Формирование и оценка регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории: теория и методология

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Формирование и оценка регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории: теория и методология

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика

Зенченко С.В.

Ставрополь 2009

Работа выполнена в ГОУ ВПО «Северо-Кавказский государственный технический университет».

Научный консультант: доктор экономических наук, профессор,

академик РАЕН

Бережной Владимир Иванович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Цыганов Всеволод Васильевич

доктор экономических наук, профессор

Курбанов Тохирджон Хакимович

доктор экономических наук, профессор

Толмачев Алексей Васильевич

Ведущая организация: Институт социально-экономических исследований Дагестанского Научного Центра РАН

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Повышение уровня регионализации в принятии управленческих решений является одним из главных приоритетов современного развития РФ, а обеспечение устойчивости экономики территории относится к первостепенным стратегическим задачам, стоящим сегодня перед субъектами Федерации. В связи с этим, формирование и оценка ресурсной базы, важнейшей составляющей которой является финансовый потенциал, на основе анализа возможностей региона получать максимальную отдачу от собственного экономического пространства становится одной из актуальных проблем, требующих срочного решения.

Современная экономическая ситуация в России демонстрирует жесткую асимметрию в региональном развитии именно с позиций финансовой ресурсообеспеченности. Применяемые в настоящее время Правительством РФ инструменты горизонтального и вертикального выравнивания развития территорий ориентированы, прежде всего, на обеспечение макро управляемости региональной системы, что в определенной мере привело к ресурсной зависимости от вышестоящего уровня, усилению социальной несправедливости, снижению интереса у органов власти субъекта Федерации и местного самоуправления к повышению финансового потенциала территории. Достижение финансовой независимости региона и устойчивости его социально-экономического развития требует, в первую очередь, решения задачи разработки и внедрения стимулирующих механизмов, побуждающих территории прилагать усилия по наращиванию совокупной ресурсной базы, формированию и укреплению своего финансового потенциала. Решить эту задачу без объективной оценки имеющихся региональных финансовых возможностей практически невозможно.

Однако сложившийся к настоящему времени механизм оценки финансовых позиций региона основан исключительно на анализе качества управления бюджетными ресурсами, что не отражает реальную ресурсообеспеченность территории и искажает рейтинг ее социально-экономической динамики. Определение уровня устойчивости в развитии территории на основе анализа ее способности к формированию финансовой самообеспеченности требует разработки методологического аппарата оценки финансового потенциала субъекта Федерации и эффективности его распределения с учетом факторов риска.

Региональный финансовый потенциал служит индикатором, идентифицирующим реакцию экономики субъекта Российской Федерации на принимаемые управленческие решения, а его накопление показывает эффективность территориальной политики, конкурентоспособность и устойчивость развития региона. Поэтому приоритетным направлением научного поиска является обоснование системного подхода к теоретико-методологическому анализу регионального финансового потенциала, оптимизации объема его источников с учетом риска и неопределенности, обеспечивающего устойчивое развитие территории, что, в конечном итоге, позволит разработать экономическую стратегию исходя из наличия реальных и скрытых ресурсов, выявить приоритетные направления развития на мезоуровне.

Таким образом, совершенствование методологии оценки устойчивости экономического развития территории, на основе разработки механизмов и моделей формирования и использования регионального финансового потенциала, является актуальной научной задачей, имеющей теоретическое и практическое значение.

Степень разработанности проблемы. Проблемы формирования и оценки регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории характеризуются многообразием аспектов и исследуется многими учеными и специалистами.:

- фундаментальные исследования управления региональным развитием представлены в научных концепциях и монографиях В.С. Белозерова, О.С. Белокрыловой, В.С. Бильчака, Ю.Г. Бинатова, А.Г. Гранберга, В.С. Золотарева, В.Ф. Захарова, Н.П. Кетовой, Н.Г. Кузнецова, Н.Н. Некрасова, В.Н. Лексина, А.А. Мироедова, Н.Д. Матрусова, А.С. Маршаловой, А.О. Новоселова, В.Н. Парахиной, В.Н. Овчинникова, Б.А. Райзберга, Г.М. Самостроенко, А.Н. Швецова, Р.И. Шнипера, Л.И. Якобсона и др.;

- исследование концептуальных основ устойчивости развития социально-экономических систем представлены в разработках А.И. Абалкина, А.Г. Аганбегяна, О.Г. Бодрова, А.В. Бузгалина, С.Н. Булгакова, С.Ю. Витте, В.И. Данилова-Данильяна, В.В. Докучаева, Б.К. Злобина, О.В. Иншакова, Н.Д. Кондратьева, Н.Н. Куницыной, К.С. Лосева, Н.М. Лукьянченкова, И.Н. Омельченко, В.Ф. Парфенова, А.Д. Урсул, А.В. Чаянова и др.;

- теоретические концепции управления региональными финансами отражены в работах А.М. Бабич, Л.А. Дробозиной, А.М. Волкова, Г.Б. Ивановой, О.С. Кирилловой, В.В. Ковалева, Л.Н. Павловой, Г.Б. Поляка, М.В. Романовского, К.И. Таксира, М.И. Яндиева, Н.И. Яшиной, Т.Ф. Юткиной и др.;

- исследованием инвестиционных возможностей региона занимались В.Д. Андриянов, В.Ю. Катасонов, О.В. Кузнецова, Н.Е. Письменная, С.В. Раевский, В.А. Сивелькин, Ф.С. Тумусов, А.В. Шульга и др.;

- математический инструментарий и экономико-математические методы, используемые для оценки эффективности и прогнозирования развития экономических субъектов, предложили П. Берже, К. Видаль, В.И. Бережной, Е.В. Бережная, В.А. Галанова, Г.А. Галимова, А.А. Емельянова, А.Д. Ларичев, О.И. Манита, Н.Д. Матрусова, Е.В. Попова, Г. Шустер и др.

