Перспективы формирования электронных денег

Размещено на http://www.allbest.ru/

Перспективы формирования электронных денег

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ: ПОНЯТИЕ И ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ

1.1 История возникновения электронных денег

1.2 Понятие и классификация электронных денег

2. НОРМАТИВНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ОПЫТ ВНЕДРЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

2.1 Зарубежный опыт внедрения и использования электронных денег

2.2 Нормативное регулирование электронных денег в РФ

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РФ

3.1 Анализ развития рынка электронных денег в РФ

3.2 Проблемы регулирования и использования электронных денег в РФ

3.3 Перспективы развития системы электронных денег в РФ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Электронные деньги -- это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

- фиксируются и хранятся на электронном носителе;

- выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

- принимаются, как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

За последние три десятилетия термин «электронные деньги» получила широкое распространение, как в зарубежной, так и в отечественной экономической литературе.

Существует множество научных работ, посвященных тем или иным аспектам развития электронных денег.

Вместе с тем следует признать, что в настоящее время отсутствует единое мнение относительно понятия «электронные деньги».

Спектр определений понятия «электронные деньги» достаточно широк. Под электронными деньгами понимают как безналичные деньги, так и наличные.

Электронные деньги определяются различными авторами и как предоплаченный финансовый продукт, так и платежным инструментом. В последнем случае электронные деньги иногда отождествляются с пластиковыми картами. Кроме того, электронные деньги рассматриваются либо как денежное обязательство эмитента, либо как кредитное обязательство.

Этим и определяется актуальность темы курсовой работы.

Изучением процессов развития электронных денег занимались многие известные отечественные ученые, такие как: М.П. Березина, А.С. Генкин, Ю.С. Крупнов, Г.Г. Матюхин, А.С. Обаева, Ю.В. Пашкус, В.М. Усоскин, А.В. Шамраев, В.М. Юровицкий и др., а также зарубежные: Д. Мак Эндрюс, Л. Мейер, А. Принц, Д. Хамфри, Д. Чоум и др.

Вопросам влияния развития электронных денег на денежно-кредитную систему посвящены работ А. Берентсена, Ч. Гудхарта, О. Иссинга, Б. Коэна, Б. Фридмена.

В работах отечественных и зарубежных ученых затрагиваются, главным образом, вопросы, касающиеся понятия «электронные деньги», определения их достоинств и недостатков.

Вместе с тем, зачастую за рамками исследований остаются вопросы, касающиеся, организации их регулирования, а также рисков участников систем электронных денег, перспектив развития электронных денег.

Объектом исследования выступают системы электронных денег, функционирующие как на территории России, так и зарубежных стран.

Предметом исследования являются процессы развития правового регулирования института электронных денег, использования и развития систем электронных денег на национальном и международном уровнях.

Целью исследования является изучение история возникновения и перспектив развития электронных денег.

Данная цель определила следующие задачи:

- рассмотреть историю возникновения электронных денег;

- изучить понятие и классификацию электронных денег;

- изучить зарубежный опыт внедрения и использования электронных денег;

- рассмотреть нормативное регулирование электронных денег в РФ;

- провести анализ развития рынка электронных денег в РФ;

- выявить ппроблемы регулирования и использования электронных денег в РФ;

- выявить перспективы развития системы электронных денег в РФ.

Теоретической базой работы послужили научные работы отечественных и зарубежных ученых и практиков в области электронной коммерции и банковского права.

В методологическом отношении курсовая работа построена на сочетании системного и эволюционного подходов, а также материалистической диалектики.

В процессе исследования широко применялись аналитические методы познания - логический и сравнительный анализ, метод экспертных оценок, метод обобщения.

Правовую базу исследования составили федеральные законы РФ, нормативные акты Банка России, материалы зарубежной и отечественной периодической печати и международных конференций.

Работа состоит из введения, трех заключения и списка использованных источников.

1. ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ: ПОНЯТИЕ И ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ

1.1 История возникновения электронных денег

История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах и видах.

Впервые в 1959 г. «Бэнк оф Америка» в Сан-Франциско ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и ведения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ним многих абонентов с помощью дистанционных устройств - выносных пультов-терминалов. Этот процесс охватил все банки США и других стран. Кочергин Д.А. Проблемы интерпретации электронных денег // Банковское дело. - 2009. - №1. - С.45.

Условно можно выделить четыре основных этапа в развитии электронных денег, которые представлены на рисунке 1.1.

Рис.1.1 Этапы развития электронных денег

1. Первый этап (60-е - начало70-х г.20 века) характеризуется внедрением в обращение магнитных кредитных дебетовых карт, а также широким использованием электронной системы платежей.

2. Второй этап (вторая половина 80-х г.20 века) - внедрение в обращение смарт-карт или карт с хранимой суммой.

В настоящее время большинство западных исследователей рассматривает смарт-карты в качестве одного из элементов электронных денег.

В то же время смарт-карты являются одним из инструментов электронных денег, так называемым продуктом-ключом.

За эти годы магнитные карты и смарт-карты не заменили наличные деньги, а лишь дали их обладателям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами в банках.

