Підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим

Размещено на http://allbest.ru

Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України

Бердянський університет менеджменту і бізнесу

УДК 334.724.009.12:338.48 (477.75)

АВТОРЕФЕРАТ

дисертації на здобуття наукового ступеня

кандидата економічних наук

Підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим

Спеціальність 08.00.04 - економіка та управління підприємствами

(за видами економічної діяльності)

Пегушина Ганна Олександрівна

Бердянськ - 2012

Дисертацією є рукопис.

Роботу виконано у Таврійському національному університеті ім. В.І. Вернадського Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України (м. Сімферополь).

Науковий керівник - доктор економічних наук, професор Нагорська Муза Миколаївна, Севастопольський національний технічний університет Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України, професор кафедри економіки підприємства

Офіційні опоненти:доктор економічних наук, професор Семенов Василь Федорович, Одеський національний економічний університет Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України, професор кафедри економіки та управління туризмом

кандидат економічних наук Дишловий Ігор Миколайович, Міністерство курортів і туризму АР Крим, начальник управління курортів і рекреаційних ресурсів

Захист дисертації відбудеться “31” січня 2013 р. о 10⁰⁰ год. на засіданні спеціалізованої вченої ради К 18.143.01 у Бердянському університеті менеджменту і бізнесу за адресою: 71118, Запорізька обл., м. Бердянськ, вул. Свободи, 117 А, ауд. 201.

З дисертацією можна ознайомитись у бібліотеці Бердянського університету менеджменту і бізнесу за адресою: 71118, Запорізька обл., м. Бердянськ, вул. Свободи, 117 А., ауд. 119.

Автореферат розісланий “28” грудня 2012 р.

Учений секретар спеціалізованої вченої ради,

д.е.н., професор Н.В. Ушенко

ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

Актуальність теми. Динамічний соціально-економічний розвиток країни та конкурентоспроможність її економіки залежать від ефективності функціонування її системоутворюючих сфер, однією з яких є рекреаційна. У «Стратегії економічного та соціального розвитку АР Крим на 2011-2020 роки» пріоритетним завданням стратегічного розвитку регіону визначено модернізацію санаторно-курортного сектору.

Важливість посилення конкурентних позицій підприємств санаторно-курортного комплексу визначається загостренням соціальних проблем і розвитком конкурентних відносин, що призводить до пошуку нових способів використання ресурсів, впровадження інноваційних досягнень, підвищення якості продукту і рівня обслуговування споживачів.

Водночас ситуація в Україні ускладнюється наявністю деструктивних чинників зовнішнього середовища, під впливом яких більшість вітчизняних підприємств виявилися не готовими до активного ведення конкурентної боротьби. Наявність названих системних проблем обумовлює необхідність удосконалення існуючих підходів щодо підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим.

Економічні проблеми формування і підвищення конкурентоспроможності висвітлено у публікаціях зарубіжних вчених Ж-Ж. Ламбена, В.С. Марцина, М. Портера, А.А. Томпсона, Р.А. Фатхутдінова, Дж. Стівенсона та українських дослідників Л.І. Антошкіної, Л.В. Балабанової, А.В. Войчак, В.А. Гайдука, Ю.З. Драчука, Л.Г. Москаленко, М.М. Нагорської, Н.В. Ушенко, О.С. Федоніна, С.Ю. Хамініч, З.Є. Шершньової та ін.

Окремі підходи до забезпечення конкурентоспроможності рекреаційних і, зокрема, санаторно-курортних підприємств відображено у працях відомих вітчизняних вчених І.В.Артюхової, В.О. Василенка, І.В. Безуглого, А.К. Ганієвої, І.М. Дишлового, В.Ф. Семенова, Д.М. Стеченка, Т.І. Ткаченко, С.Ю. Цьохли, І.Ю. Швець та ін.

В умовах загострення конкуренції актуальними залишаються питання підвищення якості санаторно-курортних послуг, виходу вітчизняних підприємств на світовий ринок рекреаційних послуг, формування ефективної стратегії конкурентоспроможності. Важливість цих питань і невідкладність їх вирішення зумовили актуальність проведеного дослідження, його мету і завдання.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційну роботу виконано згідно з тематикою науково-дослідних робіт Таврійського національного університету ім. В.І. Вернадського Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України «Проблеми підвищення ефективності підприємницької діяльності підприємств промислового комплексу АР Крим» (№ державної реєстрації 0106U003963, етап 2009 р. «Формування умов розвитку підприємницької діяльності рекреаційного комплексу регіону», особистий внесок - визначено стратегічні пріоритети розвитку рекреаційних підприємств).

Мета і завдання дослідження. Метою дисертаційної роботи є розроблення теоретичних засад, методичних положень та практичних рекомендацій щодо підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу. Відповідно до поставленої мети у дисертації вирішувалися такі завдання:

розкрити сутність, економічний зміст категорії «конкурентоспроможність підприємства» та її взаємозв'язок зі спорідненими поняттями;

визначити методичні підходи до аналізу конкурентоспроможності санаторно-курортних підприємств;

охарактеризувати функціональне призначення системи управління якістю у підвищенні конкурентоспроможності підприємства;

проаналізувати тенденції розвитку ринку санаторно-курортних послуг АР Крим;

ідентифікувати домінуючі чинники впливу на конкурентоспроможність підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим;

розробити методичні положення щодо оцінки конкурентного потенціалу санаторно-курортних підприємств;

визначити стратегічні пріоритети підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим;

обґрунтувати організаційні засади формування системи управління якістю на підприємствах санаторно-курортного комплексу;

розробити заходи щодо забезпечення синергетичного ефекту в діяльності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим.

Об'єктом дослідження є процес підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу, а предметом дослідження - сукупність теоретичних та методичних положень, а також практичних рекомендацій щодо підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим.

