Планирование использования кредитных ресурсов коммерческого банка

Размещено на http: //www. allbest. ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НЕФТЕГАЗОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт менеджмента и бизнеса

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по курсу: на тему: «Планирование использования кредитных ресурсов коммерческого банка»

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ОБОСНОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В КРЕДИТНЫХ РЕСУРСАХ

2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ

3. ПЛАНИРОВАНИЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ

3.1 Обоснование ставок за пользование кредитом

3.2 Выбор варианта использования кредитных ресурсов и его экономическая оценка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Кредитование сейчас пользуется все большей популярностью, как среди физических, так и среди юридических лиц. Задача любого банка - разнообразить и усовершенствовать кредитную систему своего банка, сделать ее доступной и привлекательной для клиентов.

Планирование кредитных операций - одна из актуальных задач, стоящих перед сотрудниками кредитного управления любого коммерческого банка. Основной проблемой коммерческих банков при планировании использования кредитных ресурсов является малая доля собственных средств в общей сумме капитала банка и большая доля привлеченных средств.

Актуальность выбора темы работы связана с видением проблем банков по формированию кредитной ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях нестабильного уровня валют, инфляции, что негативно сказывается на деятельности всех банков.

Целью данного курсового проекта является разработка методических основ планирования использования кредитных ресурсов коммерческого банка в современных российских условиях.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) рассмотреть потребности в кредитных ресурсах;

2) охарактеризовать методические положения по оптимизации использования кредитных ресурсов;

3) охарактеризовать ставки за пользование кредитом;

4) выбрать вариант использования кредитных ресурсов и его экономическую оценку.

Предметом исследования является планирование использования кредитных ресурсов коммерческого банка. Объектом исследования является дополнительный офис КБ «Стройкредит» ОАО «Тобольский». Банк является универсальным клиентским Банком и предоставляет своим Клиентам широкий спектр услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, как в российских рублях, так и в иностранной валюте. Услугами Банка в равной степени успешно пользуются клиенты, представляющие различные отраслевые сегменты и виды бизнеса, крупные корпорации, малые и средние предприятия, а также физические лица.

1. ОБОСНОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В КРЕДИТНЫХ РЕСУРСАХ

кредитный ресурс планирование

Кредитная операция является основополагающей для денежно-кредитного института. Для банка данная деятельность направлена, с одной стороны, на повышение его доходности, с другой стороны, на обеспечение ликвидности. В обычной экономической ситуации банки зарабатывают главным образом на кредитовании как юридических, так и физических лиц. Кредиты должны быть не только устойчивым источником дохода, но и источником ликвидности как банка, так и его клиентов.

Главным конкурентным преимуществом «Стройкредит» ОАО является обширная, диверсифицированная клиентская база. Сотрудничество банка со всеми группами клиентов позволяет ему успешно управлять ресурсами и минимизировать финансовые риски.

Персонал банка не раз доказывал, что способен решать задачи любой сложности, помогая банку непрерывно развиваться и выдерживать любые неблагоприятные изменения рынка.

Кредитный рейтинг инвестиционного уровня, присвоенный банку ведущим мировым рейтинговым агентством S&P, подтверждает, что «Стройкредит» ОАО является стабильным финансовым институтом со стабильной технологической и финансовой базой. Наличие рейтинга в перспективе позволяет банку успешно работать на международных финансовых рынках, повышать эффективность и увеличивать масштабы деятельности.

Главной задачей банка в сложившихся конкурентных условиях становится интенсивное развитие направления розничного обслуживания клиентов. Для успешного конкурирования на розничном рынке Тюменской области и для достижения поставленных целей банку необходимо в трехлетней перспективе решить следующие задачи:

1) Повысить эффективность использования имеющейся филиальной сети, для чего провести реструктуризацию инфраструктуры в точках продаж;

2) Значительно увеличивать количество точек продаж, разместив новые точки в наиболее привлекательных для ведения бизнеса регионах Тюменской области;

3) Развивать продуктовую линейку в части удовлетворения растущих потребностей населения, повышения качества обслуживания, увеличения комиссионных доходов;

4) Разрабатывать единые стандарты обслуживания, повышать эффективность каналов продвижения продуктов;

5) Развивать технологии использования точек продаж для оказания посреднических услуг по обслуживанию физических лиц.

Кредитный портфель «Стройкредит» ОАО по состоянию на 1 января 2009г. состоял из 46000 договоров, по сравнению с началом 2008г. кредитный портфель увеличился на 4000 договоров (на 9,5%). Прирост произошел, главным образом, за счет увеличения остатка задолженности по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам (табл. 1.1).

За 2008 г. наблюдается рост кредитных вложений по всем сегментам кредитного рынка за исключением кредитов органам власти и малому бизнесу. В абсолютном выражении наибольшее увеличение вложений произошло в розничный рынок (на 6 738 598 тыс. руб. или 66 %).

Таблица 1.1 Динамика ссудной задолженности за 2008 г.

Показатель	01.01.2008 (тыс. руб.)	01.01.2009 (тыс. руб.)	Структура ссудной задолженности, %
			01.01.2008	01.01.2009
Вложения всего, в т.ч.	22 519 345	32 419 060	100	100
просроченные	520 867	445 164	45,30	42,38
корпоративный рынок	10 201 032	13 740 629	2,80	1,94
малый бизнес	631 195	630 427	45,33	52,28
розничный рынок	10 209 078	16 947 676	2,21	1,70
МБК	498 039	550 325 790,0	4,35	1,70
органы власти	980 000	550 001	2,31	1,37

Динамичное развитие сектора розничного кредитования банка обусловлено реализацией стратегии по продвижению услуг кредитования населения:

а) взаимовыгодное и тесное сотрудничество с крупнейшими застройщиками, автосалонами, риэлтерскими компаниями;

б) проведение активной рекламной кампании в средствах массовой информации, участие в конференциях, выставках, ярмарках кредитных продуктов, проведение дней открытых дверей, распространение брошюр и листовок;

в) работа непосредственно на предприятиях и организациях по привлечению на кредитование сотрудников предприятий;

г) участие «Стройкредит» ОАО в национальном проекте «Доступное и комфортное жилье гражданам России». В целях реализации этого проекта банк принимает активное участие в региональных программах, направленных на улучшение жилищных условий населения. Наиболее активное участие банка проходило по Программе Ханты-Мансийского автономного округа - Югры «Улучшение жилищных условий населения Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2005-2015 годы», Администрации Тюменской области «Доступное жилье», Администрации г. Тюмени и Администрации Ямало-Ненецкого автономного округа «Обеспечение жильем молодых семей».

