Характеристика развития АО "Казкоммерцбанк"

В структуре необеспеченных ссуд преобладают краткосрочные кредиты, выданные надежным клиентам. Банк придерживается консервативной политики по начислению провизий. В 2011 году процент резервирования составил 24% против 20,8% и 19,0% в 2010 и 2009 годах, основное влияние на рост резервирования оказала нестабильность ожиданий по восстановлению экономики, на фоне общей нестабильности на финансовых рынках, и, как следствие, большое количество банковских клиентов - крупных и малых предприятий и компаний испытывают проблемы. Это привело к увеличению просроченных кредитов, объемы которых составили на 31 декабря 2011 года 770,8 млрд. тенге (5194 млн. долларов) (доля 28,2%), против 646,2 млрд. тенге (4381 млн. долларов) (23,5% от ссудного портфеля) в 2010 году. Рост резервов составил 85,7 млрд. тенге (554 млн. долларов) или 15%. Объем провизий достиг уровня 658,1 млрд. тенге (4435 млн. долларов).

В течение 2011 года в мировой экономике наблюдалась нестабильность восстановления после кризиса, что сказалось на ухудшении макроэкономических условий, как и в последние несколько лет, продолжило негативное влияние на местную экономику и качество активов Банка. Банк постоянно ведет работу в направлении улучшения качества ссудного портфеля.

Кредиты, предоставленные Банком, подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту, положения заемщика, взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной историей обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности, на следующие группы: Объем «надежных» и «потенциально надежных» кредитов, по состоянию на 31 декабря 2011 года составил 682,4 млрд. тенге (4599 млн. долларов), по сравнению с 800,9 млрд. тенге (5429 млн. долларов) на конец 2010 года. Их доля в рассматриваемом периоде составила 24,9%. Для сравнения годом ранее их доля составляла 29,2%. Доля проблемных кредитов в ссудном портфеле растет с 2007 года, и это в первую очередь связано с ухудшением финансового состояния заемщиков, сопряженного с кризисными явлениями, В 2011 году объем статьи ссуды и средства, предоставленных банкам и прочим финансовым институтам, уменьшился на 92,4 млрд. тенге (на 628,4 млн. долларов или на 63,1%). Данное изменение произошло в основном за счет снижения объемов по статье «депозиты», уменьшение составило 88,9 млрд. тенге.

За шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2012 г., и за год, закончившийся 31 декабря 2011 г., Группа получила право владения нефинансовыми активами, удерживаемых в качестве обеспечения. По состоянию на 30 июня 2012 г. такие активы в сумме 73,214 млн. тенге (31 декабря 2011 г.: 68,141 млн. тенге) включены в состав прочих активов сжатого промежуточного консолидированного отчета о финансовом положении. Данные активы в основном представлены недвижимостью, большинство из которых будут реализованы на торгах.

По состоянию на 30 июня 2012 г. Группой были выданы ссуды заемщикам, задолженность каждого из которых превышала 10% от суммы капитала Группы, на общую сумму 594,211 млн. тенге (31 декабря 2011 г.: 401,578 млн. тенге).

По состоянию на 30 июня 2012 г., значительная часть ссуд, предоставленных клиентам, 88.61% (31 декабря 2011 г.: 87.67%) общего портфеля была предоставлена компаниям, осуществляющим свою деятельность на территории Республики Казахстан, что представляет собой существенную географическую концентрацию.

По состоянию на 30 июня 2012 г. и 31 декабря 2011 г., ссуды, предоставленные по соглашениям обратного РЕПО отсутствовали.

5. Математическое моделирование, определение взаимосвязей активов АО «Казкоммерцбанк» к активам банковской системы

Корреляционный анализ измеряет степень взаимосвязи между двумя переменными - в нашем случае это отношение взаимосвязи активов АО «Казкоммерцбанк» к активам всей банковской системы РК. Полученная величина (именуемая «коэффициент корреляции») показывает, приведут ли изменения одной переменной к изменениям другой.

При корреляционном анализе двух переменных одна из них называется «зависимая», а другая - «независимая». Цель анализа - определить, приведут ли изменения независимой переменной к изменениям зависимой. Данные корреляционного анализа помогают определить прогностические возможности активов банка.

Коэффициент корреляции может изменяться в диапазоне -1 ‹ х ‹+1. Коэффициент +1,0 (полная положительная корреляция) означает, что изменения независимой переменной приведут к идентичным изменениям зависимой (т.е. изменение активов банка вызовет такое же изменение активов банковской системы). Коэффициент 1,0 (полная отрицательная корреляция) означает, что изменения независимой переменной вызовут идентичные изменения зависимой, но в противоположном направлении. Коэффициент, равный нулю, свидетельствует об отсутствии связи между переменными, то есть изменения независимой переменной не влияют на изменения зависимой.

Направление изменения зависимой переменной определяется знаком коэффициента корреляции. Если значение коэффициента положительно, то зависимая переменная изменится в том же направлении, что и независимая; если же его значение отрицательно, то зависимая переменная будет двигаться в направлении, противоположном изменению независимой.

Корреляционный анализ имеет два основных назначения: определение прогностических возможностей взаимосвязанных элементов и характера взаимосвязи двух финансовых инструментов.

Для вычисления коэффициента корреляция и определения взаимосвязи между ними возьмем за х - активы АО «Казкоммерцбанк», за у - совокупные активы банковской системы за 2009, 2010, 2011 годы.

Для начала необходимо вычислить вариацию (дисперсию) двух данных, для этого находим их среднее значение за исследуемый период:

Среднее значение:

Х= (2587873+2688108+2565689)/3=2613890

У= (11557000+12032000+12818000)/3=12135667

Отсюда вариация (дисперсия) вычисляется по формуле:

, (17)

, (18)

var x = ? (2587873-2613890) ? + (2688108-2613890) ? + (2565689-2613890) ? = 2836177405

var y = ? (11557000-12135667)?+(12032000-12135667)?+(12818000-12135667)? = 270393555555,56

Далее находим среднеквадратическое отклонение, которое показывает абсолютное отклонение измеренных значений от среднеарифметического.

, (19)

, (20)

Ковариация показывает степень взаимосвязи доходностей двух активов. Положительный результат ковариации говорит о том, что доходности активов изменяются в одном направлении. Отрицательный результат ковариации - в обратном. Нулевой результат ковариации означает, что взаимосвязь между доходностями активов отсутствует.

Ковариацию вычисляем по формуле:

, (21)

cov (x; y)= ((2587873-2613890)*(11557000-12135667)+(2688108-2613890)*(12032000-12135667)+(2565689-2613890)*(12818000-12135667))/3= -8509303667

Получили отрицательное значение ковариации, следовательно, доходности активов изменяются в разных направлениях.

Итак, чтобы найти коэффициент корреляции, находим его по формуле:

, (22)

Так как значение коэффициента корреляции имеет отрицательное значение за исследуемый период, то это означает наличие противоположной связи: чем выше значение одной переменной, тем ниже значение другой, следовательно, при увеличении активов АО «Казкоммерцбанк» наблюдается тенденция уменьшения активов банковской системы, то есть имеют обратно пропорциональную связь.

Размещено на Allbest.ru