Несмотря на то, что современные системы безналичных расчетов с помощью карт обладают массой очевидных преимуществ (снижение издержек обращение, безопасность, удобство использования, дополнительные льготы и т.д.), наличные деньги окончательно не исчезают из оборота и, более того, в последние годы не наблюдается тенденции к сокращению их доли в мировом обороте (на долю наличных денег сейчас приходится около 10-20% от общей денежной массы).

Это происходит потому, что наличные расчеты со своей стороны обладают рядом положительных, с точки зрения плательщика, свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами, во-вторых, большей, по сравнению с системами электронных расчетов, оперативностью, в-третьих, что особенно важно, анонимностью.

3. Третий этап (середина 90-х г.20 века) характеризуется появлением новых видов электронных денег - сетевых денег, которые позволяют осуществлять платежи в режиме реального времени или онлайн; в компьютерных сетях. Эти платежи возможны благодаря специально разработанному программному обеспечению.

4. Четвертый этап (прогноз: первая половина 21 века).

История развития электронных денег связана с переводом записей на банковских счетах с бумажных носителей информации на электронные. По сути, первый исторический вид электронных денег является электронным банковским депозитом. Это примерно 50-е гг. 20-го столетия Курс экономической теории / под ред. проф. Чепурена М. Н., М.: ИНФРА-М, 2009. - 552 с..

Вмонтирование микропроцессора в пластиковую карту предопределило появление во второй половине 80-х годов нового вида электронных денег.

С экономической точки зрения, данный вид электронных денег является безналичным платежным инструментом.

Дело в том, что перечисление электронных денежных единиц с карты покупателя на карту продавца не погашает обязательств должника и только является предпосылкой для осуществления расчета по банковским счетам.

Право продавца (в данном случае кредитора) распоряжаться полученными электронными деньгами ограничивается возможностью их перечисления в обмен на безналичные деньги в обслуживающий банк.

Основной отличительной чертой данного вида электронных денег, прежде всего, от известных всем кредитных и дебетовых карт, является их анонимность.

С одной стороны, электронные деньги могут не учитываться на банковских счетах потребителей, а только на счетах эмитента или распространителя.

С другой - при совершении сделки расчетный документ, содержащий персональные данные держателя электронных денег, может не составляться.

Однако следует заметить, что подобным качеством, анонимностью, обладают не все электронные деньги данного вида. Правила их функционирования устанавливает компания-эмитент. Существенным недостатком электронных денег данного вида является отсутствие автономности их функционирования.

Как уже отмечалось ранее, кредитор не имеет права распоряжаться ими в качестве платежного средства, а может лишь получить их денежное покрытие у обслуживающего банка. Данный недостаток в какой-то мере был преодолен с появлением в середине 90-х годов нового вида электронных денег Литовченко В. П. Финансы: Учебник / В. П. Литовченко. - М.: Финансы, 2008. -с.98.

В отличие от двух предыдущих видов электронных денег, являющимися безналичными формами денежных средств, новый вид электронных денег выступил аналогом наличных денег (банкнот).

Электронные деньги нового вида обладают способностью переходить от одного потребителя к другому без участия посредников (кредитных организаций), что было необходимо прежде.

Иными словами, эти электронные деньги способны выполнять функцию, присущую только наличным деньгам, - функцию средства обращения.

Кроме того, в качестве технического устройства, на котором могут храниться электронные деньги, теперь кроме пластиковой карты может выступать жесткий диск персонального компьютера.

Однако данные электронные деньги, являясь обязательствами коммерческих банков, не являются законным платежным средством, что значительно сокращает сферу их обращения.

Как показывает практика, они успешно функционируют только в рамках некой локальной системы, где являются основным платежным средством.

В открытых платежных системах данный вид электронных денег, как правило, не выдерживает конкуренции со стороны других платежных инструментов.

Основными причинами этого является ограниченность территории использования электронных денежных средств и некоторые операционные трудности, возникающие в силу несовершенства технологий и технической оснащенности.

Именно они выступили главными причинами провала двух открытых систем, в которых функционировали электронные деньги, - на олимпиаде в Атланте в 1996 году и в Верхнем Уэст-сайде (Манхэттен) в 1997-1998 гг.

В настоящее время в некоторых странах, прежде всего, в Сингапуре, ведется работа по приданию электронным деньгам статуса законного платежного средства Новиков П.Р. Некоторые проблемы электронных наличных / П.Р. Новиков // Финансы и кредит. - 2010. - №19. - С.12-14..

1.2 Понятие и классификация электронных денег

Электронные деньги (также называемые электронная наличность, электронная валюта, цифровые деньги, цифровая наличность или цифровая валюта) -- денежная стоимость, представляющая собой особый вид права требования к организации-эмитенту и соответствующая следующим трем параметрам:

1. Фиксируется и хранится на электронном носителе.

2. Выпускается эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объеме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

3. Принимается, как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

Как правило, обращение электронных денег и электронных суррогатов денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платёжных карт и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т.д.). Также электронные деньги являются собирательным термином для финансовой криптографии.

Следует различать электронные деньги и электронные суррогаты денег. Электронные деньги обязательно выражены в одной из мировых валют и являются разновидностью денежных единиц денежной системы одного из государств.

Соответственно, эмиссия, обращение и погашение электронных денег происходит по правилам национальных законодательств, центробанков или других государственных регуляторов.