Портфель кредитов, предоставленных юридическим лицам, занимает одну из наибольших долей в структуре кредитных вложений Банка. Всего за 2008 год хозяйствующим субъектам различных организационно-правовых форм собственности предоставлено кредитов на общую сумму 29 594 млн. руб. Данный показатель является отражением стратегии «Стройкредит» ОАО, направленной на поддержку и развитие промышленности и других отраслей региональной экономики.

Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля не претерпела серьезных изменений. По-прежнему преобладает финансирование различных отраслей промышленности, торговли, строительства.

Кредитные вложения «Стройкредит» ОАО в территориальном разрезе выглядят следующим образом:

Таблица 1.2 Структура кредитных вложений в разрезе территорий, тыс. руб.

Показатели, млн. руб.	01.01.08	01.01.09	Удельный вес, %
			01.01.08	01.01.09
Юг Тюменской области	15 451	20 985	61	61
Ханты-Мансийский АО - Югра	4 140	5 992	16	17
Ямало-Ненецкий АО	5 299	6 685	21	19
г. Москва	574	900	2	3
ИТОГО:	25 464	34 562	100	100

По-прежнему, наибольший удельный вес в структуре кредитных вложений занимают кредитные вложения по югу Тюменской области, включая Тюмень: на их долю приходится 61% в общем объеме вложений.

Принимая на себя кредитные риски, «Стройкредит» ОАО руководствуется принципами адекватности рисков и доходности. Кредитный портфель сформирован таким образом, что банком соблюдается максимальный размер риска на одного или группу взаимосвязанных заемщиков, что дает основания говорить о приемлемом уровне кредитного риска, присущем деятельности «Стройкредит» ОАО. При этом резерв на возможные потери по ссудам формируется Банком в соответствии с требованиями ЦБ РФ.

С целью снижения принимаемых на себя рисков банком определены пути минимизации кредитных рисков. Для этого в кредитной политике обозначены требования к качеству кредитного портфеля, обеспечению кредитов, регламентирован кредитный мониторинг. Система мониторинга кредитного риска построена на основе обеспечения предварительного, текущего и последующего контроля кредитного риска со стороны соответствующих подразделений банка. В Кредитно-инвестиционном департаменте банка организован последующий контроль за деятельностью филиалов по оформлению договоров, по работе над возвратом кредитов, получению доходов и исполнению всех решений Кредитного комитета и Правления банка.

«Стройкредит» ОАО осуществляет тщательный отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, наличия реальных источников погашения кредита, динамики финансового положения заемщика, его кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, а также наличия достаточного обеспечения и уровня платы за кредит. Банком активно используются такие способы обеспечения исполнения обязательств заемщиками, как залог имущества, гарантии и поручительства третьих лиц. В качестве существенного фактора минимизации кредитных рисков банк рассматривает страхование имущественных интересов заемщиков от потерь.

Кредитный риск, в части межбанковских операций и операций с ценными бумагами регулируется путем установления индивидуальных лимитов на каждого заемщика. В основе установления лимитов лежит оценка финансового состояния и динамики развития бизнеса заемщика, его кредитная история, оценка прочей информации нефинансового характера.

Об эффективности действующей в банке системы управления кредитными рисками свидетельствует и сохранение качества ссудного портфеля. Отношение размера созданных резервов к объему ссудной задолженности составляет 5,4%, при этом доля стандартных кредитов и портфелей однородных ссуд составляет 61,9% кредитного портфеля.

Уровень реализованных кредитных рисков, характеризующийся долей просроченной ссудной задолженности в объеме кредитного портфеля, на конец отчетного периода составил 1,4%, данный показатель позволяет отнести кредитные вложения «Стройкредит» ОАО к категории кредитных вложений с низким уровнем риска и высоким качеством.

В 2008 году банком, в соответствии с Кредитной политикой, последовательно проводилась работа по снижению кредитных рисков посредством:

а) диверсификации кредитного портфеля;

б) организации кредитного процесса в кредитных подразделениях, позволяющей оценить и идентифицировать все кредитные риски, выявить угрозы потери активов;

в) организации кредитного процесса в кредитных подразделениях, обеспечивающей проведение тотального контроля за полным и своевременным исполнением перед Банком обязательств по договорам, заключенным на предоставление кредитов, банковских гарантий и по договорам обеспечительного характера;

г) проведения работы по досрочному взысканию некачественных кредитов и взысканию проблемных кредитов.

С целью применения на практике имеющегося опыта по работе с кредитными рисками разработана концепция по взаимодействию Кредитно-инвестиционного департамента, Департамента экономической безопасности, Юридического управления по предоставлению и сопровождению крупных кредитов, была проведена учеба с заместителями директоров, с начальниками отделов и с сотрудниками филиалов по теме «Минимизация кредитных рисков при проведении кредитных операций».

Кредитная линейка постоянно обновляется, улучшаются условия кредитования, разрабатываются новые схемы кредитования. Специалисты банка к каждому клиенту подходят индивидуально и могут подобрать удобную схему кредитования. Кредиты предоставляются гражданам Российской Федерации. Валюта кредитов - российские рубли. Виды кредитов, которые банк предоставляет в настоящее время, представлены в таблице 1.3.

Досрочное погашение возможно со второго дня кредитования, без удержания комиссий, штрафов и сборов, без предварительного уведомления и оформления дополнительных документов, без ограничений по сумме, с соответствующим пересчетом процентов в меньшую сторону.

Срок кредитования ограничивается достижением Заемщиком пенсионного возраста на момент окончания исполнения обязательств по договору.

Если платеж просрочен процентная ставка за просроченный кредит увеличивается в два раза от размера ставки, указанной за первый год кредитования. За просроченный платеж по процентам начисляются пени из расчета 0,5% от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки.

Обязательные условия для заемщиков банка - гражданство России, постоянное место работы и регистрация на территории города, района и близлежащих территорий по месту расположения банка (его филиалов), стаж по месту последней работы не менее 6 месяцев и непрерывный стаж работы не менее 1 года, заемщик не должен состоять на учете в психоневрологическом или наркологическом диспансере (для автокредитования).

