Анализ корпоративного кредитного портфеля
Понятия кредитного портфеля и его качества. Сущность кредитных отношений предприятий с банком. Принципы и этапы кредитования юридических лиц. Анализ корпоративного кредитного портфеля в "Приорбанк" ОАО ЦБУ №506 г. Пинск, пути повышения его качества.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 11.06.2013 |
| Размер файла | 207,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Еще один вариант для снижения кредитного риска банков - это страхование. Банк может обратиться в страховую компанию, чтобы застраховать жизнь и здоровье заемщика, приобретаемое им имущество и титул собственности. Такая страховка стала обязательным условием получения кредита в сфере ипотечного кредитования, где из-за значительных сумм кредита банк несет высокие кредитные риски. В развитых странах популярным классическим видом страхования, позволяющим кредитным организациям снизить уровень риска, является страхование риска невозврата кредита. На белорусском рынке такая практика применяется мало. Это связано с отсутствием статистической базы данных по уровню невозвратов, нежеланием банков выступать самостоятельно в роли страхователя и нежеланием страховщиков принимать на себя столь высокий риск без возможности его мониторинга.
По своей сути скоринг описывает, как собрать разнообразные части общей информации о состоянии клиента банка вместе, чтобы получить наиболее точный прогноз вероятности невозврата платежа, позволяя на основе стандартизированного алгоритма провести оценку клиентов и принять решение по дальнейшей работе с ними. Скоринговая модель заключается в том чтобы, перевести разнородную информацию из разряда характеристик заемщика в категорию специфических значений и присвоить тем или иным сведениям определенное количество баллов, а затем обнаружить именно ту комбинацию факторов, которые позволяют наилучшим образом объяснить причины прошлых невозвратов кредитов. Скоринговая модель должна предсказывать высокую вероятность дефолта для тех заемщиков, которые оказались неплатежеспособными, и низкую для тех, кто вовремя погасил кредит. Механизм скоринга востребования при работе с просроченной задолженностью можно представить в виде алгоритма (рисунок 3.1).
Рисунок 3.1 - Алгоритм скоринга востребования
Примечание - Источник: [3, c. 125]
Первым этапом реализации алгоритма является оценка возможности и целесообразности урегулирования просроченной задолженности клиента. При отрицательном решении на предыдущем этапе, кредитному институту необходимо определить существует ли эффективный инструмент погашения задолженности.
Основная идея скоринга заключается в том, что банк может выделить финансовые, экономические и мотивационные факторы, отделяющие «хорошие» кредиты от «плохих» путем анализа большой группы заемщиков. Важно отметить, что единых критериев оценки кредитоспособности не существует, каждый банк самостоятельно выбирает параметры и их значение, базируясь на собственном опыте работы [3, с. 125].
Обобщение опыта финансовых институтов по использованию скоринга востребования будет способствовать развитию этого эффективного инструмента принятия решений в процессе работы с просроченной задолженностью, что весьма актуально в сложившихся условиях финансовой системы.
«Приорбанк» ОАО ЦБУ №506 г. Пинск должен повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения, помогать клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов, сохранять всю линейку розничных кредитных продуктов и продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля, обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам банка, усиливать работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.
Исходя из разработанных рекомендаций, «Приорбанк» ОАО ЦБУ №506 г. Пинск должен уделять внимание при кредитовании не только финансовому обеспечению выдаваемых кредитов, но и роли таких факторов кредитоспособности, как положительная кредитная история, деловая репутация заемщика, его финансовые потоки, также должна возрасти роль оценки качества менеджмента клиентов.
Изучив методику оценки кредитоспособности юридических лиц «Приорбанк» ОАО ЦБУ №506 г. Пинск можно отметить, что основным ее недостатком является ориентация на финансовый анализ заемщиков. При этом не учитываются нефинансовые показатели, которые тоже оказывают значительное влияние на кредитоспособность заемщика. Совершенствование методики оценки кредитоспособности юридических лиц в банке предполагается провести в направлении повышения точности оценки кредитоспособности заемщика путем расширения оцениваемых показателей. Кредитор должен изучить как финансовые, так и нефинансовые характеристики заемщика, с тем чтобы определить его финансовое положение и выявить риски, которые могут оказать влияние на данные характеристики.
Высокий уровень конкуренции в банковском бизнесе, стремление банков повысить рентабельность кредитных операций приводит к либерализации их кредитной политики, что вызывает ухудшение кредитных портфелей банков. В этой ситуации особое значение приобретает задача построения адекватной модели систематизации, прогнозирования и количественной оценки рисков заемщиков - юридических лиц. Конкурентные преимущества будут иметь высокотехнологичные банки, которые способны при относительно низких издержках обработать колоссальный объем операций, обеспечить оперативный и индивидуальный подход к клиентам, быстро реагировать на изменяющуюся внешнюю среду. Такое преимущество дает внедрение автоматизированной системы оценки кредитоспособности заемщиков «Приорбанк» ОАО ЦБУ №506 г. Пинск.
Таким образом, в современном банке значительно возрастает роль риск-менеджмента. Система управления кредитными рисками становится основой для обоснованного диалога с клиентом на базе объективных, в том числе и портфельных показателей. Важную роль играют правильно построенные бизнес-процессы. Деятельность подразделения управления рисками нельзя отделить от других подразделений банка, так как для проведения правильной и объективной оценки необходима вся доступная информация, в том числе и от других подразделений и внешних источников. Роль риск-менеджмента не ограничивается стадией рассмотрения заявки - это и выстраивание оптимальной структуры портфеля, и постоянный мониторинг, и значение и понимание уже имеющегося риска.
Заключение
Проведенное в работе исследование позволило сделать следующие выводы:
1 В экономической литературе отсутствует единый подход к трактовке понятия «кредитный портфель». За основу в данной работе принята точка зрения, согласно которой кредитный портфель рассматривается как совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Выделяются следующие виды кредитного портфеля банка: валовой и клиентский, диверсифицированный и концентрированный, портфель в национальной валюте и иностранной валюте, портфель срочной, пролонгированной и просроченной задолженности, чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на риск. Кредитные вложения, составляющие клиентский кредитный портфель банка, можно классифицировать по таким признакам, как вид кредитополучатей, отраслевая принадлежность клиента, срок предоставления кредита, вид валюты, характер задолженности, способ обеспечения обязательств по кредитному договору и т.д. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска.
2 Управление кредитным портфелем в «Приорбанк» ОАО ЦБУ №506 г. Пинск осуществляется на двух уровнях: управление уже сформированным кредитным портфелем с целью получения максимального дохода от кредитных операций с наименьшим риском и управление каждым отдельно выдаваемым кредитом с целью предупреждения или разрешения неблагоприятных для банка ситуаций. На уровне всего кредитного портфеля установлены и реализуются на практике высокие стандарты его качества, что, прежде всего, проявляется в низкой степени риска, присущей портфелю, и его стабильной доходности. На начало анализируемого периода вся кредитная задолженность была отнесена к 1 группе риска, по состоянию на 01.01.2010 г. По задолженности, отнесенной к данной группе риска, резерв не создавался. В следующем отчетном периоде кредитная задолженность по группам риска распределилась следующим образом: 99,2% задолженности отнесено к 1 группе риска, 0,8% - к 3 группе. Общая сумма начисленного резерва составила 1068,1 млн. руб. По состоянию на 01.01.2012 г. кредитная задолженность по группам риска составила: 1 группа - 100%. Общая сумма начисленного резерва составила 1106,7 млн. руб. Кредитная задолженность и условные обязательства 42 кредитополучателей в сумме 551,3 млн. руб. классифицированы по первой группе риска с созданием специального резерва на покрытие возможных убытков в размере 0,2% от суммы задолженности по активам или 1106,7 млн. руб., проблемные активы отсутствуют.
3 Рассматривая проблему улучшения качества управления кредитным портфелем важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками. Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации. Система управления кредитным риском должна включать планы действий по обеспечению безопасной и бесперебойной деятельности в экстремальных ситуациях, в том числе планы восстановления нормального функционирования, основанные на различных сценариях реализации рисков. Использование внутренних рейтингов в рамках системы управления кредитным риском позволит принимать более обоснованные решения по выдаче кредитов, идентификации проблемной задолженности, созданию резервов, установлению лимитов, осуществлению мониторинга кредитного портфеля и формированию управленческой отчетности банка, а также улучшать качество планирования и прогнозирования. Важным условием качественной организации и оптимизации кредитного процесса банка является четкое закрепление соответствующих процедур регламентирующих документов. Анализ кредитоспособности заемщика производится на основании его отчетности и финансового положения. Избежать не обоснованных потерь и обеспечить сохранность капитала позволяет целостная система риск-менеджмента. Система риск-менеджмента представляет собой четко структурированный подход, объединяющий стратегию, процессы, персонал, технологии, опыт и знания, которые направлены на оценку и управление неопределенностями возникающих в процессе работы каждого банка. Наиболее эффективным методом кредитоспособности частного лица является скоринговый метод.
Список использованных источников
1 Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой Представителей 3 октября 2000 г.: одобр. Советом Республики 12 октября 2000 г.: // Консультант Плюс: Беларусь
2 Гражданский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 28 октября 1998 г.: одобр. Советом Республики 19 ноября 1998 г.: // Консультант Плюс: Беларусь
3 Анализ деятельности банков: Учебное пособие / Под общ. ред. И.К. Козловой. - Мн.: Выш. шк., 2006. - 240 с.
4 Аникеев, М. Кредитование реального сектора экономики / М. Аникеев // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2012. - №2. - С. 18-24.
5 Банковские операции: учеб. пособие/ С.И. Пупликов; под общ. ред. С.И. Пупликов. - Минск: Высшая школа, 2006. - 351 с.
6 Банковские операции: Учебное пособие, по ред. Коноплицкой М.А. - Мн. Издательство Вышейшая школа 2007 - 316 с.
7 Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд, перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2008. 670 с.
8 Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2008. 480 с.
9 Баторова, А. Анализ кредитоспособности: метод измерения вариации признака / А. Баторова // Банковские технологии. - 2011. - №5. - С. 30-41.
10 Гузов, К. Актуальные вопросы формирования кредитной базы банка / К. Гузов // Банковские технологии. - 2012. - №6.-С. 46.
11 Калистратов, Н.В. Банковский розничный бизнес: практическое пособие / Н.В. Калистратов, В.А. Кузнецов, А.В. Пухов; под ред. Н.В. Калистратов. - Москва: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2006. - 424 с.
12 Коноплицкая М.А. Банковские операции, / Коноплицкая М.А. - Мн., Вышэйшая школа, 2007 - 423 с.
13 Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова Мн. - БГЭУ 2008 - 478 с.
14 Основы банковского дела, учебное пособие, Б.С. Войтешенко, Мн., 2008 - 437 с.
15 Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. - Мн.: Тесей, 2007. - 446 с.
16 Ткачук, С.С. Организация деятельности центрального банка. / Ткачук С.С. - Мн. БГЭУ 2006 - 495 с.
17 Челноков, В. Банки и банковские операции. 2-е изд. / Челноков В. - Мн.: Высшая школа, 2007. 292 с.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Понятие кредитного портфеля, основные этапы управления им. Критерии оценки качества ссуд, группы кредитов. Система коэффициентов, характеризующих качество кредитного портфеля. Инструменты минимизации кредитного риска, направления по его совершенствованию.
контрольная работа [25,1 K], добавлен 27.06.2010Проблемы кредитования банками реального сектора при экономической нестабильности в РФ. Факторы, от которых зависит конкурентоспособность банковской системы. Структура корпоративного кредитного портфеля в разрезе клиентских сегментов в ПАО "ВТБ 24".
дипломная работа [270,0 K], добавлен 29.05.2017Сущность банковского и коммерческого кредитов. Система банковского кредитования. Важнейшие этапы процесса. Обеспечение ссуд. Объем погашения кредитов населением. Средний фактический срок розничного кредитного портфеля. Роль кредита в рыночной экономике.
презентация [563,3 K], добавлен 16.01.2017Основные функции, формы, этапы развития кредита, его роль в регулировании экономики. Механизм и принципы кредитования. Статистика и перспективы развития кредита в России. Анализ активов и пассивов кредитных займов. Пути совершенствования кредитного рынка.
курсовая работа [469,3 K], добавлен 01.04.2013Понятие и принципы формирования инвестиционного портфеля предприятия. Оценка инвестиционного портфеля по критерию риска. Анализ инвестиционного портфеля фирмы ООО "МеталлПрофиль+". Пути оптимизации инвестирования и системы управления капиталом фирмы.
курсовая работа [1001,0 K], добавлен 15.12.2014Выбор стратегии формирования фондового портфеля. Сущность и виды фондового портфеля Методы оценки инвестиционной привлекательности ФЦБ. Анализ денежных потоков и определение размера возможных вложений. Расчет доходности фондового портфеля.
курсовая работа [83,1 K], добавлен 11.06.2004Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка. Анализ качества кредитного портфеля Башкирского ОСБ 8598/ 0781 г. Нефтекамск, исследование финансовых показателей. Принципы дальнейшего развития операционной модели банка.
курсовая работа [46,3 K], добавлен 06.03.2014Состояние инвестиционного рынка и его сегментов. Основные свойства портфеля ценных бумаг. Принципы формирования инвестиционного портфеля в зависимости от ожидаемой нормы прибыли. Расчет индекса доходности. Вклад Марковица в современную теорию портфеля.
контрольная работа [447,6 K], добавлен 17.03.2015Теоретические основы организации кредитного процесса. Понятие и правовая природа кредитного договора. Документальное оформление и организация учета кредитов. Порядок заключения кредитного договора, перспектива развития кредитно–договорных отношений.
курсовая работа [61,6 K], добавлен 19.03.2010Определение понятия и раскрытие сущности кредитного рынка как экономического пространства, определенного движением свободных денег. Оценка особенностей функционирования кредитного рынка. Анализ состояния и динамики кредитного рынка Республики Беларусь.
реферат [31,9 K], добавлен 29.04.2012Сущность инвестиционного портфеля и методы его оценки. Теория оценки портфеля по критерию риска. Соотношение риска и доходности. Отбор объектов инвестирования по критерию доходности. Описание инвестиционного портфеля "Капитал", пути его оптимизации.
курсовая работа [610,5 K], добавлен 12.11.2009Правовые основы деятельности кредитных кооперативов в России. Кредитная кооперация как полноправный участник финансового рынка. Социально-экономическое обоснование создания кредитного кооператива. Организация деятельности кредитного кооператива.
курсовая работа [52,9 K], добавлен 15.04.2010Характеристика понятия инвестиционного портфеля. Рассмотрение общих подходов к его формированию. Определение зависимости доходности и риска портфеля от ожидаемых доходностей входящих в него активов и удельного веса каждого из них в его структуре.
презентация [138,7 K], добавлен 13.03.2019Характерные черты, теоретические аспекты функционирования кредитного рынка: понятие, сущность, участники. Анализ кредитных отношений между коммерческими банками, которые образуют межбанковский кредитный рынок, проблемы и перспективы его развития в России.
курсовая работа [291,5 K], добавлен 15.01.2010Портфельное инвестирование. Основные принципы формирования портфеля инвестиций. Характеристика основных видов ценных бумаг и оценка их доходности. Акции, облигации. Методики формирования оптимальной структуры портфеля. Модель Марковица, Блека.
курсовая работа [81,3 K], добавлен 17.05.2006Пассивный и активный подходы при формировании портфеля международных инвестиций. Оценка показателей его доходности и общего риска. Использование данных по доходности и риску портфеля, проводимые службами анализа качества международных инвестиций (IPA).
презентация [66,7 K], добавлен 07.12.2013Проблемы оптимального достижения целей инвестирования. Сущность и принципы формирования инвестиционного портфеля, методы оценки его эффективности на примере ООО "БлинОК". Анализ финансового состояния предприятия. Автоматизация инвестиционного проекта.
курсовая работа [44,7 K], добавлен 25.11.2010Основные задачи инвестиционного портфеля. Принципы формирования инвестиционного портфеля. Основные принципы построения классического консервативного портфеля. Виды рисков по В.В. Бочарову. Принцип достаточной ликвидности, диверсификация вложений.
презентация [127,0 K], добавлен 23.05.2017Инвестиционный портфель: понятие, типы, цели формирования. Инвестиционные риски: сущность и понятие. Оценка и оптимизация формирования портфеля инвестиций. Анализ портфеля акций консервативного инвестора. Кривые безразличия оптимального портфеля.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 04.08.2010Принципы формирования инвестиционного портфеля. Современная теория портфеля (модель Марковица). Модель оценки капитальных вложений (модель Шарпа). Характеристика позиции фирмы на рынке. Разработка инвестиционной стратегии на примере ООО "Восток–Запад".
курсовая работа [128,9 K], добавлен 24.08.2016
