Оценка систем организации и планирования деятельности ОАО «Группа Черкизово»

Пояснения

Наименование показателя

Код

На 31 декабря 2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

1310

440

431

431

Собственные акции, выкупленные у акционеров

1320

Переоценка внеоборотных активов

1340

-

-

-

Добавочный капитал (без переоценки)

1350

9 694 514

9 694 514

8 929 974

Резервный капитал

1360

-

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1370

706 385

215 605

446 464

Итого по разделу III

1300

10 401 339

9 910 550

9 376 869

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1410

900 759

3 679 234

4 227 732

в том числе: Долгосрочные кредиты

14101

Долгосрочные займы

14102

900 759

3 679 234

4 227 732

Долгосрочные кредиты (в валюте)

14103

-

-

-

Долгосрочные займы (в валюте)

14104

-

-

-

Отложенные налоговые обязательства

1420

-

866

833

Оценочные обязательства

1430

-

-

-

Прочие обязательства

1450

-

-

-

Итого по разделу IV

1400

900 759

3 680 100

4 228 566

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1510

3 301 769

367 849

45 371

в том числе: Краткосрочные займы

15101

3 265 711

326 704

Проценты по краткосрочным займам

15102

-

6 289

-

Проценты по долгосрочным займам

15103

35 938

34 582

45 126

Краткосрочные кредиты (в валюте)

15104

120

274

245

Кредиторская задолженность

1520

25 081

13 305

33 781

в том числе:

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

15201

6213

932

19 737

Расчеты по налогам и сборам

15202

12 454

2 813

2 753

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

15203

102

802

290

Расчеты с персоналом по оплате труда

15204

-

7 482

10 893

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

15205

6311

1 276

109

Доходы будущих периодов

1530

-

-

-

Оценочные обязательства

1540

12 017

12 786

1 464

Прочие обязательства

1550

7 581

4 420

-

в том числе:

НДС по авансам и предоплатам выданным

15501

7 581

4 420

Итого по раздед^зищц.^

1500

3 346 449

398 360

80 615

БАЛАНС

1700

14 648 547

13 989 010

13 686 050

Пояснения

Наименование показателя

Код

За Январь - Декабрь 2012г.

За Январь - Декабрь 2011г.

Выручка

2110

240 836

106 508

Себестоимость продаж

2120

(131 879)

(42 866)

Валовая прибыль (убыток)

2100

108 957

63 642

Коммерческие расходы

2210

-

-

в том числе:

Управленческие расходы

2220

(90 834)

(51 784)

в том числе: Аренда офиса

22201

(25 148)

Заработная плата

22202

(52 228)

(27 081)

-

-

Прибыль (убыток) от продаж

2200

18 123

11 858

Доходы от участия в других организациях

2310

855 282

-

в том числе:

связанные с участием в других организациях

23101

855 282

Проценты к получению

2320

380 563

457 045

в том числе: Проценты к получению

23201

380 563

457 045

Проценты к уплате

2330

(257 332)

(334 422)

в том числе: Проценты к уплате

23301

(257 332)

(334 422)

Прочие доходы

2340

47 078

258 086

в том числе:

Доходы, связанные с реализацией прочего имущества

23401

42 171

Курсовые разницы

23402

1 256

176 881

Курсовые разницы по расчетам в у.е.

23403

2 651

603

Прочие внереализационные доходы

23404

1 001

80 602

Прочие расходы

2350

(578 530)

(637 673)

в том числе:

Расходы, связанные с реализацией прочего имущества

23501

(42 209)

Расходы в виде образованных оценочных резервов

23502

(8 281)

Штрафы, пени, неустойки к уплате

23503

(16)

(3)

Курсовые разницы

23504

(1 577)

(212 971)

Курсовые разницы по расчетам в у.е.

23505

(2 926)

(1 049)

Расходы по передаче товаров (работ, услуг) безвозмездно и для собственных нужд

23506

(616)

(454)

Прочие внереализационные расходы

23507

(528 196)

(414 914)

Прибыль (убыток) до налогообложения

2300

465 184

(245 106)

Текущий налог на прибыль

2410

-

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)

2421

147 064

5 920

Изменение отложенных налоговых обязательств

2430

866

(33)

Изменение отложенных налоговых активов

2450

53 959

43 170

Прочее

2460

(29 229)

(28 890)

в том числе:

Штрафные санкции и пени за нарушение налогового и иного законодательства

24601

(365)

(178)

Использование чистой прибыли

(28 863)

(28 712)

Чистая прибыль (убыток)

2400

490 780

(230 859)

Генеральный директор ОАО

Генеральный директор УК -управляющей компании Мясо переработка

Генеральный директор УК -управляющей компании Птицеводство

Генеральный директор УК управляющей компании Свиноводство

Генеральный директор УК -управляющей компании Кормопроизводство

Управление службы безопасности

Юридическая служба

Директоры управляемых организаций (предприятий)

Руководители СБ управляющих компаний

Юридический отдел УК

Главный инженер

Зам директора по производству

Главный ветеринарный врач

Главный бухгалтер

Руководитель СБ подразделения

Юридический отдел управляемой организации

РММ

Производственные цеха

Ветврачи подразделений, цехов

Бухгалтерия

Специалисты СБ

Отдел материально технического снабжения

Энергетический отдел

Холодильник

Компрессорный цзх

Отдел маркетинга

ОКС

Столовые

Отдел гл. механика

Лаборатории

Инженер по ТБ и охране труда

ОСБ (оптово сбытовая база)

Здравпункты

Отдел по работе с персоналом

№

Вид деятельности

Ассоциации

Соответствия

1

Васильевский бройлер

С крупными быстро растущими курами

Соответствует, потому что на самом деле на этой ферме выращивают быстрорастущих крупных и качественных бройлеров.

