Оценка финансового состояния предприятия и пути предотвращения несостоятельности (банкротства)

Статьи отчета

Сумма

1

2

Доход (выручка) от реализации продукции (товаров, работ, услуг)

67 224,00

Налог на добавленную стоимость

11 204,00

Чистый доход (выручка) от реализации продукции (товаров, работ, услуг)

56 020,00

Себестоимость от реализации продукции (товаров, работ, услуг)

26 413,00

Валовая прибыль

29 607,00

Прочие операционные доходы

1 827,60

Административные расходы

9 231,30

Расходы на сбыт

1 250,70

Прочие операционные расходы

1 345,60

Финансовые результаты от операционной деятельности

Прибыль

19 607,00

Финансовые результаты от обычной деятельности до налогообложения

Прибыль

19 607,00

Налог на прибыль от обычной деятельности

6 305,40

Финансовые результаты от обычной деятельности

Чистая прибыль

13 301,60

Элементы операционных расходов

Материальные затраты

6 025,00

Расходы на оплату труда

7 899,00

Отчисления на социальное страхование

3 357,00

Амортизация

4 955,00

Прочие операционные расходы

1 000,00

Итого

23 236,00

Расчет показателей прибыльности акций

Среднегодовое количество простых акций

10 000

Скорректированное среднегодовое количество простых акций

10 000

Чистая прибыль, приходящаяся на одну простую акцию

1,33016

Скорректированная чистая прибыль, приходящаяся на одну простую акцию

1,33016

Дивиденды на одну простую акцию

0,8646

Показатель

Сумма

Выручка от реализации продукции, включая НДС

159 540

Затраты предприятия:

расход основных материалов на производство изделий

36 537

расход лакокрасочных материалов на ремонт помещений цеха и склада

8

расход топлива на отопление помещений

5

оплата электроэнергии, потребленной на освещение помещений

7

оплата электроэнергии, потребленной на технологические цели

9

заработная плата рабочим - сдельщикам, занятым в основном производстве

31 287

заработная плата, начисленная по повременной системе обслуживающему персоналу и аппарату управления

13 329

амортизация основных фондов и нематериальных активов

45

командировочные расходы

3

почтово-телеграфные расходы

2

отчисления в целевые фонды на социальные нужды

3357,00

оплата услуг аудиторской фирмы

2

уплата процентов по краткосрочной ссуде

47

оплата услуг транспортной организации

4

расходы на текущий ремонт оборудования

7

расход вспомогательных материалов в основном производстве

6

выплата процентов по облигациям предприятия

4

расходы воды на технологические цели

1

оплата услуг консалтинговой фирмы

3

судебные издержки

2

расходы на содержание законсервированного объекта (освещение, зарплата службе охраны)

8

затраты по аннулированному производственному заказу

2

штрафы, уплаченные покупателю за срыв сроков поставки полуфабрикатов

3

прочие переменные расходы, включаемые в себестоимость продукции

4

прочие постоянные расходы, включаемые в себестоимость продукции

6

Потери имущества в результате наводнения

41

Доходы от аренды складских помещений

32

Дивиденды по акциям других эмитентов

3

Возврат безнадежного долга

8

Доходы от долевого участия в СП

3

Доходы от дооценки товаров

5

Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году

1

Положительные курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

2

Убытки по операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году

3

Убытки по бартерным операциям, совершенным по более низким ценам

3

Транспортный налог

2

Налог на землю

1

Проценты по депозитному вкладу

3

Показатель

Сумма

Вид затрат

1

2

3

Затраты предприятия:

84688,00

расход основных материалов на производство изделий

36537,00

Переменные

расход лакокрасочных материалов на ремонт помещений цеха и склада

8,00

Постоянные

расход топлива на отопление помещений

5,00

Постоянные

оплата электроэнергии, потребленной на освещение помещений

7,00

Постоянные

оплата электроэнергии, потребленной на технологические цели

9,00

Переменные

заработная плата рабочим-сдельщикам, занятым в основном производстве

31287,00

Переменные

заработная плата, начисленная по повременной системе обслуживающему персоналу и аппарату управления

13329,00

Постоянные

амортизация основных фондов и нематериальных активов

45,00

Постоянные

командировочные расходы

3,00

Постоянные

почтово-телеграфные расходы

2,00

Постоянные

отчисления в целевые фонды на социальные нужды

3357,00

Постоянные

оплата услуг аудиторской фирмы

2,00

Постоянные

уплата процентов по краткосрочной ссуде

47,00

Постоянные

оплата услуг транспортной организации

4,00

Постоянные

расходы на текущий ремонт оборудования

7,00

Постоянные

расход вспомогательных материалов в основном производстве

6,00

Переменные

выплата процентов по облигациям предприятия

4,00

Постоянные

расход воды на технологические цели

1,00

Переменные

оплата услуг консалтинговой фирмы

3,00

Постоянные

судебные издержки

2,00

Постоянные

расходы на содержание законсервированного объекта (освещение, зарплата службе охраны)

8,00

Постоянные

затраты по аннулированному производственному заказу

2,00

Постоянные

штрафы, уплаченные покупателю за срыв сроков поставки полуфабрикатов

3,00

Постоянные

прочие переменные расходы, включаемые в себестоимость продукции

4,00

Переменные

прочие постоянные расходы, включаемые себестоимость продукции

6,00

Постоянные

Итого переменных расходов:

67844,00

Итого постоянных расходов:

16844,00

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

на 31 декабря 2010 г.

Дата (год, месяц, число)

Организация: ООО "Симбирские Стройматериалы"

по ОКПО

05808936

Отрасль (вид деятельности):производство стеклянных изделий

по ОКОНХ

14343, 13141, 95300, 84500, 71100, 71200

Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью

по КОПФ

47

Орган управления государственным имуществом: Х

по ОКПО

Х

Единица измерения: тыс. руб.

по СОЕИ

Контрольная сумма

>

АКТИВ

Код стр.

На начало года

На конец года

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

298 084

660 371

организационные расходы

111

237 472

658 082

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы

112

60 612

2 289

Основные средства (01, 02, 03)

120

155 799 098

176 615 590

земельные участки и объекты природопользования

121

296 224

296 224

здания, сооружения, машины и оборудование

122

155 502 874

176 319 366

Незавершенное строительство (07, 08, 61)

130

45 960 811

49 473 359

Долгосрочные финансовые вложения (06,82)

140

425 285

604 093

инвестиции в дочерние общества

141

-

-

инвестиции в зависимые общества

142

52 941

-

инвестиции в другие организации

143

-

223 350

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

-

-

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

372 344

380 743

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

202 483 278

227 353 413

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

75 096 459

76 913 862

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16)

211

27 474 632

26 536 030

животные на выращивании и откорме (11)

212

186 835

204 878

малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16)

213

1 165 105

1 715 005

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

214

12 081 106

14 533 105

готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41)

215

8 738 006

112 036 758

товары отгруженные (45)

216

25 076 862

21 485 409

расходы будущих периодов (31)

217

373 913

402 677

прочие запасы и затраты

218

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

28 152

120 806

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

410 726

1 182 539

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

-

-

векселя к получению (62)

232

-

-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

-

-

авансы выданные (61)

234

-

-

прочие дебиторы

235

410 726

1 182 539

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

20 487 226

15 266 695

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

-

-

векселя к получению (62)

242

4 737 392

562 192

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

233 436

-

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

244

-

-

авансы выданные (61)

245

3 350 831

-

прочие дебиторы

246

12 165 567

14 704 503

Краткосрочные финансовые вложения (56,58, 82)

250

722 200

1 873 000

инвестиции в зависимые общества

251

-

-

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

722 200

1 873 000

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

-

-

Денежные средства

260

534 467

353 367

касса (50)

261

73 215

129 972

расчетные счета (51)

262

118 692

9 105

валютные счета (52)

263

304 428

214 290

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

38 132

-

Прочие оборотные активы

270

355 634

398 178

ИТОГО по разделу II

290

97 634 864

96 108 447

III. УБЫТКИ

Непокрытые убытки прошлых лет (88)

310

-

-

Непокрытый убыток отчетного года

320

-

-

ИТОГО по разделу III

390

-

-

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290 + 390)

399

300 118 142

323 461 860

ПАССИВ

Код стр.

На начало года

На конец года

IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

51 151 600

51 151 600

Добавочный капитал (87)

420

139 605 442

141 049 144

Резервный капитал (86)

430

1 606 170

1 606 170

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

1 606 170

1 606 170

Фонды накопления (88)

440

18 687 804

22 355 062

Фонд социальной сферы (88)

450

8 297 150

4 066 260

Целевые финансирование и поступления (96)

460

3 350

-

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

470

3 720 999

3 720 999

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

-

-

ИТОГО по разделу IV

490

223 072 515

223 949 235

V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

Заемные средства (92, 95)

510

-

14 540 828

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

-

14 540 828

прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

-

-

Прочие долгосрочные пассивы

520

-

-

ИТОГО по разделу V

590

-

14 540 828

VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

Заемные средства (90, 94)

610

2 883 286

5 072 000

кредиты банков

611

2 883 286

5 072 000

прочие займы

612

-

-

Кредиторская задолженность

620

74 162 341

79 028 634

поставщики и подрядчики (60, 76)

621

16 079 141

19 627 593

векселя к уплате (60)

622

-

-

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

-

-

по оплате труда (70)

624

4 982 081

6 745 401

по социальному страхованию и обеспечению (69)

625

6 500 388

9 069 255

задолженность перед бюджетом (68)

626

22 811 697

17 929 246

авансы полученные (64)

627

-

-

прочие кредиторы

628

23 789 034

25 657 139

Расчеты по дивидендам (75)

630

-

-

Доходы будущих периодов (83)

640

-

-

Фонды потребления (88)

650

-

871 163

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

660

-

-

Прочие краткосрочные пассивы

670

-

-

ИТОГО по разделу VI

690

77 045 627

84 971 797

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

699

300 118 142

323 461 860

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

на 31 декабря 2010 г.

Дата (год, месяц, число)

Организация: ООО "Симбирские Стройматериалы"

по ОКПО

05808936

Отрасль (вид деятельности): производство стеклянных изделий

по ОКОНХ

14343, 13141, 95300, 84500, 71100, 71200

Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью

по КОПФ

47

Орган управления государственным имуществом: Х

по ОКПО

Х

Единица измерения: тыс. руб.

по СОЕИ

Контрольная сумма

>

Наименование показателя

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

381 808 986

405 751 636

Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг

020

328 430 956

344 624 259

Коммерческие расходы

030

3 713 816

4 532 667

Управленческие расходы

040

-

-

Прибыль (убыток) от реализации (строки (010 - 020 - 030 - 040))

050

49 664 214

56 594 710

Проценты к получению

060

-

-

Проценты к уплате

070

-

-

Доходы от участия в других организациях

080

17 204

2

Прочие операционные доходы

090

2 849 648

4 047 755

Прочие операционные расходы

100

13 350 049

12 755 440

Прибыль (убыток) от финансово - хозяйственной деятельности (строки (050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100))

110

39 181 017

47 887 027

Прочие внереализационные доходы

120

737 020

-

Прочие внереализационные расходы

130

353 949

-

Прибыль (убыток) отчетного периода (строки (110 + 120 - 130))

140

39 564 088

47 887 027

Налог на прибыль

150

11 737 739

13 386 219

Отвлеченные средства

160

27 826 349

34 500 808

Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (строки (140 - 150 - 160))

170

-

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

на 31 декабря 2009 г.

Дата (год, месяц, число)

Организация: ООО "Симбирские Стройматериалы"

по ОКПО

05808936

Отрасль (вид деятельности): производство стеклянных изделий

по ОКОНХ

14343, 13141, 95300, 84500, 71100, 71200

Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью

по КОПФ

47

Орган управления государственным имуществом: Х

по ОКПО

Х

Единица измерения: тыс. руб.

по СОЕИ

Контрольная сумма

>

АКТИВ

Код стр.

На начало года

На конец года

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

307 387

298 084

организационные расходы

111

236 780

237 472

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы

112

70 607

60 612

Основные средства (01, 02, 03)

120

403 413 868

281 296 408

земельные участки и объекты природопользования

121

296 224

296 224

здания, сооружения, машины и оборудование

122

403 117 644

281 000 184

Незавершенное строительство (07, 08, 61)

130

36 078 300

45 960 811

Долгосрочные финансовые вложения (06,82)

140

141 684

425 285

инвестиции в дочерние общества

141

-

-

инвестиции в зависимые общества

142

52 941

52 941

инвестиции в другие организации

143

-

-

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

-

-

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

88 743

372 244

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

439 941 239

327 980 588

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

59 657 484

75 096 459

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16)

211

21 451 174

27 474 632

животные на выращивании и откорме (11)

212

89 153

186 835

малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16)

213

559 902

1 165 105

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

214

9 447 038

12 081 106

готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41)

215

8 319 486

8 738 006

товары отгруженные (45)

216

19 367 529

25 076 862

расходы будущих периодов (31)

217

423 202

373 913

прочие запасы и затраты

218

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

454 656

28 152

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

142 322

410 726

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

-

-

векселя к получению (62)

232

-

-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

-

-

авансы выданные (61)

234

-

-

прочие дебиторы

235

142 322

410 726

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

13 963 239

20 487 226

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

800 000

-

векселя к получению (62)

242

-

4 737 392

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

-

233 436

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

244

-

-

авансы выданные (61)

245

4 356 614

3 350 831

прочие дебиторы

246

8 806 625

12 165 567

Краткосрочные финансовые вложения (56,58, 82)

250

722 200

722 200

инвестиции в зависимые общества

251

-

-

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

722 200

722 200

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

-

-

Денежные средства

260

853 988

534 467

касса (50)

261

337 198

73 215

расчетные счета (51)

262

68 416

118 692

валютные счета (52)

263

448 374

304 428

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

-

38 132

Прочие оборотные активы

270

271 139

355 634

ИТОГО по разделу II

290

76 065 028

97 634 864

III. УБЫТКИ

Непокрытые убытки прошлых лет (88)

310

-

-

Непокрытый убыток отчетного года

320

-

-

ИТОГО по разделу III

390

-

-

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290 + 390)

399

516 006 267

425 615 452

ПАССИВ

Код стр.

На начало года

На конец года

IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

255 758

51 151 600

Добавочный капитал (87)

420

335 349 810

265 102 752

Резервный капитал (86)

430

63 849

1 606 170

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

63 849

1 606 170

Фонды накопления (88)

440

105 603 519

18 687 804

Фонд социальной сферы (88)

450

-

8 297 150

Целевые финансирование и поступления (96)

460

1 982 869

3 350

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

470

3 720 999

3 720 999

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

-

-

ИТОГО по разделу IV

490

446 976 804

348 569 825

V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

Заемные средства (92, 95)

510

-

-

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

-

-

прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

-

-

Прочие долгосрочные пассивы

520

-

-

ИТОГО по разделу V

590

-

-

VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

Заемные средства (90, 94)

610

2 298 000

2 883 286

кредиты банков

611

2 298 000

2 883 286

прочие займы

612

-

-

Кредиторская задолженность

620

64 639 393

74 162 341

поставщики и подрядчики (60, 76)

621

22 839 457

16 079 141

векселя к уплате (60)

622

-

-

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

-

-

по оплате труда (70)

624

3 082 995

4 982 081

по социальному страхованию и обеспечению (69)

625

2 467 176

6 500 388

задолженность перед бюджетом (68)

626

20 857 615

22 811 697

авансы полученные (64)

627

-

-

прочие кредиторы

628

15 392 150

23 789 034

Расчеты по дивидендам (75)

630

-

-

Доходы будущих периодов (83)

640

-

-

Фонды потребления (88)

650

2 092 070

-

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

660

-

-

Прочие краткосрочные пассивы

670

-

-

ИТОГО по разделу VI

690

69 029 463

77 045 627

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

699

516 006 267

425 615 452

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

на 31 декабря 2009 г.

Дата (год, месяц, число)

Организация: ООО "Симбирские Стройматериалы"

по ОКПО

05808936

Отрасль (вид деятельности): производство стеклянных изделий

по ОКОНХ

14343, 13141, 95300, 84500, 71100, 71200

Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью

по КОПФ

47

Орган управления государственным имуществом: Х

по ОКПО

Х