Таблица 1.3 Условия кредитования физических лиц в «Стройкредит» ОАО

Вид кредита	Максим. срок	Процен. ставка	Первон. взнос	Единовременная комиссия	Максимальная сумма кредита
Автокредит	7 лет	15,5-18%	Не обязателен	1,5-2% min 500 руб. max 7 т. р.	450 т. р. (в автосалонах других регионов)
Автоэкспресскредит	7 лет	17,5-19%	Min 10%	2% min 500 руб.	700 т. р.
Кредит на покупку автобусов, грузовиков, спецтехники	7 лет	18-19%	Min 10%	1,5% min 500 руб. max 7т. р.	Без ограничений.
Образовательный	5 лет	16-17%	-	1-2,5% min 500 руб	Полная стоимость обучения.
Потребительский	2 года (50 т. р.) 3 года (50-150 т. р.) 7 лет (свыше 150 т. р.)	18-21%	-	1-2,5% min 500 руб	Без ограничений, определяется исходя из доходов Заемщика (возможно-по совокупному доходу семьи)
Ипотечный на готовое жилье и на долевое участие в строительстве	25 лет	15,75-18%	Не обязателен	0,5-2% min 30 т. р.
Ипотечный на приобретение земельного участка	5 лет до 300т.р. 10 лет до600т.р 15 лет 1млн.р. 25 лет (свыше 1 млн.р.)	15,75-16,75%	Не обязателен	0,5-2% min 30 т. р
Жилищный	20 лет	16,5-17,5%	Не обязателен	0,5-2% min 30 т. р	Без ограничений, определяется исходя из доходов Заемщика (возможно-по совокупному доходу семьи)
Кредит на строительство жилого дома своими силами	20 лет если участок находится в аренде, то максимальный срок кредита ограничивается сроком аренды	16,5-17,5%	Не обязателен	0,5-2% min 30 т. р
Кредит на покупку коммерческой недвижимости	7 лет	17,5-19%	20%	0,5-1,5%

Срок действия решения Банка по кредитной заявке - 3 месяца. Рассмотрение кредитной заявки бесплатно, в течение 2 недель с момента принятия банком полного пакета документов.

Требования по обеспечению представлены в табл. 1.4.

Таблица 1.4 Схема обеспечения кредитов в «Стройкредит» ОАО

Вид кредита	Обеспечение
1	2
Автокредит	Приобретаемый автомобиль и поручительство супруга(ги); при его(ее) отсутствии предоставление поручительства 1-го физ. лица (возможно поручительство финансово-устойчивого предприятия) или оплата единовременного платежа по кредитам - 3% от суммы кредита.
Автоэкспресскредит	Приобретаемый автомобиль.
Кредит на покупку автобусов, грузовиков,	Залог приобретаемого транспортного средства или спецтехники и поручительство 1-го физ. лица. Поручительство супруга(ги) обязательно.
Потребительский	Поручительства физических лиц: 1 поручитель (до 300 т.р.), 2 поручителя (300 - 700 т. р.), 3 поручителя (700 т.р. - 1,3 млн. р.), 4 поручителя (свыше 1,3 млн.р.). Поручительство супруга(ги) обязательно. Может быть принят залог имущества заемщика или 3-го лица (недвижимость, автотранспорт, ценные бумаги) либо поручительство финансово-устойчивого предприятия. Возможно оформление залога, предоставленного предприятием.
Образовательный	Поручительство физических лиц: 1 поручитель (до 200 т.р.), 2 поручителя (200 - 400 т. р.), 3 поручителя (400 т.р. - 1млн. р.), 4 поручителя (свыше 1млн.р.).
Ипотечный на готовое жилье и на приобретение земельного участка	При первоначальном взносе от 0% до 15%: залог приобретаемого жилья и поручительство 1-го физ. лица. Поручительство супруга(ги) обязательно. При первоначальном взносе не менее 15%: залог приобретаемого жилья и поручительство супруга(ги).
Жилищный	Поручительства физических лиц: 1 поручитель (до 300 т.р.), 2 поручителя (300 - 700 т. р.), 3 поручителя (700 т.р. - 1,3 млн. р.), 4 поручителя (свыше 1,3 млн.р.). Поручительство супруга(ги) обязательно. Может быть принят залог имущества заемщика или 3-го лица (недвижимость, автотранспорт, ценные бумаги) либо поручительство финансово-устойчивого предприятия. Возможно оформление залога, предоставленного предприятием.
Кредит на строительство дома своими силами	До оформления в залог построенного дома: залог земельного участка (или прав аренды на него) и поручительство физ. лиц; поручительство супруга(ги) обязательно. Количество поручителей определяется исходя из размера той части кредита, которая не обеспечена залогом земельного участка: 1 поручитель (до 300 т.р.), 2 поручителя (300 - 700 т. р.), 3 поручителя (700 т.р. - 1,3 млн. р.), 4 поручителя (свыше 1,3 млн.р.). После оформления в залог построенного жилого дома: залог оконченного строительством жилого дома с участком земли и поручительство супруга(ги). Возможно поручительство финансово-устойчивого предприятия. или залог имущества заемщика либо 3-го лица.
Кредит на покупку коммерческой недвижимости	Поручительства физических лиц: 1 поручитель (до 150 т.р.), 2 поручителя (150 - 300 т. р.), 3 поручителя (300 т.р. - 600 т.р.), 4 поручителя (свыше 600т.р.). Поручительство супруга(ги) обязательно. Может быть принят залог имущества заемщика или 3-го лица (недвижимость, автотранспорт, ценные бумаги) либо поручительство финансово-устойчивого предприятия. Возможно оформление залога, предоставленного предприятием.

ОАО «Стройкредит» обеспечивает также благоприятные условия и дополнительные преимущества для заемщиков банка (рис.1.1).

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Рис. 1.1 Дополнительные преимущества для заемщиков банка «Стройкредит»

Для оформления кредита необходимо предоставить следующий пакет документов:

а) заявление по форме банка на получение кредита;

б) анкета по форме банка;

в) копия гражданского паспорта;

г) документы, подтверждающие доходы заемщика (поручителя), на выбор: справка по форме банка, форма 2-НДФЛ, налоговые декларации о доходах физических лиц, другие документы, подтверждающие источники стабильных и надежных доходов;

д) копия трудовой книжки, заверенная по месту работы;

е) справка из другого банка о кредитной истории и о текущей задолженности (если у заемщика или поручителя имеются обязательства по кредиту перед другими банками).

«Стройкредит» ОАО предъявляет к заемщикам следующие требования по страхованию (рис.1.2).

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Рис. 1.2 Требования по страхованию ОАО «Стройкредит» к заемщикам

«Стройкредит» ОАО своим клиентам предоставляет услугу «Кредит по зарплатной карте». Условием предоставления данного кредита является наличие карты банка VISA Classic, MasterCard Standard, VISA Gold, MasterCard Gold, VISA Platinum или MasterCard Platinum, на которую предприятием-работодателем зачисляется заработная плата.

Также к требованиям относятся уровень заработной платы не менее 12 тысяч рублей в месяц, постоянное место работы (трудовой стаж на последнем месте работы не менее 3 мес.), постоянная прописка в населенном пункте по месту расположения подразделения «Стройкредит» ОАО.

Размер кредита устанавливается как 80% от средней заработной платы за последние 6 месяцев в виде фиксированного лимита (устанавливается в твердой сумме на весь срок кредитования) либо плавающего лимита (пересчитывается каждый месяц в зависимости от размера заработной платы за предшествующие 6 месяцев).

Кредитный лимит по карте возобновляемый: при погашении предыдущего кредита можно вновь воспользоваться кредитом на сумму возвращенного кредита и действует в течение срока действия карты и пролонгируется автоматически при продлении карты.

Проценты начисляются исходя из фактического количества дней пользования кредитом и только в том случае, если есть задолженность по кредиту, т.е. если израсходованная сумма денежных средств больше зарплаты, зачисленной на карту. В случае, если все расходы по карте осуществляются за счет собственной зарплаты, задолженность по кредиту не возникает и проценты не начисляются и не взимаются. Для оплаты кредита нет необходимости приходить в офис банка, она производится автоматически из денежных средств, зачисляемых на карту.

За оформление кредита нет дополнительных комиссий за открытие ссудного счета, неиспользованный лимит, за получение наличных денежных средств через банкоматы и кассы банка.

«Стройкредит» ОАО предоставляет клиентам - юридическим лицам кредиты в рублях и иностранной валюте. Основа кредитной политики банка - предоставление кредитов после полного и всестороннего изучения кредитного риска, что обеспечивает банку своевременную возвратность кредитов и процентов, а вкладчикам - гарантирует сохранность собственных средств.

Цели, на которые могут быть предоставлены кредиты:

1) финансирование капитальных вложений, в т.ч. на расширение, реконструкцию и техническое перевооружение, ввод в действие новых мощностей;

2) пополнение оборотных средств: для расчетов с поставщиками и подрядными организациями, на выплату заработной платы, для расчетов по платежам, причитающимся в бюджет и внебюджетные фонды;

3) финансирование краткосрочных финансовых вложений (приобретение ценных бумаг, в т.ч. эмитируемых «Стройкредит» ОАО);

4) финансирование целевых бюджетных программ, текущее финансирование муниципальных предприятий в период кассовых разрывов;

5) оплата внешнеэкономического контракта;

ОАО «Стройкредит» предлагает следующие виды кредитов для юридических лиц (рис.1.3).

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Рис. 1.3 Кредиты предоставляемые для юридических лиц в ОАО «Стройкредит»

Срочный кредит - возможность разового получения денежных средств на определенный кредитным договором срок, в течение которого, банку уплачиваются все причитающиеся платежи по обслуживанию долга.

Преимуществом срочного кредита является гарантия заемщику, что пока он регулярно погашает основной долг и(или) начисленные проценты, полученные им кредиты не будут отозваны банком.

Кредитная линия - кредит предоставляется частями (траншами) в течение определенного периода времени в пределах согласованного лимита для оплаты платежных документов и при соблюдении определенных условий договора. Режим кредитования позволяет оптимизировать расходы на обслуживание долга - нет необходимости платить проценты по кредиту в случае, если в нем нет потребности, достаточно его просто погасить, а при необходимости получить снова.

Овердрафт - форма краткосрочного кредитования, которая представляет собой право клиента на оплату платежных документов сверх остатка денежных средств на расчетном счете в пределах свободного лимита «овердрафта». В период действия договора у клиента имеется возможность неоднократно возвращать кредит полностью или частично и снова брать в пределах свободного остатка лимита. При увеличении оборотов по счетам в «Стройкредит» ОАО клиент имеет право просить об увеличении суммы лимита по кредиту, предоставляемому в виде овердрафта.

Кредит на покупку векселя - форма краткосрочного кредитования, которая предполагает выдачу кредита денежными средствами для покупки векселя или пакета векселей «Стройкредит» ОАО, при этом срок предъявления векселя к оплате превышает срок пользования кредитом по договору. Преимуществом кредита на покупку векселя является более низкая процентная ставка кредитования, а значит, более низкая стоимость оборотных средств для заемщика.

Мини-кредитование индивидуальных предпринимателей (условия предоставления таких кредитов в табл. 1.5).

Банковская гарантия - в обеспечение принимается вексель банка, депозитный сертификат, права требования средств на счете, покрывающие номиналом или общей суммой размер гарантийного обязательства и сумму комиссии, причитающейся банку, сроком погашения более срока действия гарантии не менее 5 дней.

При выдаче банковских гарантий приоритет отдается отзывным гарантиям и гарантиям, в обеспечение обязательств по которым оформляется заклад векселя, депозитного сертификата банка или прав требования к счету юридического лица.

Таблица 1.5 Условия предоставления кредитов индивидуальным предпринимателям

Сумма кредита	До 150 т. р.	150 - 500 т. р.	500 - 1000 т. р.
Срок кредита	До 1 года	До 2 лет	До 3 лет
Срок предпринимательской деятельности заемщика	Не менее 6 месяцев	Не менее 8 месяцев	Не менее 1 года
Обеспечение исполнения обязательств	Поручительство 1 физ. лица (в т.ч. супруга(ги)), не предпринимателя или залог имущества.	Поручительство физ. лиц: 1 поручитель (до 200 т.р.), 2 поручителя (200 - 400 т. р.), 3 поручителя (400 -500 т.р.), 4 поручителя (свыше 1млн.р.) или залог автотранспорта (не менее 2-х единиц) или залог 1 единицы автотранспорта и поручительство 1 физ. лица или залог недвижимого имущества.	Залог недвижимости и поручительство супруга(ги)
Процентная ставка	1,6 ставки рефинансирования	1,5 ставки рефинансирования
Предоставление и возврат кредита	– срочный кредит с ежемесячным графиком возврата кредита, начиная через 2 месяца после выдачи кредита; – кредитная линия с лимитом задолженности и сроком пользования каждым траншем от 1 до 3 месяцев.	– срочный кредит с ежемесячным графиком возврата кредита, начиная через 2 месяца после выдачи кредита; – кредитная линия с лимитом задолженности и сроком пользования каждым траншем от 1 до 3 месяцев; – кредитная линия с лимитом выдачи, сроком предоставления до 3 месяцев, и возвратом по графику ежемесячных платежей начиная с 4 месяца.
Единовременная комиссия	2% от суммы кредита(лимита) кредитования по кредитной линии (min - 500 руб.)

Кредиты малому и среднему бизнесу под поручительство Фонда развития и поддержки предпринимательства Тюменской области в рамках совместной программы.

Таким образом «Стройкредит» ОАО постоянно работает над процессом усовершенствования и универсализации кредитной линейки для физических и юридических лиц в целях обеспечения доступности своих кредитных продуктов и услуг самому широкому кругу клиентов.

2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ

Формирование и анализ кредитного портфеля позволяют выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке.

В рамках управления кредитным портфелем можно выделить несколько функций. Первая из них - аналитическая. Банк, организующий движение ссудного капитала, на основе определенных критериев и показателей анализирует движение своих кредитов, прогнозирует их дальнейшее развитие. Взаимодействуя с внешней средой, банк при формировании кредитного портфеля отбирает наиболее и наименее рациональные направления, сферы применения кредита. Кредитный портфель не только делит клиентов на определенные группы, но и определяет, кому из них можно отдавать предпочтение, какая из ссуд более доходна, надежна с позиции обеспечения и т.п.

Вторая функция управления кредитным портфелем - диверсификация кредитного риска, позволяющая смягчить его либо снизить.

Одним из методов улучшения деятельности «Стройкредит» ОАО является создание потенциального кредитного портфеля. Формирование кредитного портфеля требует усиления внимания банка к процессу кредитования. Прежде всего банк должен представлять параметры того состава кредитов, который бы он хотел иметь. В этих целях должны быть определены четкие требования к качеству и структуре потенциального состава банковских ссуд. Это возможно, когда банк знает параметры существующего портфеля, представляет оптимальный состав банковских ссуд. За счет потенциального портфеля, содержащего перечень кредитов с приемлемым качеством, банк может осуществлять санацию кредитных вложений, то есть его постепенного улучшения за счет отказа от «слабых» ссуд и оставления в портфеле наиболее «сильных» из них.

Приоритетами формирования кредитного портфеля являются, как правило, те сферы, где есть шанс получить высокую доходность при относительно низком риске. Управление кредитным портфелем предусматривает определение:

а) критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

б) определение структуры кредитного портфеля в размере группы классифицированных кредитов;

в) круга показателей, необходимых для оценки ссуд, составляющих кредитный портфель;

г) качества кредитов, в том числе с позиции риска по каждой группе и всей совокупности кредитов;

д) причин изменения структуры кредитного портфеля;

е) достаточной величины резерва для покрытия нерационального размещения ссуд;

ж) круга мероприятий по улучшению качества и структуры кредитного портфеля, управления кредитным портфелем.

В системе управления кредитным риском выделяются методы управления и оценки как отдельно взятой ссуды, так и кредитного портфеля в целом. Показателем своевременности возврата ссуды является отсутствие просроченной задолженности по ссуде и процентным платежам. Просроченная задолженность при этом дифференцируется по длительности, также учитывается и количество случаев переоформления кредитного договора (с изменениями или без изменений условий первоначального договора). Показателем обеспеченности ссуд выступает наличие ликвидного залога, достаточного для погашения основного долга, процентов по нему и возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав. Эти два критерия позволяют оценить четыре степени качества ссуд: стандартные (обладающие коэффициентом риска 10%); нестандартные (коэффициент риска 20%), сомнительные (коэффициент риска 50%), безнадежные (коэффициент риска 100%). Поскольку качество ссуд зависит от финансового состояния заемщика, то предполагается также оценка его кредитоспособности. Рейтинг каждой ссуды определяется на основе совокупной фактической оценки ее качества. Всем ссудам, входящим в кредитный портфель, присваивается один из четырех возможных рейтингов: I - кредиты отличного качества, II - кредиты хорошего качества, III - сомнительные кредиты, IV - потерянные ссуды. Определение совокупного риска кредитного портфеля осуществляется с учетом определения качества отдельной ссуды, размера ссуды, относящейся к соответствующей группе риска, соответствующего коэффициента риска для каждой группы кредитов. Качество кредитного портфеля может быть оценено на основе таких финансовых коэффициентов, как агрегированный показатель качества кредитного портфеля, достаточность резервов банка для покрытия убытков от кредитов, доходность кредитного портфеля банка, качество управления кредитным портфелем, политику разумности банка в области рисков. Агрегированный показатель качества кредитного портфеля рассчитывается по следующей формуле:

АПК = СР / К , (2.1)

где СР -риск кредитного портфеля; К - собственный капитал банка.

Таблица 2.1 Значения агрегированного показателя качества кредитного портфеля

Оценка качества	Значение показателя, %
1 - сильное	? 5
2 - удовлетворительное	? 30
3 - посредственное	? 30
4 - критическое	? 50
5 - неудовлетворительное	>50

Этот показатель является очень важным, поскольку позволяет использовать рейтинговую оценку качества активов. Номерная оценка показателя приведена в табл. 2.1.

Таблица 2.2 Структура кредитного портфеля по категориям качества на 1 января 2009 г.

Категория качества	Удельный вес кредитов, %
1	11,5
2	28,9
3	7,2
4	0,5
5	1,5
Портфель однородных ссуд	50,4
Итого:	100,0

Анализ структуры кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО за 2008 г. (см. табл. 2.2) по категориям качества позволяет сделать вывод, что значительная часть кредитного портфеля включает ссуды высокого и удовлетворительного качества.

Для оценки достаточности резервов банка для покрытия убытков от кредитных рисков рассчитывают долю проблемных ссуд в объеме кредитного портфеля и отношение резерва к объему кредитного портфеля.

По состоянию на 1 января 2009 г. объем просроченной задолженности снизился на 75702 тыс. руб. Доля просроченной задолженности в общем объеме ссудной задолженности уменьшилась на 0,95 процентных пункта и составила 1,4%.

На 1 января 2009 года сформирован резерв на возможные потери по ссудам в размере 1761807 тыс. руб. Отношение резерва по кредитам к объему кредитного портфеля составило 5,4 %. В течение 2008 года резерв, созданный по кредитам, увеличился на 601657 тыс. руб., отношение резерва к задолженности также увеличилось на 0,2 процентных пункта (с 5,2%).