2

Домашняя курочка

С курами которых выращивают в сельской местности.

Соответствует, потому что само слово "домашнее" говорит само за себя, то есть хорошие условия и уход за птицей

3

Куриное царство

С местом где много разных видов качественных кур

Само название торговой марки "Куриное царство" говорит нам о том, что для куриц были созданы все условия (чистая вода, безопасный корм), чтобы они выросли здоровыми и вкусными

4

Империя вкуса

С местом где находится, очень много вкусных мясных продуктов

Соответствует, так как производимая продукция является очень вкусной

Внешняя среда

Внутренняя среда

Возможности:

1.открытие новых представительств (филиалов) по всей России;

2.появление новых технологий производства продукции;

3.благоприятная обстановка на региональном рынке.

Угрозы:

-производство конкурентами альтернативной продукции;

-угроза поглощения другой крупной компанией (активность конкурентов);

-дефицит специалистов;

Сильные стороны:

1.многолетний опыт компании (с 1998 г.);

2.высокая известность (узнаваемость) компании;

3. огромный ассортимент, широкая продуктовая линейка;

Повышение конкурентоспособности услуг

Постоянное обновление технологического парка оборудования

Ориентация на потребителя

Постоянная разработка и внедрение правил разработки продукции

Внедрение и совершенствование новых деликатесов

Повышение уровня производства

Слабые стороны:

1.нет после продажного обслуживания;

2.мало дополнительных услуг;

3.короткий жизненный цикл товаров;

Реструктуризация бизнес-процессов

Разработка рациональной системы цен,

качества процессов, эффективности

Развитие творческой активности

Мотивация персонала,

Вовлечение персонала в процесс непрерывного совершенствования предприятия

Период анализа

Расчет

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Ктл= (А1+А2+А3)/ (П1+П2)

(1 803 971+825 879+49 373)/(33 781+46 835)=2 679 223/80 616=

(143 476+620 843+22 986)/(13 305+385 055)=787 305/398 360=

(2 656 204+643 939+21 989)/(25 081+3 321 367)=3 322 132/3 346 448=

Норма 1-2

33,23

1,98

0,99

Период анализа

Расчет

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Кбл=(А1+А2)/(П1+П2)

(1 803 971+825 879)/(33 781+46 835)=2 629 850/80 616=

(143 476+620 843)/(13 305+385 055)=764 319/398 360=

(2 656 204+643 939)/(25 081+3 321 367)=3 300 143/3 346 448=

Норма 0,7-1,5

32,62

1,92

0,99

Период анализа

Расчет

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Кабл=А1/(П1+П2)

1 803 971/(33 781+46 835)=

143 476/(25 081+3 321 367)=

2 656 204/(25 081+3 321 367)=

Норма >=0,2

22,38

0,36

0,79

Период анализа

Расчет

2010 г.

2011 г.

2012 г.

К= (А1+0,5А2+0,3А3)/ (П1+0,5П2+0,3П3)

(1 803 971+0,5*825 879+0,3*49 373)/(33 781+0,5*46 835+0,3*4 228 566)=2 231 722,4/1 325 768,3=

(143 476+0,5*620 843+0,3*22 986)/(13 305+0,5*385 055+0,3*3 680 100)=460 793,3/1 309 862,5=

(2 656 204+0,5*643 939+0,3*21 989)/(25 081+0,5*3 321 367+0,3*900 759)=2 984 770,2/1 955 992,2=

Норма =1

1,68

0,35

1,53

Период анализа

Расчет

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Коб=(П4-А4)/ (А1+А2+А3)

(9 376 869-11 006 827)/(1 803 971+825 879+49 373)=

(9 910 550-13 201 705)/(143 476+620 843+22 986)=

(10 401 339-11 326 414)/(2 656 204+643 939+21 989)=

Норма >=0,1

-0,608

-4,18

-0,28

Период анализа

Расчет

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Км= А3/((А1+А2+А3)-(П1+П2))

49 373/(2 679 223-80 616)=

22 986/(787 305-398 360)=

21 989/(3 322 132-3 346 448)=

Результат:

0,019

0,059

-0,9

Показатели

Элементы оборотных активов, %

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Денежные средства

Краткосрочные финансовые вложения

Дебиторская задолженность

Готовая продукция

Материальные запасы

Денежные средства

Краткосрочные финансовые вложения

Дебиторская задолженность

Готовая продукция

Материальные запасы

Денежные средства

Краткосрочные финансовые вложения

Дебиторская задолженность

Готовая продукция

Материальные запасы

Значения

0,15

67,2

30,8

1,1

0,06

4,4

13,9

78,9

2,5

2,2

0,69

79,3

19,4

6,6

0,02

Тип стратегии

Активный рост

Активный рост

Активный рост

Расчет показателя

2011 г.

2012 г.

R= *100%

R= *100= 27.7

R= *100= 13.7

R= *100%

R= *100= 1,8

R=*100= 3,3

R= *100%

R= *100= 1,7

R= *100= 3,4

R= *100%

R= *100= 1,9

R= *100= 4

R= *100%

R= *100= 13,3

R= *100= 23,9

R= *100%

R= *100= 1,7

R= *100= 3,9

R= *100%

R= *100= 11

R= *100= 7,5