Разработка свободного планового бюджета для железнодорожной сортировочной станции

Размещено на http://www.allbest.ru/

-32-

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ ИМПЕРАТОРА НИКОЛАЯ ІІ (МИИТ)

Институт управления и информационных технологий

Кафедра «Экономики, организации, производства и менеджмента»

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине «Экономика отрасли»

на тему «Разработка свободного планового бюджета для железнодорожной сортировочной станции»

Волошин В.С

Москва - 2017



СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. БЮДЖЕТ ПРОИЗВОДСТВА

1.1 Расчет объемных и качественных показателей производственной программы

1.2 Расчет показателей по трудовым ресурсам

2. БЮДЖЕТ ЗАТРАТ

3. РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ СТАНЦИИ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ



ВВЕДЕНИЕ

Актуальной задачей любого предприятия на современном этапе является повышение его конкурентоспособности. Это связано с ужесточением конкурентной борьбы и резким ограничением внешних ресурсов. Данная ситуация приводит к отсутствию возможностей для роста бизнеса, выхода его на новые рынки, диверсификации и снижению, в конечном итоге, его конкурентоспособности. В этих условиях необходимо наладить самонастраивающуюся систему бизнеса, способную адекватно и своевременно реагировать на воздействия окружающей среды во всех областях.

Бюджетирование является первым этапом разработки системы регулярного экономического управления и способствует оптимизации финансовых потоков и ресурсов предприятия, что позволяет значительно снизить их объем и потребность в них, себестоимость и повысить конкурентоспособность предприятия. Особо следует выделить бюджетирование как важнейшее связующее звено между стратегическим и оперативным управлением всеми хозяйственными операциями, направленное на координацию экономических процессов предприятия и, как следствие, на повышение его конкурентоспособности. Таким образом, бюджетирование для ОАО РЖД является очень важной задачей.

Целью курсовой работы является ознакомление студентов с порядком разработки сводного планового бюджета станции, который для сортировочной станции разрабатывается отделением железной дорог. Сводный бюджет состоит из бюджета производства и бюджета затрат.

В курсовой работе бюджет разрабатывается для сортировочной станции с небольшим объемом грузовой работы.

Исходные данные по вариантам приведены в прил. 1-6 Задания и частично в методических указаниях по выполнению данной курсовой работы.

Во введении студенту необходимо кратко отразить вопросы развития железнодорожного транспорта Российской Федерации, дальнейшего совершенствования и усиления бюджетирования, экономических рычагов и стимулов на развитие производства, повышение его эффективности и улучшение качества работы, а также изложить содержание и порядок составления бюджета.

В порядке выполнения учебно-исследовательской работы студент должен проанализировать влияние на показатели работы станции (производительность труда, себестоимость и др.) одного из факторов, указанных преподавателем в дополнительном задании.

Исходные данные для разработки годового бюджета станции студенту задаются преподавателем по вариантам задания на выполнение курсовой работы.



1. БЮДЖЕТ ПРОИЗВОДСТВА

Данный раздел является базой для составления остальных разделов бюджета и отражает производственную программу (объёмные и качественные показатели по сортировочной, технической и грузовой работе станции), текущую эксплуатацию, капитальный ремонт и трудовые ресурсы. По текущей эксплуатации планируется один показатель - рабочий парк вагонов. Капитальный ремонт основных фондов в курсовой работе не предусматривается, поэтому расчет производим только показателей производственной программы и трудовых ресурсов (плана по труду).

1.1 Расчет объемных и качественных показателей производственной программы

Значения отдельных показателей производственной программы (объёмных и качественных) приведены в задании.

Расчёт объёмных показателей

По грузовой работе

ь Среднесуточное отправление в целом по станции и с выделением важнейших грузов в тоннах, т/сут.:

(1.1)

где - годовое отправление груза со станции, тыс.т.,

В том числе по важнейшим родам груза, т/сут.:



(1.2)

где - годовое отправление j-го рода груза в общем направлении, тыс.т.

ь Среднесуточное прибытие груза в тоннах, т/сут.:

(1.3)

где - годовое прибытие груза, тыс. т.

ь Среднесуточная погрузка в вагонах, ваг/сут.:

(1.4)

где - средняя статическая нагрузка вагона с j -м родом груза, т;

n - количество родов груза, которые грузятся на станции.

ь Среднесуточная выгрузка в вагонах, ваг/сут.:

(1.5)

где - статическая нагрузка вагона, прибывающего под выгрузку, т.

ь Среднесуточное количество местных вагонов:

(1.6)

где - коэффициент сдвоенных операций (принимается =1,5)

По сортировочной и технической работе

ь Среднесуточное количество транзитных вагонов, отправляемых со станции с переработкой, определяется по формуле:

(1.7)

где - отправление транзитных вагонов с переработкой, тыс.ваг/год.

ь Среднесуточное количество транзитных вагонов без переработки ваг./сут:

(1.8)

где - отправление транзитных вагонов без переработки, тыс.ваг/год.

Среднесуточное количество отправленных транзитных порожних вагонов, ваг./сут:

(1.9)

где - суточное количество транзитных порожних составов, проследующих на станцию без переработки;

- средний состав порожнего поезда.