Методи дослідження. Результати отримано з урахуванням сукупності загальнонаукових та спеціальних методів наукового дослідження: метод логічного аналізу (при уточненні понятійного апарату, визначення сутності системи управління якістю); статистичні та графічні методи (при оцінці тенденцій розвитку ринку санаторно-курортних послуг); експертні (при ідентифікації чинників впливу на конкурентоспроможність підприємств санаторно-курортного комплексу); економіко-математичне моделювання (при визначенні домінуючих чинників, які зумовлюють конкурентні переваги); метод асоціацій та аналогій (при формуванні системи показників оцінки конкурентного потенціалу підприємств); соціометричний (при визначенні задоволеності споживачів щодо якості послуг підприємств); метод кореляційно-регресійного аналізу (при оцінюванні ефекту синергії від об'єднання підприємств); графологічний (для наочного зображення і аналізу отриманих результатів).

Наукова новизна одержаних результатів полягає у наступному:

вперше:

розроблено методичні положення щодо формування та впровадження системи управління якістю послуг на підприємстві, які передбачають визначення відповідності методичного забезпечення процесу управління якістю на підприємстві (на основі соціологічних опитувань, аудиторських перевірок) та якості санаторно-курортного продукту через використання функціонального бенчмаркінгу; ідентифікацію бізнес-процесів через декомпозицію та регламентацію згідно з вимогами міжнародних стандартів; здійснення моніторингу функціонування системи управління якістю (за допомогою внутрішнього аудиту та моделі ділової досконалості), що дозволить оптимізувати бізнес-процеси на підприємствах санаторно-курортного комплексу та сприятиме підвищенню цінності для споживачів санаторно-курортного продукту;

удосконалено:

методичний підхід до оцінки конкурентного потенціалу підприємства, який базується на розрахунку комплексних показників його складових (фінансового, інноваційного, кадрового, маркетингового, виробничо-технологічного, іміджевого, рекреаційного та потенціалу менеджменту), що на відміну від існуючих враховує галузеві особливості функціонування підприємств та дозволить визначити потенційні резерви як основу розроблення стратегії, орієнтованої на підвищення конкурентоспроможності підприємства;

модель формування стратегії розвитку підприємства, яка включає визначення стратегічних пріоритетів та вибір альтернативних заходів щодо зміцнення конкурентного потенціалу через: формування на підприємстві конкурентоспроможного менеджменту; відмітного іміджу; соціальної політики; трансформацію принципу Парето та оптимізацію бізнес-процесів на засадах аутсорсингу; розвиток ключових компетенцій персоналу на індивідуальному, груповому та організаційному рівнях; концепції екологічного менеджменту та підвищення інтелектуаломісткості санаторно-курортного продукту, що дозволить здобувати нові конкурентні переваги;

організаційне забезпечення підвищення конкурентоспроможності підприємств на засадах створення синергетичного ефекту від об'єднання груп підприємств у консорціуми або асоціації за комплексом маркетингових та фінансово-економічних показників, у межах якого визначено цільові орієнтири, структуру та функції апарату управління, що дозволить раціонально здійснювати цільове об'єднання підприємств санаторно-курортного комплексу;

набули подальшого розвитку:

структура конкурентного потенціалу підприємства санаторно-курортного комплексу, де поряд з фінансовим, інноваційним, кадровим, маркетинговим, виробничо-технологічним, іміджевим та потенціалом менеджменту виокремлено рекреаційний потенціал, який характеризує територіально-рекреаційні особливості місцезнаходження підприємства та інфраструктурне забезпечення надання послуг (за показниками оцінки кліматичних умов, лікувальних властивостей, якості пляжів, екологічного стану території, кількості культурно-історичних об'єктів тощо), що дозволить на відміну від сучасного положення більш об'єктивно оцінити ефективність використання ресурсів та зовнішніх можливостей підприємств санаторно-курортного комплексу;

методичні положення щодо оцінювання якості санаторно-курортних послуг, які, на відміну від існуючих полягають у послідовному здійсненні підготовчого, процесуального і аналітичного етапів, в основі яких - визначення параметрів та критеріїв оцінювання показників якості санаторно-курортних послуг (зокрема, лікування, умов проживання, інфраструктури та матеріально-технічної бази, харчування, спортивно-оздоровчої бази, організації дозвілля і сервісних послуг), що дозволить визначати сильні та слабкі сторони управління якістю послуг підприємства для формування конкурентних переваг;

ідентифікація системи домінуючих чинників, які сприяють підвищенню конкурентоспроможності підприємства (фінансова забезпеченість, розвинута інфраструктура підприємства, наявність висококваліфікованих кадрів, рівень сервісу, вигідне розташування, позитивний імідж, матеріально-технічна оснащеність) та стримують її підвищення (недосконалість фіскальної політики, сезонність коливання попиту, відсутність діючого механізму залучення інвестицій, нестабільність економіко-правової ситуації в країні та тінезація, відсутність стимулів з боку держави у сфері інноваційних розробок), що дозволить враховувати їх вагомість при розробленні заходів щодо підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу.

Практичне значення отриманих результатів полягає в поглибленні і подальшому розвитку напрямів підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим у ринкових умовах. Основні результати роботи використано: Міністерством курортів і туризму АР Крим (довідка № 06-29/1014 від 07.06.2012 р.) - при розробленні Програми розвитку та реформування рекреаційного комплексу Автономної Республіки Крим на 2012-2013 рр. у частині аналізу проблем розвитку комплексу і вирішенні завдань розширення курортного сезону; ДП «Спеціалізований спинальний санаторій ім. М.Н. Бурденка» - при розробленні напрямів підвищення якості послуг підприємства (довідка № 167 від 06.02.2012 р.); ВАТ «Санаторій для батьків з дітьми «Чорноморець» - при виборі стратегічних пріоритетів розвитку підприємства (довідка № 276 від 15.11.2011 р.); ТОВ «Санаторій «Орен-Крим» - при визначенні альтернативних заходів щодо зміцнення конкурентного потенціалу підприємства (довідка №243 від 15.06.2012 р.); Таврійським національним університетом ім. В.І. Вернадського Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України - при виконанні планів НДР (довідка № 82-14/1879 від 11.07.2012 р.); Кримським економічним інститутом ДВНЗ «Київський національний економічний університет ім. Вадима Гетьмана» Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України - у навчальному процесі при викладанні таких дисциплін, як менеджмент підприємств туристичної індустрії, стандартизація та сертифікація послуг в готельних, курортних і туристичних сферах (довідка № 679/01-08 від 11.06.2012 р.).

Особистий внесок здобувача. Наукові результати і практичні рекомендації, викладені в дисертації, отримано автором самостійно. Внесок автора у наукових працях, опублікованих у співавторстві, конкретизовано у списку публікацій.

Апробація результатів дисертації. Основні положення і висновки дисертації пройшли апробацію на міжнародних науково-практичних конференціях: «Теорія і практика підприємницької діяльності» (Сімферополь, 2009 р.), «Туристична індустрія: сучасний стан та пріоритети розвитку» (Луганськ, 2009 р.), «Реалізація національних економічних інтересів України в рамках євроінтеграційних процесів» (Сімферополь, 2009 р.), «Управління розвитком підприємництва в сучасних умовах» (Севастополь, 2010 р.); на Всеукраїнських науково-практичних конференціях: «Реалізація національних економічних інтересів України в рамках євроінтеграційних процесів» (Сімферополь, 2008 р.), «Менеджмент підприємницької діяльності» (Сімферополь, 2011 р.), «Участь України у глобалізаційних процесах» (Сімферополь, 2011 р.), «Стратегічні вектори розвитку національної економіки в умовах протидії викликам глобалізації» (Сімферополь, 2012 р.) та наукових конференціях: «Випереджальне управління розвитком економіки» (Сімферополь, 2011 р.), «Дні науки у ТНУ ім. В.І. Вернадського» (Сімферополь, 2011 р.).

Публікації. Основні положення дисертаційної роботи викладено в 19 наукових працях (загальним обсягом 24,6 друк. арк., з яких особисто автору належить 11,2 друк. арк.), серед яких 7 статей у періодичних фахових виданнях, 1 публікація у колективній монографії, 11 праць апробаційного характеру і такі, що додатково відображають наукові результати дисертації.

Структура і обсяг дисертаційної роботи. Дисертаційна робота складається зі вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел (199 найменувань), 12 додатків на 18 сторінках. Загальний обсяг роботи складає 219 сторінок, з них основного тексту - 170 сторінок. Робота містить 24 таблиці, 32 рисунки.

ОСНОВНИЙ ЗМІСТ роботи

У першому розділі «Теоретико-методичні засади конкурентоспроможності підприємств» узагальнено теоретичні підходи до сутності та економічної природи конкурентоспроможності підприємства, висвітлено методичні підходи до аналізу конкурентоспроможності санаторно-курортних підприємств, охарактеризовано функціональне призначення системи управління якістю у підвищенні конкурентоспроможності підприємства.

Розвиток ринкової економіки зумовив посилення впливу конкуренції як рушійної сили поведінки суб'єктів господарювання, у зв'язку з чим набула розвитку категорія «конкурентоспроможність». Зазначено, що генезис конкурентоспроможності підприємства в сучасних умовах доцільно розглядати з точки зору узагальнення маркетингового й управлінського підходів. У дисертаційній роботі конкурентоспроможність розглядається як спроможність підприємства максимально ефективно використовувати наявний конкурентний потенціал і сталі конкурентні переваги для здійснення прибуткової діяльності та задоволення потреб споживачів з урахуванням змін, що відбуваються у зовнішньому середовищі. Встановлено причинно-наслідкові зв'язки між категоріями «конкурентний потенціал» і «сталі конкурентні переваги». Обґрунтовано думку, що при реалізації конкурентної стратегії підприємства досягнення стратегічно важливих цілей на основі сталих конкурентних переваг є доцільним через використання конкурентного потенціалу.

Сучасні ринкові відносини характеризуються умовами кастомізації, що зумовлює економічну доцільність маркетингової орієнтації підприємства по формуванню конкурентоспроможності підприємства на основі перевершення очікувань споживачів. Це зумовлює пріоритетність забезпечення якості продукту у створенні його цінності для задоволення споживачів, що враховано при розробленні структурно - компонентної моделі формування конкурентоспроможності підприємства (рис. 1).

Відзначено, що в основу формування конкурентоспроможності підприємства покладене створення унікальної цінності продукту для забезпечення задоволеності споживача через ефективне використання конкурентного потенціалу. При цьому конкурентна стратегія має бути спрямована на досягнення комерційного успіху за допомогою формування та розвитку сталих конкурентних переваг.

Рис. 1. Структурно-компонентна модель формування конкурентоспроможності підприємства

Джерело: розроблено автором

Визначено, що методичні засади аналізу конкурентоспроможності базуються на оцінці конкурентного потенціалу підприємства з позиції процесного підходу, що передбачає реалізацію взаємопослідовних етапів: визначення мети оцінки потенціалу і вибір пріоритетів; формалізація показників, що характеризують складові потенціалу підприємства; розроблення критеріїв оцінки показників; розрахунок комплексного показника за кожною складовою конкурентного потенціалу; інтерпретація отриманих результатів; розроблення напрямів розвитку конкурентного

потенціалу. Систематизація наукових підходів дозволила визначити складові конкурентного потенціалу підприємств санаторно-курортного комплексу: рекреаційний, потенціал менеджменту, фінансовий, кадровий, виробничо-технологічний, маркетинговий, інноваційний, іміджевий.

Виділено групи чинників зовнішнього впливу на конкурентоспроможність підприємства: природно-кліматичні, політико-правові, соціально-економічні, демографічні, інфраструктурні, інвестиційні, санітарно-екологічні та маркетингові, які у сукупності визначають умови функціонування санаторно-курортних підприємств.

Аргументовано, що стратегічно орієнтованим підходом до формування конкурентоспроможності підприємств має стати впровадження системи управління якістю продукту. Найбільш поширеними визнано рівні систем управління якістю: внутрішньофірмові системи; системи, які відповідають вимогам стандартів ISO 9000; системи, які відповідають критеріям національних або міжнародних премій і дипломів якості. Специфіка застосування обумовлена їхньою орієнтованістю (відповідно): перші базуються на вдосконаленні послуг, організації (як системи) і персоналу; другі сприяють досягненню параметрів якості на рівні вимог контрактів і ґрунтуються на необхідності оцінки задоволенні споживача і реалізації процесного управління, треті базуються на застосуванні індивідуальних (власних) моделей. Висвітлені організаційні засади системи управління якістю у контексті підвищення конкурентоспроможності підприємства обумовлені пріоритетними напрямами розвитку бізнес-процесів, що сприятиме максимізації одержуваного прибутку через розширення ринків збуту.

У другому розділі «Системно-структурний аналіз конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим» проаналізовано сучасний стан та тенденції розвитку ринку санаторно-курортних послуг АР Крим, ідентифіковано домінуючі чинники впливу на конкурентоспроможність підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим, запропоновано методичні підходи щодо оцінки їхнього конкурентного потенціалу.

Аналітичні дані показали, що санаторно-курортний комплекс АР Крим має пріоритетне економічне значення для розвитку регіону і соціальне - для населення України (34,8 % всіх оздоровлених осіб припадає на підприємства санаторно-курортного комплексу АР Крим). На ринку санаторно-курортних послуг регіону найбільшу питому вагу займають санаторії (25,4 % у загальній структурі підприємств України, які надають санаторно-курортні послуги) як за кількістю оздоровлених, так і за потужністю ліжкового фонду (рис. 2).

Рис. 2. Динаміка чисельності оздоровлених і ємності ліжкового фонду підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим

Зазначено, що зменшення кількості оздоровлених і ємності ліжкового фонду підприємств санаторно-курортного комплексу обумовлене низьким рівнем доходів населення при порівняно високій вартості санаторно-курортного лікування (його середня вартість коливається від 162 грн. до 391,7 грн. залежно від курортного району); сезонністю функціонування (середній рівень завантаженості коливається від 41 до 72,3% залежно від курортного району); кращим співвідношенням ціни і якості європейських курортів порівняно до вітчизняних курортів, що вплинуло на збільшення кількості подорожей вітчизняними туристами за кордон та, відповідно, знизило показник внутрішнього туризму.

Все це позначилося на фінансових результатах діяльності підприємств санаторно-курортного комплексу (табл. 1).

Таблиця 1

Фінансові результати діяльності санаторно-курортних підприємств АР Крим у 2007-2011 рр.

Рік	Підприємства, які одержали прибуток	Підприємства, які одержали збиток	Фінансовий результат (+ прибуток, - збиток)
	питома вага, %	прибуток, тис.грн.	питома вага, %	збиток, тис. грн.
2007	67,0	40977,6	33,0	76532,0	-35554,4
2008	65,9	57683,5	34,1	117736,3	-600052,8
2009	65,7	97943,7	34,3	62983,9	+34959,8
2010	60,1	102498,2	39,9	73637,4	+28860,8
2011	58,4	102475,3	41,6	105718,9	-3243,6

Джерело: складено автором на основі даних Головного управління статистики в АР Крим

Визначено проблеми функціонування підприємств санаторно-курортного комплексу, зокрема:

1) часткова відмова від медичної складової санаторно-курортного продукту, тобто перепрофілювання санаторно-курортних підприємств на готельні та туристичні комплекси;

2) поступове збільшення збиткових підприємств, що пов'язане з обмеженням фінансових коштів (державне фінансування складає 20-25 % від необхідного обсягу), зниженням завантаженості, непродуктивним утриманням підприємств в міжсезоння;

3) різке зниження обсягу інвестування в санаторно-курортну сферу пов'язане зі світовою фінансовою кризою та слабкими державними гарантіями іноземним інвесторам (при цьому спостерігається нерівномірність розподілу інвестицій між курортними районами, що призводить до сегрегації курортних територій);

4) труднощі у підтримці функціонування інфраструктури санаторно-курортного комплексу, пов'язані з нераціональним використанням пляжних ресурсів та їх невідповідністю міжнародним стандартам, технічним станом систем водопостачання та транспортних шляхів державного і місцевого значення;

5) скорочення чисельності співробітників санаторно-курортних підприємств, відсутність вузьких спеціалізацій при підвищенні кваліфікації обслуговуючого персоналу, що впливає на забезпечення кваліфікованими кадрами та, відповідно, на рівень якості санаторно-курортних послуг;

6) низька інноваційна активність підприємств санаторно-курортного комплексу, що пов'язане з обмеженими можливостями фінансування самостійних інноваційних проектів, та відокремленість від розробок науково-дослідних закладів;

7) посилення конкуренції зумовлене розвитком курортних готелів та рекреаційних підприємств, які пропонують SPA-послуги;

8) обмежене охоплення маркетинговими заходами споживачів зовнішнього ринку, що зумовлює орієнтованість санаторно-курортних послуг на внутрішніх споживачів.

Запропоновано методичні положення щодо оцінки конкурентного потенціалу підприємств через розрахунок комплексного показника за кожною складовою, що базується на якісних та кількісних показниках (табл. 2). рекреаційний конкурентоспроможність споживач

Таблиця 2

Система показників оцінки конкурентного потенціалу підприємств санаторно-курортного комплексу

Складові конкурентного потенціалу	Показники
Рекреаційний	кліматичні умови; наявність лікувальних речовин; цінність та якість морських узбереж; екологічний стан території; наявність у курортному регіоні пам'яток мистецтва, археології, історії та архітектури; стан культурно-історичних об'єктів; екзотичність та унікальність рекреаційних ресурсів; рівень психологічного впливу
Потенціал менеджменту	коефіцієнт посадового досвіду; коефіцієнт кваліфікації управлінських працівників; рівень керованості; впровадження стандартів якості; моніторинг ринкового середовища
Фінансовий	показники майнового стану, фінансової стабільності, ділової активності та рентабельності
Кадровий	рівень кваліфікації співробітників; продуктивність праці; розвиток персоналу; питомі видатки на навчання персоналу; коефіцієнт підвищення кваліфікації співробітників; коефіцієнт заробітної плати; коефіцієнт матеріального стимулювання
Виробничо-технологічний	коефіцієнт зношеності; коефіцієнт відновлення; наявність стандартизованих сучасних технологій обслуговування; забезпеченість технологічних процесів сучасним обладнанням
Маркетинговий	коефіцієнт доведення продукту до споживача; коефіцієнт рекламної діяльності; коефіцієнт завантаженості; коефіцієнт сезонності; участь у міжнародних виставках; активність роботи з туристичними операторами і агентами; наявність системи зворотного зв'язку зі споживачами
Інноваційний	коефіцієнт ступеня інноваційності санаторно-курортного підприємства; час окупності капітальних вкладень (інвестицій), виділених на впровадження у виробничий процес нової техніки і технології; коефіцієнт раціоналізаторської активності й реалізації інноваційних ідей
Іміджевий	індекс задоволеності; коефіцієнт звертання; участь підприємства в тендерах на державну закупівлю путівок; участь в республіканських конкурсах; рівень PR

Джерело: складено автором

Результати розрахунку складових конкурентного потенціалу дозволили провести порівняльний аналіз можливостей формування конкурентних переваг підприємств санаторно-курортного комплексу (табл. 3).

Таблиця 3

Конкурентний потенціал підприємств санаторно-курортного комплексу

Підприємство	Складові конкурентного потенціалу
	РП	ПМ	ВТП	ФП	КП	МП	ІнП	ІП
ДП «Санаторій ім. М.Н.Бурденка»	46	70,75	24,52	52,48	72,18	58,14	15,81	86,53
ВАТ «Санаторій «Чорноморець»	41,05	59,50	63,37	53,14	27,50	42,59	68,71	50,46
ТОВ «Санаторій «Орен-Крим»	63,10	47,80	49,49	44,69	56,87	49,46	65,73	48,29

Примітка: РП - рекреаційний потенціал; ПМ - потенціал менеджменту; ВТП - виробничо-технологічний потенціал; ФП - фінансовий потенціал; КП - кадровий потенціал; МП - маркетинговий потенціал; ІнП - інноваційний потенціал; ІП - іміджевий потенціал.

Джерело: складено автором

Отримані значення комплексних показників складових конкурентного потенціалу підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим підтверджують наявність конкурентного потенціалу, що вказує на можливість та готовність підприємств до реалізації конкурентної стратегії.

У третьому розділі «Напрями підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим» визначено стратегічні пріоритети підвищення конкурентоспроможності підприємств, обґрунтовано організаційні засади формування системи управління якістю їхніх послуг, розроблено заходи щодо створення синергетичного ефекту у функціонуванні підприємств санаторно-курортного комплексу.

Встановлено, що підвищення конкурентоспроможності базується на формуванні сталих конкурентних переваг через використання конкурентного потенціалу, що безпосередньо пов'язане з розробленням та реалізацією загальної стратегії розвитку підприємства (рис. 3). Аргументовано, що стратегічними пріоритетами підвищення конкурентоспроможності слід визнати: орієнтованість на сталий розвиток, посилення конкурентної позиції підприємства на національному ринку та вихід на світовий ринок санаторно-курортних послуг. Виходячи з того, що підвищення конкурентоспроможності підприємств можливе на засадах формування цінності продукту через його якість, у роботі запропоновано формування системи управління якістю (СУЯ) (рис. 4). Виділено етапи формування системи управління якістю послуг, що передбачають визначення рівня організації процесу управління якістю на підприємстві, впровадження системи процесного управління і його методичного забезпечення, моніторинг і постійне вдосконалення системи.

У роботі деталізовано методичні засади щодо оцінювання відповідності якості санаторно-курортних послуг ринковим вимогам, проведеного за допомогою функціонального бенчмаркінгу. Це дозволило виділити причини відхилень параметрів якості (лікування, матеріально-технічна база, комфортабельність умов перебування, умови харчування, спортивно-оздоровча база, організація дозвілля, сервісні послуги) досліджуваних підприємств від «еталонного» рівня якості підприємства - лідера галузі, яким визнано Державне підприємство Міністерства оборони України «Клінічний військовий санаторій ім. М.І. Пирогова». Визначено, що основною перевагою «еталонного» підприємства є чітка система контролю за якістю послуг.

Планування впровадження СУЯ в діяльність санаторно-курортних підприємств базується на ідентифікації бізнес-процесів підприємства, до яких віднесене визначення пріоритетів споживачів, проектування послуг, надання послуг, моніторинг задоволеності споживачів. Ефективність їх функціонування забезпечують допоміжні процеси: забезпечення поставок, фінансові, інформаційні, кадрові, збутові, інноваційні та інфраструктурні.

Рис. 3. Модель формування стратегії підприємства санаторно-курортного комплексу

Джерело: розроблено автором

Регламентація бізнес-процесів згідно з вимогами ДСТУ ISO 9001:2001 здійснюється на основі опису параметрів процесу з визначенням сфер, які потребують для їх аналізу визначення відповідних показників та інструментарію їх оцінки, розроблення типових документів і стандартів. Оцінювання результативності і ефективності діяльності підприємства і досконалості системи управління якістю за допомогою розроблених деталізованих критеріїв відповідно до розділів ДСТУ ISO 9004:2001 спрямоване на постійне вдосконалення процесів.

Рис. 4. Модель формування системи управління якістю підприємств санаторно-курортного комплексу

Джерело: розроблено автором

Запропоновано напрями створення синергетичного ефекту для санаторно-курортних підприємств на трьох рівнях (рис. 5).

Санаторно-курортне підприємство як складна відкрита система може мати внутрішній синергетичний ефект від ефективного використання ресурсів або новітніх методів управління. Впровадження систем контролінгу і бюджетування, оптимізація бізнес-процесів на основі методу бенчмаркінгу і концепції реінжинірингу, сукупність застосування інструментів маркетинг-міксу і маркетингового менеджменту, а також концепції менеджменту знань та інноваційного менеджменту сприятимуть створенню синергетичного ефекту всередині господарської структури.

Рис. 5. Рівні досягнення синергетичного ефекту підприємств санаторно-курортного комплексу

Джерело: розроблено автором

Враховуючи складність виходу окремих підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим на світовий ринок рекреаційних послуг, запропоновано об'єднання підприємств однакового рівня розвитку (тих, які займають сталу позицію на ринку; з обмеженими фінансовими ресурсами; тих, які потребують масштабних перетворень) у консорціуми, асоціації.

Аргументовано, що наявність однакових договірних умов для санаторно-курортних підприємств, які прагнуть цільового об'єднання, призведе до укрупнення лідерів галузі та ускладнить діяльність підприємств малої та середньої потужності в результаті посилення конкуренції на внутрішньому ринку санаторно-курортних послуг.

Тому пропонується декілька схем об'єднання підприємств, що дозволить створити однакові можливості досягнення конкурентних переваг для всіх підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим. Ядро об'єднання підприємств (схема А), які займають сталу позицію на ринку, формують представники вищого рівня управління підприємств - лідерів санаторно-курортного комплексу.

Високий рівень матеріально-технічного та інформаційного забезпечення, інтерес до інновацій, фінансова стабільність дозволяють визначити основну цільову спрямованість об'єднання - стратегічний розвиток в умовах глобалізації ринку і зростання частки іноземних споживачів.

Для підприємств з обмеженими фінансовими ресурсами основною метою є зниження витрат і зростання завантаженості в період міжсезоння. Серед основних цілей об'єднань санаторіїв у консорціуми або асоціації за схемою Б виділено економію фінансових коштів, оперативне та ефективне навчання персоналу, впровадження сучасних стандартів.

Розвиток підприємств, які потребують масштабної реконструкції і повного оновлення матеріальної бази (схема В), повинен регулюватися на державному рівні. Зважаючи на цільові орієнтири та функціональні особливості об'єднання підприємств, запропоновано структуру управління консорціумом або асоціацією за розглянутими схемами (схеми А, Б).

Об'єднання декількох підприємств в єдину систему передбачає досягнення синергетичного ефекту на основі взаємодії, що сприятиме досягненню більш високого рівня конкурентоспроможності (порівняно до конкурентоспроможності автономного функціонування).

Запропоновано оцінювати ефект синергії від об'єднання санаторно-курортних підприємств через використання результуючого показника конкурентоспроможності санаторно-курортних підприємств - їх заповнюваності.

При цьому зміну заповнюваності обумовлюють:

- витрати на 1 ліжко-день, грн.;

- прибуток (збиток) на 1 ліжко-день, грн.;

- середня кількість днів перебування у санаторії, днів;

- чисельність працюючих, осіб;

- середня вартість 1 ліжко-дня, грн.;

- відношення чисельності рекреантів, які перебувають у курортному районі з метою лікування, до загальної чисельності рекреантів, %.

Розраховані значення вибіркових коефіцієнтів парної кореляції вказують на взаємозалежність вищезазначених показників і результуючого показника - заповнюваності підприємств:

;

;

;

;

;

.

Очевидно, що суттєво впливають на заповнюваність підприємств витрати на 1 ліжко-день (), чисельність працюючих (), чисельність рекреантів, які перебувають у курортному районі з метою лікування ().

На основі визначеної взаємозалежності агрегований показник заповнюваності санаторно-курортних підприємств можна розрахувати за допомогою економетричної моделі (1):

Y = 635,988 - 0,771x₁ + 15,305x₄ + 3,772x₆ ,(1)

де Y - заповнюваність підприємств, %.

На цій основі визначено стандартизовані коефіцієнти регресії, і модель приймає вигляд (2):

Y =-3,121x_{1 +}1,011x₄+??1,202x₆(2)

Максимальна ефективність у досягненні синергетичного ефекту можлива при взаємодії з постачальниками продукції та послуг, які необхідні для створення якісного санаторно-курортного продукту. Санаторно-курортні підприємства як постійні клієнти матимуть знижки і гарантовані поставки у встановлені терміни, а постачальники послуг - стабільні замовлення, що дозволить знизити сезонні коливання попиту і розширити ринки збуту.

Отже, певні напрями та заходи підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу дозволять створити сталі конкурентні переваги, що сприятиме зміцненню конкурентних позицій підприємств на внутрішньому ринку та активізації просування санаторно-курортних послуг на зовнішній ринок.

Висновки

Дисертаційна робота узагальнює та розвиває теоретико-методичні та практичні засади управління розвитком підприємств санаторно-курортного комплексу на основі формування конкурентних переваг.

Результати дослідження дозволили дійти таких висновків:

1. Сутність конкурентоспроможності визначається як здатність підприємства максимально ефективно використовувати наявний конкурентний потенціал і сталі конкурентні переваги для здійснення прибуткової діяльності та задоволення потреб споживачів з урахуванням змін, що відбуваються у зовнішньому середовищі. Розгляд її економічної природи з точки зору поєднання маркетингового та управлінського підходів дозволив встановити її причинно-наслідкові зв'язки з категоріями «конкурентний потенціал», «сталі конкурентні переваги». Обумовлена ринковими умовами сучасна парадигма конкурентоспроможності характеризується створенням цінності продукту, орієнтованого на перевершення очікувань споживачів.

2. Узагальнення методів оцінки конкурентоспроможності підприємства дозволило охарактеризувати методичні підходи до її аналізу, який доцільно здійснювати через оцінку конкурентного потенціалу. Це передбачає реалізацію взаємопослідовних етапів: визначення мети оцінки потенціалу і вибір пріоритетів; формалізація показників, що характеризують складові потенціалу підприємства; розроблення критеріїв оцінки показників; розрахунок комплексного показника за кожною складовою конкурентного потенціалу; інтерпретація отриманих результатів; розроблення напрямів розвитку конкурентного потенціалу. Використання методичного підходу дозволяє досягнути стратегічно важливих цілей через узгодження можливостей підприємства з умовами зовнішнього середовища, що сприятиме підвищенню ефективності використання конкурентного потенціалу.

3. Стратегічно орієнтованим підходом до формування конкурентоспроможності підприємств визнане впровадження системи управління якістю, що й визначає її функціональне призначення. Найбільш поширеними рівнями системи управління якістю є: внутрішньофірмові системи; системи, що відповідають вимогам стандартів ISO 9000; системи, що відповідають критеріям національних або міжнародних премій і дипломів якості. Ефективність функціонування системи управління якістю залежить від повноти врахування галузевих особливостей, специфіки діяльності підприємства, ідентифікації і подальшого управління бізнес-процесами.

