Процесс разработки и оценки инвестиционной стратегии ООО "Улан-Удэ Сервис КИА"

1) Имеется ответственный заказчик (собственник или директор), имеющий собственное видение и цели развития компании;

2) Позиции и ответственность участников процесса подготовки и реализации стратегии четко распределены;

3) Служба стратегического развития максимально независима и напрямую подчинена ответственному заказчику;

4) По результатам каждого этапа работы принимаются конкретные управленческие решения;

5) Результаты стратегических разработок на каждом этапе становятся предметом открытого обсуждения топ менеджментом компании;

6) Выбранная стратегическая альтернатива и разработанная на ее основе программа развития компании принимаются как руководство к действию;

7) Цель реализуемой стратегии должна быть содержательна, трудновыполнима, но реалистична. Процесс достижения цели должен быть разбит на промежуточные подцели и временные этапы;

8) Выполнение программы развития компании контролируется ответственным заказчиком по «контрольным точкам»;

9) При корректировке стратегии четко разделяются принципиальные неизменяемые и «гибкие» элементы стратегии. В противном случае ставится задача полностью пересмотреть стратегию.

Этапы разработки инвестиционной стратегии:

1) Определение периода формирования инвестиционной стратегии;

2) Формирование стратегических целей инвестиционной деятельности;

3) Разработка наиболее эффективных путей реализации стратегических целей инвестиционной деятельности;

4) Разработка стратегических направлений инвестиционной деятельности;

5) Разработка стратегии формирования инвестиционных ресурсов;

6) Конкретизация инвестиционной стратегии по периодам ее реализации;

7) Разработка мероприятий для реализации инвестиционной стратегии.

Источники информации, которые стоит использовать для изучении рынка при разработки стратегии предприятия:

1) Внутренние разработки;

2) Исследования и отчеты российских и зарубежных исследовательских компаний о состоянии рынка и отраслевых тенденциях;

3) Информация из открытых источников о состоянии рынка и отраслевых тенденциях (отраслевые ассоциации, статистические органы, данные компаний и т.д.);

4) Экспертные опросы в России и за рубежом (представители конкурентов и поставщиков, дилеры, дистрибуторы, специалисты ассоциаций, исследовательских организаций).

5) Информация компаний, предоставляющих услуги в области бенчмаркинга.

Рассмотрим теоретические подходы к оценке эффективности инвестиционной стратегии.

1.3 Теоретические подходы к оценке эффективности стратегии

Ограниченность инвестиционных ресурсов вызывает необходимость их эффективного использования. При этом могут быть две постановки задачи рационального использования инвестиций [8, 56]:

-- если объем инвестиций для осуществления проекта задан, то следует стремиться получить максимально возможный эффект от их использования;

-- если задан результат, который надо получить за счет вложения капитала, необходимо искать пути минимизации расхода инвестиционных ресурсов.

Экономическая эффективность инвестиционной стратегии -- категория, отражающая соответствие инвестиционного проекта целям и интересам его участников.

Осуществление эффективных инвестиционных проектов увеличивает внутренний валовый продукт (ВВП), который затем делится между участниками проекта -- акционерами, работниками предприятий, банками, бюджетами разных уровней и др. Поступлениями и затратами этих участников определяются различные виды эффективности инвестиционного проекта. Рекомендуется оценивать следующие виды эффективности инвестиционного проекта [14, 97].

1) Эффективность проекта в целом. Оценка эффективности инвестиционного проекта в целом обычно производится с общественной и коммерческой позиций, причем оба вида эффективности рассматриваются с точки зрения единственного участника, реализующего проект за счет собственных средств.

2) Эффективность участия в проекте. Участниками проекта могут быть предприятие, реализующее проект, и его акционеры; банки, осуществляющие кредитование проекта; лизинговая компания, предоставляющая оборудование для проекта, и т.д. Проект может затрагивать интересы структур более высокого порядка (отрасль, регион и т.п.), которые способны весьма существенно повлиять на его реализацию. Проект может быть общественно значимым и требовать поддержки федерального, регионального или местного бюджетов.

Следует определить эффективность проекта для каждого непосредственного участника, основные из которых представлены на рис. 5.