ь Общий вагонооборот станции представляет собой сумму прибывающих и отправляемых вагонов в течение суток и определяется по формуле:

(1.10)

где - общий транзитный вагонопоток, проследующий через станцию:

(1.11)

ь Среднесуточная переработка вагонов включает в себя вагоны, с которыми на станции выполняются маневровые операции:

(1.12)

ь Среднесуточное количество принимаемых и отправляемых со станции грузовых поездов определяется исходя из планируемого объёма грузопотоков и средней массы поезда брутто, т.е.

(1.13)

где - годовой объём принимаемого (отправляемого) грузопотока по i-му участку, млн.т;

- средняя масса поезда бр. по i-му участку соответствующего направления, т;

г - коэффициент перевода массы поезда брутто в нетто (принимается г = 0,67)

По грузовой работе

ь Статическая нагрузка вагона своей погрузки, т/ваг.:

(1.14)

(1.15)

Норма простоя местного вагона , в том числе ожидание , доводится до станции в качестве технологического норматива.

По сортировочной и технической работе

ь Норму рабочего парка вагонов станции определяют по формуле:

(1.16)

Нормы простоя транзитного вагона без переработки и с переработкой (в том числе под накоплением ) в часах доводятся до станции в качестве технологических нормативов.

Расчёт потребного количества маневровых локомотивов

Для определения потребности в маневровых локомотивах для роспуска составов с горки, расформирования и формирования на вытяжках, выполнения местной работы нужно предварительно найти цикл работы локомотива. Время одного цикла, умноженное на число составов (вагонов), определяет продолжительность занятости локомотива выполнением суточного объема маневровой работы. Продолжительность одного цикла работ определяется техническим нормированием исходя из принятой технологии, количества и дальности полурейсов, количества вагонов в маневровом составе и оснащения маневрового района средствами связи и СЦБ. В курсовой работе для сокращения объема счетной работы в исходных данных приводится средняя общая величина затрат локомотиво-минут полезной работы, отнесенная на один расформированный, вновь сформированный состав и на один местный вагон. Так например для горки затраты маневровых локомотиво-минут определяются как

(1.17)

где - средняя величина затрат локомотиво-минут полезной работы на один расформированный состав на соответствующей (механизированной или немеханизированной) горке, лок-мин/состав;

- количество прибывающих четных (нечетных) поездов, поездов/сутки;

- коэффициент переработки, доля поездов поступающих в переработку, определяется как отношение количества перерабатываемых вагонов () к общему количеству груженых вагонов проходящих станцию ().

Расчет затрат локомотиво-минут и количества маневровых локомотивов в курсовой работе производится по маневровым районам, т.е. отдельно для каждой горки, вытяжек формирования и местной работе.

1) Механизированная горка:

2) Вытяжка формирования:

3) Местная работа:



Потребное количество маневровых локомотивов определяют по формуле:

(1.18)

где - локомотиво-минуты, затрачиваемые на выполнение суточного объема маневровой работы;

- время в минутах, затрачиваемое в сутки на экипировку маневровых локомотивов, смену бригад;

- коэффициент, учитывающий неравномерность всех видов маневровой работы.

В курсовой работе величины и принимаются студентами в пределах соответственно 100-120 мин. и 0.1-0.2.

Расчет потребного количества маневровых локомотивов производят с точностью до 0,1, а затем округляют до 0,5 в сторону увеличения с учетом возможного перераспределения работы по расформированию и формированию составов между горкой и вытяжками хвоста сортировочного парка. Округление до целого числа локомотивов означает их круглосуточную работу, а до 0,5 - работу в одну 12-часовую смену.

лок.

лок.

лок.

лок.

Планируемый объём маневровой работы в локомотиво-часах в год определяется из выражения, лок.-ч/год:

(1.19)

Среднечасовая производительность маневрового локомотива ваг./лок.ч. в год:

(1.20)

Все показатели производственной программы сортировочной станции сводятся в табл.1.

Таблица №1

Объемные и качественные показатели производственной программы сортировочной станции "Н" на 2016 год

Показатели	Условное обозначение	Единица измерения	Величина показателя
1	2	3	4
1. Объемные показатели
по грузовой работе:
среднесуточное отправление груза в целом по станции	Qот	т/сут	493,1
среднесуточное прибытие груза	Qпр	т/сут	547,9
среднесуточная погрузка в вагонах	nпогр	ваг/сут	8
среднесуточная выгрузка в вагонах	nвыгр	ваг/сут	12
среднесуточное количество местных вагонов	nм	ваг/сут	14
по сортировочной и технической работе:
среднесуточное количество транзитных вагонов, отправляемых со станции с переработкой	nтрс/п	ваг/сут	7775
среднесуточное количество транзитных вагонов без переработки	nтрб/п	ваг/сут	2010
среднесуточное количество отправленных транзитных порожних вагонов	nпорб/п	ваг/сут	440
общий вагонооборот станции	В	ваг/сут	20478
среднесуточная переработка вагонов	nпер	ваг/сут	7789
среднесуточное количество принимаемых поездов с А	Nпр	поездов	91
среднесуточное количество отправляемых поездов на А	Nот	поездов	54
среднесуточное количество принимаемых поездов с Б	Nпр	поездов	62
среднесуточное количество отправляемых поездов на Б	Nот	поездов	80
среднесуточное количество принимаемых поездов с В	Nпр	поездов	18
среднесуточное количество отправляемых поездов на В	Nот	поездов	49
среднесуточное количество принимаемых поездов с Г	Nпр	поездов	26
среднесуточное количество отправляемых поездов на Г	Nот	поездов	25
2. Качественные показатели
по грузовой работе:
статическая нагрузка вагона своей погрузки	Рстср	т/ваг	61,6
средний простой вагона под одной грузовой операцией	tгро	ч/ваг	10,7
по сортировочной и технической работе:
норма рабочего парка вагонов станции	nр	ваг	3293
3. Количество маневровых локомотивов	Мман	лок	8
4. Затрата маневровых средств	?МТ	лок-ч/год	65214