4. Для ринку санаторно-курортних послуг АР Крим протягом 2007-2011 рр. характерна тенденція зменшення кількості оздоровлених, що обумовлене низьким рівнем доходів населення при порівняно високій вартості санаторно-курортного лікування, скороченням ємності ліжкового фонду i кількості днів перебування в санаторно-курортних закладах, сезонністю функціонування, кращим співвідношенням ціни і якості європейських курортів.

5. Чинники впливу на конкурентоспроможність підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим згруповано за напрямом дії на неї, в результаті чого виділено чинники, що сприяють та стримують підвищення конкурентоспроможності. Домінанти впливу визначено за результатом встановлення вагомості їх впливу: з першої групи - фінансова забезпеченість, розвинута інфраструктура підприємства, забезпеченість висококваліфікованими кадрами, рівень сервісу, вигідне розташування, позитивний імідж, матеріально-технічна оснащеність; з другої групи - недосконалість фіскальної політики, сезонність коливання попиту, відсутність діючого механізму залучення інвестицій, нестабільність економіко-правової ситуації в країні та тінезація, відсутність стимулів з боку держави у сфері інноваційних розробок.

6. Визначено, що основу конкурентного потенціалу складає сукупність рекреаційного, маркетингового, фінансового, кадрового, виробничо-технологічного, інноваційного, іміджевого та потенціалу менеджменту. Виходячи з цього, автором запропоновано методичні положення щодо оцінки конкурентного потенціалу підприємств через розрахунок показника, що базується на якісних та кількісних показниках його складових. Це дозволить здійснювати об'єктивну оцінку конкурентного потенціалу, що важливо при розробленні конкурентної стратегії підприємства.

7. Визначено стратегічні пріоритети підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим, які полягають у орієнтованості на сталий розвиток, посилення конкурентної позиції підприємства на національному ринку та вихід на світовий ринок санаторно-курортних послуг. Структурно-компонентний підхід до формування стратегії, спрямованої на підвищення конкурентоспроможності підприємства санаторно-курортного комплексу, дозволив розробити заходи щодо посилення конкурентного потенціалу, що базуються на зміні його складових.

8. Доведене підвищення конкурентоспроможності підприємств на засадах формування цінності продукту через його якість, що обумовило доцільність формування СУЯ. Процес її формування складається з послідовності етапів: проектування, планування, впровадження і сертифікації, моніторингу і розвитку. Отже, система управління якістю орієнтована на аналіз відповідності санаторно-курортних послуг вимогам ринку, впровадження процесного управління з описом, регламентацією ключових бізнес-процесів санаторно-курортного підприємства згідно з вимогами ДСТУ ISO 9001:2001, контроль якості споживачами і постійне вдосконалення і розвиток системи на основі ДСТУ ISO 9004:2001, а також практичне застосування критеріїв моделі ділової досконалості (EFQM).

9. Визначено рівні досягнення синергетичного ефекту для підприємств: господарський - створюється на основі взаємопосилення управлінського, виробничого, маркетингового, фінансового, кадрового та інноваційного ефектів, галузевий - на основі об'єднання підприємств у консорціуми або асоціації згідно з критеріями позиції на ринку; регіональний - на основі взаємодії базових, суміжних, допоміжних, обслуговуючих складових інфраструктури регіону. Запропоновано об'єднання підприємств санаторно-курортного комплексу у консорціуми або асоціації з метою досягнення ними поставленої спільної мети на основі раціоналізації господарських зв'язків, що дозволить створити або посилити синергетичний ефект. При цьому підприємства підвищать можливість досягати стратегічних цілей, адаптуватися до вимог сучасного глобалізаційного ринку, інтенсивніше просувати послуги на міжнародному ринку рекреаційних послуг, створювати і розвивати інноваційно-орієнтовані структури управління на основі доступу до нових технологій лікування та методів організації діяльності.

СПИСОК ОПУБЛІКОВАНИХ ПРАЦЬ ЗА ТЕМОЮ ДИСЕРТАЦІЇ

наукові праці, в яких опубліковано основні наукові результати дисертації:

1. Борзенкова А. А. Факторы, оказывающие влияние на развитие курортной отрасли Крыма / А. А. Борзенкова // Культура народов Причерноморья. - 2008. - № 144. - С.27 - 29.

2. Борзенкова А. А. Теоретические аспекты определения конкурентоспособности предприятия / А. А. Борзенкова // Экономика Крыма. - 2009. - № 26. - С. 24 - 27.

3. Борзенкова А. А. Особенности функционирования санаторно-курортных предприятий АР Крым / А. А. Борзенкова // Экономика Крыма. - 2009. - № 29. - С. 71 - 74.

4. Пегушина А. А. Идентификация конкурентной среды на рынке санаторно-курортных услуг / А. А. Пегушина, М. Н. Нагорская // Вісник економічної науки України. - 2011.- № 2 (20). - С. 124-129. (особистий внесок: охарактеризовано вплив факторів на рівень конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим).

5. Пегушина А. А. Обоснование приоритетных направлений обеспечения конкурентоспособности санаторно-курортных предприятий / А. А. Пегушина // Экономика Крыма. - 2012. - №2 (39).- С.109 - 112.

6. Пегушина Г. О. Управління конкурентоспроможністю санаторно-курортних підприємств [Електронний ресурс] / Г.О. Пегушина // Наукові вісті Далівського університету. - 2012. - № 6. - [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http: www.nbuv.gov.ua/e-journals/Nbu/2012_6/12pgoskp.pdf

7. Пегушина Г. О. Напрями підвищення конкурентоспроможності санаторно-курортних підприємств у регіоні (на прикладі АР Крим) / Г.О. Пегушина // Схід. - 2012. - № 3-4. - С. 65-69.

8. Пегушина А.А. Предпринимательская деятельность в сфере услуг: [кол. монография] / А. А. Пегушина, А. И. Елистратова, О. В.Севастьянова; под ред. проф. А. М. Клейменова. - Симферополь: КРП «Издательство «Крымучпедгиз», 2012. - С. 116-142. (особистий внесок: запропоновано напрями підвищення конкурентоспроможності рекреаційних підприємств, обґрунтовано інтеграційні об'єднання суб'єктів підприємницької діяльності у сфері послуг).

праці апробаційного характеру і ті, що додатково відображають наукові результати дисертації:

9. Борзенкова А. А. Факторы, препятствующие развитию санаторно-курортных предприятий в условиях евроинтеграции / А. А. Борзенкова // Реалізація національних економічних інтересів України в рамках євроінтеграційних процесів: всеукр. наук. - практ. конф. вчених та спеціалістів, 24 - 25 квітня 2008 р.: тези доп. - Сімферополь: ПП «Фєнікс», 2008. - С. 112 - 113.

10. Борзенкова А.А. Пути усовершенствования туристической инфраструктуры Крыма / А. А. Борзенкова, Н.А. Жежель // Туристична індустрія: сучасний стан та пріоритети розвитку: IV міжнар. наук. - практ. конф,. 6 - 7 травня: тези доп. - Луганськ: вид.-во ДЗ «ЛНУ імені Тараса Шевченка, 2009. - С.25-30. (особистий внесок: визначення напрямів вдосконалення транспортної інфраструктури Криму).

11. Борзенкова А. А. Шляхи забезпечення конкурентоспроможності санаторно-курортних підприємств / А. А. Борзенкова // Реалізація національних економічних інтересів України в рамках євроінтеграційних процесів: міжнар. наук. - практ. конф. вчених та спеціалістів, 14 - 15 травня 2009 р.: тези доп. - Сімферополь: ПП «Фєнікс», 2009. - С. 132 - 134.

12. Борзенкова А. А. Конкурентные преимущества и пути их формирования / А. А. Борзенкова // Теория и практика предпринимательской деятельности: ІІІ междунар. науч.- практ. конф. ученых и специалистов Таврич. нац. ун-та им. В. И. Вернадського, 15-18 апреля: тез. докл. - Севастополь: Инкерман ООО «Азимут», 2009. - С. 97 - 99.

13. Борзенкова А. А. Роль качества услуг в обеспечении конкурентоспособности предприятий / А. А. Борзенкова // Управление развитием предпринимательства в современных условиях: І междунар. науч. - практ. конф., 6 - 9 октября 2010 г.: тез. докл. - Симферополь: ДИАЙПИ, 2010. - С.77-78.

14. Борзенкова А. А. Ключевая компетенция предприятия как ключевое преимущество / А. А. Борзенкова // Менеджмент предпринимательской деятельности: всеукр. научн - практ. конф. мол. уч., асп и студ., 11 - 12 апреля: тез. докл. - Симферополь: ДИАЙПИ, 2011. - С. 49 - 51.

15. Борзенкова А. А. Идентификация бизнес-процессов организации / А. А. Борзенкова // Участь України у глобалізаційних процесах: всеукр. семінар мол. вчених та студ., 14-15 квітня: тези доп. - Сімферополь: ПП «Фєнікс», 2011. - С. 102 - 103.

16. Борзенкова А. А. Концепция TQM - подход в достижении долгосрочного успеха / А. А. Борзенкова // Дни науки ТНУ им. В. И. Вернадского: XI науч. конф. 20-21 квітня: тез. докл. - Симферополь: ДИАЙПИ, 2011 . - С. 112 - 113.

17. Борзенкова А. А. Методы совершенствования бизнес-процессов предприятия в современных условиях / А. А. Борзенкова // Опережающее управление развитием экономики: науч. конф. Таврич. нац. ун-та им. В.И. Вернадского, 18-20 мая: тез. докл. - Симферополь: ДИАЙПИ, 2011. - С. 300 - 301.

18. Пегушина А. А. Менеджмент качества в обеспечении конкурентоспособности предприятий сферы услуг / А. А. Пегушина // Стратегічні вектори розвитку національної економіки в умовах протидії викликам глобалізації: всеукр. наук. - практ. конф. викл. та студ., 22-23 березня 2012 р.: тези доп. - Сімферополь, ПП «Фєнікс», 2012.- С. 155-157.

19. Пегушина Г.О. Організація і технологія обслуговування у сфері готельних, курортних і туристичних послуг / Г.О. Пегушина, А.К. Ганієва - Сімферополь: КРП «Видавництво «Кримнавчпедгіз», 2012. - С. 6 - 41; 119 - 192. (особистий внесок: охарактеризовано особливості формування ринку рекреаційних послуг та висвітлено технологію обслуговування в курортних закладах).

АНОТАЦІЯ

Підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу АР Крим. Пегушина Г.О.- Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.00.04 - економіка і управління підприємствами (за видами економічної діяльності). - Бердянський університет менеджменту і бізнесу, Бердянськ, 2013.

Дисертація присвячена розробленню напрямів підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу.

У роботі узагальнено теоретичні підходи до сутності та економічної природи конкурентоспроможності підприємства, вдосконалено понятійно-категоріальний апарат проблематики дослідження; висвітлено методичні підходи до аналізу конкурентоспроможності санаторно-курортних підприємств.

Розкрито взаємозв'язок та організаційні засади управління якістю в системі конкурентоспроможності підприємств.

Проаналізовано тенденції розвитку ринку санаторно-курортних послуг АР Крим.

Ідентифіковано домінуючі чинники впливу та згруповано їх за напрямом впливу на конкурентоспроможність підприємств санаторно-курортного комплексу.

Запропоновано методичні положення щодо оцінки конкурентного потенціалу санаторно-курортних підприємств.

Розроблено стратегію, орієнтовану на підвищення конкурентоспроможності підприємств санаторно-курортного комплексу через зміцнення конкурентного потенціалу.

Запропоновано модель формування системи управління якістю послуг, орієнтовану на створення цінності продукту.

Обґрунтовано напрями створення синергетичного ефекту з метою формування сталих конкурентних переваг на внутрішньому і зовнішньому ринках рекреаційних послуг.

Ключові слова: конкурентоспроможність, конкурентний потенціал, санаторно-курортний комплекс, якість послуг, домінуючі чинники, сталі конкурентні переваги, стратегія, синергетичний ефект.

АННОТАЦИЯ

Повышение конкурентоспособности предприятий санаторно-курортного комплекса АР Крым. Пегушина А.А. - Рукопись.

Диссертация на соискание научной степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.04 - экономика и управление предприятиями (по видам деятельности). - Бердянский университет менеджмента и бизнеса, Бердянск, 2013.

...