Банковские кредитные карточки предназначены для покупки товаров с использованием банковского кредита. Особенность этой карточки заключается в открытой банковской кредитной линии, её можно использовать автоматически, когда производится покупка товара или берутся в кредит деньги. Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита на короткий срок.

По технологическим особенностям различают карточки с магнитной полосой и со встроенной микросхемой.

? Карточки с магнитной полосой. На магнитной полосе имеется несколько дорожек, на которых кодируются необходимые сведения. При помощи электронных терминалов считываются и сверяются закодированные сведения.

? Карточки со встроенной микросхемой. Микросхема является носителем определённой информации, она может обновляться в момент совершения сделки. Такие карточки более функциональны и надежны, сделки по таким карточкам автономны, так как в момент совершения операции не связываются с банковской компьютерной системой.

Развитие платежей с помощью пластиковых карточек способствуют внедрению международной платежной системы, а так же ведётся конкурентная борьба за создание собственной электронной системы платежей и расчетов.

3. Организация безналичных расчетов в России, проблемы и пути их решения

В целом значение безналичных расчетов велико. Они способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования, способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве. В современных условиях при избытке ресурсов в коммерческих банках безналичные расчеты должны способствовать вовлечению денежных средств в реальный сектор экономики, что позволит банкам увеличить прибыльность своих операций, а предприятиям развивать производство. Расширение сферы безналичных расчетов позволяет более точно определить размер эмиссии и изъятия наличных денег из обращения. Развитие безналичных расчетов приводит к сокращению потребности в наличных деньгах и к экономии издержек обращения.

В условиях рынка получение платежей является задачей номер один, так как кругооборот капитала возможен только после оплаты за оказанные услуги или проданный товар. Поэтому формирование платёжной системы страны, характерной рыночным отношениям, выдвинулось в число самых неотложных задач российской экономики.

К настоящему времени освоены новые технологии платежей, обслуживающие межбанковские переводы, развивающийся российский финансовый рынок: валютный, фондовый, межбанковский, драгоценных металлов. Но всё же остался резерв с позиции противодействия инфляции. В целях решения проблем ответственности банков при расчетах с помощью расчетных документов в электронной форме следует рассмотреть особенности системы электронных платежей. В Российской Федерации электронные расчеты начали внедряться сразу в двух звеньях системы безналичных платежей: во взаимоотношениях коммерческих банков со своей клиентурой (уровень «банк - клиент») и в межбанковских расчетах (уровень «банк - банк»). Межбанковские электронные расчеты могут осуществляться как на основе корреспондентских счетов, открытых банками друг у друга, так и через различные специализированные финансовые институты, в качестве которых могут выступать клиринговые учреждения, стендовые или валютные биржи.

На сегодняшний день банки опасаются целиком переходить только на электронный документооборот. Поэтому в таком договоре специально оговариваются те виды документов, которые будут передаваться в электронной форме (как правило, ими являются платежные поручения и выписки из счета клиента). Все остальные расчетно-кассовые документы составляются на бумажных носителях, передаются и обрабатываются традиционным способом. Обычно договор предусматривает возможность расширения круга расчетных документов, изготавливаемых в электронной форме.

Учитывая неприспособленность действующего законодательства к регулированию безналичных расчетов, осуществляемых в электронной форме, а также отсутствие соответствующих традиций, на практике коммерческие банки и их клиенты нередко вынуждены вслед за расчетным документом в электронной форме направлять тот же документ, но уже изготовленный на бумажном носителе по всем правилам «бумажного» делопроизводства и документооборота. Бумажные аналоги электронных расчетных документов снабжаются физическими подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и печатью организации клиента или банка. Причем соответствующая банковская операция (зачисление или списание денег и т.п.) осуществляется на основе электронного варианта расчетного документа, а бумажный вариант используется только для отчета.

Следует отметить, что ни в одной другой стране, внедрившей у себя электронную систему перевода средств, подобной ситуации не наблюдается: расчетный документ в электронной форме полностью исключает необходимость изготовления его аналога на монтажном носителе (в этом нет необходимости и экономически невыгодно). Причину появления подобной практики в Российской Федерации следует искать в неразработанности понятия «документ», в неадаптированности его к новым техническим возможностям.

В настоящее время безналичные расчеты с использованием платежных карт широко применяются на практике. Внедрение пластиковых карточек следует развивать, анализируя практику использования их за рубежом, их преимущества и недостатки. Банковские карты получили свое развитие в связи с тем, что отпадает необходимость иметь при себе соответствующие суммы денег. Кроме того, осуществление платежей с использованием банковских карт позволяет держателю карты миновать посещение банка и избежать определенных формальностей, связанных со снятием наличных денежных средств с банковского счета. Особенно она незаменима для совершения платежей за рубежом, так как позволяет избежать проблем, возникающих с различной валютой, а также процедурой ввоза-вывоза наличных денежных средств. [20, С. 41-44]

Другим направлением активного внедрения инноваций в российскую банковскую практику является использование интернет-банкинга. Пока интернет-банкинг рассматривается чаще всего как дополнительный сервис банка, хотя многие клиенты не исключают возможность полного перехода на Интернет-обслуживание, если это будет для них выгоднее, чем традиционное.

Распространенным является вариант позиционирования интернет-банка как вспомогательного офиса для оплаты текущих счетов. Он требует минимальных инвестиций. Банк может ограничиться относительно несложной системой безопасности, так как текущие остатки по счетам будут небольшими, дополнительно можно использовать схемы страхования вкладов для минимизации операционных рисков.

По нашему мнению, будущее интернет-банкинга в России тесно связано с развитием розничного банковского обслуживания. Крупным клиентам важнее эксклюзивный, нестандартный сервис и персональное внимание, а уж затем интерактивность осуществления всех необходимых операций. Что же касается мелких и средних предприятий, предпринимателей и частных лиц, то обслуживание в системе интернет-банкинга более продуктивно, поскольку позволяет предоставить массовый высококачественный и недорогой сервис.

Анализ зарубежных банковских технологий проведения безналичных расчетов показал, что большая открытость для мирового рынка западных платежных систем оказала существенное влияние на развитие платежных систем в России. Большинство технологических новаций последних 10 лет отечественные банки заимствовали за рубежом (платежная карта, электронная межбанковская почта, валовые расчеты в реальном времени, банк-клиент, интернет-банк и телебанк). Таким образом, российские банки активно используют положительный опыт своих зарубежных коллег, адаптируя его к собственной практике, что способствует интеграции отечественной банковской системы в мировую экономику.[24, С. 41-48]

Заключение

безналичный аккредитив инкассо

Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег в обращении, снижение издержек обращения.

От правильной организации системы безналичных расчетов в целом зависят современность и быстрота осуществления расчетов между контрагентами, их финансовое положение, а также состояние платежной дисциплины в стране.

Электронные технологии в ближайшие годы сделают возможным массовое проведение безналичного платежа за несколько секунд и несколько центов. Доступность компьютеров, широкая компьютерная грамотность являются залогом успешного продвижения платежных систем. Значительно подешевели линии связи, Интернет стал доступен каждому, объектно-ориентированное программирование сделало создание и совершенствование программного обеспечения платежных систем более быстрым и дешевым, массовым явлением становится мобильный телефон.

Массовое внедрение средств дистанционной работы с банковским счетом позволит за несколько секунд создавать платежный документ и столь же быстро передавать его в операционное подразделение банка.

Так как без внешних стимулов массовый переход на безналичные расчеты в сегменте средних платежей физических лиц и предприятий будет долгим, стимулировать эти процессы должно государство. Поскольку именно оно получит наибольшую пользу от массового расширения безналичных расчетов. В массовом расширении безналичного денежного оборота очевиден интерес государства. Оно выигрывает от большей прозрачности денежного оборота налогоплательщиков. Это позволит совершенствовать налоговое администрирование в части учета налогоплательщиков и сбора налогов, борьбы с укрывательством от уплаты налогов, а также наладить автоматический персонифицированный учет налоговых вычетов и социальных выплат. Государство существенно сможет снизить издержки статистического наблюдения, уменьшить ручную обработку статотчетов, повысить оперативность и точность данных.

На пути совершенствования форм и организаций безналичных расчетов остро стоит вопрос несовершенства законодательства, а так же улучшения программного и технического обеспечения. Так как учитывая неприспособленность действующего законодательства к регулированию безналичных расчетов, осуществляемых в электронной форме, а также отсутствие соответствующих традиций, на практике коммерческие банки и их клиенты нередко вынуждены вслед за расчетным документом в электронной форме направлять тот же документ, но уже изготовленный на бумажном носителе по всем правилам «бумажного» делопроизводства и документооборота.

Так же должно развивать направление использования пластиковых карт. Так как это упрощает систему платежей, позволяя избегать формальностей с этим связанных, но при этом не нарушая законов. Для этого надо повышать уровень доверия граждан к банковским картам, снижать процент комиссии и расширение возможностей использования банковских карт.

Список использованных источников