1.2 Расчет показателей по трудовым ресурсам

К показателям, характеризующим трудовые ресурсы относятся:

Ш среднесписочная численность;

Ш фонд заработной платы в труде;

Ш среднемесячная заработная плата на перевозках;

Ш производительность труда;

Исходными данными для расчета фонда заработной платы являются планируемые объёмные и качественные показатели работы, техническая вооружённость станции, технологические процессы, плановые нормативы расхода рабочей силы, контингент работников станции, минимальный размер оплаты труда, фонд заработной платы и нормативное соотношение прироста средней заработной платы и прироста производительности труда, базовый фонд оплаты труда.

Фонд заработной оплаты сортировочной станции планируется по всем основным видам деятельности железных дорог.

Его величина на планируемый год определяется исходя из минимальной заработной платы, определенной в отрасли, тарифных коэффициентов и должностных окладов, предусмотренных Положением о корпоративной системе оплаты труда работников филиалов и структурных подразделений открытого акционерного общества «Российские железные дороги», а также выплат компенсационного характера, стимулирующего характера регионального регулирования, материального поощрения и планового контингента работников.

Все расчеты по определению потребного контингента и фонда заработной оплаты оформляются в виде штатной ведомости и пояснительной записки.

Контингент работников станции рассчитывается по хозяйствам и статьям номенклатуры по основным видам хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта, а внутри статьи по отдельным профессиям, разрядам квалификации и должностям.

Численность работников определяется в явочном и списочном наличии.

Плановую численность работников в явочном наличии определяют:

а) по количеству обслуживаемых объектов и нормам расхода рабочей силы на объект:

(1.21)

где - количество объектов обслуживания;

- норм затрат рабочей силы на объект в расчёте на одну смену;

- количество смен за сутки.

Число смен при непрерывной круглосуточной работе (без учёта замещения работников на период отпуска, болезни, выполнения государственных и общественных обязанностей) составит:

(1.22)

где 165,5 - среднемесячная норма рабочего времени в часах для работников с нормальной продолжительностью рабочего дня с учётом двенадцати праздничных дней в году.

б) по объёму работы V и установленным нормам выработки , которые выражены в натуральных единицах, или по трудоёмкости запланированного объёма работ и норме рабочего времени одного работника за год

(1.23)

в) численность инженерно-технических работников и служащих железнодорожных станций планируют по типовым штатным расписаниям с учётом специализации, организационной структуры и классности станции.

При определении численности работников станции необходимо исходить из действующих норм потребности в рабочей силе на измеритель, наиболее рациональной расстановки работников по объектам и полного их использования. При этом следует иметь в виду, что в силу различий в техническом оснащении, расположении объектов и станционных путей, а также в связи с различным характером выполняемой работы, практически невозможно установить одинаковые для всех станций нормы штата станционных работников. Поэтому приведенные в табл.2 нормы по отдельным категориям и профессиям являются лишь примерными и в конкретных условиях работы каждой станции должны быть уточнены в соответствии с местными условиями и характером её работы.

Расчет численности рабочих, занятых подготовкой вагонов

(1.24)

где - трудоёмкость очистки вагона, чел-мин, 40 мин/ваг.;

- количество выгруженных вагонов за сутки;

- коэффициент, учитывающий нормы времени на подготовительно-заключительные операции = 1,45.

По условиям безопасности выполнения работ, численность рабочих занятых очисткой вагонов должна быть не менее двух человек.

Численность работников станции в списочном наличии определяется по формуле

(1.25)

где - явочный контингент работников по тем профессиям и должностям, по которым отсутствие работников требует его замещения (принимаются те работники, которые имеют сменный характер работы);

- явочный контингент работников по тем профессиям и должностям, по которым отсутствующего работника возможно заменить имеющимся штатом в порядке уплотнения рабочего дня или временного совмещения обязанностей;

- коэффициент замещения работников определяется как сумма коэффициентов замещения на период отпуска , болезни , выполнения государственных и общественных обязанностей .

Коэффициент замещения на период отпуска определяют делением среднего количества дней отпуска данной группы работников на годовое число дней работы.

Коэффициент замещения на период болезни, выполнения государственных и общественных обязанностей принимают исходя из анализа отчётных данных за прошлые периоды, значения этих коэффициентов колеблются в периодах:

= 0,025-0,05 = 0,001-0,003 =0,055-0,06

Производительность труда - показатель, характеризующий степень эффективности труда и выражающий количество отправленных приведенных вагонов, приходящихся на одного работника в сутки, т.е.

(1.26)

где , - коэффициенты приведения, соответственно транзитных вагонов без переработки и местных, к транзитным с переработкой = 0,065; = 6.

Общий годовой расчётный фонд оплаты труда состоит из расчетного фонда заработной платы и дополнительного фонда оплаты труда за непроработанное время .

По каждой профессии и должности основной годовой фонд заработной платы определяется:

(1.27)

где - явочная численность работников i-й профессии и должности;

- среднемесячная заработная плата работника i-й профессии;

12 - число месяцев в году.

В состав среднемесячной заработной платы одного работника входят:

- месячная тарифная ставка (оплата труда) ;

- доплаты за работу в ночное время, ;

- доплаты за работу в праздничные дни ;

- надбавки за профессиональное мастерство

- региональные надбавки

- премия из фонда заработной платы .

Оплата труда рабочих

Оплата труда рабочих, осуществляется по часовым тарифным ставкам, определяемым на основе тарифной сетки по оплате труда рабочих (далее -TCP), приведенной в приложении 1.ТСР состоит из четырех уровней оплаты труда:

первый уровень - для оплаты труда рабочих, занятых на работах, не связанных с движением поездов, ремонтом и обслуживанием железнодорожного подвижного состава и технических средств;

второй уровень - для оплаты труда рабочих, связанных с движением поездов, ремонтом и обслуживанием железнодорожного подвижного состава и технических средств;

третий уровень - для оплаты труда рабочих, выполняющих работы по содержанию инфраструктуры на участках железных дорог со скоростным более 160 км/час и высокоскоростным движением пассажирских поездов: ремонт и обслуживание железнодорожных путей, устройств электроснабжения, сетей связи, систем сигнализации, централизации и блокировки;

четвертый уровень - для оплаты труда рабочих локомотивных бригад.

Оплата труда рабочих осуществляется по часовым тарифным ставкам по повременной, повременно-премиальной, сдельно-премиальной, аккордно-премиальной или иным установленным ОАО «РЖД» системам организации оплаты труда.

Месячная тарифная ставка рабочего первого разряда оплаты труда, оплачиваемого по первому уровню оплаты труда, соответствует минимальному размеру оплаты труда, установленному в ОАО «РЖД».

Часовая тарифная ставка рабочего первого разряда оплаты труда, оплачиваемого по первому уровню оплаты труда определяется путем деления минимального размера оплаты труда, установленного в ОАО «РЖД», на среднемесячную норму рабочего времени данного календарного года . Часовые тарифные ставки рабочих других разрядов оплаты труда определяются умножением часовой тарифной ставки рабочего первого разряда первого уровня оплаты труда на тарифный коэффициент разряда оплаты труда соответствующего уровня оплаты труда.

Разряды оплаты труда рабочих соответствуют разрядам квалификации рабочих, определенным в соответствии с Единым тарифно-квалификационным справочником работ и профессий рабочих (ЕТКС), за исключением рабочих локомотивных бригад, труд которых не

тарифицируется.

Оплата труда рабочих при выполнении отдельных видов работ, может оплачиваться по повышенным тарифным коэффициентам (на 1-2 разряда выше установленных им разрядов квалификации по соответствующему данному виду работ уровню оплаты труда TCP).

Конкретный размер повышенного тарифного коэффициента устанавливается лицом, уполномоченным на заключение с работниками трудового договора, в пределах фонда заработной платы, предусмотренного на эти цели.

Оплата труда по повышенным тарифным коэффициентам производится за фактически отработанное время на предусмотренных работах.

Оплата труда служащих

Оплата труда служащих осуществляется на основе тарифной сетки, приведенной в приложении 2 .

Оплата труда служащих производится по месячным должностным окладам. Должностные оклады исчисляются исходя из тарифных коэффициентов, соответствующих разрядам оплаты труда служащих, минимальной заработной платы, установленной в ОАО «РЖД» и округляются до целого числа: от 0,5 и выше - в сторону увеличения, менее 0,5 - в сторону уменьшения.

Разряды оплаты труда служащим устанавливаются в соответствии с Квалификационными характеристиками и разрядами оплаты труда должностей руководителей, специалистов и служащих ОАО «РЖД», утвержденными распоряжением ОАО «РЖД» от 18 июля 2006 т. № 1505р.

Оплата труда руководителей и специалистов

Оплата труда руководителей и специалистов осуществляется по месячным должностным окладам.

Должностные оклады руководителям и специалистам устанавливаются в соответствии с табл.2, графа 8. Диапазоны должностных окладов по должностям дифференцированы с учетом сложности и важности выполняемых трудовых функций, значимости в организационной структуре управления ОАО «РЖД».

Выплаты компенсационного характера

В соответствии со статьей 147 Трудового кодекса Российской Федерации рабочим, занятым на тяжелых работах, работах с вредными (или) опасными и иными особыми условиями труда, устанавливаются доплаты в размере до 24 процентов тарифной ставки (оклада).

Конкретные размеры доплат устанавливаются коллективным и трудовым договорами по результатам аттестации рабочих мест в соответствии с Положением о порядке проведения аттестации рабочих мест по условиям труда на предприятиях железнодорожного транспорта, утвержденным указанием МПС РФ от 18 ноября 1998 г. № Л-1318у, с учетом времени фактической занятости на таких работах.

К должностным окладам мастеров, начальников участков, специалистов устанавливаются аналогичные доплаты при условии их постоянной занятости не менее 50 процентов рабочего времени на участках и на производствах, где более половины рабочих получают указанные в настоящем пункте доплаты.

Конкретный размер доплат определяется по результатам аттестации рабочих мест по условиям труда и с учетом размеров доплат, установленных рабочим на данном участке, производстве.

Доплаты, указанные в настоящем пункте, начисляются на тарифную ставку (должностной оклад) за фактически отработанное время.

За работу в ночное время работникам филиалов ОАО «РЖД» осуществляется доплата в размере 40 процентов часовой тарифной ставки (должностного оклада) за каждый час работы в ночное время. В соответствии со статьей 96 Трудового кодекса Российской Федерации ночным временем считается время с 22 часов до 6 часов.

Средняя доплата за работу в ночное время планируется с учетом коэффициента :

(2.8)

Сверхурочная работа оплачивается за первые два часа работы в полуторном размере, за последующие часы - в двойном размере.

Работа в выходной или нерабочий праздничный день оплачивается в двойном размере:

сдельщикам - по двойным сдельным расценкам;

работникам, труд которых оплачивается по дневным и часовым тарифным ставкам, - в размере двойной дневной или часовой тарифной ставки;

работникам, получающим оклад, - в размере одинарной дневной или часовой ставки (части оклада за день или час работы) сверх оклада, если работа в выходной или нерабочий праздничный день производилась в пределах месячной нормы рабочего времени, и в размере двойной дневной или часовой ставки сверх оклада, если работа производилась сверх месячной нормы рабочего времени.

При круглосуточной работе и 12 праздничных днях в году доплата к тарифной ставке (оклада) составит:

, т.е. (2.9)

В период особо сложных метеорологических условий (морозы, метели, заносы и другие) на работах, выполняемых на открытом воздухе, могут повышаться на 10 процентов сдельные расценки или тарифные ставки (должностные оклады) рабочим, специалистам и служащим.

Выплаты стимулирующего характера

В целях стимулирования повышения профессионального мастерства рабочим, стабильно обеспечивающим высокое качество работ (выпускаемой продукции), освоившим выполнение работ по смежным операциям и профессиям, могут устанавливаться надбавки за профессиональное мастерство, дифференцированные по разрядам квалификации: III разряда в размере до 12 процентов, IV разряда - до 16 процентов, V разряда - до 20 процентов, VI разряда и более высоких разрядов - до 24 процентов соответствующей тарифной ставки.

В случае допущения брака в работе или снижения качества производимой продукции и выполняемых работ указанные надбавки отменяется.

Региональное регулирование

В соответствии со статьями 315, 316 и 317 Трудового кодекса Российской Федерации устанавливаются районные коэффициенты к заработной плате в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностям, кроме того, в целях регулирования заработной платы с учетом специфики региональных рынков труда к заработной плате работников ОАО «РЖД могут устанавливаться региональные компенсационные надбавки.

Региональные компенсационные надбавки определяются ежегодно на основании экономических показателей регионов за истекший календарный год:

- прожиточный минимум трудоспособного населения региона (по данным Федеральной службы государственной статистики);

- среднемесячная заработная плата в промышленности региона (по данным Федеральной службы государственной статистики);

- уровень текучести кадров в подразделениях ОАО «РЖД», расположенных в регионе;

- отношение среднего уровня заработной платы в подразделениях ОАО «РЖД», расположенных в регионе, к уровню заработной платы в промышленности региона.

Максимально допустимый размер региональной компенсационной надбавки не может превышать 40% тарифной ставки (должностного оклада) работника. бюджет железнодорожная станция себестоимость

Конкретный размер региональных компенсационных надбавок определяется в соответствии с Методикой расчета региональных компенсационных надбавок работникам ОАО «РЖД».

Региональные компенсационные надбавки применяются для регулирования заработной платы работников, основным местом работы которых является данный регион.

Региональные компенсационные надбавки выплачиваются ежемесячно.

Региональные компенсационные надбавки начисляются на тарифную ставку (должностной оклад) работника за фактически отработанное время, но не более месячной нормы рабочего времени,

Начальники филиалов ОАО «РЖД» имеют право с учетом особенностей рынка труда отдельных локальных территорий в пределах региона дифференцировать размер региональных компенсационных надбавок (40%) в пределах средств, предусмотренных на выплату таких надбавок для данного региона.

В курсовой работе размер региональной надбавки принимаем 20% от .

Материальное поощрение

Система материального поощрения вводится в целях мотивации работников к достижению высоких общекорпоративных результатов, повышению эффективности и качества выполняемых работ, росту производительности труда, обеспечению безопасности движения поездов.

Премирование за повышение эффективности результатов труда организуется с учетом формирования оценочной системы участия и влияния каждого работника на конечные результаты деятельности структурного подразделения, филиала, компании в целом и поощрения напряженного, высокопроизводительного труда, проявления инициативы, ответственности работников за выполнение планов и заданий, соблюдения производственной, исполнительской и трудовой дисциплины.

Показатели и порядок премирования устанавливаются, на основе рекомендаций ОАО «РЖД», в положениях о премировании работников соответствующих подразделений, утверждаемых руководителями филиалов, структурных подразделений ОАО «РЖД» или лицами, ими уполномоченными, по согласованию с выборными профсоюзными органами в пределах фонда заработной платы, предусмотренного в бюджете затрат на эти цели.

Начисление премии производится на должностной оклад (тарифную ставку) за фактически отработанное в оцениваемом периоде время.

В курсовой работе принимается размер премии для рабочих - до 50%, для остальных категорий - до 35%.

Данные расчета контингента работников и фонда заработной платы по статьям Номенклатуры расходов сводятся в штатное расписание станции по форме табл.3. и используются при формировании сводного бюджета и бюджета расходов станции.

Таблица №3

РАСЧЕТ КОНТИНГЕНТА РАБОТНИКОВ И ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА (ПЛАН ПО ТРУДУ)

Статья расходов	Контингент работников по профессиям и должностям	Разряд по ЕТС	Тарифный kтар коэффициент	Коэффициент условий труда	Явочная численность работников по плану	Месячная зарплата по элементам, руб	Среднемесячная заработная плата одного работника, руб	Годовой фонд оплаты труда, руб.	Годовой фонд дополнительной фонд оплаты труда, руб
						Месячная тарифная ставка, должностной оклад	Доплата за работу	Региональная надбавка	Премия из ФЗП
							в ночное время	в празднич. дни
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1001-1006	Хозяйство грузовой и коммерческой работы
1001	Штат, занятый приемом к отправлению и выдачей грузов:
	приемосдатчики груза и багажа:	1 категории	7	2,5	1	4,4	20750	2759,8	684,75	4150	10375	38719,5	2044389,6	128796,54
		2 категории	6	2,31	1	22	19173	2550,0	632,71	3834,6	9586,5	35776,82	9445079,95	595040,04
	товарные кассиры:	1 категории	8	2,8	1	1	23240			4648	11620	39508	474096
		2 категории	7	2,6	1	4	21580			4316	10790	36686	1760928
	коммерческий агент	5	2,16	1	1	17928			3585,6	8964	30477,6	365731,2
Итого				32,4							14090224,75	723836,58
1004	Штат, занятый подготовкой грузовых вагонов и контейнеров к перевозке (рабочие)	3	1,63	1	2	13529			2705,8	6764,5	22999,3	551983,2
Итого				2							551983,2
1006	Штат, занятый проверкой правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах:
	приемщики поездов	4	1,89	1	17,6	15687	2086,4	517,67	3137,4	7843,5	29271,94	6182234,15	389480,75
	рабочие	3	1,63	1	13,2	13529	1799,36	446,46	2705,8	6764,5	25245,11	3998826,06	251926,04
Итого				30,8							10181060,21	641406,79
Итого по хозяйству грузовой и коммерческой работы				65,2							24823268,16	1365243,37



1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
2030- 2040	Хозяйство перевозок
2030	Штат, занятый приемом и отправлением поездов:
	дежурный по станции	10	1	1	4,4	24600	3271,8	811,8	4920	7380	40983,6	2163934,08	136327,85
	дежурный по парку отправления	8	1	1	8,8	22600	3005,8	745,8	4520	6780	37651,6	3976008,96	250488,56
	оператор при дежурном по станции	5	2,16	1	4,4	17928	2384,42	591,62	3586	8964	33453,65	1766352,61	111280,21
	оператор поста ЭЦ	4	1,9	1	13,2	15770	2097,41	520,41	3154	7885	29426,82	4661208,29	293656,12
	операторы технологического центра обработки поездной информации и перевозочных документов:	1 категории	7	2,6	1	4,4	21580	2870	712	4316	8632	38110	2012223	124758
		2 категории	6	2,38	1	13,2	19754	2627	652	3951	9877	36860,96	5838776,7	367842,93
	оператор ЭВМ	4	1,9	1	1	15770			3154	7885	26809,00	321708,00
	доставщики поездных документов	2	1,37	1	4,4	11371	1512,34	375,24	2274,2	5685,5	21218,29	1120325,5	70580,51
Итого				53,8							21974479,32	1364124,59
2034	Производственный штат, занятый маневровой работой на сортировочной станции:
	дежурный по горке	9	1	1	8,8	25600	3405	845	5120	7680	42649,6	4503797,76	283739,26
	диктор	5	2,16	1	8,8	15000	1995	495	3000	7500	27990,00	2955744,00	186211,87
	оператор механизированной горки	5	2,16	1,12	4,4	17928	2384,42	591,62	3585,60	8964	33453,65	1766352,61	111280,21
	регулировщики скорости движения вагонов:	старшие	4	1,89	1,24	8,8	19451,88	2587,1	641,91	3890,38	9725,94	36297,21	3832985,17	241478,07
		рядовые	3	1,63	1,24	61,6	16775,96	2231,2	553,61	3355,19	8387,98	31303,94	23139873,45	1457812,03
	составитель поездов	5	2,12	1,12	35,2	19707,52	2621,1	650,35	3941,5	9853,76	36774,23	15533435,73	978606,45
	дежурный стрелочного поста:	старший	4	1,89	1	13,2	15687	2086,37	517,67	3137,4	7843,5	29271,94	4636675,61	292110,56
		рядовой	3	1,63	1	26,4	13529	1799,36	446,46	2705,8	6764,5	25245,11	7997652,12	503852,08
Итого				167,2							64366516,46	4055090,54
2040	Штат, занятый содержанием зданий и оборудования:
	уборщики производственных помещений	2	1.37	1	4	11371			2274,2	5685,5	19330,7	927873,60
	слесари	3	1.63	1	2	13529			2705,8	6764,5	22999,3	551983,2
	аккумуляторщик	3	1.63	1	1	13529			2705,8	6764,5	22999,3	275991,6
	электромонтеры	6	2.31	1	1	19173			3834,6	9586,5	32594,1	391129,2
	станционные рабочие в парках и на горке	2	1.14	1	8	9462			1892,4	4731	16085,4	1544198,4
Итого				16							3691176,00
Итого по хозяйству перевозок				237,0							90032171,79	5419215,13



1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
*157-*778	Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ
	Общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления
*785	Штат оперативно-производственного и цехового персонала, не относящегося к аппарату управления:
	оператор счетных машин	4	1.9	1	4.4	15200	2021.60	501.60	3040.00	7600.00	28363.20	1497576.96	92849.77
	Аппарат управления цехом:
	начальник станционного технологического центра обработки поездной информации и перевозочных док.	11	1	1	1	22800			4560	6840	34200	410400
	начальник грузового района ж.д. станции	11	1	1	1	22800			4560	6840	34200	410400
	маневровый диспетчер	11	1	1	4,4	27000	3591	891	5400	8100	44982	2375049,60	149628,12
	техники:	1 категории	9	1	1	1	17200			3440	8600	29240	350880
		2 категории	8	1	1	2	15600			3120	7800	26520	636480
	станционный диспетчер	12	1	1	4,4	31000	4123,0	1023,0	6200	12400	49600	595200	37497,60
	начальник товарной конторы	11	1	1	1	32800			6560	9840	49200	590400
	старший помощник начальника станции	9	1	1	4,4	35360	4702,9	1166,9	7072	10608	58909,8	3110435,33	195957,43
Итого				23,6							10032981,02	443470,92
*830-*832	Общехозяйственные расходы по содержанию аппарата управления
*830	Штат работников управления станции:
	1. Руководство станцией:
	начальник станции	15	1	1	1	44200			8840	13260	66300	795600
	главный инженер	14	1	1	1	39780			7956	11934	59670	716040
	зам. начальника станции по оперативной работе	14	1	1	1	39780			7956	11934	59670	716040
	зам. начальника станции по безопасности дв.	13	1	1	1	39780			7956	11934	59670	716040
	зам. начальника станции по кадрам и социальным вопросам	13	1	1	1	39780			7956	11934	59670	716040
	2. Техническое руководство станцией:
	начальник производственно-технического отдела	11	1	1	1	32800			6560	9840	49200	590400
	инженеры:	1 категории	10	1	1	1	21440			4288	6432	32160	385920
		2 категории	9	1	1	1	19520			3904	5856	29280	351360
	машинистка (делопроизводитель)	3	1.64	1	1	13120			2624	6560	22304	267648



1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
	экономисты:	2 категории	...

Подобные документы

• Экономические показатели сортировочной станции

  Планирование объемных и качественных показателей работы железнодорожной сортировочной станции, эксплуатационных расходов. Расчет себестоимости единицы продукции станции, рабочего парка вагонов. Прогноз годового производственно-финансового плана.
  
  курсовая работа [62,8 K], добавлен 22.10.2015
  

• Расчет объемных и качественных показателей работы сортировочной станции

  Назначение, характер работы и техническая оснащенность сортировочной станции. Разработка бюджета производства и затрат, составление штатного расписания, планирование фонда оплаты труда. Расчет себестоимости продукции, прямых и общехозяйственных расходов.
  
  курсовая работа [169,9 K], добавлен 24.12.2012
  

• Разработка плана производственно-экономической деятельности железнодорожной станции

  Разработка бюджета производства железнодорожной станции. Технико-экономическая характеристика работы и показатели сортировочной станции. Формирование бюджета затрат. Явочный и списочный состав работников предприятия. Расчет фонда оплаты труда.
  
  курсовая работа [826,6 K], добавлен 11.12.2012
  

• Разработка плана социального и экономического развития сортировочной станции

  Технико-эксплуатационная характеристика сортировочной станции: назначение и характер работы. Расчет объемных и качественных показателей исследуемой станции. Составление плана по труду и заработной плате. Методы планирования эксплуатационных расходов.
  
  курсовая работа [114,8 K], добавлен 06.12.2012
  

• Разработка плана социально-экономического развития сортировочной станции

  Экономико-технические показатели работы сортировочной железнодорожной станции. План эксплуатационных расходов. Планирование основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства железных дорог. Калькуляция себестоимости продукции сортировочной станции.
  
  курсовая работа [127,5 K], добавлен 22.02.2012
  

• План экономического и социального развития сортировочной станции

  Объёмные и качественные показатели работы сортировочной станции. Показатели по труду и заработной плате, эксплуатационные расходы. Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции. Влияние объёма работы на производительность труда.
  
  курсовая работа [206,6 K], добавлен 04.12.2010
  

• Производственная программа работы железнодорожной станции

  Планирование производительности труда, эксплуатационных расходов железнодорожной станции, калькулирование себестоимости. Снижение совокупных транспортных издержек за счет повышения экономической эффективности функционирования железнодорожного транспорта.
  
  курсовая работа [220,5 K], добавлен 17.04.2019
  

• План экономического развития железнодорожной станции

  Показатели хозяйства перевозок станции и показатели хозяйства грузовой и коммерческой работы станции. План по труду и заработной плате. Планирование эксплуатационных расходов. Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции.
  
  курсовая работа [91,7 K], добавлен 12.11.2008
  

• Планирование на предприятии

  Расчет показателей бюджета продаж и графика поступлений денежных средств. План коммерческих расходов и показателей бюджета производства. Показатели бюджета прямых затрат на материалы и оплату труда. Прогноз прибылей, убытков и движений кассовых средств.
  
  контрольная работа [726,7 K], добавлен 07.12.2011
  

• Оценка финансовых результатов деятельности железнодорожной станции Хабаровск-2 и предложения по регламенту финансовых взаимоотношений на уровне филиала ОАО "РЖД"

  Понятие и сущность финансовых результатов деятельности предприятия, их основные показатели - сумма полученной прибыли и уровень рентабельности. Проведение анализа и оценки финансово-хозяйственной деятельности железнодорожной станции "Хабаровск-2".
  
  курсовая работа [274,7 K], добавлен 24.01.2012
  

• Определение экономических показателей работы пассажирской станции отделения железной дороги

  Характер и техническая оснащенность пассажирской станции; экономические показатели ее работы. Расчет численности персонала, отчислений на соцстрахование, затрат на материалы, амортизации производственных фондов. Мероприятия по улучшению работы станции.
  
  реферат [29,1 K], добавлен 13.04.2014
  

• Расчет себестоимости, прибыли и рентабельности продукции

  Значение себестоимости и прибыли как качественных показателей работы предприятия. Расчет производственной программы, материальных затрат. Определение численности рабочих фонда заработной платы. Расчет себестоимости продукции, отпускной цены изделия.
  
  курсовая работа [217,7 K], добавлен 06.03.2011
  

• Расчет себестоимости переработки 1 т груза на производственном участке механизированной дистанции погрузочно-разгрузочных работ

  Расчет объемных и качественных показателей участка. Определение численности контингента работников, расчет годового фонда заработной платы, производительности труда. Разработка плана эксплуатационных расходов. Калькуляция себестоимости переработки грузов.
  
  курсовая работа [133,6 K], добавлен 16.11.2014
  

• Формирование бюджета малого строительного предприятия

  Планирование на строительном предприятии. Формирование бюджета продаж, производства, материальных и трудовых затрат. Расчет себестоимости продукции, коммерческих и управленческих расходов. Определение точки безубыточности. Запас финансовой прочности.
  
  курсовая работа [181,0 K], добавлен 04.05.2015
  

• Расчет технико-экономических показателей автозаправочной станции

  Себестоимость продукции, издержки обращения, виды затрат. Оборотные средства, классификация, состав. Расчет капитальных вложений строительства автозаправочной станции. Издержки обращения и себестоимость перекачки, расчет эксплуатационных расходов.
  
  контрольная работа [40,9 K], добавлен 15.12.2013
  

• Разработка мероприятий по сокращению расходов на персонал на примере станции Тверь, структурного подразделения филиала ОАО "РЖД"

  Структура расходов организации на персонал. Социально-экономическая характеристика железнодорожной станции Тверь. Экономический эффект от применения методик по сокращению расходов на персонал. Экономическое обоснование использования метода аутсорсинга.
  
  дипломная работа [163,7 K], добавлен 29.05.2013
  

• Расчет среднегодовых технико-экономических показателей ТЭЦ

  Расчет абсолютных и удельных капиталовложений в строительство станции, ее энергетических показателей, издержек производства электрической и тепловой энергии по элементам. Составление калькуляции проектной себестоимости электрической и тепловой энергии.
  
  курсовая работа [87,6 K], добавлен 07.08.2013
  

• Экономический расчет станции технического обслуживания

  Распределение общей трудоемкости и расчет себестоимости по видам работ, определение списочного количества человек на станции. Планирование структуры общехозяйственных расходов, сметы затрат на производство, рентабельности и выручки от реализации.
  
  курсовая работа [68,2 K], добавлен 09.01.2011
  

• Анализ хозяйственной деятельности железнодорожной станции

  Ознакомление с системой бюджетного управления в железнодорожной организации. Анализ использования трудовых ресурсов, эксплуатационных расходов, процесса "расходы–доходы–прибыль". Оценка эффективности капитальных вложений и инвестиционных проектов.
  
  курсовая работа [442,8 K], добавлен 20.10.2014
  

• Разработка основных показателей деятельности предприятия "Альфа"

  Баланс производственной мощности предприятия. Расчет трудоемкости производственной программы, численности и фонда заработной платы работников предприятия. Планирование себестоимости продукции. Калькуляция и группировка затрат на производство продукции.
  
  курсовая работа [62,3 K], добавлен 13.02.2016
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам