Развитие денежного рынка в России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации Государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

ТАМБОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра «Экономический анализ и качество»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по Макроэкономике

на тему: Денежная система и её структурные элементы, развитие денежного рынка в России

Автор работы

Пешкова И.А

Руководитель работы

Терехова Г.И

Тамбов 2014 г



Содержание

Введение

1. Денежная система и её типы, денежная эмиссия

1.1 Понятие денежной системы и её структурные элементы

1.2 Классификация денежных систем

1.3 Денежная эмиссия и её формы

2. Денежное обращение

2.1 Понятие и содержание денежного оборота

2.2 Классификация денежного оборота

2.3 Законы денежного оборота

3. Особенности денежной системы и денежного обращения в России

3.1 Нормативно-правовая база денежной системы и денежного обращения в России

3.2 Официальная денежная единица в РФ

3.3 Основные задачи и перспективы денежного оборота в России

Заключение

Список используемых источников

Приложения



Введение

Важнейшим разделом экономической науки является денежная система. Она не безучастный элемент экономики, не средство, помогающее работе экономической системы, а организация денежного оборота, которая установлена законом. Формирование денежных систем приходится на XVI-XVII век. Оно происходит в начале образования централизованных государств и их государственных товарных и финансовых рынков. Денежная система состоит из компонентов. Перечислим основные из них:

1)координация денежного обращения;

2)наименование денег;

3)виды денег, очередность их выпуска; регулирование разновидностей

Вначале XXI в. повышенное внимание сосредоточилось на роли финансовых и кредитных отношений в экономике. Хорошо прослеживался тот факт, что регулирование показателей в макроэкономике зависит от стабилизации денежной системы в пределах страны. К таким макроэкономическим показателям относятся: уровень инфляции в стране, прирост Внутреннего Валового продукта, процент безработицы и др.

У денежной системы был длительный путь развития, на котором некоторые моменты подверглись изменениям, в связи с эволюцией процессов, происходящих в стране и за её пределами

В условиях, когда денежное обращение стабильно, мы наблюдаем влияние стоимостных категорий на рост производительности.

Важное значение имеют и сами деньги, являясь неотъемлемым элементом экономики. Онигарантируют взаимосвязь хозяйства страны с государством. Одной из основных проблем экономики на данный момент является организация и стабилизацияобращения денег. Поэтому название выбранной курсовой работы актуально в настоящее время.

Финансовая система руководит денежным рынком при помощи изменения учетных ставок и операций на открытом рынке.

Актуальность данной курсовой работы обусловлена тем, что эффективно работающая денежная система даёт энергию для функционирования доходов и расходов, реализующих экономику. Если работа денежной системы приносит положительный результат, то следствием этого является рациональное использование ресурсов и полная занятость. Но если она организуется с отрицательной стороны, то это послужит основным источником резких скачков производительности и цен в экономике. Влияние на денежный рынок - это, своего рода, структура целей, которые осуществляются в постоянных или длительных действиях на открытом рынке. При долгосрочных воздействиях необходимо соблюдать определённый параметр, такой, как число денег, которые находятся в обращении.

Целью данной работы можно назвать исследование главных составляющих денежного рынка и денежной системы в целом, заострение внимания на российских закономерностях исходных аспектов российского рынка.

Задачи, которые были поставлены при выполнении курсовой работы:

1)разобрать понятие денежной системы

2)выявить разновидности денежной системы

3)определить значение термина денежный оборот

4)выявить разновидности денежного оборота

5)изучить структуру денежной системы РФ

6)рассказать об основных задачах и перспективах денежного обращения России

Объектом исследования является денежная система и её структурные элементы.

Предметом является денежное обращение в России.

Для раскрытия темы курсовой работы были использованы такие методы исследования, как:

1) анализ и изучение учебной и научной литературы;

2) Обобщение и оценка российской и иностранной практической деятельности;

3) Синтез и сравнение.

Рассмотрение исходной темы позволяет использовать итоги исследования на практике. Не иначе, как в настоящее время стабильная денежная система играет важную роль в экономике страны, что проявляется в таких задачах, как: закрепление стабильного положения рубля и преобразование его в конвертируемую валюту, снижение уровня инфляции (до минимума-2% в год).



1. Денежная система и её типы, денежная эмиссия

1.1 Понятие денежной системы и её структурные элементы

Денежная система - это организованная совокупность определённых элементов, которые взаимодействуют между собой и обеспечивают её целостность.

Она состоит из следующих элементов:

1)денежная единица;

2)виды денег;

3)масштаб цен;

4)алгоритм регулирования денежно-кредитных отношений.

5)эмиссионная система;

В денежную систему также входит национальная валюта.

Существуют объективные и субъективные предпосылки, способствующие формированию денежных отношений.[1]

Высокий уровень прогрессирования товарно-денежных отношений характерен для объективных предпосылок. Приведем пример. Товарно-денежные отношения характеризуются устойчивыми связями только в том случае, если отношения не опираются на случайные формы обмена.

Необходимость определения законодательством законных платёжных средств и регулирование их обращения является характерной чертой субъективных предпосылок.

Можно сделать вывод: замена товарного обмена товарно-денежным не сопровождается развитием денежных систем. Оно осуществляется только при условии упрочнения государственной власти в XVI-XVII веках и образовании устойчивых рынков.

Среди аспектов денежной системы выделяют: функциональный и институциональный.[2]

Если затронуть первый аспект, т.е функциональный, то в нем денежная система представляется организованной совокупностью денежных форм и отношений, способов формирования устойчивого денежного обращения в пределах страны.

Во втором аспекте, т.е. институциональном, денежная система понимается как совокупность институтов, которые стабилизируют и упорядочивают эмиссию денег в стране и способствуют её распределению, перераспределению и обращению.

Вышеизложенные аспекты на практике образуют целостность. Без денежных институтов не смогут существовать как, непосредственно, сами денежные отношения, так и способы их формирования в стране либо за её пределами.

В тот момент, когда денежные отношения становятся развитыми и без их регулирования не обойтись, начинается образование денежно-кредитных институтов.

При рассмотрении денежной системы нельзя не затронуть функции денег. Выделим главные из них:

1)упорядочивающая - функция, в которой денежная масса и её устройство подвергаются корректировке, в связи с потребностями экономической системы

2)управляющая - функция, в которой особое внимание уделяется следованию правовым основам устройства денежной дисциплины и обращения денег

3)эмиссионная - формулировка видов законных платёжных средств и методов их обеспечения

При реализации данных функций появляется возможность достижения главной задачи организации денежной системы - постоянство её эластичности и устойчивости.

Постоянной или устойчивой мы можем назвать денежную систему, в которой осуществляются все денежные функции, а именно, денежная система создает условия для выполнения этих функций. В случае если невозможно соблюдение таких условий, необходимо провести, либо денежную реформу, либо произвести изменения в денежном обращении. Проявление изменений обычно сопровождается нуллификацией, девальвацией или деноминацией.

Сущность понятия денежная система можно раскрыть в следующих особенностях: возможность денежного оборота сокращаться или сужаться, исходя из потребностей экономики, рост необходимости оборота денежных средств в экономике.

Такая часть экономической системы, как денежная находится в прямой зависимости от типа и стадии её развития. Влияют на денежную систему определённые факторы. Перечислим основные из них: 1)уровень подготовленности товарно-денежных отношений, 2) социальный и экономический порядок, 3) степень отработанности основ законодательства и правовых актов, которые регулируют вопросы взаимодействия денежных отношений, 4) положение экономики в различных фазах экономического цикла, 5) возможность Центробанка и государства воздействовать на сферу финансов.

Денежная система в целом, отражает состояние экономики на данный период времени. Она имеет возможность оказать как положительное, так и отрицательное влияние на экономическую систему и финансовую в частности. Зависит это от значения финансов в производственном процессе и уровня проработанности устройства экономических отношений в пределах страны.[3]

Элементы денежной системы.

Система, где некоторые составляющие объединяются в определённую структуру, называется денежной системой. Её элементы подразделяются:

1)руководящий

2)базисный:

А) понятие и предназначение денег

Б) разновидности и формы денег

В) организация денежного оборота и его составляющие

Г) методы осуществления деятельности денежной системы

Д) фиксированная в стране денежная единица

3)инфраструктурный

Формирование, определение типа денежной системы в таких компонентах, как понятие, предназначение и разновидности денег происходит исторически.

Такой элемент денежной системы, как денежная единица, подразумевает денежный знак, который был установлен законодательством. Он предназначается для измерения и определения стоимости товаров и разделяется на части. Денежная единица- это правомерное средство для платежа.[4]

В зависимости от особенностей механизмов денежного рынка в стране определяются методы построения и общая структура денежной массы.

Течение денег в безналичной и наличной формах, в процессе которого деньги осуществляют свои основные функции, т. е функции обращения и платежа, называется денежным оборотом. В неподвижном состоянии деньги практически не бывают, потому что они постоянно находятся в обращении, следовательно, движутся. Суть понятия денежный оборот можно объяснить простым образом. Например, денежный оборот-это, прежде всего, элемент денежной системы и форма существования денег.

Принципы регулирования и организации работы денежной системы:

1)принцип прогнозирования. Этот принцип отражает стабильность денежного оборота и его гибкость. Организация стабильности и гибкости требует предвидения необходимого количества денежной массы и денежного оборота

2)принцип концентрируемого регулирования денежной системы. Этот принцип подразумевает существование единой национальной организации, которая определяет базу для регулируемого денежного обращения

3)принцип самостоятельности и несамостоятельности Центробанка от государства в сфере организации эмиссии, обеспечения стабильности государственной денежной единицы, полного применения механизмов денежно-кредитного управления, разрешение на осуществление кредитных операций для предоставления денежных средств правительству

4)принцип наблюдения и проверки: осуществление государством посредством финансовой и банковской системы постоянного контроля за деятельностью денежного оборота

5)принцип достаточности эмитируемых денег и направления эмиссии денег. Он подразумевает, что только посредством кредитных операций производится эмиссия безналичных и наличных денег. В этом принципе существует обязательное условие: покрывание долгов государственного бюджета не может осуществляется методом выпуска денег центральным банком, так как это запрещено законом.[5]

1.2 Классификация денежных систем

Тип денежной системы можно распознать по принципу. Например, для начала необходимо определить, как работают деньги, и в какой форме. Она может быть представлена как товар и как знак стоимости. По вышеизложенному принципу можно выявить типы денежных систем. Они бывают:

1)металлические денежные системы. Кредитные деньги размениваются на металл. Денежный товар занимается выполнением функции денег и их обращением

2)неметаллические денежные системы. Они были построены в связи с обращением бумажных денег и кредитных, которые на металл не разменивались.[6]

Когда одна денежная единица переходит в другую, то это означает, что с развитием товарно-денежного обмена осуществлялся переход от использования одних видов денег к другим, а также с заменой условия их организации.

Металлические денежные системы

В процессе своего появления, товарно-денежные отношения пытались найти такой товар, который мог бы стать всеобщим эквивалентом. Это могли быть только металлы, такие, как золото, серебро, медь, бронза, железо. В самом начале их использовали для изготовления оружия, орудий, украшений и необработанных кусков из металла, которые иногда они были неопределенной формы и размера. Это были бруски, прутья, пластины и слитки. Чтобы произвести расчет слитками, необходимо было для начала их взвесить на весах. Но этот метод расплаты был неудобен, ввиду того, что часто возникала необходимость делить слитки на более мелкие части.

Первые металлические деньги появились ещё в VIIв. до н.э. в государствах Средиземноморья - Лидии и Эгине. По размеру и весу такие деньги были одинаковыми. Со временем их форма усовершенствовалась в более круглую и изящную. Если традиционные слитки были крупными, то металлические деньги обладали более мелкими размерами. Также их отличительной особенностью являлся тот факт, что их платежеспособность и основные параметры (размер, состав сплавов, вес) в той или иной мере гарантировались государством. Таким образом, в жизнь людей вошла новая эпоха - эпоха господства металлических денег.[7]

В каждой стране имеются свои стандарты всеобщего эквивалента. Исходя из этого, принято различать биметаллизм и монометаллизм.

Выделяют следующие разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт (золотовалютный) стандарт.

Из истории мы можем узнать, что первым был золотомонетный стандарт.

Если рассматривать золотослитковый стандарт, то там деньги, находясь в обращении, не имели хождения золотые монеты и не происходила их свободная чеканка. В том случае, если необходим обмен банкнот, то он может осуществляться только при предъявлении определённой суммы на золотые слитки.

При рассмотрении золотодевизного стандарта нельзя не заметить характерную особенность: банкноты обмениваются на девизы, т.е. на зарубежную валюту, которую можно разменять на золото. Бреттонвундская валютная система, которая была создана в 1914 году, как раз - таки и стала являться системой межгосударственного золотодевизного стандарта.

Функционирование денежных систем, которые были построены на обороте не разменных денег, началось с 30-х годов ХХ века. Так же был осуществлён демонтаж золотого стандарта.

Неметаллические денежные системы

Переход от применения одних видов денег к другим всегда связан с переходом от одной денежной системы к другой.

Денежные системы могут называться неметаллическими только в том случае, если их денежные знаки не являются общественным материальным богатством. Формирование неметаллических денежных систем произошло в результате демонетизации золота.

Принято выделять 3 вида:

1)промежуточные (которые сочетают в себе и металлическое, и бумажное обращение)

2)доверительный стандарт

3)денежные системы электронно-бумажного стандарта

Перечислим основные черты современных денежных систем:

1)золотое содержание отменяется и начинается переход к разменным на золото кредитным деньгам

2)происходит снижение налично-денежного обращения и начинается эпоха развития безналичного денежного оборота

3)усиливается контроль государства за денежным обращением.[8]

Существует 3 типа экономических систем: рыночная, командно-административная и смешанная. Исходя из этих типов, можно классифицировать денежных системы.

У денежной системы командно-административной экономики существуют следующие отличительные особенности:

1)происходит централизация в едином государственном банке наличного и безналичного денежного оборота

2)осуществляется определение границы между налично-денежным и безналичным оборотами

3)денежные средства в любом случае должны храниться на счетах в государственном банке. В ситуации, если клиент намерен снять деньги со своего банковского счета, то при первой необходимости ему это сделать не удаётся в удобной для него форме и необходимом размере

4)выбора банка, размера получения денег для клиента не существует, так как это запрещено в данном типе экономической системы

5)государство само определяет норму расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами

6)осуществляется прямой руководящий контроль за денежным обращением

7)эмиссия осуществляется в соответствии строго определённого государственного плана

8)происходит совмещение товарного и золотого обеспечения денег

9)масштаб цен и курс национальной валюты определяется законодательством

10)существование монополии государственного банка в вовлечении средств населения.

Характерными особенностями денежной системы рыночной экономики являются:

1)рассредоточение между банками денежного оборота

2)распределение выпуска наличных и безналичных денег между различными подразделениями банковской системы. Таким образом, эмиссия наличных денег проводится только Центробанком, а эмиссия безналичных денег проводится коммерческими банками, но только при возможности контроля со стороны Центрального банка

3)отсутствуют какие-либо сдерживания законом наличного и безналичного денежного оборота

4)регулирование со стороны государства денежно-кредитной сферы

5)управление денежной системой осуществляется централизованно и чаще всего экономическими средствами

6)план, по работе денежного оборота, прогнозируется

7)если безналичный оборот имеет преимущество, то осуществляется прямая взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборота

8)независимость центрального банка от государства

9)обеспечение денежных знаков активами банковской системы

10)система рыночного управления масштаба цен и валютного курса.

Классификация денежных систем может так же осуществляться и в связи с национальной принадлежностью. Например, денежная система одной страны и денежная система группы государства.

Любая национальная единица является индивидуальной и исключительной. Денежная система одной страны не может повторяться с денежной системой другой страны. Но, несмотря на это, сходства денежных систем все-таки прослеживаются и они очевидны. И это позволяет нам утверждать, что существует общее развитие национальных денежных систем, которые можно определить по вышеперечисленных типам.[9]

1.3 Денежная эмиссия и её формы

Понятие денежная эмиссия произошло от латинского слова emission, что в переводе означает выпуск. В современном варианте этот термин подразумевает создание и перемещение в денежный оборот разнообразных платёжных средств.

Набор платёжных средств может оказаться большим и разнообразным в стоимостной форме ввиду того, что он используется в хозяйственном обороте и эмитируется участниками. Из этого можно сделать вывод, что денежная эмиссия может предстать и как процесс в широком смысле.

Понятие денежной эмиссии в узком смысле представляет собой создание национальных валют банковской системой (и так же Центробанками) и казначействами отдельных государств.[10]

Из вышеизложенного можно сделать вывод о том, что термин«денежная эмиссия» не является однородным.

От денежной эмиссии зависят факторы такие, как:

1)рост и развитие товарной массы, расширение производства за счет возрастания количества рыночных отношений, сплочённость и упорядоченность торговли, а так же производства, что способствует увеличению товарного предложения и снижению испорченных и потерянных товаров

2)поднятие уровня цен, которое не связано со сменой свойств и качества товаров и услуг: спекуляция, проводимая участниками денежного оборота, неправильное ведение государственной налоговой политики без наличия условий образований цен, возникновение посредников различного уровня, нарастание воздействия цен монопольного характера или криминала

3)уменьшение оборотов денежного обращения, которое включает в себя такие элементы, как: рост части наличных денег в структуре массы денег и накоплений населения, недостаточная работа торговли и производства, недостаток и необъяснимость товарного предложения, ограничения политического и административного характера, общие риски.

При рассмотрении понятия денежной эмиссии особое внимание уделяется формированию платёжных средств в наличной и безналичной формах.

Существуют две формы организации денежной эмиссии: организованная и неорганизованная. Если реакция государства, и Центробанка в том числе, на предполагаемую динамику денежного оборота является адекватной, то денежная эмиссия относится к первой разновидности форм. А если адекватная реакция отсутствует, то эмиссия относится ко второй разновидности форм.

Денежная эмиссия приобретает официальную форму только в том случае, если она соответствует законодательству. А если она нарушает законодательство, принятое парламентом, то она относится к неофициальной форме.

Рассмотрим разновидности эмиссии денег:

1)эмиссия является депозитной в том случае, если Центробанк решает увеличить свои кредитные вложения путём выдачи ссуд, которые способствуют повышению счётных остатков-депозитов кредитных институтов. Выпуск безналичных денег осуществляется в тот момент, когда банки коммерческого типа предлагают своим клиентам взять ссуды

2)эмиссия является бюджетной в том случае, если осуществляется выпуск денег на погашение долгов бюджета государства, затрат государства методом покупки ценных бумаг центральным банком

3)существует ещё одна разновидность денежной эмиссии - банкнотная. Её главная черта проявляется в том, что она проводится Центробанками, а казначейская эмиссия денег- казначействами

4)эмиссия является регулирующей, если она может внести предварительное корректирование в общую структуру денежной массы и проводиться только в пределах работы отдельных инструментов денежно-кредитной политики Центробанка.[11]

Если провести сравнение понятий эмиссия денег и выпуск денег в хозяйственное обращение то можно понять, что это далеко не равносильные понятия.

Можно рассмотреть понятие выпуск денег и в качестве поступления денежных средств в хозяйственный оборот, который подразумеваетдействие экономики отдельно взятого государства вследствие влияния явлений как внутреннего, так и внешнего характера.

Если выпуск денег в обращение осуществляется в связи с воздействием разных факторов, то это значит, что процесс распределения платёжных средств проистекает через банки и проводится среди участников хозяйственного оборота, которые нуждаются в денежных средствах. Если выпуск является активным, а возврат наоборот - пассивным, то проглядывается установка на повышение денежной массы в стране. Однако нельзя не отметить тот факт, что выпуск денег не может постоянно сопровождаться повышением денежной массы.

За счет создания новых и расширения уже имеющихся банков создается основная и большая часть денежной массы. Это происходит вследствие роста депозитной основы. А для того, чтобы добиться расширения или же сокращения депозитов методом повышения вновь возникающих резервов или сокращения депозитов при понижении резервов, банковской системе необходимо заниматься созданием и изыманием безналичных денежных средств.

Данная операция и называется депозитной эмиссией. Вследствие совершения безналичных расчетов средства на денежных счетах посетителей в банках выражают данные остатков оборотов. Если банки выдают кредиты людям, то тем самым они открывают им счета. Таким образом, начинается формирование долговых обязательств. Мобилизация депозитов осуществляется, непосредственно, клиентами банков благодаря поручениям по перечислениям в процессе безналичных расчётов. Зависимость от спроса на деньги, мобильность банков, количество свободных резервов - все это отражает создание и ликвидацию депозитов.

К начальному (первичному) типу относится эмиссия безналичных денег. Она проводится путём перечисления выпускаемых денежных средств на корреспондентские счета в банках в виде кредитов Центробанка, а также бюджетных ассигнований. Для того чтобы произошло появление наличных денег в обращении, для начала необходимо их отражение в виде записей на депозитных счетах банков.

Так же можно подразделить эмиссию на внешнюю и внутреннюю.

Если говорить о внешней эмиссии, то нельзя не затронуть её источники. Ими являются:

1)покупка зарубежной валюты Центробанком

2)процент от эксплуатации иностранного имущества

3)возможность оформления кредита в интернациональных денежных учреждениях

4)зарубежные вклады

5)возможность, которая предоставляется населению, связанная с покупкой - продажей. Чаще всего она побуждается нерентабельным импортом.

Если говорить о внутренней эмиссии, то нельзя не затронуть её источники. Ими являются:

1)экономика

2)зарубежные государства

3)государства

При обобщении всех источников внутренней эмиссии можно сказать, что начинается переход банковских требований к клиентам в платёжные средства.

При рассмотрении такого типа экономики, как рыночная, необходимо отметить, что в ней функция эмиссии централизуется и делится среди участников оборота как сравнение притока и оттока платёжных средств в пределах банковской системы:

1)коммерческими банками и Центробанком частично осуществляется эмиссия безналичных денег

2)центральным банком осуществляется только эмиссия наличных денег.

Эмиссия безналичных денежных средств может проводиться на основе кредитного планирования посредством увеличения кредитов, которые они выдают. По такому алгоритму действую страны с административно-распределительной системой.[11]

Эмиссия безналичных денежных средств в странах с экономикой рыночного типа стала невозможна ввиду того, что монополия была уничтожена.



2. Денежное обращение

2.1 Понятие и содержание денежного оборота

Термин «денежный оборот»везде определяется по-разному. Это обусловлено сущностью мер анализа, которые были взяты за основу данного подхода. Например, денежный оборот мы можем объяснить, как:

1)денежное перемещение

2)это не может являться механическим перемещением. Это проявляется за чет того, что сущность денег состоит в их движении

3)это не просто движение, а денежный кругооборот

4)осуществление кругооборота не только наличных денег, но и безналичных

5)цикл совокупных платежей

6)суммирование платежей за определённый период времени.[12]

Если деньги движутся, то это ещё не означает, что это денежный оборот. Им может являться только такой оборот, в котором денежные знаки переходят от одного субъекта к другому. При этом они выполняют определённые функции такие, как: функция средства обращения, функция средства платежа. Анализируя вышеизложенное, мы можем сделать вывод о том, какое движение денег неправомерно относить к понятию денежный оборот. Перечислим основные заблуждения:

1)перемещение денег по разным счетам одного человека

2)движение денег, где сами деньги играют роль счетных единиц. Можно привести пример: бухгалтерские проводки по внутрибанковским счетам без отражения их на расчётных счетах владельцев

3)перемещение наличных средств без передачи другому владельцу.

Обращение денег или их переход от одного владельца к другому и есть суть понятия кругооборот.

Такие два понятия, как «денежный оборот» и «кругооборот» взаимосвязаны. Они составляют суть понятия денежный оборот.

Денежный оборот - это ход кругооборота денег в безналичной наличной формах, которые выполняют функцию средства обращения и функцию средства платежа. [13]

Понятие налично-денежного обращения можно описать, как составляющую денежного оборота, которая относится к обращению наличных денег, осуществляющих функции средства обращения и средства платежа.

Платёжный оборот (в узком смысле) - это движение денег, в ходе которого происходит выполнения функции средства платежа.

Платёжный оборот (в широком смысле) - это движение не только наличных и безналичных денег, но и приспособлений денежного рынка, которые выполняют функцию средства платежа.[14]

Чтобы показать взаимосвязь между понятиями, посмотрим на рисунок 1 и 2.

(см. Приложение А)

(см. Приложение Б)

Две стороны совокупного платёжного оборота отражены в понятиях денежный оборот и платёжный оборот. В этом можно убедиться, взглянув на схему совокупного платёжного оборота. (см. Приложение В)

Из рисунка мы наблюдаем, что платёжный оборот шире денежного оборота из-за инструментов денежного рынка, а денежный оборот шире платёжного на налично-денежное обращение за счёт денег, выполняющих функцию средства обращения. При рассмотрении платёжного оборота нужно помнить о том, что функцию средства обращения осуществляют не только деньги, но и заменяющие их инструменты денежного рынка (векселя, депозитные сертификаты, кредитные карты, чеки).

Так что же такое совокупный платёжный оборот?

Это понятие представляет собой сумму всех денежных масс. Вне зависимости от формы организации, они являют собой стоимость всех товаров, которые были произведены в обществе.

Взаимосвязь элементов, различных форм движения денег и инструментов денежного рынка, которые обслуживают экономические отношения в обществе - всё это объединяется в одно понятие: система совокупного платёжного оборота. (См. Приложение Г)

Сейчас попытаемся классифицировать структуру и состав совокупного платёжного оборота.

По форме различают:

1)безналичный денежный оборот

2)налично-денежное обращение.

Так что же такое безналичный денежный оборот? Прежде всего, это денежное обращение, в котором деньги выполняют функцию средства платежа.

Работает безналичный оборот с депозитами, денежными средствами на текущих, бюджетных и расчётных счетах и помощью поручителей, чеков, банковских карточек и т.д.

Оборот является безналичным, если он осуществляется между:

1)юридическими лицами и кредитными центрами

2)юридическими лицами

3)государственными организациями и юридическими лицами

4)государственными организациями и физическими лицами.

Одну форму денежного оборота мы разобрали. Теперь поговорим про ещё одну - налично-денежное обращение.

Суть этого термина состоит в том, что это тоже составляющая денежного оборота, которая относится к обращению наличных денег, осуществляющих сразу две функции: функцию средства обращения и функцию средства платежа.

Налично-денежное обращение организуется монетами, казначейскими билетами банкнотами.

Применение налично-денежного обращения осуществляется при обороте товаров, услуг и платежей, которые не связаны с оборотом товаров и услуг.

Оборот является налично-денежным в случае, если он осуществляется между:

1)физическими лицами

2)хозяйством и физическими лицами

3)государством и физическими лицами

4)государством и организациями.

Если рассматривать платежи по экономическому принципу, то можно выделить следующие:

1)по нетоварным сделкам

2)по товарным сделкам

3)по страховым долгам

4)по ценным бумагам

5)по операциям ссуды;

Наличные и безналичные деньги в совокупной платёжном обороте- это деньги, принимающие различные формы на разных стадиях обращения. Безналичные деньги эмитируются в виде записей на счетах банков. В зависимости от потребностей экономики (и её субъектов) можно обменять их на наличные денежные знаки (монеты и банкноты). Наличные деньги постоянно переходят из наличной формы в безналичную и наоборот. Безналичные деньги - это стадия кругооборота денег, принадлежащих конкретному экономическому субъекту. [15]

Что касается инструментов денежного рынка в целом, то они исследованы в меньшей степени, поскольку официальные статистические данные об объёме инструментов, обращающихся вместо денег, не анализируются и, по оценкам специалистов, они составляют 471 225, 0 млн. руб. всего платёжного оборота.

Чем больше удельный вес безналичного денежного оборота в совокупном платёжном обороте, тем эффективнее он организован, более эластичен, подвержен прогнозированию, менее инфляционен, более прозрачен.

Экономические отношения, складывающиеся между субъектами совокупного платёжного оборота, образуют единую систему.

2.2 Классификация денежного оборота

Она отражается схеме денежного оборота. (см. Приложение Д)

Характеристика безналичного денежного оборота

Безналичный денежный оборот представляет собой часть денежного оборота, в которой движение денежный средств осуществляется в безналично - денежной форме в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке за счёт получателя, путём зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций. Движение денежных средств в безналичной форме опосредует смену товарной формы стоимости на денежную, денежной - на товарную, а также процессы распределения и перераспределения средств финансовым и кредитным методам.

Безналичный денежный оборот - это основной вид денежного оборота. На его долю приходится около 80% всех платежей в экономике нашей страны. Безналичный денежный оборот охватывает: движение общественного продукта; распределение и перераспределение национального дохода; платежи за товары, услуги и выполненные работы; платежи, связанные с формированием дохода бюджета и осуществлением бюджетных расходов; платежи, относящиеся к источникам капитальных вложений; расчёты, связанные с финансированием предприятий; бюджетные, внутриотраслевые, внутрихозяйственные перераспределения денежных средств; получение и погашение банковских ссуд; выплату и использование части денежных доходов населения; другие платежи и поступления. Участниками этих отношений являются организации, в том числе банки и небанковские финансово-кредитные институты, население.

Основными элементами системы безналичных расчётов являются:

1)виды расчетных (платежных документов)

2)порядок документооборота

3)принципы организации безналичных расчетов

4)способы платежа

5)формы безналичных расчётов

Безналичный денежный оборот связан с кредитными отношениями, возникающими в процессе замещения действительных денег кредитными операциями. При отсутствии средств на счете плательщика безналичный денежный расчет может осуществляться за счет банковского кредита.

Коммерческие банки России выполняют функцию рассчетно-кассового обслуживания клиентов. Все расчеты и кассовое обслуживание клиентов банка совершаются путем списания или зачисления средств на их банковские счета.

Расчетный счет открывается организациям, имеющим самостоятельный баланс и функционирующим в соответствии с правилами коммерческого расчета, а их структурным подразделениям открываются расчетные субсчета и текущие счета. По расчетному субсчёту совершаются расчетные операции с безналичными средствами (за исключением зачисления выручки в наличной форме), текущий счет предназначен для операций, связанных с выдачей наличных денег и безналичным перечислением средств во вклады граждан, удержаниями их заработной платы.

Каждой организации открывается один (или несколько - в разных банках) расчетный счет, на котором отражаются денежные операции, связанные с текущей хозяйственной деятельностью. Владелец счёта имеет право самостоятельно распоряжаться средствами на расчётном счёте, соблюдая правила расчётов. Остатки средств на расчё1тном счёте организации служат денежным резервов предстоящих платежей. Источниками образования средств на расчётном счёте являются главным образом суммы, поступающие от реализации продукции. Средства с расчётного счета организации используют на оплату материальных ценностей, выплату заработной платы и т.п.

Для выполнения ограниченного выбора операций юридические лица могут открывать в банках и другие счета. Круг юридических лиц, которые могут стать владельцами счетов, открываемых в банках, достаточно широк. Это акционерные, государственные, совместные, кооперативные и прочие предприятия. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитного и расчётно-кассового обслуживания и могут получать весь комплекс банковских услуг в одном или нескольких банках.

Наличный денежный оборот является неотъемлемой частью денежного оборота в рамках национальной экономики. Он реализуется как постоянный кругооборот наличный денег в экономике. Объёмы и скорость обращения, мотивация сделок с денежной наличностью всех участников денежного оборота отражают потребности общества в целом и отдельных его граждан.

Наличный денежный оборот - это движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осуществлении различный видов платежей.

Наличный денежный оборот определяется как часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определённый период времени. Наличный денежный оборот во всех странах, независимо от уровня развития экономики, составляет меньшую часть денежного оборота, но имеет важное функциональное значение.[16]

Только наличные деньги как законные платёжные средства обязательны к приёму по нарицательной стоимости при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток и в неограниченных объёмах.

В сфере наличного денежного оборота происходит окончательная реализация произведённых товаров, работ и услуг, проверяется соответствие спроса и предложения. От состояния наличного денежного оборота во многом зависит покупательная способность национальной валюты.

Наличный денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков, эмитированных центральным банком страны (банкнот и разменной монеты), в ходе которого денежные знаки, прежде всего, выполняют функции средства обращения и средства платежа.

Структура денежного оборота предполагает включение в него определённых денежных потоков между субъектами денежных отношений, или денежного оборота: денежный обращение эмиссия монетарный

1)Между системой центрального банка и системой коммерческих банков

2)Между коммерческими банками, между банками и их клиентами

3)Между организациями, между организациями и населением

4)Между отдельными гражданами.

Наличный денежный оборот организуется государством в лице центрального банка в соответствии с порядком ведения кассовой дисциплины в экономике. Он отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчётности при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы.

Наличные деньги, поступающие в кассы организаций, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления их на счета этих организаций. В сферу обращения наличные деньги попадают из кассы банка в форме выплаты заработной платы или для других расчётов наличными.

В кассах организаций наличные деньги хранятся в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителями этих организаций. Лимит остатка кассы - это предельная величина наличных средств, которые могут находиться в кассе для непредвиденных случаев. Лимит определяется для каждой организации, даже не имеющей постоянной денежной выручки.

Контроль за соблюдением порядка ведения кассовой дисциплины возлагается в отдельных странах на кредитные институты (банки), осуществляющие кассовое обслуживание своих клиентов, или на органы налоговой службы.

2.3 Законы денежного оборота

Важной проблемой регулирования денежного оборота является задача определения количества денег, необходимых для обращения. Первоначально данный закон трактовался как закон, определяющий количество денег, необходимых для товарного обращения.[17]

Поскольку в процессе обращения товары реализуются по определенным ценам, по данному закону количество денег, во-первых, определяется суммой цен товаров, во-вторых, на это количество влияют не только ценовые факторы, но и скорость обращения денежных знаков, которые в течение непродолжительного времени могут реализовать цену ряда товаров. В данном экономическом законе выражена экономическая зависимость между массой товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.

Отсюда для функции денег как средства обращения просматривается и другая закономерность: чем быстрее оборачиваются деньги (переходят из рук в руки), тем меньшее их количество необходимо для обращения.

В упрощенном виде этот закон может быть представлен следующим образом:

Kобр = (Ц ЧО) / V,

где Kобр. -- количество денег, необходимое для обращения;

Ц -- сумма всех цен товаров, услуг;

О -- объем товаров;

V -- скорость оборота одноименной денежной единицы (количество оборотов, которые совершит каждый денежный знак).

Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке. Чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цен.

Д = Т · Ц/v,

Д -- денежная масса;

Т -- товарная масса;

Ц -- цена;

v -- скорость оборота денег.

Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.

Если деньги выполняют функцию средства платежа, то общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает обратное влияние на количество.

Количество денег как средство платежа определяется:

1)общим объемом обращающихся товаров и услуг (зависимость прямая)

2)уровнем товарных цен и тарифов на услуги (зависимость прямая, так как чем цены выше, тем больше требуется денег)

3)степенью развития безналичных расчетов (связь обратная)

4)скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег (связь обратная).

С учетом кредитных отношений

Д = А -- В + С -- М/Е,



Д -- денежная масса, необходимая для обращения;

А -- сумма цен реализованных за данный период времени товаров;

В -- сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты по которым наступил;

С -- сумма платежей за ранее проданный товар (по долговым обязательствам);

М -- сумма взаимопогашающихся платежей;

Е -- среднее число оборотов денег как средство обращения и платежа за данный период времени (скорость).

Маркс определял количество денег, необходимых для обращения, не только для функции денег как средства обращения, но и для функции денег как средства платежа:

Kобр = (Ц-К+ По-Пвз) / V,

где Kобр. -- сумма цен реализованных товаров;

Ц -- сумма цен реализуемых товаров;

К -- сумма цен товаров, проданных в кредит;

По -- сумма платежей по обязательствам;

Пвз -- сумма взаимопогашающихся платежей;

V -- среднее число оборотов денег как средства обращения и платежа.

Следует учитывать, что данная закономерность была установлена для полноценных золотых монет, количество которых регулировалось стихийно. Если денег было больше, чем действительная потребность в них, то золотые монеты уходили в тезаврацию*, если потребность в них вновь возникала, то золото выходило из сокровища в обращение.

Представители количественной теории денег и сторонники монетаристкой концепции определяют количество денег, необходимых для обращения, несколько иным путем. Для этого применяется уравнение обмена И. Фишера:

М = (P x Q) / V,

где М -- масса денег в обращении;

V -- скорость обращения денежных знаков;

Р -- сумма цен товаров;

Q -- их объем; (Q x Р = У) -- номинальный объем ВНП.

Формула показывает, что количество товаров напрямую связано с уровнем цен.

Если денежная масса большая, то цены высокие и отсюда инфляция.

Факторы, влияющие на количество денег в обращении:

1)объем товарной массы (чем он выше, тем больше нужно денег, но понятие товара включает в себя все, что подвергается обмену, в том числе труд, земля, ценные бумаги. Отсюда следует: чтобы совершался обмен, должен быть ассортимент)

2)уровень цен. Чем ниже цена, тем больше нужно товара и соответственно денег.

В обратном направлении (меньше денег) если действуют следующие факторы:

1)степень развития кредита (чем больше товаров в кредит, тем меньше надо денег)

2)развитие безналичных расчетов

3)частота выплат денег (чем чаще выплачиваются деньги, тем меньше их надо для оборота).

4)скорость обращения денег (число оборотов денежной единицы за промежуток времени).

По мнению авторов данной концепции, для обращения необходимо такое количество денег, которое позволит реализовать по текущим ценам весь объем произведенных в рамках национальной экономики товаров и услуг.

В современной рыночной экономике используют несколько формул, определяющих объем суммы денег, необходимых для обращения. Одна из них имеет следующий вид:

До = (Тц+ Пс-3вз-Дп- Рив- Оп+ Вп) / СО,

где До -- сумма денег, необходимых для обращения;

Тц -- сумма цен реализуемых товаров;

Пс -- сумма платежей, по которым наступил срок;

3вз -- сумма взаимопогашаемых платежей;

Дп -- сумма передачи долгов;

Рив -- сумма цен товаров, реализованных за иностранную валюту;

Оп - сумма отсроченных платежей:

Вп -- сумма векселей, переучтенных центральным банком;

СО -- скорость обращения денег.

В рыночной экономике России представленная формула уточняется, числитель формулы корректируется на сумму:

1)векселей, переучтенных в Банке России

2) товаров, реализованных за иностранную валюту

3) передачи (зачет) долга* (индоссамент коммерческих (товарных) векселей; внутрибанковский оборот, когда покупатель и продавец имеют счета в одном кредитном учреждении).

Согласно практике Банка России, скорость обращения рассчитывается на базе следующих формул:

V = ВВП / М, V = ВВП / М1, V = ВВП / М2,

где ВВП -- номинальный ВВП.

Из данной формулы вытекает, что скорость обращения денег (денежных знаков, денежной массы) равна соотношению объема ВВП и средней денежной массы (например, за год). При участии в расчетах этих и других многочисленных показателей точно определить количество денег, необходимых для обращения, и скорость их обращения не всегда удается.

Практика показывает, что денежная масса растет быстрее, чем реальный ВВП в текущих ценах в условиях прежней скорости обращения денег.

Поэтому необходимо продолжать поиск более обоснованных формул, что может способствовать оптимальному предложению денег, стабилизации национальной денежной единицы, оптимизации темпов инфляции, формированию обоснованной политики, обеспечивающей экономический рост страны.[18]



3. Особенности денежной системы и денежного обращения в России

3.1 Нормативно-правовая база денежной системы и денежного обращения в России

Правовые основы денежной системы Российской Федерации.

Денежная система любого государства является объектом правового регулирования.

Конституция Российской Федерации относит финансовое и валютное регулирование, денежную эмиссию, федеральные банки к предметам ведения Российской Федерации (см. п. «ж» ст. 71 Конституции Российской Федерации). Следовательно, денежная система имеет конституционную основу, а нормы Конституции о ней являются одновременно нормами конституционного (государственного) права и нормами финансового права.[3]

Нормы финансового права детально фиксируют организацию денежной системы Российской Федерации. Кроме того, с помощью норм финансового права -- о признаках платежеспособности денежных знаков, об обеспечении порядка обращения наличных денег, основ организации расчетов и т.п. обеспечивается ее нормальное функционирование.

Нормы гражданского права регулируют вопросы права собственности на деньги (денежные знаки), порядок расчетов при сделках гражданско-правового характера.

Нормы административного права устанавливают ответственность за административные правонарушения в сфере денежной системы, главным образом в процессе денежного обращения.

Наконец, нормы уголовного права предусматривают уголовную ответственность за совершение преступлений, направленных против денежной системы (ранее это, в основном, фальшивомонетничество -- изготовление или сбыт поддельных денег -- ст. 186 УК РФ). В УК РФ, вступившем в действие с 1 января 1997 г., впервые введена ответственность за «Злоупотребление при выпуске ценных бумаг (эмиссии)» -- ст. 185.

Таким образом, к денежной системе имеют непосредственное отношение нормы многих отраслей права.

Комплекс финансово-правовых норм, специально посвященных денежной системе, содержится в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Кроме того, отдельные нормы, относящиеся к денежной системе, содержатся в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», в Гражданском кодексе Российской Федерации и в некоторых других законодательных актах Российской Федерации.

Вопросы финансово-технического характера, обеспечивающие функционирование денежной системы (изготовление денежных знаков, правила их перевозки, хранения и инкассации, создание резервных фондов денежных знаков, установление признаков и порядка платежности, замены и уничтожения поврежденных денежных знаков и другие), регулируются нормативными актами Банка России, издаваемыми на основе законодательства.

Денежно-кредитное регулирование экономики Российской Федерации осуществляется Банком России. В порядке указанного регулирования Банк России определяет нормы обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, устанавливает экономические нормативы для коммерческих банков, проводит операции с ценными бумагами.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.[3]

Денежное обращение -- движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты.

Имеется два вида денежного обращения.

Во-первых, это обращение наличных денег, т.е. денежных знаков (банкнот и монет). Средством платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях (например, штрафы).

Во-вторых, это безналичное денежное обращение. Оно состоит в списании определенной денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачислении ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации, либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют.

Право выбирать форму расчетов -- наличную или безналичную -- принадлежит заинтересованным предприятиям, учреждениям, другим организациям, гражданам. Только в специально предусмотренных законодательством случаях форма расчетов должна быть четко определенной. Это, к примеру, выплата заработной платы, стипендий и пенсий, производимая в наличной форме.

Подчеркивая теснейшую связь обращения наличных и безналичных денег, законодательство оперирует категорией «денежная масса». Денежная масса -- это денежные знаки, находящиеся в обращении; денежные средства на счетах и во вкладах юридических лиц и граждан; другие безусловные денежные обязательства банков.

...