Рисунок 5. Состав участников инвестиционного проекта

Цели определения эффективности участия в проекте:

-- проверка реализуемости инвестиционного проекта;

-- проверка заинтересованности в реализации проекта всех его участников.

Все виды эффективности инвестиционной стратегии предприятия базируются на сопоставлении затрат и результатов (выгод) от проекта, но отличаются подходом к их оценке и составом [17, 156].

Перед проведением оценки эффективности экспертно определяется общественная значимость проекта. Общественно значимыми считаются крупномасштабные, народнохозяйственные и глобальные проекты.

2. Разработка стратегии и оценка ее эффективности на примере ООО «Улан-Удэ Сервис КИА»

2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика предприятия

ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» -- официальный дилер KIA в Улан-Удэ. Дилерский центр входит в пятерку лучших дилеров KIA в России.

В 2010 и 2012 был удостоен звания «Лучший региональный дилер России по продажам автомобилей KIA».

ООО «Лан-Удэ Сервис КИА» является сертифицированным дилером по продаже KIA Quoris, имеет самый широкий выбор автомобилей в наличии. инвестиционный финансовый предприятие рынок

Основными видами деятельности ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» являются:

-- торговля автотранспортными средствами;

-- торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями;

-- техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей;

-- техническое обслуживание и ремонт прочих автотранспортных средств;

-- предоставление прочих видов услуг по техническому обслуживанию автотранспортных средств;

-- торгово-закупочная деятельность;

-- организация комиссионно-коммерческой торговли;

-- общая коммерческая деятельность;

-- внешнеэкономическая деятельность;

-- проведение научно-исследовательских, проектных, опытно-конструкторских работ и проведение экспертизы по уставным видам деятельности;

-- приобретение и реализация автотранспортных средств, в том числе импортных, и запасных частей к ним.

Самый большой сервис в Сибирском Федеральном Округе обеспечивает клиентам максимально быстрые сроки ремонта. ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» выполняет все виды ремонтных и кузовных работ, гарантийный ремонт. Так же осуществляет сезонные работы.

Специалисты ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» сертифицированы автопроизводителями на проведение полного цикла плановых, гарантийных и любых послегарантийных работ, кузовного ремонта.

Квалификация персонала подтверждена сертификатами и соответствует стандартам и рекомендациям производителей.

На все запасные части и выполненные работы распространяется соответствующая гарантия.

ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» сотрудничает с банками: Сбербанк, ВТБ24, Русфинансбанк, Газпромбанк, Кредит Европа Банк. Со страховыми компаниями: Сургутнефтегаз, Уралсиб, МСК, СОГАЗ, Ингосстрах, Компаньон, РЕСО. С лизинговыми компаниями: Вэб-Лизинг, Carcade, Europlan.

Корпорация KIA Motors -- производитель качественных автомобилей для тех, кто молод сердцем -- основана в 1944 году и является старейшим автомобильным предприятием Кореи. Являясь частью промышленной группы Hyundai-KIA, компания стремится войти в число лидеров мировой автомобильной промышленности.

Ежегодно на тринадцати заводах компании, которые расположены в восьми странах мира, производится около 1,5 млн. автомобилей. Дилерские автосалоны KIA Motors работают в 172 странах мира. Общее число сотрудников корпорации превышает 40 000 человек, а ежегодных доход составляет более $14,5 млрд. Работа компании, в том числе ее российского представительства, ведется по нескольким направлениям. Прежде всего, киа авто постоянно улучшаются и модернизируются, чтобы соответствовать последним мировым стандартам в области автомобильной безопасности. Постоянный контроль качества обеспечивает высокую надежность автомобиля, а специалисты, которые проводят технический осмотр машины, быстро устраняют неисправности, возникающие в процессе использования авто.

Также корейские авто отличаются стильным внешним видом, над которым из года в год работают дизайнеры концерна. Помимо улучшения собственно автомобилей киа, компания предоставляет своим клиентам широкий спектр дополнительных услуг, в число которых входит страхование, тест-драйв, помощь при происшествиях на дороге и проведении технического осмотра. Кроме того, российское представительство KIA активно участвует в мероприятиях и проводит конкурсы, в том числе благотворительного характера.

В настоящее время концерн KIA располагает множеством официальных дилерских центров в различных городах России. И частным, и корпоративным клиентам предлагаются различные кредитные программы, цель которых -- предоставление наиболее выгодных условий для приобретения авто киа. С каждым годом процесс продажи корейских авто упрощается -- удобство покупателей стоит для компании на первом месте.

ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» уделяет серьезное внимание работе с юридическими лицами, индивидуальными и частными предпринимателями, госструктурами, бюджетными организациями и учреждениями Республики Бурятия.

Автосалон представляет на рынке бренд KIA Motors.

Это дает клиентам ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» уникальную возможность приобрести любые автомобили:

-- широкий выбор легковых автомобилей;

-- кроссоверы и внедорожники.

Рассмотрим основные экономические показатели деятельности предприятия в табл. 1.

Таблица 1 -- Основные экономические показатели ООО «Улан-Удэ Сервис КИА»

Выручка от продажи товаров, работ, услуг за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей в 2013 г. увеличилась на 222386 тыс.руб. или на 17,16%. Это произошло с появлением в составе предприятия новых бригад и увеличением объема выполняемых работ и оказываемых услуг.

Себестоимость проданных товаров, работ, услуг в 2013 г. возросла на 36,88% или в абсолютном выражении на 350582 тыс. руб. Ї это связано с увеличением объема выполненных работ и оказанных услуг, но следует обратить внимание на то, что темпы роста себестоимости опережают темпы роста выручки, что негативно сказывается на финансовом результате деятельности организации. В 2013 г. чистая прибыль уменьшилась по сравнению с 2011 годом на 138952 тыс. руб. или 54,58 % Ї что безусловно позитивный факт, так как целью любого коммерческого предприятия является извлечение прибыли.

Из таблицы 1 видно, что численность работников возросла на 2 человека, это связано с созданием новых рабочих мест. В 2013 г. заработная плата работников ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» увеличилась на 37,51%, это положительный фактор, который мотивирует работников к рациональному труда, но следует не забывать о том, что для эффективной деятельности предприятия необходимо, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста заработной платы.

Фонд оплаты труда увеличился на 46,92% или на 1621192 тыс. руб. Ї это произошло в следствие увеличения как численности работников организации, так и за счет увеличение среднего уровня заработной платы в ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» за анализируемый период времени.

Для более подробных выводов о финансовом состоянии предприятия рассмотренных выше показателей недостаточно. Необходимо использовать комплексный подход к показателям финансовой устойчивости предприятия, ликвидности его активов.

2.2 Разработка стратегии ООО «Улан-Удэ Сервис КИА»

Стратегическими целями компании для усиления рыночной позиции являются увеличение доли на российском рынке до 10% к 2016 году и локализация производства.

Цель SWOT-анализа - разработка мероприятий, которые позволят увеличить рыночную долю КИА на российском рынке.

Анализ факторов внешней среды

1) Динамика и структура автомобильного рынка -- по данным за 2013 год продажи легковых автомобилей увеличились на 1,4% по сравнению с 2012 г. В дальнейшем ожидается рост российского рынка легковых автомобилей на 5%. В последние годы на российском рынке наблюдается бум на внедорожники. Доля седанов сократилась с 38,5 до 31%.

2) Стоимость владения автомобилем. Стоимость владения автомобилем в абсолютном выражении в России выше, чем в таких развитых странах, как Великобритания и США, что является одним из ключевых факторов, сдерживающих дальнейший рост автомобильного рынка в России.

3) Стабилизация рынка -- на автомобильном рынке стали заметны признаки стабилизации. Так, продажи новых легковых автомобилей увеличилась на 10% в штучном выражении и на 21% в денежном выражении по сравнению с прошлым годом.

4) Политические факторы -- российское Правительство рассматривает систему мер для поддержания конкурентоспособности отечественного автопрома.

5) Потребительские предпочтения населения -- граждане России изъявляют все большее желание покупать более дорогие, высокотехнологичные, безопасные автомобили. Предпочтения на рынке отдается иномаркам.

6) Конкуренты - компания КИА занимает на российском автомобильном рынке одну из лидирующих позиций. Основными конкурентами КИА являются в первую очередь производитель корейской марки Hyundai, японские бренды Toyota, Mitsubishi, а также бренды, такие как Ford, Skoda, Chevrolet.

Анализ факторов внутренней среды

Сильные стороны:

1) Сервис. Дилеры КИА, а конкретно и ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» осуществляют продажу новых автомобилей КИА, гарантийное и сервисное обслуживание, а также кузовной ремонт. Комплексное обслуживание клиентов позволяет прямо в салонах застраховать приобретенное транспортное средство, оформить кредит.

2) Степень удовлетворенности клиентов -- компания КИА ориентирована на потребителей, принадлежащих к разным социальным классам, с различными вкусами и пристрастиями, варьирующимся уровнем дохода. Отмечено хорошее знание марки среди потребителей, устойчивый рост продаж на протяжении нескольких лет.

3) Ценовая политика -- КИА продолжает чётко следовать принципам честного и последовательного ценообразования в условиях финансовой нестабильности и непредсказуемого поведения курса российской валюты на финансовом рынке. Наличие программы КИА для корпоративных клиентов. КИА представляет новую программу лизинга от KIA FINANCE для покупателей автомобилей КИА.

4) Инновации и технологии -- научно-исследовательские центры компании работают над созданием новейших технологий, которые бы позволяли автомобилям быть конкурентными, и в то же время несли дополнительную ценность для покупателей.

5)Ассортиментная линейка -- широкий модельный ряд от самых маленьких до внедорожников 4х4, что позволяет соответствовать потребностям большого числа покупателей.

6)Качество и безопасность автомобилей -- акцент на качестве и безопасности автомобилей КИА: компания имеет собственную Политику обеспечения качества продукции и Методику гарантирования качества.

7) Производство и сбыт -- наличие своей дилерской сети в России, которая постоянно расширяется. Улучшилось качество обслуживания покупателей.

8) Структурные сдвиги. Что касается результатов продаж КИА на ключевых рынках, можно отметить, что продажи в США выросли на 5,4%, достигнув 1,14 миллиона автомобилей. За прошедший финансовый год КИА упрочил свою лидирующую позицию в производстве электромобилей и развитии транспортной системы с нулевым уровнем токсичных выбросов.

Слабые стороны:

1) Положение компании на мировом рынке -- концерн объявил об 11%-м снижении прибыли из-за отсутствия новой модели в США. Также КИА стал еще одним автопроизводителем, объявившем о падении продаж в Европе -- в июне реализация автомобилей корейской марки снизилась на 1,6% до 57196 машин.

Как и большинство автоконцернов, КИА пытается компенсировать свои проблемы за счет усиления продаж на новых рынках, в частности, в России.

2) Доля рынка в России. В настоящее время на долю КИА приходится чуть более 7,3%. Традиционным лидерами продаж в России являются модели Рио и Сид.

3) Жесткие корпоративные правила и консерватизм в культуре.

Таблица 2 -- Оценка факторов внешней среды непрямого и непосредственного влияния

Матрица стратегических направлений

На основе построенной матрицы можно сделать вывод, что у компании есть реальная возможность за счет сильных сторон внутренней среды и возможностей, которые предоставляет внешняя среда увеличить долю рынка в России. Поэтому целесообразно предложить инвестиционный проект, который будет способствовать достижению названной цели.

Таблица 3 -- SWOT-таблица

В рассматриваемом случае предприятие попало в зону Ф-3 (сила и возможности) -- в этой зоне следует осуществлять стратегию «ускоренного роста», которая чаще всего реализуется в поисках нового рынка, нового товара или сопутствующих услуг. Необходимо использовать сильные стороны компании и благоприятные возможности внешней среды.

Помимо основного проекта можно провести следующие мероприятия:

1) Разработка продукта: включает разработку новых моделей КИА для новых и существующих рынков;

2) Развитие рынка: включает выяснение и использование новых сегментов автомобильного рынка;

3) Модификация продукта: включает незначительные модификации существующих моделей КИА, в результате которых они приобретают новые функции или становятся привлекательными для других покупателей;

4) Инвестиции на улучшение качества обслуживания, развитие и совершенствование дилерской сети;

Россия -- это самый большой для КИА рынок в Европе, и в среднесрочной перспективе он будет значительно расти как в объемах, так и по значимости, и может составить до трети европейских продаж к 2016 году

Для реализации инвестиционной стратегии, как уже отмечалось, необходимо улучшить уровень обслуживания покупателей. Для этого рассмотрим основные мероприятия для успешной реализации инвестиционной стратегии КИА на примере ООО «Улан-Удэ Сервис КИА».

Первое мероприятие для успешной реализации инвестиционной стратегии -- установка в ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» светодиодного оборудования.

Применение светодиодных технологий становится современной тенденцией с точки зрения оптимизации затрат на освещение складских комплексов. Основным критерием для выбора светодиодных светильников для освещения складов является их высокая экономичность, высокая степень надежности и значительный срок эксплуатации.

Компания «АтомСвет» производит качественные современные светодиодные светильники для склада, которые полностью отвечают всем заявляемым к подобным источникам света требованиям. Широкий ассортимент светодиодных светильников «АтомСвет» позволят заменить большинство существующих промышленных светильников и прожекторов ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» с традиционными источниками света (ДРЛ, ДРИ, ДНаТ, КЛЛ, ЛОН).

За счет низкого энергопотребления и длительного срока службы (не менее 50 000 часов) светодиодный светильник «АтомСвет» прослужит многие годы без дополнительных затрат и с минимальным техническим обслуживанием. В светильниках применены разработанные специалистами ноу-хау, способствующие сокращению потерь света более чем в 2 раза по сравнению с существующими аналогами. Кроме того, светильники специально разработаны для эксплуатации как при крайне низких (-60°С), так и при очень высоких (+60°С) температурах окружающей среды и в нестабильных электрических сетях. По объективному анализу рынка светодиодных светильников продукция компании «АтомСвет» была отмечена и признана многими специалистами как наиболее оптимальная по соотношению цена/качество.

Светильники для склада «АтомСвет», подходит под все виды складских помещений ООО «Улан-Удэ Сервис КИА», за счет использования оптики с разной КСС.

Помещения с напольным хранением, со средней высотой установки светильников -- КСС типа Д (120°). Помещения со стеллажным хранением, а также с большой высотой установки светильников - Г (30°). Целесообразность инвестирования денежных средств для перехода на светодиодное освещение складских помещений ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» обусловлена также следующими факторами:

1) Светодиодные светильники являются энергоэффективным решением и по истечении срока окупаемости приносят предприятию значительную прибыль.

2) В отличие от светильников с традиционными источниками света, требующими периодической замены ламп и ремонта, светодиодные светильники не требуют обслуживания на протяжении всего срока службы.

3) Газоразрядные лампы, традиционно применяемые при освещении складских помещений, при кратковременном отключении электричества требуют значительного времени (до нескольких минут) на перезапуск. Светодиодные светильники мгновенно включаются при возобновлении подачи питающего напряжения.

4) Индекс цветопередачи светодиодных светильников значительно превосходит индекс цветопередачи натриевых и ртутных ламп, обычно используемых при освещении складских помещений. В результате переход на светодиодное освещение снижет зрительную утомляемость работников и способен снизить травматизм на производстве.

Однако применение светодиодных светильников, недостаточно полно учитывающих специфику требований к осветительным установкам для складских помещений ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» (эти требования существенно отличаются от требований к светильникам для общих помещений), способно свести на нет все достоинства светодиодного освещения. Светодиодные светильники для склада АтомСвет специально создавались для целей складского освещения и обладают рядом характеристик, дающих им дополнительные конкурентные преимущества:

Таблица 4. Конкурентные преимущества светильников Атом-Свет

Второе мероприятие для реализации направления инвестиционной стратегии в части улучшения работы сервисных центров -- это необходимость обучения руководства и персонала. С одной стороны, избавляться от недостатков сложной человеческой натуры сложно и возможно лишь в том случае, если человек сам этого хочет.

Корпоративные центры обучения хороши тем, что позволяют наблюдать качественный рывок в развитии персонала. Если результаты тренингов, проводимых приглашёнными коучами, можно оценить лишь по прошествии некоторого времени (да и то не всегда), то результаты обучения в корпоративном университете можно отслеживать постоянно, сравнивая, подсчитывая и ведя статистику. Но, корпоративные образовательные центры -- это большие затраты (и финансовые, и временные). Для реализации данного направления инвестиционной стратегии необходимо организовать профессиональные тренинги для персонала и руководства -- что позволит повысить процент продаж автомобилей КИА в автосалоне и как следствие увеличит доходность от пост продажного обслуживания.

Третье мероприятие для реализации направления инвестиционной стратегии в части улучшения работы сервисных центров -- строительство мотеля рядов с сервисным центром КИА.

Одной из преимуществ инвестиций в строительство мотеля в Улан-Удэ -- легкий контроль бизнеса (это родной город руководителя ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» и дело не только в прописке, сколько в стремлении поднять рынок мини отелей в этом городе на новый уровень). Вторая причина -- это популяризация мини-отелей в Улан-Удэ, в отличии от других регионов России.

Выбирая место под мотель, начиная подготавливать проекты мини гостиниц, всегда нужно помнить, кто потенциальный клиент, на какой сегмент потребителей рассчитан мотель ООО «Улан-Удэ Сервис КИА». Выбор целевой группы потребителей будет обуславливать дальнейшее проектирование и строительство гостиницы. План, разработанный на основе полученных данных, поможет четко расставить приоритеты. Определив категорийность (звездность) будущего мотеля, можно четко представлять требования, которые предъявляются к подобному классу объектов размещения, и можно будет спроектировать объект таким образом, чтобы учесть и продумать все необходимое. Так же на начальном этапе планирования уже необходимо иметь ответы и на следующие вопросы:

-- Кто будет работать в мотеле?

-- Кто будет управлять мотелем?

-- Как продвигать мотель?

-- Где взять клиентов?

-- Как скоро мотель начнет приносить прибыль, учитывая себестоимость строительства гостиницы?

-- Как определиться с ценовой политикой?

Еще одна неотъемлемая часть первоначального планирования концепции мотеля ООО «Улан-Удэ Сервис КИА» -- это финансовый план. Или, другими словами, расчеты, отражающие, сколько необходимо вложить средств, и какой будет срок окупаемости у проекта. Ведь на основании полученных цифр решается, насколько эффективен проект мотеля, можно ли и нужно ли внести какие-то коррективы, и будет ли проект допущен к исполнению. Проведем оценку эффективности данного направления инвестиционной стратегии.

2.3 Оценка эффективности стратегии ООО «Улан-Удэ Сервис КИА»

Проведем оценку эффективности одного из направлений разработанной инвестиционной стратегии головного предприятия КИА -- улучшения качество работы сервисных центров. На рисунке 5 учтена изначальная стоимость светильников, а также стоимость заменяемых ламп и потребляемой электроэнергии.

Рисунок 5 -- Расчет точки окупаемости

Преимущества реализации мероприятия по установке светодиодных светильников в складских помещениях ООО «Улан-Удэ Сервис КИА»:

-- энергоэффективность светодиодных светильников позволят значительно снизить расходы на электроэнергию ООО «Улан-Удэ Сервис КИА»;

-- отсутствие затрат на техническое обслуживание: светодиодные светильники не требуют замены ламп в течение всего периода эксплуатации (>50 000 часов свечения), благодаря специально разработанной оптической системе им не требуется очистка от загрязнений;

-- светодиодные светильники AtomSvet могут использоваться при температурах от -60 °С до +60 °С;

-- высокая степень защиты -- IP67 обеспечивает светильникам отличную устойчивость к агрессивным воздействиям окружающей среды;

-- светодиодные светильники AtomSvet способны работать даже в нестабильных электросетях;

-- коэффициент мощности не менее 0,98%;

-- при подаче напряжения светильники AtomSvet зажигаются мгновенно.

Таблица 5. Сравнение светодиодных светильников с традиционными источниками света