Электронные суррогаты денег являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем Общая теория денег и кредита / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - с.102.

Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на обычные деньги) электронных суррогатов денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем.

Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто, негосударственные платежные системы привязывают свои электронные суррогаты денег к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких суррогатов.

Термин «электронные деньги» является относительно новым и часто применяется к широкому спектру платежных инструментов, которые основаны на инновационных технических решениях.

Следствием этого является отсутствие единого, признанного в мире определения электронных денег, которое бы однозначно определяло их экономическую и правовую сущность.

Электронным деньгам свойственно внутреннее противоречие -- с одной стороны они являются средством платежа, с другой -- обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Такой парадокс можно пояснить с помощью исторической аналогии: в свое время банкноты тоже рассматривались, как обязательство, которое подлежит оплате монетами или драгоценными металлами.

Очевидно, что с течением времени, электронные деньги будут являться одной из разновидностей формы денег (монеты, банкноты, безналичные деньги и электронные деньги).

Так же очевидно, что в будущем центробанки будут производить эмиссию электронных денег, так же как сейчас чеканят монету и печатают банкноты.

Распространённым заблуждением является отождествление электронных денег с безналичными деньгами.

Электронные деньги, являясь неперсонифицированным платежным продуктом, могут иметь отдельное обращение, отличное от банковского обращения денег, однако могут и обращаться в том числе и в государственных или банковских платежных системах.

Обобщенная схема функционирования электронных денег представлена на рисунке 1.2.

Рис.1.2 Обобщенная схема функционирования электронных денег

Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платёжных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т. д.).

Также, используются и другие платежные инструменты различной формы: браслеты, брелоки, блоки мобильных телефонов и т. д., в которых есть специальный платежный чип. История развития электронных денег предопределила появление и функционирование сегодня различных их видов.

Любая система электронных денег включает в себя три основных блока:

Во-первых, область клиринга и расчетов, в которой финансовые институты, клиринговые дома и центральный банк исполняют межбанковские финансовые обязательства, возникающие в результате операций с использованием электронной стоимости.

Во-вторых, область эмиссии и эквайринга, в которой создаются структуры для эмиссии и эквайринга электронной стоимости, а также для взаимодействия с областью клиринга и расчетов.

В-третьих, розничная область, в которой имеют место следующие операции между пользователями: загрузка (перевод стоимости от эмитента к пользователям), платеж (перевод стоимости между пользователями) и взнос денег на депозит (перевод стоимости пользователями эмитенту или эквайеру).

В системе с единственным эмитентом денежные потоки аналогичны тем, что имеют место в системах наличных платежей, включающих эмиссионный институт (центральный банк), банковскую систему и розничную систему.

Единый эмитент создает электронную стоимость и выпускает ее в обращение через специальные институты (обычно банки) Дробозина Л. А. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Л.А. Дробозина. - М.: ЮНИТИ, 2008. -с.98.

Эти институты загружают электронную стоимость на технические устройства их клиентов; эта электронная стоимость используется потребителями для совершения платежей; торговые предприятия и потребители вносят денежные средства на депозит в банки; электронная стоимость предъявляется эмитенту для оплаты. Межбанковские платежи, возникающие в результате переводов электронной стоимости (эмиссия и выкуп), обрабатываются и осуществляются в области клиринга и расчетов.

В такой системе эмитент обычно является системным оператором, а специальные институты играют роль эквайреров.

В розничной области потребителям разрешено свободно переводить электронную стоимость между друг другом и торговым предприятиям, при этом последние обязаны вносить электронную стоимость, полученную в качестве платежа, на депозит в банк.

В системе, в которой действуют несколько эмитентов, основными экономическими субъектами в области эмиссии и эквайринга являются эмитенты, эквайреры и системный оператор.

Схема движения электронных денег представлена на рисунке 1.3.

Рис 1.3 Схема движения электронных денег

Каждый эмитент создает и выпускает в обращение электронные деньги; при этом торговые организации получают платежи от клиентов; торговые организации вносят электронные деньги на депозит своим эквайрерам; системный оператор собирает платежные требования от эквайреров по эмитентам, консолидирует платежные требования по каждому эмитенту и пересылает им соответствующую информацию; межбанковские платежи обрабатываются и осуществляются в области клиринга и расчетов.

Для оценки эффективности, надежности и безопасности функционирования систем электронных денег, по нашему мнению, можно провести сравнительный анализ моделей систем электронных денег и традиционных наличных Игнатовский П. Деньги / П. Игнатовский. // Экономист. - 2009. - №6. - С.64-67..

Все существующие виды электронных денег приведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 Виды электронных денег

Признак классификации	Вид электронных денег
1	2
1. Способ хранение электронных денег	1. Электронные деньги на аппаратной основе. Электронные деньги хранятся на чипе, носителем которого является пластиковая карта («электронный кошелек»). 2. Электронные деньги на программной основе. Электронные деньги хранятся на жестком диске компьютера и их передача осуществляется с помощью программного обеспечения через телекоммуникационные сети («цифровые деньги»).
2. Способ обработки данных об операциях	1. Централизованные системы электронных денег («подконтрольные»). Сведения об операциях с участием электронных денег отражаются в централизованном банке данных. 2. Децентрализованные системы электронных денег («неподконтрольные»).
3. Форма организации электронной денежной системы	1. Одноуровневая система электронных денег, включающая только эмитента (эмитентов). 2. Двухуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов) и банки-распространители. 3. Трехуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов), банки-распространители и кредитные организации, обеспечивающие завершение межбанковских расчетов по операциям с электронными деньгами.
4. Субъект эмиссии	1. Электронные деньги, эмитируемые частными институтами. 2. Электронные деньги, эмитируемые центральным банком.
5. Валюта обязательства эмитента	1. Одновалютные системы электронных денег. 2. Многовалютные системы электронных денег.
6. Степень сохранения анонимности	1. Системы электронных денег с ограниченной анонимностью. 2. Системы электронных денег с ограниченной анонимностью. 3. Системы электронных денег с полной анонимностью
7. Форма обращения в денежном обороте	1. Безналичные электронные деньги. 2. Наличные электронные деньги
8. Срок обращения	1. Электронные деньги с ограниченным сроком обращения. 2. Бессрочные электронные деньги.
9. Причастность к субститутам или суррогатам денег	1. Электронные деньги, выступающие денежными субститутами. 2. Электронные деньги, выступающие денежными суррогатами.
10. Ограничение на величину суммы хранения и платежа	1. Системы электронных денег с установленными ограничениями на сумму хранения и платежа. 2. Системы электронных денег с не установленными ограничениями на сумму хранения и платеж
11. Степень открытости	1. Закрыто циркулирующие системы электронных денег. 2. Открыто циркулирующие системы электронных денег.

Электронные деньги обычно разделяют на два типа: на базе смарт-карт и на базе сетей. И первая, и вторая группа подразделяются на анонимные (неперсонифицированные) системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные (персонифицированные) системы, требующие обязательной идентификации пользователя Мелюхин И. Электронные деньги и банковские операции в компьютерных сетях / И.Мелюхин. // МЭМО. - 2006. - № 2. - с. 120.. Следует также различать электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги.

Электронные фиатные деньги обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств.

Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение электронных фиатных денег происходит по правилам национальных законодательств, центробанков или других государственных регуляторов.

Электронные нефиатные деньги -- являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем.

Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто негосударственные платежные системы привязывают свои электронные нефиатные деньги к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких стоимостных единиц. Электронные нефиатные деньги являются разновидностью кредитных денег. Одной из распространенных ошибок есть отнесение к электронным деньгам современных средств доступа к банковскому счету, а именно, традиционных банковских платежных карт, а также интернет-банкинга.

В системах, которые осуществляют расчеты электронными деньгами, банковские счета используются только при вводе и выводе денег из системы.

При этом используется консолидированный банковский счет эмитента электронных денег, а не карточные или текущие счета пользователей.

При эмиссии электронных денег традиционные деньги зачисляются на консолидированный банковский счет эмитента.

Ещё одной типичной ошибкой является отнесение к электронным деньгам предоплаченных одноцелевых карт, таких как: подарочная карта, топливная карта, телефонная карта. Пашкус Ю.В. Деньги. Кредит. Банки. / Ю.В. Пашкус. - М.: Финансы и статистика, 2009. - с.98.

2. НОРМАТИВНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ОПЫТ ВНЕДРЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

2.1 Зарубежный опыт внедрения и использования электронных денег

На протяжении последних десяти лет в мире осуществлялось, в том числе в тестовом режиме, свыше двухсот проектов платежных систем на основе электронных денег. Несмотря на большое разнообразие подходов и технологий реализаций данных систем, можно определить общую модель их функционирования, а также модели с одним или несколькими эмитентами электронных денег 1Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник/ О. И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2008. -с.66.

На сегодняшний момент в мире присутствуют следующие виды электронных денег.

Фиатные электронные деньги на базе сетей:

1. PayPal.

2. Африканская платёжная система M-Pesa. Система функционирует в Кении и Танзании.

Фиатные электронные деньги на базе смарт-карт:

1. Visa Cash.

2. Mondex.

3. Гонконгская карточная система «Октопус».

4. Голландская система Chipknip.

На Украине существуют фиатные электронные деньги на базе смарт-карт, которые эмитируются и обращаются в рамках платёжной системы НСМЭП.

Нефиатные электронные деньги на базе сетей представлены на рынке:

1. WebMoney.

2. Яндекс.Деньги.

3. RBK Money.

4. Rapida.

5. EasyPay.

6. Bitcoin.

Многие системы (Gogopay, Paypal, WebMoney, Единый кошелёк, Wirex, EasyPay) производят обмен своих нефиатных электронных денег на фиатные деньги, но некоторые системы (Liberty Reserve) делают это через третьи системы обмена электронных денег Ануреев, С.В. Проблема сущности безналичных денег / С.В. Ануреев. // Бизнес и банки. - 2008.- №24. - С.3..

Международное сообщество, особенно Европейский Союз, активно занимаются правовым регулированием электронного денежного оборота. Европейским Центральным Банком (ЕЦБ) были выработаны следующие минимальные требования в отношении использования электронных денег:

- эмитенты электронных денег должны подвергаться пруденциальному надзору;

- надежное и прозрачное правовое обеспечение: права и обязанности всех участников (пользователей, эмитентов, предприятий торговли и операторов) системы электронных денег должны быть четко определены и опубликованы;

- техническая безопасность: системы электронных денег должны располагать адекватными техническими, организационными и процедурными средствами защиты для предотвращения, сдерживания и выявления угроз безопасности системы; защита от преступных посягательств: при разработке и реализации систем электронных денег следует учитывать необходимость наличия защиты против их использования в незаконных целях, таких, как отмывание денег, монетарная статистическая отчетность: системы электронных денег должны предоставлять центральному банку любую информацию, которая может потребоваться для проведения денежно-кредитной политики;

- погашаемость: на эмитентов электронных денег должно распространяться юридическое обязательство по их погашению - обмену на деньги центрального банка по номинальной стоимости;

- резервные требования: центральный банк должен иметь возможность вводить резервные требования ко всем эмитентам электронных денег Шенаев В.Н. Современные и мировые деньги / В.Н. Шенаев // Бизнес и банки. - 2009. - № 2. - С.1..

Контроль за практической реализацией этого минимального набора требований.

Европейским Парламентом были приняты:

- Директива 2000/28ЕС и Директива 2000/46/ЕС. Их целью было: обеспечение конфиденциальности; развитие единого рынка финансовых услуг, включая единую процедуру лицензирования электронных денег в странах ЕС; предупреждение нарушений правил конкуренции между банками, традиционными и электронными деньгами и т.д.

Директива 2000/46/ЕС устанавливает следующие основные требования для небанковских эмитентов электронных денег:

- первоначальный капитал и размер собственных средств: размер первоначального капитала должен быть не менее 1 млн. евро (для банков требование составляет 5 млн. евро); минимальные и постоянные собственные средства не должны быть ниже 2% от текущих или средневзвешенных за последние шесть месяцев финансовых обязательств по выпущенным электронным деньгам (для банков аналогичное требование составляет 8%);

- ограничения по инвестициям институтов электронных денег: инвестирование свободных средств жестко ограничено и, среди прочих требований, не должно быть ниже, чем финансовые обязательства по выпущенным электронным деньгам. Возможно, например, инвестирование в активы с нулевым риском и высокой ликвидностью, в депозиты до востребования в кредитных организациях зоны А; инвестиции могут не более чем в 20 раз превышать собственные средства института электронных денег;

- ограничения деятельности институтов электронных денег: институты электронных денег могут эмитировать электронные деньги, предоставлять сопутствующие финансовые и нефинансовые услуги, выпускать и администрировать другие средства платежа; институтам электронных денег запрещено предоставление любых форм кредитов.

Как уже отмечалось выше, эти требования несколько слабее по отношению к требованиям к банковским организациям, но содержат достаточное количество ограничений для нынешнего этапа функционирования электронных денег Крупнов Ю.С. О природе электронных денег / Ю.С. Крупнов. // Бизнес и банки. - 2010. - №5. - С.1-2..

2.2 Нормативное регулирование электронных денег в РФ

В Российской Федерации использование электронных денег регулируется Федеральным законом от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Согласно данному закону электронные денежные средства - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.

Законодательно установлено, что при осуществлении безналичных расчетов в форме перевода электронных денежных средств клиент предоставляет денежные средства оператору электронных денежных средств на основании заключенного с ним договора.

Клиент - физическое лицо может предоставлять денежные средства оператору электронных денежных средств с использованием своего банковского счета или без использования банковского счета.

Клиент - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель предоставляет денежные средства оператору электронных денежных средств только с использованием своего банковского счета.

Оператор электронных денежных средств учитывает денежные средства, предоставленные клиентом, путем формирования записи, отражающей размер обязательств оператора электронных денежных средств перед клиентом в сумме предоставленных им денежных средств.

Оператор электронных денежных средств не вправе предоставлять клиенту денежные средства для увеличения остатка электронных денежных средств клиента.

Оператор электронных денежных средств не вправе осуществлять начисление процентов на остаток электронных денежных средств или выплату любого вознаграждения клиенту.

Перевод электронных денежных средств осуществляется на основании распоряжений плательщиков в пользу получателей средств О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ // Парламентская газета, №32, 07.07.2011..

В случаях, предусмотренных договорами между плательщиком и оператором электронных денежных средств, между плательщиком и получателем средств, перевод электронных денежных средств может осуществляться на основании требований получателей средств с учетом особенностей перевода электронных денежных средств, за исключением случаев использования электронных средств платежа, предусмотренных частью 4 статьи 10 настоящего Федерального закона.

Перевод электронных денежных средств может осуществляться между плательщиками и получателями средств, являющимися клиентами одного оператора электронных денежных средств или нескольких операторов электронных денежных средств.

При переводе электронных денежных средств юридические лица или индивидуальные предприниматели могут являться получателями средств, а также плательщиками в случае, если получателем средств является физическое лицо, использующее электронные средства платежа.

Перевод электронных денежных средств осуществляется путем одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств.

Перевод электронных денежных средств осуществляется незамедлительно после принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента. Договором, заключенным оператором электронных денежных средств с клиентом, может быть предусмотрена возможность использования плательщиком - физическим лицом и получателем средств - юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем электронных средств платежа, когда действия, осуществляются неодновременно О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ // Парламентская газета, №32, 07.07.2011..

В таком случае получатель средств обязан ежедневно передавать информацию о совершенных операциях оператору электронных денежных средств для ее учета не позднее окончания рабочего дня оператора электронных денежных средств.

Оператор электронных денежных средств незамедлительно после исполнения распоряжения клиента об осуществлении перевода электронных денежных средств направляет клиенту подтверждение об исполнении указанного распоряжения.

В случае автономного режима использования электронного средства платежа оператор электронных денежных средств направляет плательщику и в случае, предусмотренном договором, получателю средств подтверждения об осуществлении перевода электронных денежных средств незамедлительно после учета оператором электронных денежных средств полученной информации.

Перевод электронных денежных средств становится безотзывным и окончательным после осуществления оператором электронных денежных средств соответствующих действий по переводу.

В случае автономного режима использования электронного средства платежа перевод электронных денежных средств становится безотзывным в момент использования клиентом электронного средства платежа и окончательным после учета оператором электронных денежных средств.

Денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается при наступлении окончательности перевода электронных денежных средств. В случае автономного режима использования электронного средства платежа денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается в момент наступления безотзывности перевода электронных денежных средств О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ // Парламентская газета, №32, 07.07.2011..

Оператор электронных денежных средств осуществляет на постоянной основе учет информации об остатках электронных денежных средств и осуществленных переводах электронных денежных средств.

Помимо осуществления перевода электронных денежных средств остаток (его часть) электронных денежных средств клиента - физического лица, использующего электронное средство платежа, может быть по его распоряжению переведен только на банковский счет.

Такой остаток (его часть) электронных денежных средств клиента - физического лица не может быть выдан наличными денежными средствами.

Помимо осуществления перевода электронных денежных средств остаток (его часть) электронных денежных средств клиента - физического лица, использующего электронное средство платежа, может быть по его распоряжению переведен на банковский счет, переведен без открытия банковского счета или выдан наличными денежными средствами.

Помимо осуществления перевода электронных денежных средств остаток (его часть) электронных денежных средств клиента - юридического лица или индивидуального предпринимателя может быть по его распоряжению зачислен или переведен только на его банковский счет.

Клиент - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель обязан иметь банковский счет, открытый у оператора электронных денежных средств для перевода остатка (его части) электронных денежных средств, или предоставить ему информацию о банковском счете этого юридического лица или индивидуального предпринимателя, открытом в иной кредитной организации, на который может осуществляться перевод остатка (его части) электронных денежных средств.

На переводы электронных денежных средств в иностранной валюте между резидентами, на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами, а также на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между нерезидентами распространяются требования валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля. электронный деньги безналичный оплата

Используемые в настоящем пункте понятия и термины применяются в том значении, в каком они используются в Федеральном законе от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Оператор электронных денежных средств до заключения договора с клиентом - физическим лицом обязан предоставить ему следующую информацию:

- о наименовании и месте нахождения оператора электронных денежных средств, а также о номере его лицензии на осуществление банковских операций;

- об условиях использования электронного средства платежа, в том числе в автономном режиме;

- о способах и местах осуществления перевода электронных денежных средств;

- о способах и местах предоставления денежных средств клиентом - физическим лицом оператору электронных денежных средств;

- о размере и порядке взимания оператором электронных денежных средств вознаграждения с физического лица в случае взимания вознаграждения;

- о способах подачи претензий и порядке их рассмотрения, включая информацию для связи с оператором электронных денежных средств.

Задачи в области обеспечения безопасности электронной коммерции определяются объектами защиты Смирнов А.А. Системы электронных денег: классификация и характеристика / А.А. Смирнов. // Банковское дело. - 2010. - №2. - С.32..

При этом, как уже отмечалось, необходимо выделить проблему защиты информации, т.е. информационную безопасность, под которой, понимается состояние защищенности информационной среды.

Основные направления решения проблем правового обеспечения в области информационной безопасности заключаются:

- в совершенствовании законодательства;

- в разработке правил администрирования в сфере разработки и производства систем и средств обеспечения безопасности;

- в совершенствовании системы страхования, связанной с обеспечением информационной безопасности.

Правовое регулирование сферы обеспечении безопасности основано на принципе защиты любого информационного ресурса, ценного для его владельца или собственника. Правовую основу при этом составляют:

- Конституция Российской Федерации.

- Гражданский кодекс Российской Федерации.

- Законы:

- «О безопасности»;

- «О государственной тайне»;

- «Об информации, информатизации и защите информации»;

- «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

Правовой режим информации, правила, процедуры и распределение ответственности в области защиты информации и систем ее обработки определены в Законе РФ «Об информации, информатизации и защите информации». В нем установлены порядок правовой защиты и гарантии реализации прав и ответственности субъектов информационных взаимоотношений.

Правовой режим информационных ресурсов определяет:

- порядок документирования информации на бумажных и электронных (магнитных) носителях;

- права владения, пользования и распоряжения на отдельные документы и массивы информации в информационных системах;

- категории информации по уровню доступа к ней;

- порядок правовой защиты информации.

Собственник информационных ресурсов имеет закрепленное законодательством Российской Федерации право:

- назначать лицо, осуществляющее хозяйственное ведение информационных ресурсов или оперативное управление ими;

- устанавливать режим и правила обработки, защиты информационных ресурсов и доступа к ним;

- определять условия распоряжения информацией при копировании и распространении.

Права и обязанности государственных органов, юридических и физических лиц в отношении информации, составляющей государственную тайну, регулируются законом «О государственной тайне».

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации информация и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (интеллектуальная собственность), являются объектами гражданского права Яковлев А.К. Электронные деньги: в поисках своей ниши / А.К. Якровлев. // Банковское дело. - 2009. - №7. - С.67..

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РФ

3.1 Анализ развития рынка электронных денег в РФ

Электронные деньги -- термин, часто применяемый к широкому спектру платежных инструментов, основанных на инновационных технических решениях.

В России рынок электронных денег функционирует с 1997 года.

В 1997 году в России начали функционировать CyberPlat (КиберПлат) -- первая электронная платёжная система -- и PayCash, первый электронный кошелёк (в 2002--2007 годах работал совместно с компанией «Яндекс» под брендом Яндекс.Деньги).

Первый обменный пункт, который позволял пользователям менять электронные деньги различных платёжных систем друг на друга по установленному курсу, был запущен в 2002 году.

В 2001 году в Интернете появился первый из череды вирусов, написанных специально для кражи денег пользователей с их электронных кошельков.

Существенной особенностью электронных денег является возможность проведения микроплатежей.

К 2003 году с помощью электронных денег можно было пополнить счёт мобильного телефона, оплатить кредит, счета за коммунальные услуги, товары в интернет-магазинах, купить интернет-рекламу и очки в различных платных онлайн-играх.

На первом этапе развития электронных денег подчёркивалось, что их пользователи получают полную анонимность, которой нельзя было добиться при расчётах с использованием пластиковых карт.

Однако в 1999 году на рынок вышла электронная платёжная система WebMoney, которая намеренно отказалась от анонимности, заменив её системой аттестации на основе представляемых паспортных данных.

Таким образом, в случае порчи компьютера и/или потери электронного кошелька пользователь получил возможность восстановить счета с помощью тех же паспортных данных, которые были указаны им при регистрации.

В ноябре 2009 года система WebMoney запретила конвертацию своих электронных денег в деньги других систем, включая Яндекс.Деньги, именно потому, что они не могут обеспечить должной идентификации владельцев электронных денежных средств.

29 июня 2010 года взаимный обмен WebMoney и Яндекс.Деньги был восстановлен. Обмен может осуществить только сам владелец кошельков WebMoney и Яндекс.Деньги, которые участвуют в процедуре. То есть перевод можно осуществить только самому себе. Для этой операции установлена комиссия -- 4,5 %.

Динамика рынка развития электронных денег представлена на рисунке 2.1.

Рис. 2.1 Динамика распространения электронных денег в России.

В 2006 году в результате проведённого Romir Monitoring опроса выяснилось, что 25 % активных интернет-пользователей в России предпочитают использовать систему WebMoney, 20 % -- Яндекс.Деньги, 2 % -- CyberPlat.

Остальные не используют электронные деньги, однако 66 % опрошенных сообщили, что в будущем планируют начать (или продолжить) их использование. В 2009 году электронными кошельками воспользовались около 20 млн россиян, а оборот отрасли электронных денег составил порядка 40 млрд руб. По итогам 2010 года эта сумма увеличится вдвое.

Лидерами отрасли являются электронные кошельки Яндекс.Деньги и WebMoney -- вместе они занимают 90 % рынка, а их обороты по сравнению с 2008 годом выросли на 40 %.

К 2009 году каждый 15-й житель России открыл интернет-кошелёк хотя бы в одной системе электронных платежей. Хотя бы 1 раз в квартал электронными деньгами пользуется около 30 млн человек -- примерно по 10 млн человек в каждом из трёх сегментов рынка, а ежемесячно и регулярно -- около 2,2 млн человек старше 18 лет. Большинство пользователей электронных денег проживают в Москве и Санкт-Петербурге. Спектр применения электронных денег принципиально не изменился, хотя значительно расширился и продолжает расширяться. К 2009 году сектор электронной коммерции охватил 26 % рынка электронных денег. 74 % его объёма приходится на платежи между физическими лицами, а также на денежные переводы фрилансерам (удалённым работникам).

В 2009 году были приняты федеральный закон № 103-ФЗ «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» и федеральный закон № 121-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами». Они стали первыми российскими законодательными актами, которые касались не только традиционных, но и электронных розничных платежей. Интерес представляет и инициированный Минэкономразвития РФ в июне 2010 года проект закона №342098-5 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «Об общих принципах организации предоставления государственных (муниципальных) услуг и исполнения государственных (муниципальных) функций».

В нём говорится о возможности внесения в Налоговый кодекс РФ поправки, согласно которой с помощью электронных денег (с интернет-кошельков, через платёжные терминалы) можно будет совершать налоговые платежи.

В 2009 году была создана ассоциация «Электронные деньги», в которую вошли WebMoney, Яндекс.Деньги, Объединённая система моментальных платежей (бренд QIWI), оператор мобильных платежей i-Free, Национальное партнёрство участников микроэлектронного рынка (НАУМИР), Национальная ассоциация участников электронной торговли (НАУЭТ).

Доля операторов в общем объеме электронных платежей в 2010 г. по данным НАУЭТ представлена на рисунке 2.2.

Рис.2.2 Доля операторов в общем объеме электронных платежей в 2010 г.,%

Участники настаивают на том, что для дальнейшего нормального развития рынок электронных денег нуждается в правовой основе.

Среди задач ассоциации -- участие в выработке касающихся электронных денег законов и выработка уникальной отчётности, которая поможет анализировать состояние и развитие рынка электронных денег.

В июле 2002 года компания PayCash и холдинг «Яндекс» объявили о запуске совместной системы электронных платежей Яндекс. Деньги.

Минимальный платёж, установленный системой, -- менее 1 руб.

Первоначально с помощью Яндекс.Денег можно было оплатить мобильные телефоны, доступ в Интернет, счета за коммунальные услуги, покупки в интернет-магазинах.

Для работы необходимо было скачать и установить на компьютер специальное программное обеспечение -- интернет-кошелёк. В 2005 году Яндекс. Деньги были интегрированы в одну систему с Яндекс.Почтой, и пользователи смогли работать со своим счётом непосредственно в Интернете, используя тот же логин, что и для входа в Яндекс.Почту.

К 2006 году общее число пользователей Яндекс.Денег достигло 200 тыс. человек. С 2006 года появилась возможность управлять Яндекс. Деньгами с КПК и мобильных телефонов.

Счёт в системе Яндекс. Деньги можно было пополнить через банковский счёт или с помощью предоплаченных скретч-карт, а также через терминалы оплаты и банкоматы.

Для снятия денег необходимо было открыть счёт в банке, а для получения наличных у партнеров «Яндекса» -- предъявить паспорт.

Таким образом, Яндекс.Деньги отказались от принципа анонимности.

В 2009 году в системе Яндекс.Деньги была введена процедура идентификации: пользователи должны были сообщить системе свои настоящие фамилию, имя и отчество, а также предоставить данные удостоверяющего личность документа.

Процедура идентификации необязательна, но пользователи, которые её не проходят, не могут совершить единоразовый платёж на сумму свыше 15 тыс. руб.

Способов идентификации на сегодняшний день четыре:

- предъявить паспорт в одном из офисов Яндекс.Денег;

- отправить заверенное нотариусом заявление по почте;

- совершить через систему Contact идентификационный платёж;

- привязать к счёту Яндекс.Денег банковскую карту коммерческого банка «Открытие» или «РосЕвроБанка».

В 2007 году компания «Яндекс» стала единственным владельцем Яндекс.Деньги, выкупив долю у PayCash.

По словам пресс-секретаря компании «Яндекс» Михаила Ушакова, «За последние пять лет Яндекс.Деньги стали неотъемлемой частью портала известного Яндекс, и сделка -- это формальное отражение существующей ситуации».

К этому времени в системе Яндекс.Деньги ежедневно совершалось около 10 тыс. платежей и открывалось около 2 тыс. электронных кошельков.

По собственным данным компании, в 2007 году число пользователей Яндекс.Деньги достигло 600 тыс. человек, в 2009 году -- 4 млн человек.

Ежедневно в системе совершается около 54 тыс. платежей и регистрируется около 5,6 тыс. новых пользователей Яндекс.Деньги.

Для защиты владельцев кошельков в 2009 г. Яндекс.Деньги ввели процедуру «усиленной авторизации», которая заменяет привычный ввод пароля.

При открытии кошелька пользователь должен вводить код из таблицы, которую можно скачать с сайта или заказать по почте.

Система каждый раз будет запрашивать цифры из разных ячеек, и код, таким образом, каждый раз становится уникальным. Усиленная авторизация является необязательной процедурой.

Система электронных платежей WebMoney вышла на российский рынок в 1998 году.

Изначально она позволяла пользователям совершать операции в рублях и долларах: в системе использовались титульные знаки WMR и WMZ соответственно.

Позже был реализован принципиально новый вид электронного кошелька WMG -- для золота.

В ноябре 2000 года WebMoney запустила сервис кредитования: владельцы электронных кошельков могли передавать друг другу электронные деньги в долг. В 2002 году появился первый пункт обмена WebMoney на Яндекс.Деньги и обратно. Для работы с системой WebMoney пользователю необходимо выбрать и установить интернет-кошелёк WebMoney Keeper одного из выбранных типов. После регистрации каждый получает персональный цифровой идентификатор -- WMID и кошельки выбранных типов, которым присваиваются уникальные номера.

В 2001 году в системе WebMoney было совершено 58 тыс. операций в рублях и 49 тыс. операций в долларах, а число зарегистрированных идентификаторов достигло 91 тыс. человек, в 2002 году в системе было зарегистрировано ещё 192 тыс. человек, в 2003 году общее число пользователей достигло 500 тыс. человек (по 1 тыс. новых регистраций ежедневно), в 2004 году -- 1 млн человек (1,2--1,4 тыс. новых регистраций ежедневно), в 2006 году -- 3 млн человек (2,5--3 тыс. новых регистраций ежедневно), в 2007 году -- 4 млн человек в 2008 году -- 5 млн человек, в 2009 году -- 9 млн человек, в 2010 году -- 10 млн человек.

...