Учеными и практиками, а также рядом научных учреждений, занимающихся проблемами управления региональной экономикой, сделан значительный вклад в разработку концептуальных основ и методического аппарата формирования и оценки отдельных элементов финансового потенциала региона. Однако, наряду с наличием фундаментальных подходов к исследуемой проблеме, можно указать на отсутствие системных теоретико-методологических представлений о формировании и оценке финансового потенциала региона как комплексной экономической категории, определяющей финансовую обеспеченность развития экономики территории. Именно этим объясняется необходимость проведения исследований, которые позволят сформировать новую, адекватную сложившейся экономической ситуации, систему оценки и типологизации территориального развития в соответствии с уровнем финансовой обеспеченности, выработать подходы к оптимизации источников финансирования жизнедеятельности региона. Остаются нерешенными задачи оценки воздействия риска на сформированную ресурсную базу региона и расчета возможных финансовых потерь в результате изменения экономической ситуации с использованием современных методов прогнозирования.

Дискуссионность проблематики исследования, недостаточная разработанность концептуальных и методологических подходов, а также научная актуальность изучения вопросов финансовой ресурсообеспеченности регионального экономического развития обусловили выбор темы диссертации, формулировку ее цели и основных задач.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК Минобрнауки РФ. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика) и соответствует п. 5.13. «Проблемы устойчивого развития регионов разного уровня; мониторинг экономического и социального развития регионов разного уровня»; 5.11. «Территориальная организация регионального экономического развития; типы регионов (развитые и депрессивные, доноры и реципиенты, монопродуктовые и диверсифицированные и т.д.), методические проблемы классификации и прикладные исследования особенностей развития различных типов регионов» и специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит и соответствует п. 2.5. «Оптимизация бюджетного процесса: совершенствование системы управления доходами и расходами бюджетной системы и внебюджетных фондов, бюджетного планирования и долгосрочного прогнозирования»; 9.3. «Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта».

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является совершенствование теоретико-методологических подходов к формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории в условиях риска и неопределенности.

Реализация цели исследования потребовала научной разработки и решения следующих основных задач:

- развития теории формирования финансового потенциала региона на базе анализа современных концепций, в том числе изучения генезиса понятийного аппарата, составляющего основу исследования;

- уточнения функциональной роли и значения элементов регионального финансового потенциала в обеспечении устойчивого развития экономики территории;

- исследования эволюции методологических подходов к формированию и оценке финансового потенциала региона, обобщения и разработки моделей и методов его определения;

- формирования методики определения критериальных показателей оценки экономического развития региона;

- формулирования концептуальной модели оценки регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории;

- разработки методического инструментария исследования и интегральной оценки финансового потенциала региона, включающего методы и модели формирования и оценки его элементов: бюджетного, инвестиционного и кредитного потенциалов субъекта Федерации;

- построения комплекса методик типологизации и проведения кластеризации регионов;

- обоснования системного представления о формировании и оценке региональных финансовых потоков, обеспечивающих устойчивый рост экономики территории;

- разработки методики оптимизации структуры регионального финансового потенциала;

- формирования алгоритма ранжирования регионов по уровню риска снижения финансовой обеспеченности их устойчивого развития;

- обоснования инструментария рискового стресс-тестирования финансового потенциала субъекта Федерации.

Предметом исследования выступает комплекс теоретико-методологических проблем формирования и оценки регионального потенциала экономики территории в контексте ее устойчивой динамики.

Объектом исследования является региональный финансовый потенциал как подсистема управления региональной экономикой, а также его компоненты и взаимосвязи между ними.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили фундаментальные научные исследования, представленные в трудах отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам устойчивости социально-экономического развития региона и его ресурсообеспеченности, а также законодательные и нормативно-правовые акты по вопросам управления регионом и территориальными финансами.

Методологическая основа диссертационного исследования представлена комплексом фундаментальных методов научного познания, в частности, принципами диалектического единства качественной и количественной оценки, генетического подхода, индукции и дедукции, взаимосвязи теории и практики, субъектно-объектного подхода, эволюционной и транзитивной экономики. При проведении исследования использовался системный подход к анализу рассматриваемых процессов и явлений, основанный на применении методов структурно-динамического, многомерного статистического анализа, экспертных оценок, экстраполяции тенденций, экономико-математического моделирования. При решении поставленных в работе задач использовались современные компьютерные технологии с применением различных аналитических пакетов прикладных программ, в том числе Microsoft Excel, SPSS и STATISTICA.

Информационно-эмпирическая база исследования формировалась на материалах Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации и ее территориальных органов в регионах Южного Федерального округа, Министерств и ведомств экономического развития регионов ЮФО, Министерств финансов регионов ЮФО, материалах научно-практических конференций и периодической экономической печати, монографических исследований отечественных и зарубежных ученых, творческих разработок научных коллективов, а также личных исследований и расчетов соискателя.

Концепция диссертационного исследования основана на комплексе теоретико-методологических положений, согласно которым стратегическим критерием устойчивого экономического развития территории выступает способность региона к формированию собственного финансового потенциала достаточного для финансирования расходных обязательств органов власти региона. Концептуальная линия исследования направлена на разработку методологических подходов к формированию и оценке финансовой ресурсообеспеченности устойчивого развития региона в условиях риска и неопределенности. Это требует:

- теоретико-методологического обоснования зависимости устойчивости экономического развития региона от воздействия элементов финансового потенциала на экономику территории и формирования экономической политики в соответствии с уровнем ресурсообеспеченности;

- обоснования и реализации новых подходов к оценке реальной финансовой ресурсообеспеченности региона, лежащей в основе разработки механизма устойчивого регионального развития;

- концептуального учета уровня недоиспользования финансового потенциала региона и формирования его оптимальной структуры для разработки стратегии территориального развития, направленной на поддержание экономического роста и улучшения благосостояния населения субъекта Федерации.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в совершенствовании методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала в системе управления ресурсообеспеченностью устойчивого развития экономики территории в условиях риска и неопределенности рыночной среды.

При этом получены следующие наиболее существенные научные результаты:

по специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика:

- расширено теоретическое представление о сущности и содержании устойчивого экономического развития региона, определена роль формирования финансового потенциала в обеспечении развития экономики территории;

- уточнена суть «финансового потенциала региона» как совокупности бюджетного, кредитного и инвестиционного региональных потенциалов, обеспечивающих социально-экономическое развитие и финансовую устойчивость, выполнение стратегически важных для региона задач;

- обобщены результаты сравнительного анализа генезиса современных концепций формирования финансового потенциала региона, на основе которых конкретизирована его структура и обоснованы составные элементы; предложена концептуальная модель формирования регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики субъекта Федерации;

- предложены методические подходы к оценке экономического развития региона, всесторонне и комплексно учитывающей эффективность управления финансовыми, материальными, трудовыми и природными ресурсами субъекта Федерации, которые формируют территориальный потенциал устойчивого экономического развития;

- разработана методика расчета интегральных показателей величины финансового потенциала региона и уровня финансовой обеспеченности экономического развития, комплексно определяющая степень и полноту наличия у региона всех источников финансовых ресурсов;

- сформированы методы и модели оценки региональных финансовых потоков, направленные на реализацию системного подхода в анализе реальной финансовой обеспеченности развития экономики территории;

- построена диагностическая модель типологизации регионов на основе функционального и кластерного подхода, позволяющая ранжировать территории с позиции качества управления финансовыми потоками и разработать рекомендации по формированию стратегии устойчивого регионального развития в зависимости от типа финансовой ресурсообеспеченности;

- разработана и решена модель оптимизации регионального финансового потенциала, позволяющая обосновать структурные пропорции его элементов в необходимом и достаточном объеме, обеспечивающих развитие экономики региона;

- рекомендована методика ранжирования регионов по уровню снижения финансовой обеспеченности и устойчивости территориального развития с использованием векторной целевой функции, что дает возможность получить комплексную оценку динамики развития экономики региона с учетом изменчивости рыночной среды;

- предложена методика рискового стресс-тестирования регионального финансового потенциала, позволяющая спрогнозировать уровень снижения финансов региона и разработать возможные сценарии территориального развития с учетом факторов риска и неопределенности;

по специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и
кредит:

- обоснован теоретико-методологический подход к исследованию бюджетной составляющей финансового потенциала региона с учетом свойства аддитивности доходов бюджета, что позволило выработать комплекс рекомендаций по совершенствованию механизма формирования и оценки налоговых и неналоговых источников;

- разработан алгоритм оценки способностей регионального бюджета по финансированию развития региона на основе определения совокупной, реальной и наращенной бюджетной обеспеченности;

- обоснованы и раскрыты теоретические положения о содержании, целях и задачах региональной кредитной политики, обеспечивающей формирование кредитной составляющей финансового потенциала региона и регулирование источников заемных ресурсов для финансирования реального сектора экономики территории;

- разработана методика оценки кредитного потенциала региона и уровня кредитной обеспеченности его экономического развития, определяющая степень активности регионального банковского сектора по использованию привлеченных ресурсов для стимулирования устойчивого развития экономики территории посредством рынка ссудных капиталов.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическое значение работы заключается в разработке методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала с учетом риска и неопределенности; совершенствовании теории устойчивого экономического развития региона, конкретизации ее понятийного аппарата; улучшении методического инструментария исследования региональных финансовых потоков; обосновании теоретико-методологических подходов к содержанию и оценке влияния структурных составляющих финансового потенциала на устойчивый рост экономики субъекта Федерации; типологизации регионов по уровню финансовой обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками; формировании комплекса методов анализа рисков снижения финансовой обеспеченности и системы рискового стресс-тестирования устойчивого экономического развития территории.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее концептуальные положения по формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории создают основу для совершенствования системы управления регионом с учетом риска и неопределенности. Непосредственное практическое значение имеют следующие разработки, представленные в диссертации:

- методика расчета интегральной оценки величины финансового потенциала и уровня финансовой обеспеченности экономического развития территории создает аналитическую основу для корректировки механизма перераспределения ресурсов фонда поддержки регионов с учетом объективных возможностей субъекта Федерации производить определенное количество финансовых ресурсов;

- модель типологизации регионов по уровню финансового обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками дает возможность формировать адекватные стратегии регионального устойчивого роста и программы повышения конкурентоспособности территории;

- модель оптимизации регионального финансового потенциала позволит обосновать пропорции структурных элементов финансового потенциала региона в необходимом объеме для обеспечения устойчивого развития экономики территории;

- методы и модели оценки риска недоиспользования финансового потенциала региона позволят создать эффективный механизм корректировки стратегии развития экономики территории.

Основные выводы, рекомендации, методы и алгоритмы диссертационного исследования ориентированы на широкое их использование и в комплексе позволяют моделировать стратегию устойчивого регионального развития, предвидеть кризисные явления в системе ресурсообеспеченности региона, обеспечивать финансовыми источниками решение приоритетных региональных задач и, тем самым, достичь наилучшего экономического эффекта в развитии территории.

Апробация и реализация результатов диссертационного исследования. Основные результаты диссертации докладывались и обсуждались на международных, всероссийских и региональных конференциях, семинарах и симпозиумах, в том числе: международном форуме «Экономика 2006» (г. Киров, 2006), международной научно-практической конференции «Инновационная экономика в зеркале устойчивого развития» (г. Сочи, 2005), международной научно-практической конференции «Современные тенденции развития российской и зарубежной теории и практики управления и учета» (г. Ставрополь, 2006), международной научно-практической конференции «Инновационный фактор национальной и региональной конкурентоспособности России» (г. Сочи, 2006), международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы социально-экономического развития России», (г. Сочи, 2007), международной научно-практической конференции «Ресурсный потенциал национальной экономики в условиях глобализации» (г. Сочи, 2008), II международной научно-практической конференции «Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы» (Республика Беларусь, г. Пинск, 2008), международной научно-практической интернет-конференции «Динамика научных исследований - 2008» (Украина, г. Днепропетровск, 2008), международной научно-практической конференции «Развитие России в условиях глобализации мировой экономики» (г. Ростов-на-Дону, 2008), XXI международной научно-технической конференции «Математические методы и информационные технологии в экономике, социологии, образовании» (г. Пенза, 2008), Х, XI, XII региональных научно-технических конференциях «Вузовская наука - Северо-Кавказскому региону» (г. Ставрополь, 2006, 2007, 2008), региональной конференции «Приоритеты стратегического развития России» (г. Ставрополь, 2008), ежегодных годичных чтениях РГСУ «Исследование социально-экономических систем региона в условиях глобального экономического кризиса» (г. Ставрополь, 2009).

Диссертация подготовлена в рамках плана научно-исследовательской работы СевКавГТУ по направлению «Разработка научных основ и практических рекомендаций по формированию регионального рыночного механизма хозяйствования в условиях рынка. Раздел: финансово-кредитный механизм в условиях рыночной экономики» (№ государственной регистрации 01.99.0004701).

Разработанные автором организационно-методологические подходы по формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории приняты и используются при разработке стратегии экономического развития Министерством экономического развития Ставропольского края и в бюджетном планировании в Министерстве финансов Ставропольского края на 2009 и 2010 годы.

Отдельные положения диссертационного исследования используются в учебном процессе ГОУ ВПО «Северо-Кавказский государственный технический университет» (акты о внедрении от 30 сентября 2008г.) и Ставропольского филиала ГОУ ВПО «Российский государственный социальный университет» (акт о внедрении от 24.11.2008 г.).

Научно-методические положения диссертации докладывались в рамках научно-технических конференций по результатам научно-исследовательской работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов СевКавГТУ (2000 - 2009 гг.).

Публикация результатов исследования. По теме диссертации опубликованы 30 работ, в том числе 4 монографии, 1 брошюра, 8 научных статей в изданиях рекомендованных ВАК РФ, общим объемом 96,51 п.л. (авт. 55,43 п.л.)

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка использованных источников, приложений. Библиография включает 307 наименований. Диссертация содержит 316 страниц основного текста, 48 таблиц, 21 рисунок, 20 приложений и имеет следующую структуру.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, определены его цель и задачи, представлена авторская концепция диссертационного исследования, сформулирована научная новизна, отражен методологический инструментарий, эмпирическая база, теоретическая и практическая значимость результатов исследования, их апробация.

В первой главе «Теоретико-методологические основы формирования регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории» развиты теоретические положения о сущности, содержании устойчивого развития региона; раскрыты содержательные аспекты финансовой устойчивости территории; уточнены суть, место и роль регионального финансового потенциала в системе устойчивого экономического развития; исследованы существующие методологические подходы к формированию и оценке финансовых возможностей региона; предложена концепция формирования финансового потенциала субъекта Федерации.

Во второй главе «Методология комплексной оценки экономического развития региона» проведено исследование развития региональной экономической системы на примере субъектов ЮФО; предложен и обоснован методический инструментарий интегральной оценки уровня экономического развития территории ЮФО, проведена их кластеризация по уровню экономической активности; сформулирован методический подход к исследованию потенциала устойчивого экономического развития региона.

В третьей главе «Методы и модели оценки регионального финансового потенциала» раскрывается содержание элементов финансового потенциала региона: бюджетного, инвестиционного и кредитного, обоснованы методологические подходы к их формированию и оценке. Предложен алгоритм оценки совокупной, реальной и наращенной бюджетной обеспеченности; разработана методика определения кредитного потенциала, отражающая уровень активности работы банковской системы с реальным сектором региона; представлены подходы к расчету инвестиционного потенциала, определяющие способности территории по привлечению собственного и заемного капитала. Разработана система интегральной комплексной оценки финансового потенциала и финансовой обеспеченности региона, позволяющая ранжировать территории относительно их способности формировать базу для устойчивого экономического развития.

В четвертой главе «Моделирование потребности региона в финансовых ресурсах для обеспечения устойчивого экономического развития» исследованы существующие подходы к оценке финансовой ресурсообеспеченности региона; разработана методология формирования и оценки финансовых потоков региона; построена диагностическая модель типологизации территорий по уровню эффективности управления финансовыми потоками; сформулированы рекомендации по разработке региональной стратегии экономического развития; предложена модель оптимизации финансовых потоков, позволяющая рассчитать объем ресурсов по составляющим регионального финансового потенциала, необходимый и достаточный для финансирования расходов региона.

В пятой главе «Разработка системы оценки риска снижения финансовой обеспеченности устойчивого экономического развития региона» отражена концептуальная модель оценки регионального финансового потенциала в условиях риска и неопределенности; предложена методика стресс-тестирования финансового потенциала территории, а также алгоритм ранжирования регионов по уровню полноты использования финансового потенциала и устойчивости регионального экономического развития.

В заключении изложены основные теоретические выводы и практические рекомендации по проблематике диссертационного исследования.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В процессе диссертационного исследования были предложены, обоснованы и решены следующие группы научных проблем.

Первая группа научных проблем связана с развитием теоретических представлений о финансовом потенциале региона, определением его места и роли в обеспечении устойчивого экономического развития территории, разработки концепции формирования финансового потенциала субъекта Федерации с учетом быстроменяющихся факторов регионального развития.

В работе акцентировано внимание на том, что развитие в региональном разрезе предполагает получение максимального экономического эффекта от имеющегося экономического пространства при одновременном удовлетворении социально-экономических потребностей населения. Устойчивость экономического развития региона мы определяем как динамический процесс, направленный на стабильное накопление и увеличение потенциала регионального развития за счет эффективного управления производственными, финансовыми, социальными, природными, трудовыми, управленческими ресурсами субъекта Федерации с учетом факторов риска и неопределенности.

На сегодняшний день устойчивое экономическое развитие территории, в большей мере, определяется эффективностью финансово-кредитных отношений и во многом обусловлено финансовой стабильностью и обеспеченностью субъектов регионального воспроизводства. Поэтому главное место в системе исследования устойчивого экономического развития региона занимает формирование и оценка его финансового потенциала (рис. 1).

На основании проведенных теоретических обобщений в работе уточнено и конкретизировано понятие регионального финансового потенциала как совокупности собственных и привлеченных финансовых ресурсов, направленных на эффективное социально-экономическое развитие территории, обеспечивающих финансовую устойчивость и выполнение стратегически важных задач. Экономическая сущность финансового потенциала региона определяется совокупностью четырех аспектов:

1. Финансовый потенциал как способность региона производить ресурсную базу для обеспечения производственно-экономической деятельности, выполнения социальных задач и обеспечения устойчивости регионального развития.

2. Финансовый потенциал как совокупность имеющихся на территории финансовых и денежных ресурсов, необходимых для поддержания устойчивости экономической деятельности региона.

3. Финансовый потенциал как результат экономических отношений региона.

4. Финансовый потенциал как резерв, возможный к использованию для защиты регионального развития от воздействия факторов риска и неопределенности.

Предлагаемая концепция формирования финансового потенциала региона, представляет собой совокупность целей, методов и инструментов комплексного управления составными элементами финансового потенциала, в целях обеспечения устойчивости экономического развития субъекта Федерации.

С точки зрения автора, управление финансовым потенциалом региона опосредует комплексный процесс объективного и обоснованного воздействия на его составляющие с целью обеспечения роста потенциала региона, финансовой продуктивности и стабильности, экономической и социальной эффективности, конкурентоспособности территории.

Стратегическое управление финансовым потенциалом направлено на перспективное решение приоритетных экономических задач и является важнейшим направлением поступательного регионального развития, наделяющее данный процесс источниками ресурсов.

В связи с этим, в диссертации мы исходим из того, что формирование финансового потенциала региона - это непрерывный процесс, определяющий механизм принятия стратегических, тактических и оперативных управленческих решений, направленных на улучшение и стабилизацию социально-экономического развития территории с учетом воздействия факторов риска и неопределенности.

Используя подходы стратегического планирования социально-экономического развития региона, концепция формирования финансового потенциала региона устойчивого развития территории, представляется в виде замкнутого контура (рис. 2) и включает четыре модуля:



Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 - Место и роль финансового потенциала региона в исследовании устойчивости экономического развития территории



Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 2 - Концепция формирования финансового потенциала региона, обеспечивающего устойчивое территориальное развитие

1) комплексного анализа внутренних и внешних факторов социально-экономического развития региона, а также ресурсной обеспеченности и затратности функционирования;

2) сбалансированности ресурсов и затрат региона с выделением конечного результата его реального и скрытого финансового потенциала;

3) прогноза изменения элементов финансового потенциала региона в результате воздействия факторов риска и неопределенности при реализации стратегии социально-экономического развития, направленный на оценку реальной ресурсообеспеченности устойчивого территориального развития;

4) контроль и корректировка финансового потенциала и его элементов в рамках системы мониторинга экономического развития территории.

Вторая группа проблем связана с совершенствованием методологии комплексной оценки финансового потенциала региона и его элементов, позволяющей проводить типологизацию экономического развития по уровню и способности территории к финансовой ресурсообеспеченности устойчивого экономического развития.

Потенциал устойчивости - это взаимосвязанная совокупность экономического, социального, трудового, ресурсного потенциалов, отражающих состояние ресурсной базы региона, степень ее способности обеспечивать и восстанавливать сбалансированное, устойчивое и целостное социально-экономическое развитие территории, как на текущий момент времени, так и в перспективе.

Для оценки экономического развития был предложен интегральный показатель уровня экономического развития, рассчитываемый через определение воздействия положительных и негативных факторов на результирующий показатель регионального развития - валовой региональный продукт. Для его расчета было использовано 32 показателя, отражающие экономическую, финансовую, инновационную деятельность в регионе, обеспеченность трудовыми и природными ресурсами. Расчеты показали, что регионы, у которых значение интегрального показателя (К_эр) стремиться к 1, отличаются более высоким уровнем экономического развития, а регионы с К_эр > 0 - полной деформацией механизма экономической деятельности. С применением кластерного анализа, регионы ЮФО по уровню экономического развития были распределены на 4 группы (рис. 3).

С высоким уровнем экономического развития 0,7 ? К_эр ? 1,0 (Краснодарский край, Ростовская область); со средним уровнем развития 0,5 ? К_эр ? 0,7 (Ставропольский край, Астраханская и Волгоградская области); с низким уровнем развития 0,3 ? К_эр ? 0,5 (республика Дагестан); критический уровень развития (неразвивающиеся регионы) К_эр ? 0,3 (республики Адыгея, Кабардино-Балкарской, Карачаево-Черкесской, Северной Осетией, Ингушетией).

Рисунок 3 - Распределение регионов ЮФО по кластерам в соответствии с величиной интегрального показателя экономического развития в 2000-2007 гг.

Расчеты выявили, что уровень экономического развития региона от 30 до 80 % определяется его финансовыми возможностями, что подтвердило выдвинутую ранее гипотезу об определяющем влиянии финансового потенциала субъекта Федерации на его устойчивое развитие. Поэтому комплексная система оценки устойчивости экономического развития региона должна быть дополнена детализированной оценкой ее финансовой составляющей (финансового потенциала).

Региональный финансовый потенциала включает 3 элемента - бюджетный, инвестиционный и кредитный потенциалы.

Центральное место в системе финансового ресурсообеспечения территории занимает бюджетный потенциал. Под бюджетным потенциалом понимается совокупность потенциалов всех возможных в данном регионе доходов бюджета, что раскрывает свойство его аддитивности. С учетом свойства аддитивности бюджетного потенциала (БП), в работе была предложена и обоснована формула его расчета:

, (1)

где Р_нал(НП) - совокупный потенциал выполнения налоговых обязательств за исследуемый период; НО - налоговые обязательства региона за исследуемый период, млн. рублей; Р_ненал - потенциал выполнения неналоговых обязательств; Н_нО_i - сумма неналоговых доходов, полученная по i-источнику доходов, млн. руб.

В контексте оценки доходов субъекта Федерации необходимо учитывать двухсторонние финансовые потоки: из федерального бюджета в регион и обратно. Не смотря на то, что финансовая помощь, согласно бюджетного кодекса, относится к собственным доходам бюджета, расчет обеспеченности региона доходами целесообразно производить без ее учета, что позволит выявить наличие реальных ресурсов для самофинансирования. Исследование показывает, что в настоящее время в развитии бюджетных отношений назрела проблема недостатка собственных доходов, что приводит к исчезновению критерия самостоятельности бюджетов, а также повышает уровень зависимости от вышестоящих бюджетов и не способствует решению задачи сокращения дотационности регионов, формирующейся в результате неэффективного перераспределения региональных и федеральных ресурсов.

Способность к самофинансированию региона определяет уровень бюджетной обеспеченности, а именно, его способность производить максимальный объем собственных доходов для полноценного финансирования собственных расходов. В работе обосновано и доказано, что бюджетный потенциал следует разделять на совокупный, реальный и наращенный и поэтапно определять в процессе формирования собственной ресурсной базы территории. Предлагаемый в диссертации алгоритм определения регионального бюджетного потенциала включает следующие этапы (рис. 4).

Проведенные в работе расчеты показали, что регионы ЮФО производят недостаточное количество доходов для финансирования собственных расходов, у большинства из них отсутствуют возможности для воспроизводства ресурсной базы и устойчивого экономического развития.

Рисунок 4 - Этапы расчета бюджетного потенциала региона

Поступление и накопление внешних ресурсов для экономического развития региона обеспечивается за счет его инвестиционного потенциала. В этой связи региональный инвестиционный потенциал представляет собой упорядоченную совокупность инвестиционных ресурсов, находящихся на определенной территории, позволяющую добиться ожидаемого экономического эффекта при их использовании.

В диссертационной работе предложено степень активности вложения кредитных ресурсов в экономику региона и объем выделяемых средств определять финансовым ресурсным потенциалом банковской системы, который оценивает совокупную способность собственного капитала и имеющихся ресурсов банков обеспечить производство максимально возможного объема банковских продуктов и услуг, соответствующих потребностям региона в конкретный период его развития.

Развитие ресурсного потенциала банковской системы необходимо для обеспечения удовлетворения региональной экономики в кредитных ресурсах. Поэтому одним из направлений повышения устойчивости территориальной экономики является рост эффективности проводимой кредитной политики в регионе.

Содержание кредитной политики региона мы рассматриваем как целенаправленную деятельность региональных органов власти по привлечению и эффективному использованию банковских ресурсов для решения проблем экономического развития территории и улучшения качества жизни, создания ее кредитного потенциала. Региональный кредитный потенциал в диссертации предложено определять двусторонне. С одной стороны, он является составляющей инвестиционного потенциала, что предполагает вложение ресурсов территории с целью извлечения дохода или с иной инвестиционной целью, или получение кредитных ресурсов для покрытия временной потребности в финансовых ресурсах для обеспечения жизнедеятельности региона. С другой - это система показателей, оценивающая эффективность функционирования банковской системы субъекта Федерации.

В методике оценки кредитного потенциала региона, разработанной в диссертации выделяются следующие этапы:

1. Определение объема ресурсной базы юридических лиц региона.

2. Расчет объема обязательных резервов по остаткам на счетах юридических лиц, оседающих на счетах в Центральном банке РФ.

3. Определение объема ресурсной базы по средствам, привлеченным от физических лиц региона.

4. Выявление объема средств, подлежащих обязательному резервированию в Центральном банке РФ, и перечисляемых в систему страхования вкладов по остаткам средств физических лиц.

5. Расчет совокупного кредитного потенциала региона.

Расчет кредитного потенциала региона предлагается проводить по следующей формуле

региональный финансовый потенциал

(2)

где КП - величина кредитного потенциала региона, руб.; О_юлi - остатки по i-м счетам юридических лиц, руб.; О_флj - остатки по j-м счетам физических лиц, руб.; R_i - норма резервных отчислений по i-м счетам юридических лиц, руб.; R_j - норма резервных отчислений по j-м счетам физических лиц, руб.; S_j - норма отчисления в систему страхования вкладов по j-м счетам физических лиц, руб.

Относительную величину кредитного потенциала региона, используемую при межтерриториальном сравнении, определяет уровень кредитной обеспеченности регионального развития, рассчитываемый как отношение величины кредитного потенциала к объему ВРП, т.е. в конечном итоге мы получаем объем потенциальных кредитных ресурсов, обеспечивающих прирост ВРП за исследуемый период. Степень использования кредитного потенциала определяется полнотой размещения привлеченных ресурсов региональным банковским сектором.

Концептуально схему формирования и использования кредитного потенциала можно представить в виде замкнутого контура (рис. 5). Процессы аккумуляции и расходования кредитных ресурсов имеют цикличную природу, на них оказывают влияние множество факторов, определяющих в совокупности направление развития региона. Поэтому кредитный потенциал подвержен постоянным изменениям, как с позиций формирования, так и с позиций использования, что связанно с приоритетностью вложений в сложившейся экономической ситуации, как в регионе, так и в стране в целом.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 5 - Схема формирования и использования кредитного потенциала региона

Существующая многоаспектность и взаимозависимость протекающих процессов в региональной экономике, при существующей неравномерности финансовых возможностей регионов определила потребность в разработке комплексной модели, оценивающей финансовый потенциал территории. Следует отметить, что проводимые ранее исследования экономистов затрагивали отдельные составляющие финансовой обеспеченности региона, сводящиеся к оценке его бюджета и инвестиционных вложений. Это позволяет говорить о некомплексности и недостаточной обоснованности оценки обеспеченности субъекта Федерации финансовыми ресурсами.

В рамках диссертационного исследования был предложен алгоритм проведения комплексной оценки финансового потенциала региона (рис. 6).



Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 6 - Концептуальная модель проведения комплексной оценки финансового потенциала устойчивого экономического развития региона

Расчет совокупного интегрального показателя финансового потенциала осуществляется методом соединения частных компонентов (индикаторов), т.е. финансовый потенциал региона равен сумме входящих интегральных показателей:

ФП = БП + ИП + КП, (3)

где ФП - интегральный показатель регионального финансового потенциала, млн. руб.; БП - интегральный показатель бюджетного потенциала, млн. руб.; ИП - интегральный показатель инвестиционного потенциала, млн. руб.; КП - интегральный показатель кредитного потенциала, млн. руб.

Уровень финансовой обеспеченности регионального развития является важнейшим индикатором, отражающим эффективность реализации региональной экономической и финансовой политики, способность региона к финансовой независимости и самостоятельности и рассчитываемый как сумма бюджетной, инвестиционной и кредитной обеспеченности экономического развития региона.

Для проведения межтерриториального сопоставления в диссертации была разработана шкала, позволяющая ранжировать регионы в соответствии с уровнем финансовой обеспеченности регионального развития (таблица 1).

Таблица 1 - Типология регионов по уровню финансовой обеспеченности регионального развития

Тип региона	Квалификация уровня финансового потенциала	Интервал оценки	Квалификационные признаки региона
Финансово-стабильный	Высокий	1,6 < ФП ? 2,0	Самодостаточные регионы, способные самостоятельно производить достаточный объем ресурсов для покрытия своих расходов. Уровень бюджетной обеспеченности более 1, уровень инвестиционной обеспеченности и кредитной обеспеченности выше 0,5,
Развивающийся	Средний	1,3 < ФП < 1,6	Регионы стремящиеся к самодостаточности и финансовой независимости. Уровень бюджетной обеспеченности (от 0,7 до 0,9), уровень инвестиционной обеспеченности (от 0,3 до 0,5); кредитная обеспеченность колеблется от 0,2 до 0,5.
Стагнирующий	Низкий	1 < ФП < 1,3	Регионы, испытывающие серьезные трудности с самофинансированием своего развития, являются активными получателями ресурсов от федерального центра для жизнеобеспечения своей экономки. Уровень бюджетной обеспеченности колеблется от 0,5 до 0,8), инвестиционная обеспеченность сложилась на уровне 0,2, кредитная обеспеченность экономического развития - 0,1.
Депрессивный	Критический	ФП < 1	Финансирование их жизнедеятельности осуществляется исключительно за счет средств финансовой помощи (на долю собственной ресурсной базы приходится менее 50% финансового потенциала), инвестиционная обеспеченность складывается на уровне 0,1 прироста ВРП.

Ранжирование (табл. 2) позволит разработать рекомендации по формированию стратегии притока внешних финансовых ресурсов и стимулировать регионы на производство собственной финансовой базы развития, что в конечном итоге обеспечит региону финансовые преимущества и устойчивость.

Таблица 2 - Распределение регионов ЮФО, в соответствии с типом финансовой обеспеченности экономического развития (фрагмент)

Регион	Период исследования	Прогноз
	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010
Краснодарский край	1	2	1	1	1	1	2	1	1	1
Ставропольский край	1	3	2	3	2	2	1	1	1	1
Ростовская область	2	3	3	3	2	2	2	2	1	1
Республика Ингушетия	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
Республика Адыгея	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
Республика Дагестан	4	4	4	4	4	4	4	4	3	3
Респ. Северная Осетия-Алания	4	4	4	3	3	4	3	4	3	3
Карачаево-Черкесская Респ.	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4

Для оценки устойчивости уровня финансовой обеспеченности регионального развития были использованы показатели устойчивости (табл. 3) уровней (К_у), роста (К_р) и тенденции (К_т).

Таблица 3 - Показатели устойчивости уровня финансовой обеспеченности экономического развития регионов ЮФО за 2000-2007 гг.

Регион	Относительная колеблемость, % (V)	Коэффициент устойчивости
		уровней, % (Ky )	роста, % (Kp)	тенденции,% (KT)
Краснодарский край	4,8	95,2	72,13	36,15
Ставропольский край	9,59	90,41	56,32	33,3
Астраханская область	4,8	95,2	53,21	29,36
Волгоградская область	9,47	90,53	62,31	31,25
Республика Ингушетия	16,61	83,39	24,13	20,12
Ростовская область	1,4	98,6	72,56	37,25
Республика Адыгея	2,39	97,61	32,12	24,56
Республика Дагестан	5,29	94,71	37,58	23,14
Кабардино-Балкарская Респ.	16,51	83,49	31,56	23,11
Республика Калмыкия	18,85	81,15	25,67	20,89
Респ. Северная Осетия-Алания	9,35	90,65	23,14	20,74
Карачаево-Черкесская Респ.	20,48	79,52	20,13	19,99

Проведенные расчеты позволили сгруппировать регионы ЮФО с позиции устойчивости роста уровня финансовой обеспеченности регионального экономического развития на 3 группы (табл.4), выявить взаимосвязи между показателями развития и финансовой обеспеченности.

Таблица 4 - Распределение регионов ЮФО по показателю устойчивости роста финансовой обеспеченности экономического развития за 2000-2007 гг.

Значение коэффициента устойчивости роста, %	Характеристика изменения	Регионы ЮФО
0-30	Неустойчивый рост	Респ. Калмыкия, Респ. Северная Осетия, Карачаево-Черкесская респ., респ.
30-70	Средняя устойчивость роста	Ставропольский край, Астраханская область, Волгоградская область, Кабардино-Балкарская респ., респ. Адыгея, респ. Дагестан
70-100	Устойчивый рост	Краснодарский край, Ростовская область

Сопоставляя полученные результаты с интегральной оценкой уровня экономического развития регионов, мы получили, что наиболее динамично и всесторонне развивающейся территорией является Краснодарский край, отличающийся эффективной финансовой и инвестиционной политикой, что позволяет перераспределять капитал с максимальной отдачей от имеющейся ресурсной базы, поэтому его показатели К_эр, Ф_о> max. Высокими темпами развивается Ростовская область (К_эр > max), но при этом регион нуждается в дополнительных ресурсах для повышения региональной инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности, поэтому показатель Ф_о имеет среднее значение. Неустойчивые позиции имеют Волгоградская, Астраханская области и Ставропольский край, имеющие высокие показатели финансовой обеспеченности и средний уровень экономического развития, что свидетельствует о несбалансированной экономической и финансовой региональных политик, неэффективном расходовании средств. Наиболее сложная ситуация с финансовой обеспеченностью у Кабардино-Балкарской республики и республики Ингушетия, экономика которых отличается инертностью и незаинтересованностью в получении собственных финансовых ресурсов для своего развития.

...