Качество управления кредитным портфелем характеризуется двумя показателями - отношением объема кредитов к депозитам банка и отношением кредитов к совокупным активам банка.

В структуре активов банка основной статьей является чистая ссудная задолженность, ее доля в чистых активах составила 75%. Отношение кредитного портфеля к сумме депозитов на 1 января составляет 88%.

Используя необходимую информационно-нормативную базу и намеченные задачи по формированию кредитного портфеля, можно определить размер кредитного портфеля. Определяя направления использования кредитного портфеля необходимо учесть требуемый объем кредитных вложений.

На первом этапе необходимо определить состояние отраслей, а также каждого потенциального заемщика.

В последнее время наблюдается развитие предприятий сферы строительства, которые наращивают свои обороты, вследствие чего кредитование данной отрасли будет выгодно для банка. Анализ отраслей экономики показывает снижение в перспективе объемов кредитования предприятий торговли и сельского хозяйства. Также планируется увеличение объемов выдачи кредитов на неотложные нужды в связи с динамичным развитием сектора розничного кредитования банка, обусловленным реализацией стратегии по продвижению услуг кредитования населения.

Также необходимо вкладывать больше средств в ипотечное и жилищное кредитование, так как оно является наиболее перспективным и выгодным для банка.

Анализ состояния каждого отдельного заемщика проводится кредитным отделом в соответствии с этапами анализа кредитоспособности. Банк осуществляет кредитование только тех заемщиков, результаты анализа которых удовлетворяют требованиям банка.

Перед тем как клиенту выдать кредит проводится тщательный анализ его деятельности. Одним из этапов данного анализа является оценка риска.

На втором этапе необходимо произвести расчет величины кредитного портфеля. Планирование объема кредитного портфеля и структуры активных операций «Стройкредит» ОАО осуществляется на основе анализа динамики и качества структуры активных операций банка, сложившейся в предыдущих периодах, а именно в 2006-2008 гг. На основе трендового анализа определяется основная тенденция динамики величины кредитного портфеля и каждой его составляющей и формируются возможные значения в будущем с учетом прироста клиентской базы. Так, при использовании данной методики был спрогнозирован объем кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО на 2008 г. и его структура в территориальном разрезе, представленные в таблице 2.3.

Таблица 2.3 Региональная структура кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО

Показатели, млн.руб.	01.01.2008	Доля, %	01.01.2009	Доля, %
Юг Тюменской области	20985	60,72	26311	63,09
Ханты-Мансийский АО -Югра	5992	17,34	7201	17,27
Ямало-Ненецкий АО	6685	19,34	7578	18,17
г. Москва	900	2,60	613	1,47
ИТОГО:	34562	100	41703	100

Таким образом, по данным табл. 2.3 можно сделать вывод о том, что совокупная величина кредитного портфеля в плановом году составит 41703 млн. руб., что больше предыдущего года на 7141 млн. руб. В разрезе территорий, как и раньше, преобладает кредитование физических и юридических лиц юга Тюменского региона, включая г. Тюмень, объемы выдачи ссуд в Ханты-Мансийском и Ямало-Ненецком автономных округах различаются незначительно (17,27% и 18,17% соответственно).

Управление кредитным портфелем дает банку возможность укрепить финансовую надежность, улучшить показатели своей деятельности. «Стройкредит» ОАО, создающий прибыль главным образом за счет кредитных операций, получает в форме кредитного портфеля чувствительный индикатор, позволяющий распознавать негативные стороны в размещении кредитов, наметить наиболее правильную линию поведения при осуществлении кредитной политики. Управление кредитным портфелем дает возможность банку развивать или сдерживать кредитные операции, улучшать их структуру, определять степень защищенности от недостаточно качественной структуры выданных ссуд.

После определения размера кредитных вложений на плановый год, можно распределить их между направлениями кредитования и проследить их динамику. Данное распределение представлено в таблице 2.4.

Таблица 2.4 Динамика структуры кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО

Показатели	01.01.2008	01.01.2009	изменение
	млн.руб.	%	млн.руб.	%	млн.руб.	%
Чистая ссудная задолженность	34 562	100	41703	100	7 141	0
Корпоративный рынок	12 496	36,16	13179	31,60	683	-4,55
Малый бизнес	577	1,67	301	0,72	-276	-0,95
Розничный рынок	16 439	47,56	22900	54,91	6 461	7,35
Органы власти	550	1,59	590	1,41	40	-0,18
МБК	550	1,59	691	1,66	141	0,07
Просроченная задолженность	45	0,13	22	0,05	-23	-0,08
Векселя	1 005	2,91	1058	2,54	53	-0,37
Депозиты в Банке России	2 900	8,39	2960	7,10	60	-1,29
Аккредитивы	0	0	2	0	2	0

На основании расчетов табл. 2.4 можно сделать вывод о том, что необходимо увеличить выдачу кредитов на розничном рынке на 7,35% и снижать объемы выдачи ссуд малому бизнесу. Поскольку кредитование физических лиц является одним из наиболее приоритетных направлений деятельности «Стройкредит» ОАО, необходимо рассмотреть структуру кредитования розничного рынка в динамике (см. табл. 2.5)

Таблица 2.5 Динамика структуры кредитования физических лиц

Показатели	01.01.2008	01.01.2009	изменение
	млн.руб.	%	млн.руб.	%	млн.руб.	%
Ипотечные кредиты	9709	59,06	14 042	61,32	4 333	2,26
Потребительские кредиты	3 028	18,42	4 284	18,71	1 256	0,29
Автокредиты	2 058	12,52	2 514	10,98	456	-1,54
Жилищные кредиты	1 644	10	2 060	9	416	-1
Итого кредитов физическим лицам	16 439	100	22 900	100	6 461	0

В 2009 г. планируется увеличение объемов выдачи ипотечных кредитов на 2,26% по сравнению с 2008 г., рост объемов потребительских кредитов на 0,29% или 1256 млн. руб., в том числе образовательных кредитов и кредитов на отпуск и на ремонт. В абсолютном выражении увеличится и величина выданных автокредитов на 456 млн. руб. В целом доля кредитного портфеля, направленная на кредитование розничного рынка, вырастет на 6461 млн. руб. и составит в 2008 г. 22900 млн. руб.

Основными направлениями увеличения объема кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО будут:

1) увеличение количества заключенных договоров «Стройкредит» ОАО с застройщиками;

2) рост количества зарплатных проектов банка с организациями на выдачу пластиковых карт работникам (предоставление овердрафта по счетам банковских карт)

3) увеличение количества точек продаж, размещение новых точек в наиболее привлекательных для ведения бизнеса регионах Тюменской области;

4) развитие продуктовой линейки в части удовлетворения растущих потребностей населения, повышение качества обслуживания;

5) применение гибкой процентной политики;

6) использование таких способов обеспечения исполнения обязательств заемщиками как залог имущества, гарантии и поручительства третьих лиц.

«Стройкредит» ОАО постоянно работает над повышением качества кредитного портфеля, основными мерами которого являются:

а) диверсификация кредитного портфеля;

б) организация кредитного процесса в кредитных подразделениях, позволяющей оценить и идентифицировать все кредитные риски, выявить угрозы потери активов;

в) организация кредитного процесса в кредитных подразделениях, обеспечивающей проведение тотального контроля за полным и своевременным исполнением перед банком обязательств по договорам, заключенным на предоставление кредитов, банковских гарантий и по договорам обеспечительного характера;

г) проведение работы по досрочному взысканию некачественных кредитов и взысканию проблемных кредитов;

д) проведение учебы с заместителями директоров, с начальниками отделов и с сотрудниками филиалов по теме «Минимизация кредитных рисков при проведении кредитных операций» и т.п.

Определяя совокупную величину кредитного портфеля необходимо оценить объемы депозитных привлеченных средств. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активных операций.

Коммерческий банк привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, и размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Характер банковских операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности.

Основными инструменты, используемые банком для привлечения ресурсов, представлены ниже:

1) открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;

2) открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;

3) выпуск и продажа собственных ценных бумаг;

4) привлечение ресурсов в форме межбанковских кредитов Банка России.

Ресурсная база «Стройкредит» ОАО по состоянию на 1 января 2009 года составила 49206 млн. руб., из них 48373 млн. руб. в национальной валюте и 833 млн. руб. в иностранной валюте в рублевом эквиваленте. По сравнению с 1 января 2008 года ресурсы банка увеличились на 10206 млн. руб. или на 26,2%, в том числе в национальной валюте увеличились на 10115млн. руб. или на 26,4%, в иностранной валюте увеличились на 91 млн. руб. или на 12,3%. Основной стратегической задачей банка продолжает оставаться наращивание ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и рентабельности. Обеспечение ресурсами осуществлялось за счет притока новых клиентов и расширения спектра предлагаемых инструментов привлечения средств.

Структура и состав собственного капитала «Стройкредит» ОАО представлены в таблице 2.6.

Уставный капитал банка является основным элементом собственного капитала. Именно он определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы вкладчиков и кредитов банка, и служит обеспечением его обязательств. Как видно из таблицы 2.6 размер уставного капитала составлял 470 млн. руб., в 2009 году планируется его увеличение на 100 млн. руб. «Стройкредит» ОАО в ходе своей деятельности по мере накопления прибыли создал фонды: резервный фонд и резерв под обесценение вложений в ценные бумаги.

Таблица 2.6 Источники собственного капитала «Стройкредит» ОАО

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год
	тыс. руб.	Доля, %	тыс. руб.	Доля, %	тыс. руб.	Доля, %
Уставный фонд	470 000	14,85	470 000	12,4	570000	12,91
Эмиссионный доход	333 402	10,53	333 402	8,8	333 402	7,55
Переоценка основных средств	996 128	31,47	996 128	26,28	996 128	22,56
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства	76 316	2,41	12 873	0,34	20375	0,46
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации	964 002	30,45	1 197 343	31,59	1430684	32,4
Прибыль (убыток) за отчетный период	478 506	15,12	806 621	21,28	1134736	25,7
Всего источников собственных средств	3165 722	100	3 790 621	100	4415520	100

Создаваемый в обязательном порядке резервный фонд предназначен для покрытия убытков и возмещения потерь, возникших в результате текущей деятельности, и служит обеспечением стабильной работы банка. Назначение резерва под обесценение вложений в ценные бумаги состоит в устранении негативных последствий, связанных с падением курса приобретенных банком ценных бумаг. Резерв под обесценение вложений в ценные бумаги составляет небольшой процент удельного веса в структуре основного капитала.

Дополнительный капитал «Стройкредит» ОАО представлен резервом на возможные потери по ссудам, который используется для покрытия не погашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. Он составляет наибольший удельный вес в структуре дополнительного капитала.

Таким образом, большая часть собственных средств капитала была образована за счет самых устойчивых и стабильных средств, и, прежде всего, уставного капитала, фондов банка. Следовательно, «Стройкредит» ОАО имеет достаточно собственных средств, которые могут обеспечить продолжение ими операций в случае непредвиденных потерь. Кроме того, превышение фактической величины резервного фонда над минимально допустимой позволяет банку увеличить за счет этой части путем капитализации размер своего уставного капитала и тем самым повысить гарантию защиты интересов вкладчиков и кредиторов. А наличие в банке различных фондов является важным показателем реальной возможности банка к организационному росту.

В таблице 2.7 приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики.

Таблица 2.7 Планирование структуры пассивных операций «Стройкредит» ОАО в 2009 году (тыс. руб.)

Средства клиентов	2007 год	Доля, %	2008 год	Доля, %	2009 год	Доля, %
Физические лица	12051019	38,5	16024098	41,1	19997177	43,02
Государственные органы	5313084	17,0	6841860	17,6	8370636	18,01
С...

Подобные документы

• Экономические ресурсы, их виды

  Виды экономических ресурсов, их использование и ограниченность. Проблема выбора альтернатив использования ресурсов. Кривая производственных возможностей. Специфика денежно-кредитных и финансовых ресурсов. Количественный рост экономических ресурсов.
  
  реферат [19,7 K], добавлен 14.04.2011
  

• Эффективность использования оборотных активов предприятия (на примере ООО "Миурит+")

  Теоретические аспекты эффективности использования оборотных активов предприятия: понятие, структура, показатели использования и методика оценки. Расчет и обоснование привлечения кредитных ресурсов для формирования оборотных активов на ООО "Миурит+".
  
  дипломная работа [496,0 K], добавлен 28.06.2011
  

• Анализ использования материальных ресурсов предприятия

  Изучение сущности анализа использования материальных ресурсов. Внутрипроизводственные резервы и экономия материальных ресурсов. Оценка качества планов материально-технического снабжения, потребности в материальных ресурсах, эффективности их использования.
  
  курсовая работа [274,9 K], добавлен 07.10.2010
  

• Направления экономии материальных ресурсов на промышленном предприятии

  Понятие материальных ресурсов. Значение экономии материальных ресурсов. Методика анализа использования материальных ресурсов. Анализ эффективности использования материальных ресурсов на ОАО "Дальдизель". Рекомендации по оптимизации их использования.
  
  курсовая работа [69,7 K], добавлен 13.10.2003
  

• Политика привлечения кредитных ресурсов предприятий - субъектов внешнеэкономической деятельности

  Изучение основных критериев и принципов построения политики привлечения кредитных ресурсов субъектами внешнеэкономической деятельности. Анализ структуры и последовательности реализации данного процесса привлечения как составляющей финансовой политики.
  
  статья [18,3 K], добавлен 19.09.2017
  

• Оценка эффективности использования трудовых ресурсов предприятия (на материалах ПК "Родник")

  Численность, состав и классификация трудовых ресурсов, система показателей эффективности их использования. Организационно-экономическая характеристика ПК "Родник". Анализ и оценка движения трудовых ресурсов. Зарубежный опыт оптимизации их использования.
  
  курсовая работа [139,5 K], добавлен 07.04.2014
  

• Анализ эффективности использования трудовых ресурсов

  Значение и роль трудовых ресурсов в повышении эффективности использования производства. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов на ОАО "Дальсвязь". Основные мероприятия по повышению эффективности использования трудовых ресурсов предприятия.
  
  курсовая работа [842,4 K], добавлен 17.06.2010
  

• Пути повышения эффективности использования основных средств ПРУП "Транзистор"

  Модернизация машин и оборудования ПРУП "Транзистор". Расчет финансового эффекта от реализации проекта приобретения нового оборудования с использованием кредитных ресурсов банка. Анализ эффективности приобретения оборудования на условиях лизинга.
  
  реферат [64,7 K], добавлен 11.11.2009
  

• Проблема оптимального соотношения использования ресурсов в производстве

  Классификация и эффективность использования экономических ресурсов. Определение оптимального соотношения и использования ресурсов предприятия. Издержки производства в краткосрочном и долгосрочном периоде. Минимизация издержек и максимизация прибыли.
  
  курсовая работа [58,7 K], добавлен 13.12.2013
  

• Оценка эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии транспорта

  Трудовые ресурсы как социально-экономическая категория. Формирование трудовых ресурсов на предприятии. Основные показатели эффективности использования трудовых ресурсов. Повышение эффективности использования трудовых ресурсов на примере ОАО "ТМТП".
  
  дипломная работа [1,1 M], добавлен 09.04.2015
  

• Эффективность использования трудовых ресурсов и пути ее повышения (на материалах ОАО "Пинский мясокомбинат")

  Сущность, состав и структура трудовых ресурсов, оценка эффективности их использования. Анализ структуры и движения рабочей силы ОАО "Пинский мясокомбинат". Анализ использования фонда рабочего времени. Резервы улучшения использования трудовых ресурсов.
  
  дипломная работа [211,8 K], добавлен 08.06.2012
  

• Система анализа использования материальных ресурсов предприятий

  Характеристика теоретических и методических вопросов экономического анализа использования материальных ресурсов на предприятиях. Выявление значения экономии материальных ресурсов. Исследование рациональности использования сырья и материалов предприятия.
  
  курсовая работа [552,0 K], добавлен 27.10.2013
  

• Анализ материальных ресурсов предприятия

  Оценка качества планов материально-технического снабжения, потребности в материальных ресурсах, эффективности использования материальных ресурсов, влияния материальных ресурсов на объем производства. Анализ общей материалоемкости продукции.
  
  контрольная работа [187,0 K], добавлен 12.09.2006
  

• Анализ использования земельных ресурсов (по материалам ООО "Ак Барс Дрожжаное" Дрожжановского района РТ)

  Понятие земельных ресурсов и показатели их использования. Анализ структуры земельного фонда. Мероприятия, направленные на увеличение эффективности использования земельных ресурсов. Оценка природно-экономических условий деятельности предприятия.
  
  курсовая работа [515,3 K], добавлен 27.05.2014
  

• Обоснование эффективного использования трудовых ресурсов предприятия торговли ООО "СеверСтройСпецРемонт"

  Последовательность планирования потребности предприятия в трудовых ресурсах с учетом факторов интенсификации деятельности. Методические положения расчета производительности труда и численности работников предприятия торговли и резервы повышения.
  
  курсовая работа [11,7 M], добавлен 19.01.2015
  

• Ресурсы труда и пути улучшения их использования

  Роль, понятие и состав трудовых ресурсов. Состояние проблемы трудообеспеченности и эффективного использования трудовых ресурсов в хозяйстве. Динамика численности занятых в экономике трудовых ресурсов в России в 2009 г., пути улучшения их использования.
  
  реферат [44,1 K], добавлен 09.11.2010
  

• Воспроизводство природных ресурсов и эффективность их использования

  Свойства природных ресурсов, экономическая классификация. Воспроизводство природных ресурсов в республике Казахстан. Общая экономическая характеристика природных ресурсов. Анализ использования и воспроизводства природных ресурсов и полезных ископаемых.
  
  курсовая работа [894,2 K], добавлен 27.10.2010
  

• Анализ состояния и использования трудовых ресурсов

  Изучение теоретических основ анализа состояния и использования трудовых ресурсов предприятия. Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами, использования фонда рабочего времени и заработной платы, производительности труда, улучшения использования персонала.
  
  курсовая работа [238,6 K], добавлен 17.09.2010
  

• Пути повышения эффективности использования материальных ресурсов

  Значение, задачи и источники информации анализа материальных ресурсов. Оценка динамики выполнения плана по затратам на них. Анализ эффективности использования материальных ресурсов, пути ее оптимизации на предприятии. Роль экономического анализа.
  
  контрольная работа [176,1 K], добавлен 16.04.2014
  

• Проблемы формирования и использования человеческих ресурсов Республики Беларусь

  Воспроизводство человеческих ресурсов в Республике Беларусь: основные показатели, проблемы и перспективы. Особенности системы образования. Характеристика программ демографической безопасности и оптимизации использования трудовых ресурсов страны.
  
  презентация [1,2 M], добавлен 10.10.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам