Расчёт затрат и цен на лесохозяйственные объекты и продукцию

3.Среднее расстояние транспортировки (км)

-

-

25км

4.Среднее расстояние трелёвки (м)

-

100

-

5. Нагрузка на рейс (м3)

-

-

15

6.Производительность за смену (м3)

62,67

62,67

22,5

7.Потребное количество машино-смен.

123,5

600,65

148,9

8.Коэффицент сменности

1

1

1

9.Число рабочих дней в год.

213

213

213

10.Потребное количество работающих механизмов

0,5

1,5

0,7

11.Коэффициент.технической готовности

0,8

0,85

0,9

12.Потребное количество списочных механизмов

0,63

1,76

0,78

13.Выработка на работающий механизм (м3)

7400

2200

4828,6

14.Выработка на списочное кол - во механизмов (м3)

5873,02

1875

4333,3

15.Среднесуточный пробег одного автомобиля (км)

-

-

83

16.Общий пробег всех автомобилей (км)

12358,7

17.Коэффицент использов. грузоподъёмности

0,5

18. Грузовая работа (км, м3)

Годовой объём работ на бензопилы берётся по объёму проходной и санитарной рубке, на трелёвочный трактор по объёму трелёвки и объём на транспортировку древесины автомобилями из таблицы № 12 по сумме объёма реализованной древесины.

Производительность бензопилы, трелевочного трактора за смену определяется по действующим локальным, отраслевым или типовым нормам выработки на рубки ухода в соответствии с объемом хлыста, расстоянием трелевки данным в задании или полученным в период прохождения практики по специальности.

Производительность на автомобиль определяется по формуле:

Псм = (Тсм-П / L x t1+t2 ) x Q

Где Псм - сменная производительность лесовоза, м3

Тсм - продолжительность смены, в мин.

П - время подготовительно-заключительной работы, мед. осмотра и отдыха

L - расстояние транспортировки, км

Q - нагрузка на рейс, м3

t1 - время пробега автомобиля, 1км в обоих направлениях, мин.

t2 - время нахождения под погрузкой и выгрузкой:

а) установка автомобиля под погрузку и выгрузку,

б) время погрузка

в) время выгрузки

Все нормативные данные для расчета берутся из отраслевых или типовых норм выработки на лесозаготовки или рубки ухода в зависимости от задания. Потребное количество машино-смен определяется путем деления объема работ на производительность за смену. Число рабочих дней в году берётся из баланса рабочего времени (таблица № 4). Коэффициент сменности и коэффициент технической готовности принимается по фактически действующим на предприятии, в организации.

Количество рабочих механизмов устанавливается делением потребных машино-смен на число рабочих дней, предварительно умноженных на коэффициент сменности. Для определения списочного числа машин надо потребность работающих машин разделить на коэффициент технической готовности. Выработку на работающую машину в год находят путем деления годового объема работы на потребное количество работающих механизмов. Выработку на списочную машину определяют делением объема работы на потребное число списочных машин.

Среднесуточный пробег одного автомобиля определяют путем умножения среднего расстояния транспортировки на число рейсов в смену, полученных путем деления сменной производительности на нагрузку на рейс.

Общий пробег всех автомобилей определяют путем умножения среднесуточного пробега одного автомобиля на потребное количество машино-смен.

Коэффициент грузоподъёмности на транспортировке древесины равен 0,5, так как в лесосеку автомобиль едет порожняком.

Грузовая работа рассчитывается в м3 км путем умножения годового объема работ на общий пробег всех автомобилей и на коэффициент грузоподъемности.

Производственно-финансовый план Таблица № 18

Наименование мероприятий	Код строки	Ед.изм	Год	I	II	III	IV
			объём	затраты (тыс. руб.)	в том числе по кварталам (тыс. руб.)
				за един. работ	сумма	объём	сумма	объём	сумма	объём	сумма	объём	сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
I. Лесохозяйственные работы, мероприятия и услуги: 1.Валка леса	-	М3	5000	600,46	3002310	1250	750575	1250	750575	1250	750575	1250	750575
2.отвод лесосек	-	га	600	1051,08	630650,32	-	-	300	315325,16	300	315325,16	-	-
3.трелевка	-	М3	4660	762,19	3551827,52	1165	887951,35	1165	887951,35	1165	887951,35	1165	887951,35
ИТОГО:	-	-	-	2413,73	7184788,85
II. Лесовосстановительные работы, мероприятия на землях лесного фонда 1. Механизированная посадка леса, га	-	га	280	5079,65	1422300,65	-	-	140	711150,33	140	711150,33	-	-
2. Ручная посадка леса, га	-	га	120	6758,13	810975,49	-	-	70	473069,10	50	337906,50	-	-
3. Механизированный уход за лк	-		560	5162,09	2890770,11	-	-	360	1858352,4	200	1032418	-	-
4.Ручной уход за лк	-		240	6910,13	1658430,97	-	-	140	967418,2	100	691013	-	-
5.Подготовка почвы, га	-	га	410	4279,32	1754519,27			210	898657,2	200	855864
6.Заготовка семян, кг	-	кг	90	7693,01	692370,59	-	-	-	-	50	384650,5	40	307720,4
ИТОГО:				35882,33	9229367,08	-	-	-	4908647,23	-	4013002,33	-	307720,4
VI. Мероприятия по охране леса от пожаров	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VII. Работы по защитному лесоразведению на землях сельскохозяйственного назначения по договорам	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VIII. Работы, выполняемые на сторону	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IX. Общепроизводственные расходы	-	р	-	-	20399284,80	-	5099821,20	-	5099821,20	-	5099821,20	-	5099821,20
X. Расходы на содержание аппарата управления Оплата труда работников	-	р	-	-	3774000	-	943500	-	943500	-	943500	-	943500
Страховые платежи (во внебюджетные фонды).	-	р	-	-	1132200	-	283050	-	283050	-	283050	-	283050
Канцелярские и административно- хозяйственные расходы	-	р	-	-	100000	-	25000	-	25000	-	25000	-	25000
ИТОГО:	-	р	-	-	25405484,8	-	6351371,2	-	6351371,2	-	6351371,2	-	6351371,2
ВСЕГО РАСХОДОВ	-	р	-	-	38574069,47	-	7283605,38	-	12297393,05	-	11401748,15	-	7591325,78
Источники финансирования: 1.Внебюджетные средства	-	р	-	-	2669500	-	667375	-	667375	-	667375	-	667375
2. Субвенции из регионального бюджета	-	р	-	-	100000		25000	-	25000	-	25000	-	25000
3. Субвенции из федерального бюджета	-	р	-	-	35804569,47	--	8441699,97	-	8441699,97	-	8441699,97	-	8441699,97
ИТОГО источников финансирования	-	р	-	-	38574069,47	-	9643517,37	-	9643517,36	-	9643517,37	-	9643517,36

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

7. Производственно-финансовый план

В производственно-финансовом плане указывается годовой объем работ и годовая сумма затрат с распределением по кварталам (таблица № 10). Распределение годового объема работ по кварталам производится в соответствии с расчетом календарных сроков выполнения работ, который приводится в таблица № 14. Сумма затрат по каждому мероприятию плана за квартал устанавливается путем умножения затрат на единицу работ из таблицы № 10 или НТК, который планируется выполнить за данный квартал. По каждому мероприятию плана сумма затрат за четыре квартала должна равняться годовой сумме затрат. По каждому разделу плана, по всем кварталам подсчитывается итоговая сумма затрат. Затем подсчитывается годовая сумма затрат по каждому разделу и общая сумма «всего затрат».

В последнем разделе перечисляются источники финансирования затрат по лесохозяйственному производству, с указанием годовой суммы по каждому источнику финансирования с распределением её по кварталам. Основными источниками финансирования являются: собственные средства, и субвенции из регионального и федерального бюджетов. При выполнении курсовой работы поступление собственных средств возможно от реализации древесины, заготовленной от рубок ухода за лесом и санитарных рубок, семян, посадочного материала и других услуг. Поэтому поступление собственных средств, планируется в том квартале, в котором будет производиться заготовка древесины от вышеуказанных рубок. Годовая сумма субвенций из бюджета определяется вычитанием из годовой суммы затрат суммы собственных средств, направляемых на финансирование лесохозяйственного производства. Этот раздел соответствует финансовому плану (таблица № 13) с разбивкой по кварталам.

Выводы

В ходе выполнения курсовой работы мы применили полученные теоретические знания на практике; научились пользоваться типовыми нормами выработки; заполнять необходимые в производстве таблицы, такие как: объем работ по лесохозяйственной деятельности, расчет календарных сроков выполнения работ, баланс рабочего времени, расчет трудовых и денежных затрат на мероприятия выполняемые ручным способом, расчет трудовых и денежных затрат на мероприятия выполняемые механизированным способом, расчет фонда оплаты труда рабочих на лесохозяйственных и лесовосстановительных работах, расчет комплексных норм выработки, расценка численности и состава малой комплексной бригады, расчет стоимости содержания и эксплуатации на 1 машиносмену ремонт, расчет потребности и стоимости материалов, расчет стоимости услуг вспомогательного производства, расчет поступлений внебюджетных средств, расчет нормативов оплаты (цен) на законченные лесохозяйственные объекты, калькуляция себестоимости работ.

Список литературы

1. Петров А.П., Бельдиева А.А., Дикарева О.А., Климонтова Л.Я. Экономика лесного хозяйства. (Под общ. Редакцией А.П. Петрова). - М.: ВНИИЛМ, 2002

2. Мищенко О.Г., Мишуткина З.Е., Климонтова Л.Я., Практикум по экономике лесного хозяйства. (Под общ. Редакцией Л.Я. Климонтовой). - М.: ВНИИЛМ, 2003

3. Руководство по применению лесовосстановительных работ в государственном лесном фонде таежной зоны Европейской части РФ.

4. Положение о составе затрат на производство и реализацию продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг)

5. Межотраслевые нормы выработки и времени на работы, выполняемые при проведении санитарных рубок и рубок ухода за лесом. М.: 1999.

6. Типовые нормы выработки на лесокультурные работы, выполняемые в равнинных условиях. М.: 2006.

7. Отраслевая или локальная тарифная сетка по оплате труда.

8. Нормы расхода сырья, материалов, ГСМ, запчастей, электроэнергии на выпуск продукции и производство работ.

9. Лесной кодекс Российской Федерации. (В последней редакции).

10.Драчева Е.Л., Юликов Л.И., Менеджмент. 9-ое издание, учебник для СПО. М.: «Академия», 2008.

11 Грибов В.Д. Менеджмент. Учебное пособие. 2-ое изд. - М.: КНОРУС, 2008.

Приложение № 1

Локальная тарифная сетка по оплате труда работников (по Московской области введено в действие с 1 мая 2013 г.)

Разряды оплаты труда	Тарифные коэф.	Тарифные ставки (оклады)
		Часовые руб., коп.	Дневные руб. коп.	Месячные руб.
1.	1,00	60,33	483,66	10000
2.	1,17	70,27	562,16	11700
3.	1,27	76,28	610,24	12700
4.	1,52	91,29	730,33	15200
5.	1,70	102,10	816,82	17000
6.	1,87	112,31	898,50	18700
7.	2,00	120,12	960,96	20000
8.	2,17	130,33	1042,64	21700

Примечание:

Часовые тарифные ставки рассчитаны делением месячных тарифных ставок на среднемесячную норму рабочего времени - 165,7 часа.

Дневные тарифные ставки рассчитаны на 8-ми часовой рабочий день

Приложение№2

Нормы и нормативы расхода дополнительных и вспомогательных материалов

№ п/п	Наименование материалов	Норма расхода
1.	Столбы, шт.	2 шт. на 1га
2.	Краска, кг.	0,25 кг на 1 га
3.	Пильные цепи, шт.	на 1000 м3 2-4 шт.
4.	Бензин для пил “Урал” на валке деревьев.	в зависимости от Vхл и сезона от 0,2 до 0,43 кг на 1 м3
5.	Дизельное топливо для тракторов (ТДТ-55А, ЛХТ-55) на трелевке древесины	в зависимости от расстояния трелевки и Vхл от 0,67 до 1,7 кг на 1 м3
6.	Смазочные материалы (в комплексе)	6 % от основного горючего
7.	Посадочный материал - сеянцы 2-х лет.	7 тыс. шт. на 1 га
8.	Дизельное топливо на лесовосстановительные работы .	46-58 кг на 1 тракторо-смену

Примечание: Нормы расхода можно использовать из справочников, а также действующие на предприятии, где работает студент или проходил профессиональную практику

Размещено на Allbest.ur

...