Денежный оборот и его структура

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кустанайский Социально Технический Университет имени З. Алдамжара

Факультет: Экономики, права и управления

Кафедра: Экономики и управления

Курсовая работа

на тему: Денежный оборот и его структура

по дисциплине: Деньги Кредит Банки

Выполнил: Жакваев О.Б

Научный руководитель: Ажибаева Г.М

Костанай 2010

Содержание

Введение

Глава 1. Понятие денежного оборота

1.1 Безналичный оборот

1.2 Наличный оборот

1.3 Совокупный платежный оборот

Глава 2. Функция денег

2.1 Функции денег

2.2 Банкноты и монеты

Глава 3. Количественная теория денег

3.1 Денежные агрегаты

3.2 Проблемы и перспективы развития денежной системы РК

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В условиях реформирования экономики Республики Казахстан, коренной реорганизации ее кредитно-банковской системы и совершенствования денежно-кредитной политики ощущается потребность в рассмотрении различных вопросов посвященных денежному обороту и денежному обращению в Республике Казахстан. Особая значимость такой проблематики и актуальность выбранной темы обуславливается повышением роли Банков в Республики Казахстан в осуществлении денежно-кредитного регулирования экономики, возникновением и развитием новых звеньев кредитной системы - коммерческих банков и небанковских финансовых институтов.

В курсовой работе проанализированы основные категории денежного оборота и денежного обращения. Работа состоит из трех разделов, заключения, списка литературы включающей нормативные правовые акты Республики Казахстан, научной литературы, данные Internet, в работе использованы в примеры из практики.

Цель: Описать, рассмотреть денежного оборота и денежного обращения в Республике Казахстан, проблемы и пути их решении.

Задачами работы являются:

рассмотреть понятие и структуру денежного оборота и денежного обращения;

изучить организацию налично-денежного оборота

проанализировать современное состояние организации денежного оборота и денежное обращения в Республике Казахстан.

Реформирование банковской системы и ввод собственных мощностей по производству денежных банкнот коренным образом меняет ситуацию в Казахстане с денежной наличностью. В этой связи в республике уже созданы предпосылки к стабилизации и управлению сферой налично-денежного обращения экономическими методами взамен директивной политики, введенной в период острого дефицита денежной наличности в 1992-1993 гг.

В развитых странах этот процесс уже давно получил широкое развитие там преобладает безналичное денежное обращение. Так, в США только 25-27% всех платежей населения осуществляется наличными деньгами, остальные расчеты - с помощью чеков, кредитных карточек и т.п.

Жизнь подсказывает, что невозможно денежное обращение разъединить с денежным оборотом. Жесткое разграничение денежного оборота на наличный и безналичный ученые называют несостоятельной идеей.

денежный платежный наличный оборот

Глава 1. Понятие денежного оборота

1.1 Безналичный оборот

Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков. Пластиковых карт, жироприказов, платежных поручений, электронных средств платежа и других расчетных документов.

Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков. Векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

-юридическими лицами различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

-юридическими лицами и кредитными учреждениями по поводу получения возврата депозита и кредита, а также уплаты процентов;

-юридическими и физическими лицами по выплате заработной плате, процентам по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам;

-юридическими и физическими лицами государством по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств.

Применяются следующие формы безналичных расчетов:

-расчеты платежными поручениями;

-расчеты чеками;

-расчеты платежными требованиями-поручениями;

-расчеты аккредитивами.

Расчеты между юридическими лицами проводят банки и другие кредитные организации, а между банками расчетно-кассовые центры.

Расчеты платежными поручениями -форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающее его учреждение банка специальный расчетный документ, содержащее безусловное поручение о перечислении определенной суммы со своего расчетного счета на расчетный счет получателя средств. Такие расчеты производятся:

-за полученные товары;

-за оказанные услуги;

-при осуществлении плановых платежей, при равномерных поставках товаров;

-по нетоварным операциям(налоги, платежи во внебюджетные фонды и.т.д)

Необходимо отметить тот факт, что расчеты платежными поручениями обеспечивают максимальное сближение моментов получения покупателями товаров и совершения платежа, ускоряют оборачиваемость оборотных средств.

До 1 июля 1992 г. в безналичных расчетах применялись расчеты платежными требованиями, при которых получатель средств представлял в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий требования к плательщику об уплате покупателю определенной суммы через банк за отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Однако в целях повышения ответственности плательщика за своевременность расчетов за товары и услуги это форма расчетов в настоящее время отменена.

Вместо нее применяется расчеты платежными требованиями-поручениями, представляющие собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной продукции, выполненных работ и оказанных услуг. Банк принимает платежное требование поручение при наличии денежных средств на расчетном счете плательщика.

В течении трех дней плательщик обязан представить в обслуживающий его банк акцептованное платежное требование-поручение, на основании которого банк осуществляет платеж либо отказ от оплаты(полностью или частично). В этом случае требование-поручение вместе с приложенными отгрузочными документами и извещением об отказе от оплаты возвращается поставщику.

Чек есть ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Плательщиком по чеку является банк или иная кредитная организация, получившая лицензию на совершение банковских операций и производящая платеж по предъявительскому чеку. Безусловно, чек выписывается на тот банк, где чекодатель имеет средства.

При аккредитивной форме расчетов банк-эмитент может произвести поставщику товара платеж либо предоставить полномочия другому банку осуществить такие платежи при выполнении поставщиком всех условий аккредитива. В договоре, заключенном между поставщиком и плательщиком, указывается:

-наименование банка эмитента;

-вид аккредитива;

-срок действия аккредитива;

-порядок осуществления расчетов.

Аккредитивы могут быть:

-покрытые или непокрытые;

-отзывные или безотзывные.

Покрытым является аккредитив, при открытии которого банк-эмитент переводит средства плательщика и банком поставщика.

Непокрытый аккредитив возможен при наличии корреспондентских отношений между банком поставщика и банком покупателя и открывается в исполняющем банке путем предоставления ему права списать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

В зависимости от порядка изменения или аккумулирования банком-эмитентом аккредитивов из подразделяют на безотзывные и отзывные.

Получив извещение об открытии аккредитива, поставщик отгружает продукцию в адрес покупателя и предоставляет в обслуживающий банк реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы для получения по нему денежных средств. Необходимо иметь в виду, что выплата с аккредитива наличных денег не допускается.

Очевидное преимущество аккредитивов по сравнению с другими формами расчетов состоит в гарантии платежа и возможности получить денежные средства в кратчайший срок после отгрузки товара.

Банки могут вводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры для расчетов обслуживаемой клиентуры, проводить зачетные операции взаимных требований, а также закрывать корреспондентские счета в других банках для ускорения расчетов своих клиентов.

Безналичная расчетная деятельность банка базируется на следующих основных принципах:

1.Правовой режим осуществления расчетов и платежей.

Платежная банковская система должна функционировать строго в соответствии с законодательством.

2. Открытие банковских счетов клиентам и проведение безналичных расчетов по этим счетам.

Банковский счет(электронные или иные записи)-единица группировки и хранения денег в банке. Наличие счета, как у получателя средств, так и у плательщика,- необходимая предпосылка безналичных расчетов.

При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом на объявленных с банком условиях, соответствующих требованиям закона и банковским правилам.

Банк в праве отказать в открытии счета клиенту за исключением особых случаев, установленным законом и иными обоснованными обстоятельствами.

По договору банковского счета банк обязуется принимать, начислять поступающие на счет, открытый клиенту(владельцу счета), денежные средства; выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Право лиц. Осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета. Удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом и договором банковского счета

Клиент может дать распоряжение банку в установленной форме о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц.

Договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами находящимися на счете. Электронными средствами платежа и другими документами с использованием в их аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подверждающих что распоряжение дано уполномочиями на это лицом.

Банк обязан совершать для клиента операции. Предусмотренные для счетов данного вида закона, установленными в соответствии с ним банковскими операциями, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Банк обязан зачислять поступившие насчет клиента денежные средства не позже дня. Следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня.

Списание средств по требованиям, относящимся к одной очереди, осуществляется в порядке календарной очередности поступления документов или наступления сроков платежа.

Как видим, оплата труда по исполнительным документам входит во вторую очередь. А оплата по платежному поручению клиента- в третью очередь.

Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должостным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренным законом.

Расчеты с поставщиками и подрядчиками осуществляется предпосылкой или по мере реализации товаров работ услуг.

Основанием для расчетов служит счета и документы которые подтверждают обоснованность производственной расчетной операции(накладная, акт выполняемых работ, акт приема передачи и.т.д.). Расчеты производятся как в безналичной форме так через кассу предприятия соответственно основанием для отображения в учете будут банковские и кассовые документы.

Безналичный платежный оборот является основной частью денежного оборота(80-90%), он посредствует такие сферы хозяйственных отношений:

-реализации продукции работ. распределение и перераспределение национального дохода, полученные и возврат банковских кредитов, выплата и использование денежных доходов населения.

1.2 Наличный оборот

Налично - денежное обращение и его организация.

Налично-денежное обращение как часть денежного оборота связано только с движением наличных денег(наличной валюты0 в рамках одной страны.

Оно включает в себя расчеты хозяйственных субъектов с населением, а также расчеты между группами населения, а именно получение и расходование денежных денежных доходов населения, которые включают полученные затраты, премий. Стипендий. пособий. Страховые выплаты и другие доходы и их расходования на покупку товаров, бытовых и зрелищных услуг, на транспорт, связи и др.

Фактические наличные деньги представляют собой банкноты (бумажные деньги) и монеты, выпущенные Национальном банком РК и находящиеся в кассах банков а также обращающиеся в небанковской сфере, т.е в кассах предприятий, организаций и учреждений, на руках у населения. Наличные деньги свое движение начинают из касс Национального банка РК, которому предоставлено монопольное право эмиссии денег и выпуска в обращение. Коммерческие банки получают наличные деньги в Нацбанке, компенсируя номинальную стоимость за счет своих ресурсов путем безналичного перевода средств.

В организации налично-денежного обращения важную роль играют банки второго уровня. В кругообороте наличных денег, обеспечивающих товарообмен, банк является исходным и конечным пунктом движения денег. Наличные деньги. Поступающие для последующего зачисления их на счета предприятий, С другой стороны, в сферу обращения наличные деньги попадают из кассы банка (в форме заработной платы или в результате других расчетов наличными).

В кассе должна быть сумма наличных денег для удовлетворения потребности своих клиентов на наличные деньги, которые имеют счет в данном банке; представления в случае кредитует; представления наличных денег клиентам имеющим счет в другом банке, но которые, согласно имеющейся договоренности, могут погасить свой чек в данном банке; балансирования возникающих диспропорций в платежном обороте с другими банками.

Клиентов банков получают наличные деньги в кассе обслуживающего банка за счет имеющиеся денежных средств на своих счетах предоставлено банком кредита. Их они выдают на заработную плату. Стипендии и другие платежи, которые в дальнейшем используется на покупку товаров и оказание услуг.

Общая сумма платежей, осуществляемая наличными деньгами за определенный период времени, характеризует величину налично-денежного оборота. В которой включаются выдачи наличных денег из кассы банков, поступление денег из кассы предприятий. Учреждений и организаций населению, платежи населения, оборот наличных денег проходит через кассы банков второго уровня. Которые осуществляют кассовые обслуживание экономики. Зачисление денежной выручки на счета а банке и выдача наличных средств на различные цели называются кассовыми операциями банка, и соответственно в банках имеются приходные и расходные кассы.

Работа приходной кассы организована так, что клиента банка имеют возможность сдать выручку в течение определенного дня.

Инкассация обеспечивает перевозку выручки от места ее получения до банка и охрану ее в пути. Инкассацию наличных осуществляют банки на основе заключенных договоров между банками и клиентами.

Наличные деньги, получение в банках. Должны быть расходованы на те цели, на которые они получены.

Несмотря на то, что налично-денежный оборот значительно меньше безналичного, тем не менее, его организация весьма важно в социально0экономическом плане. Он весьма быстро реагирует на происходящие изменения в денежных доходах населения и устойчивости денег в целом. В связи с этим необходимо мероприятия со стороны государства по регулированию и программированию налично-денежного оборота(НДО), хотя это очень сложно.

Прогнозирование налично-денежного обращения является составной частью общей системы экономического программирования, оно осуществляется Национальном банком РК. Для этого составляется прогноз кассовых оборотов определяется объем будущего поступления, источники поступления наличных денег в кассы банков второго уровня, направляется выдачи наличных денег. Выпуск или изъятие их из обращения.

В процесс прогнозирования оборота наличных денег должно быть обеспечено наилучшее удовлетворение требований законов денежного обращения.

Налично-денежное обращение-движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения.

Наличные деньги используются:

-для осуществления кругооборота товаров и услуг;

-для расчетов по выплате заработной плате и приравненных к ней платежей;

-для оплаты ценных бумаг и выплат дохода по ним;

-для платежей населения за коммунальные услуги и.т.д.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между юридическими лицами. Физическими лицами и государственными органами.

1.3 Совокупный платежный оборот

Понятие и содержание совокупного платежного оборота.

Совокупный платежный оборот представляет собой процесс движения денег в наличной и безналичной формах и инструментов денежного рынка, выполняющих функций средства обращения и средства платежа в обслуживающих экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности.

Совокупный платежный оборот- совокупность всех денежных потоков независимо от фирмы организации оборота они представляют собой стоимость всех товаров, произведенных в обществе.

Наличные и безналичные деньги в совокупном платежном обороте -это деньги, принимающие различные формы на разных стадиях обращения. Безналичные деньги эмитируется в виде записей на счетах банка. В зависимости от потребностей экономики можно обменять их на наличные денежные знаки. Наличные деньги постоянно переходят из наличной формы в безналичную и наоборот. Безналичные деньги- это стадия кругооборота денег, принадлежащих конкретному экономическому субъекту.

Что касается инструментов денежного рынка в целом, то они исследованы в меньшей степени, поскольку официальные статистические данные об объеме инструментов, обращающихся вместо денег, не анализируется и, по оценкам специалистов.

Чем больше удельный вес весь безналичного денежного оборота в совокупном платежном обороте, тем эффективнее он организован, более эластичен, подвержен прогнозированию, менее инфляционен, более прозрачен.

Экономические отношения, складывающиеся между субъектами совокупного платежного оборота, образует единую систему.

Система совокупного платежного оборота представляет собой взаимосвязь различных элементов и организационных форм движения денег и инструментов денежного рынка, обслуживающих экономические отношения в обществе.

Состав и структура совокупного платежного оборота классифицируется следующим образом.

В зависимости от форм функционирующих в совокупном платежном обороте различают:

1) безналичный денежный оборот

2) налично-денежное обращение

Центральное место в этой системе занимает безналичный оборот.

Безналичный оборот - оборот денег, в котором они выполняются функцию средства платежа.

Обслуживается безналичный оборот банковскими депозитами, деньгами на расчетных, текущих, бюджетных счетах с использованием платежных поручений, платежных требований, инкассовых поручений, чеков, аккредитивов, банковских карточек.

Налично-денежное обращение - часть денежного оборота, относящаяся к обращению наличных денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа.

В зависимости от характера экономических отношений различают:

- денежно-товарный оборот - платежи за товары и услуги и платежи по нетоварным операциям юр. и физ. лиц;

- денежно-кредитный оборот - отношения по поводу предоставления и погашения кредита;

- денежно- финансовый оборот - отношения по поводу формирования и распределения средств бюджета; покупка и продажа различных финансовых обязательств;

- валютный оборот - оборот национальной валюты. Расчеты государств иностранной валюты.

В зависимости от субъектов отношений. Участвующих в совокупном платежном обороте. Различают:

- оборот между физ. лицами;

- оборот между юр. лицами;

- оборот между физ. и юр. лицами;

- оборот между кредитными организациями физ. и юр. лицами;

- оборот в пределах кредитной организации(межбанковский оборот);

- оборот между центральным банком и кредитными организациями6

Система совокупного платежного включает некоторые организационные регулирующие элементы.

К организационным элементам относятся организации совокупного оборота, виды и формы платежей, методы определения рисков. Организация документооборота и др.

К регулирующим элементам относится законодательная и нормативная база: общие законы и специальные нормативы акты, обслуживающие совокупный платежный оборот.

Структура платежных средств зависит от видов технологии и количества проведенных платежей различными системами.

Содержание совокупного платежного оборота различается в зависимости от типа общественных отношений, что можно видеть из таблицы

Планово-распределительная модель экономики:

1.Централизация совокупного платежного оборота. Наличие единого эмиссионного центра, эмитирующего как наличные, так безналичные деньги;

2.Строгое законодательное разграничение денежного оборота на безналичный оборот и налично-денежное обращение. Нормативными актами строго регламентируется платежи в безналичной и налично-денежной формах. Самостоятельность безналичного оборота и налично-денежного обращения;

3.Совокупный платежный оборот является частью директивного(централизованного) планирования;

4. Совокупный платежный оборот обслуживает исключительно распределительные отношения. В процессе производства создается не товар, а общественный продукт; средства производства, предметы потребления, рабочая сила не обменивается через систему рыночных отношений, а распределяются.

Рыночная модель экономики:

1.Децентрализованная совокупного платежного оборота. Два эмиссионных центра; эмиссию безналичных денег осуществляет система кредитных организаций и частично центральный банк, эмиссию наличных денег -центральный банк;

2.Отсутствие законодательного разграничения совокупного платежного оборота на безналичный оборот и налично-денежное обращение. Свобода выбора платежа- в наличных или безналичных денежных знаках.

Тесная взаимосвязь безналичного оборота и налично-денежного обращения; их взаимосвязь через эмиссию безналичных денег и эмиссию наличных денег.

3. Совокупный платежный оборот является объектом прогнозного планирования.

4. Совокупный платежный оборот обслуживает рыночные отношения. В процессе производства создается товар; производительные силы общества обмениваются на рынке.

Рыночные отношения усиливают действие стоимостных(экономических) косвенных методов воздействия на совокупный платежный оборот и делящаяся на две большие части; денежно-товарный оборот и денежно-нетоварный оборот- имеет свои особенности.

Особенностью денежно-товарного оборота является то, что:

- происходит встречное движение денег и товаров;

- стоимостный (товарный) оборот взаимосвязан с денежным;

-движение денег и товаров необязательно совпадает во времени;

- каждый вовлеченный в оборот денежный знак представляет часть материализованной в товарах стоимости (обладает представительной стоимостью) ;

- чем меньшую стоимость представляет денежный знак, тем больше денежных знаков функционирует в экономике;

- денежно - товарный рынок подразделяется на рынки предметов труда средств и рабочей силы (рынок производительных сил - факторов производства) и формирует под воздействием спроса и предложения цены, которые оказывают косвенное влияние на цену каждого конкретного рынка факторов производства, в которое в то же самое время находятся под влиянием товарных цен (например цен на энергетические ресурсы). Все эти факторы могут вызвать отклонение цены в сторону повышения или понижения.

Особенностью денежно-нетоварного оборота является то, что он опосредует рынки кредитных ресурсов и ценных бумаг.

Каждая часть совокупного платежного оборота играет свою роль в системе рыночных отношений, но именно с помощью совокупного платежного оборота создаются материальные предпосылки для функционирования денежно-нетоварного оборота.

С помощью совокупного платежного оборота распределяется согласно совокупному спросу конечный общественный продукт.

В соответствии с потребностями денежного - товарного оборота в рамках совокупного платежного оборота происходит оборот денежных знаков, которые посредством кредитной системы (денежно-нетоварного оборота) могут быть аккумулированы и преобразованы в капитал.

Быстрый капитал из одних сегментов рынка в другие согласно закону спроса и предложения позволяет капиталу менять свои формы, направления, масштабы, выравнивая тем самым норму прибыли и ускоряя процесс расширенного воспроизводства.

Через денежно-финансовый оборот в экономику вливается необходимое количество инвестиций.

Под влиянием совокупного платежного оборота происходят концентрации и централизации каптала и процессов производства.

Национальный рынок включается в мировой экономический рынок. Его ценовую конъюнктуру, Интегрируясь в мировую систему, совокупный платежный оборот позволяет повышать экономический потенциал страны.

Глава 2. Функция денег

2.1 Функции денег

На протяжении длительной истории на разных ее этапах деньги исполняли пять первичных специфических функций: средства обращения, меры стоимости, средства накопления, средства платежа и мировых денег.

Функции денег составляют содержание этой категории. Они находятся в постоянном развитии. Значение каждой из них на разных исторических этапах может возрастать или снижаться (иногда практически до нуля).

Самыми важными среди первичных функций являются средство обращения и мера стоимости.

1.Деньги как средство обращения. Данная функция полнее всего конкретизирует главную функцию денег: уточняет, таким образом деньги способствуют обмену благ друг на друга. Основной ее смысл заключается в преодолении первой проблемы бартера: «дефицита двойного совпадений желаний».

Функцию денег как средства обращения способен выполнять любой материальный предмет. Но вещь, выполняющая функцию средства обращения, обязательно обладать существенным качеством: люди согласны обменять деньги на любые вещи, и наоборот. В таком случае отпадает необходимость тратить время и усилия на поиски приемлемой бартерной сделки. Деньги как средство обращения существенно снижают трансакционные издержки (порой очень высокие в условиях бартерной экономики).

В условиях денежной экономики любой индивид может покупать любую вещь независимо от того, что производит сам. Когда деньги используются как средство обращения, то обмен товаров друг на друга происходит при помощи двух трансакций: продажи (Т - Д) и купли (Д - Т). Таким образом, бартер (Т - Т) превращается в куплю продажу (Т - Д - Т).

Таким образом, деньги как средство обращения многократно увеличивают свободу выбора. Очень большое преимущества деньги приносят для экономического общества при их использовании в качестве средства обращения при производстве, распределения и потреблении. Индивиду не нужно решать сложную , трудоемкую сложную проблему обмена своего продукта на другой продукт, обладающий необходимыми свойствами. В денежной экономике можно всецело сосредоточиться на производственных, технических и научных проблемах.

Благодаря функционированию денег в качестве средства обращения преодолеваются те индивидуальные временные и пространственные границы, которые характерны при непосредственном обмене товара на товар. А это означает, деньги средство обращения способствует развитию товарного обмена, разделению труда, специализации и экономическому прогрессу в целом.

В качестве средства обращения деньги способны эффективно функционировать лишь в условиях рыночной экономики при свободном ценообразовании. В плановой экономики значение денег как средство обращения также часто было неэффективно.

2.Деньги как мера стоимости(ценности).

Функцию денег как мера стоимости позволяет решить вторую проблему бартера: привести к минимуму количество ценовых оценок. Вместе с тем функция денег как мера стоимости неотделима от функции денег как средство обращения. При обмене товаров между ними возникают определенные меновые пропорции.

В бартерной экономике с тремя товарами возможны три бартерные цены. Если имеется 10 товаров то возможно существование уже 45 бартерных цен и.т.п. Появление денег позволяет сократить количество цен в н/2 раз.

Стоимость благ, выраженная в деньгах, называется ценной. Дает представление о количестве цен в бартерной и денежной экономике при разном количестве товаров.

Таблица 1

Количество товаров	Количество относительных цен в бартерной экономике	Количество денежных цен в денежной экономике
3	3	3
10	45	10
100	4950	100
1000	499500	1000
10000	49995000	10000

Стоимость денег. Если являются единицей счета, то можно определить стоимость денег в терминах благ. Цена денег измеряется в количестве блага, на которое деньги могут быть обменены. Если единица блага А может быть обменена на две единицы денег, то стоимость денег равна А/2. Цена денег, выраженная в благе А обратно денежной цене этого блага. Таким образом, «абсолютный уровень цен» Р можно выразить в следующем виде:

1/Р*dР/dt=П; Р1-Ро/Ро=П-степень инфляции,

или при дискретном исчислении: где Ро уровень цен начального периода; Р1-уровень цен в настоящее время. Таким образом, цена денег измеряется обратно пропорционально норме инфляции.

Взаимосвязь функций меры стоимости и средства обращения. Функции денег - меры стоимости и средства обращения - неразрывно связаны друг с другом. К. Маркс писал товар становится деньгами, прежде всего как единство меры стоимостей и средства обращения, или - единство меры стоимости и средства обращения есть деньги.

Данные две функции на фоне пяти основных являются принципиально важными. Если какой либо актив не обладает хоть одной из двух рассмотренных функций(даже если обладает всеми остальными основными), то он не может быть деньгами.

В среде экономистов уже в течение многих десятилетий не утихает дискуссия о том, какая же из этих двух функций является главной, а какая вспомогательной, Сторонники товарной теории денег ставят на первое место функцию меры стоимости. Номиналисты придерживаются противоположного мнения. Спор этот сродни решению проблемы: «Что появилось раньше - курица или яйцо»? Функция меры стоимости и средства обращения равнозначны по важности и возникли одновременно: без обмена не мыслимо определить стоимость, а без определения стоимости невозможен эквивалентный обмен, бо данные две функции образуют неразрывное единство.

Деньги как средства накопления. Данная функция помогает решить третью проблему бартера (сохранение ценности актива). Обладатель денег является владельцем покупательной способности и получает возможность распределять свое потребление во времени, т.е решать, когда совершить транзакцию: сегодня, завтра или через год. Деньги можно положить на банковский счет и выжидать оптимальный момент для совершения транзакции. К тому же определенная денежная сумма, как правили, должна храниться в качестве гарантии платежеспособности экономического агента. Значит ли это, что деньги способны сохранять ценность во времени лучше всех иных активов?

В принципе функцию средства накопления(сохранения ценности) может выполнять любой актив: ценные бумаги дама земля, предметы искусства, Более того, эти прочие активы могут приносить доход (процент, прибыль, ренту). Так почему же чаще всего в виде средства накопления используют именно деньги, а не иные активы? Оказывается, что все прочие активы, кроме денег, менее приспособлены для выполнения функции средства накопления.

Основные недостатки не денег при выполнении функции средства накопления таковы:

1.Большинство неденежных активов имеет большие издержки хранения. Например, свежая рыба может выполнять функцию средства накопления, но требует крупных издержек для выполнения этой функции, Определенных издержек хранения требует практически любая недвижимость. В этом смысле деньги выполняют функцию накопления идеально.

2.Ценность неденежных активов, как правило совершает, большие колебания во времени. Естественно что при очень высокой инфляции экономические субъекты стремятся перевести свои активы в денежные формы, но при нормальной экономической конъюнктуры деньги оказывают предпочтительнее.

3.Неденежные активы гораздо менее ликвидные, нежели деньги. Деньги в отличие от всех прочих активов имеют абсолютную ликвидность. Они способны быстро и без потерь обмениваться на все прочие активы в любой момент времени. И это является решающим преимуществом при исполнении функции средства накопления.

Принято считать три функции(средство обращения, мера стоимости и средства накопления) являются наиболее существенными и достаточно полно отражают сущность денег.

1.Деньги как средства платежа. Функцию денег как средства платежа тесно связано с функцией средства обращения, Товары обмениваются на деньги в настоящем, они также могут трансформироваться в обещание заплатить деньги в будущем. Таким образом деньги помогают осуществлять фьючерсные контракты со сроками исполнения через несколько дней, месяцев, лет и даже десятилетий. В данном случае трансакции Т - Д и Д - Т разорваны во времени. Это означает, что продавец блага получает за него деньги не сразу, а через определенный срок либо покупатель, заплатив деньги не сразу получает товар. И по этому между заемщиками и кредиторами могут возникнуть проблемы. При этом инфляция играет на руку заемщикам(должники выплачивают долг обесцененными деньгами) и невыгодна кредиторам.

При дефляции - ситуация противоположная: кредитор оказывается в выигрыше, а заемщик несет потери.

Функция средства платежа - «интегральная функция», она действует как своеобразный результат функций средства накопления, меры стоимости, но главным образом - средства обращения.

2.Мировые деньги. По словам К. Маркса, на мировом национальные деньги сбрасывают свои «национальные мундиры» (монет, кредитных бумажных денег) и выступают в форме благородных металлов. Вместе с тем функцию мировых денег в настоящее время выполняют так называемые резервные валюты. Прежде всего следует подчеркнуть, что самым важным функциями являются две: мера стоимости и средство обращения. Если либо какой либо актив выполняет все прочие функции, но не выполняют хотя бы одну из двух упомянутых, то это - уже не деньги. Две упомянутые функции составляют необходимое условие денег.

На рис. 1.4 зоне А соответствует класс активов, выполняющий одну или более денежных функций. Зоне В соответствуют активы, являющиеся собственно деньгами.

В современной высокоразвитой экономике деньги выполняют три основные основные функции: меры стоимости, средства обращения и средства накопления

Таблица 2

Размещено на http://www.allbest.ru/

2.2 Банкноты и монеты

Интенсификация торговли произвела на свет монетные деньги, которые уже обладали в той или иной мере всеми семью формальными свойствами денег. С сведением монеты был сделан важнейший по значимости переход от примитивных денег к деньгам современным.

Примитивные деньги - это вещь, в определенной степени играющая роль некого единообразного стандарта, который применяется для осуществления значительной доли платежей.

Различие между примитивными и современными деньгами рассматривается как примитивные.

Все предшественники монетных денег могут рассматриваться как примитивные.

Все металлические деньги без печати или надписи государственной власти, свидетельствующий о пробе и весе, являются примитивными.

Все бумажные деньги, не отвечающие требованиям современных денег, являются примитивными.

Все товарные - счетные и товарно-весомые деньги являются примитивными.

Кредитные деньги не обязательно являются современными. Если кредит осуществляется в товарной форме, то он может рассматриваться как атрибут примитивной экономики.

Важнейшей переход от товарных денег к нетоварным и от примитивных к современным происходил при переходе металлической формы денег к монетной форме.

С появлением монеты начинается история современных денег.

Монета - это слиток металла (золота, серебра, меди и др.), имеющий установленные законом весовое содержание и форму и являющийся средством обращения и платежа. Вес металла в монете и его проба удостоверяются государственным штемпелем

Монета, нарицательная цена которой соответствует стоимости содержащегося в ней металла стоимости содержащегося в ней металла и стоимости ее чеканки, называется полноценной; у неполноценной монеты нарицательная цена превышает издержки ее создания.

Для обслуживания мелких платежей появилась разменная монета, в начале как дробная единица полноценной монеты, а затем с переходом к бумажно - денежному обращению, как знак полноценной монеты (билонная монета). Таким образом, монеты могут быть полноценными (товарными) и неполноценными (нетоварными) Полноценными деньгами считают большинство примитивных денег и монеты из благородных металлов (нарицательная цена которых соответствует стоимости ее металла и чеканки).

Полноценные деньги - это форма денег, при которой деньги могут использоваться помимо денежных целей в качестве товаров, при этом товарная ценность денег равна их денежной цене.

Полноценные монеты обычно выпускаются правительствами и подразумевают выполнение трех условий:

1)определение стоимости денежной единицы;

2) покупка денежного метала производится по установленной цене, чеканка монеты осуществляется без ограничений;

3)Разрешена переплавка монеты для немонетных целей и продажа слитков по рыночной цене. В результате цена золота и как товара, и как денег одинакова.

Эти три условия необходимы для ТОО, чтобы товарная цена золота отличалась от его денежной цены. Однако это вовсе не означает, что стоимость полноценной монеты не изменяется во времени.

Банкноты появились в результате поступательного развития рыночной экономики. Слитки и полноценные монеты обладали существенными недостатками, которые сводились к :

1) риску грабежа

2) крупным издержкам при перевозках

3) невозможности получения процентного или иного дохода при хранении.

Для предотвращения грабежа со временем появились лица, занимающиеся хранением денег: богатые торговцы, меняли, ювелиры. Эти лица в обмен за полученное на хранение золото выдавали трансфертные требования (расписки) о принятом золоте, по котором вкладчик в любой момент мог получить свое золото. На основе этих расписок и появились банкноты.

Банкнота - это долговое обязательство банка (вексель на банк), оформленное на листке бумаги свидетельство о принятом золоте (серебре).

Со временем выяснилось, что банкиры вовсе не обязаны постоянно хранить золото и серебро в стопроцентном отношении к своим долгам-депозитам. Все, что требовалась от банкиров, - возвратить вклад по первому требованию вкладчика. До тех пор. Пока такое требование не поступило, банкир вполне мог использовать вклад по своему усмотрению. Так возникло частичное банковское резервирование.

Частичное банковское резервирование дало банкам возможность увеличивать или уменьшать совокупное предложение денег в экономике, Этой возможности не существовало, когда банки выпускали банкноты и депозиты, количество которых точно соответствовало объему хранимого золота. В том случае банки лишь заменяли публике один вид денег на другой. Объем держания публикой денег остается неизменным: чем больше публика держит банкнот, тем меньше она держит золота.

Создание банковских займов, при которых заемщики берут у банка золото равное объему займа. Если банки дадут публике взаймы 500тг. Золотом, то держание банком золота уменьшится на эту же сумму увеличится. В результате баланс банков примет вид:

Таблица 3

В результате этой трансакции произошел прирост предложения денег в экономике т.е. на величину возросшего долга. Теперь вдобавок к 500 тг. банкнот и депозитов у публики заемщики держат 400тг. золотом, выданными банками. Таким образом банки увеличили предложение денег в обществе на 400 тг. т.е банки создали деньги.

Создание банковских займов, при которых заемщики берут заем в форме банкнот и депозитов, при этом все золото остается в банке.

Таблица 4

Актив отражает требования банка. При активных операциях банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы.

Пассив отражает обязательство банка. При пассивные операциях банки формируют свои ресурсы для проведения для кредитных и других активных операций банков.

Первоначально банковские билеты как бессрочные векселя банкиров, оплачиваемые по предъявлению золотом, выпускались в крупных купюрах и служили лишь для коммерческих расчетов между индивидами. По мере развития рыночной экономики характер банкнот меняется: постепенно государство берет контроль над их эмиссией. Принципиально важным эапом этой эволюции явилось объявлением государством банкнот определенного банка законным платежным средством и выпускались они в сравнительно мелких купюрах. Такие банкноты проникли во сферы денежного оборота и в ХIХ в. Стали господствующей формой денежного обращения

Классическая банкнота как вексель на банк, по которому банк выплачивал обозначенную на ней сумму действительных денег, должна была немедленно по предъявлению и без всяких ограничений обмениваться на металл по номиналу. Этим качеством классическая банкнота отличалась как от бумажных денег, так и от неразменных банкнот центрального банка.

Банкнота центрального банка, вытеснившая классическую банкноту, была основным видом денежных знаков вплоть до второй половины ХХ в., после чего уступила место электронным деньгам.

Между двумя крайними формами бумажных денежных знаков («денежных билетов) - классической (разменной на золото) банкнотой и бумажными деньгами существует ряд переходных ступеней, переходных форм, чем и определяются различия в современных типах денежных систем.

Во первых, современная банкнота, обладая законной платежной силой, имеет принудительный курс, т.е наделена важнейшей чертой, присущей государственным бумажным деньгам. Поэтому существует не только различие и противоположность, но и единство современных банкнот и бумажных денег. Именно в силу этого этого оказывается на практике возможной столь легкая, подчас даже неуловимая, трансформация банкнот в бумажные деньги. Это трансформация первоначально вовсе не ощущается и не дает о себе знать лишь тогда, когда, когда становится заметным, ощутимым обесценение бумажных денег.

Во вторых, ив тех условиях, когда банкноты в основном выпускаются для финансирования государственных расходов, эмиссионный банк не прекращает кредитование торгово-промышленного оборота (непосредственно или через коммерческие банки), используя выпуск банкнот в качестве ресурса такого кредитования.

Лишь казначейская эмиссия, при которой выпуск денег исключительно и прямо направляется для покрытия государственных расходов, имеет характер бумажноденежной эмиссии.

После Первой мировой войны размен банкнот на золото был отменен (банкнота стала неразменной). В связи с этим границы между бумажными деньгами и банкнотами стерлись и стали непринципиальными. На рис.1.12 показано, каким образом происходил процесс. Первоначально между банками деньгами классической банкнотой существовало принципиальное различие: бумажные деньги с самого начала являлись продуктом государственного долга и не разменивались на золото.

Таблица 5

Глава 3. Количественная теория денег

3.1 Денежные агрегаты

Классическая же банкнота являлась продуктом кредитных отношений, выпускалась частными банками и разменивалась на золото.

Денежная масса и скорость обращения денег

Денежное обращение в различных формах регулируется экономическим законом. Который выражает экономическую зависимость между массой товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.

Сущность закона денежного обращения, открытого К.Марксом. выражается в том. Что количество денег необходимые для выполнения функции средства обращения и средства платежа. Должно быть равно сумме цен реализуемых товаров. деленной на число оборотов денежных единиц, т.е

М=сумма Т ц

где М-масса денег, Т-масса товаров, Ц - средняя цена товаров.

К.Марс считал, что в условиях. Когда функцию денег выполняло золото. Количество денег необходимое для обращения. регулировалось автоматически стихийно: если денег было больше, чем реальная потребность в них, то золото уходило из обращения сокровищ (накопления), т.е в частную тезаврацию, если же потребность в деньгах возрастала, то золото из сокровищ возвращалась в обращение. Аналогичная ситуация складывалась в случае обращения банкнот, свободно размениваемых на золото, т.е бумажные деньги будут исправно выполнять роль денежных знаков, Согласно закону обращения по Марксу, эмиссия бумажных денег должна быть ограничена теоретическим золотых денег, необходимых для обращения. Проблема возникает лишь тогда, когда ничем неограниченная денежная эмиссия приводит к нарушению закона денежного обращения. перевыполнению каналов денежного обращения излишними денежными знаками и, как следствие, к повышению уровня инфляции. Следовательно, основной принцип денежного обращения - ограничение денежной массы потребностям обращения способствовал сбалансированному развитию экономики.

При обращении банкнот, не разменных на метал или бумажные деньги(нынешняя ситуация), наличные деньги совершают кругооборот с законом бумажно - денежного обращения.

Масса денег в обращении(М) = Валовая внутренняя продукция (М) / Скорость обращения (V)

Таким образом, денег для обращения требуется такое количество, чтобы можно было реализовать по текущим ценам весь объем произведенных в стране товаров и оказанных услуг.

Важнейшим объектом регулирования со стороны Национального банка является количество денег или денежная масса в обращении.

Денежная масса представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих юридическим и физическим лицам, а также государству. Она включает в себя наличные деньги в обращении, т.е. все бумажные деньги и металлические монеты, находящиеся на руках у населения, а также в кассах предприятий, учреждений и организаций. Денежную массу, на ряду с наличными деньгами, образуют банковские депозиты или вклады населения, предприятий, учреждений и организаций из-за их ликвидности. Понятие денежной массы соответствует группировке ликвидных активов.

С учетом опыта других стран, в Казахстане в финансовой статистике ведут расчеты следующих денежных агрегатов:

Мо - наличные деньги в обращении (банкноты, монеты).

М1 - Мо + средства на расчетных, текущих, специальных, чековых счетах юридических лиц, вклады в коммерческих банках, депозиты до востребования населения.

М2 - М1 + срочные вклад населения в банках.

М3 - М3 + депозитные сертификаты, облигации госзайма.

При этом подтверждается тот факт, что банки способны не только хранить, но и создавать новые деньги, т.е. мультиплицировать их количество в краткосрочном периоде, а в долгосрочном- давать жизнь их новым видам и формам. Так, золотые и серебряные монеты постепенно уступили место банкнотам, а они, в свою очередь, вызвали к жизни их хранение путем записи на счетах.

В настоящее время в Казахстане объем депозитов превышает количество банкнот в банковской системе, т.е новые формы денег не просто замещают, но и мультиплицируют «старые» деньги. Это привело к появлению агрегата М1 = Мо + депозиты до востребования населения + средства на счетах юридических лиц. Наличие кредитных денег и переход к гибкой системе кредитования требует формирования ограничено ликвидных пассивов, т.е необходимости денежного агрегата М2 = М1 + срочные вклады + сберегательные вклады до востребования, приносящие проценту населению.

Расширение спроса на кредиты вызвало необходимость появления новых объектов залога, роль которых стали играть депозитные сертификаты, а это вызвало необходимость денежного агрегата М3 = М2 + депозитные сертификаты.

Оценка объема денежной массы в этих агрегатах позволяет полнее охарактеризовать различные параметры денежно-кредитного оборота, дать оценку тенденциям развития денежного обращения и их соответствия развитию экономики. При определении необходимой для обращения денежной массы надо исходить не только из объема и структуры товарооборота, но и учитывать величину и структуру денежных доходов населения, отношение спроса и предложения на деньги.

Самостоятельным компонентом денежной массы в Казахстане является денежная база. Она включает агрегат Мо + денежные средства в кассах банков второго уровня, обязательные резервы банков и их средства на корреспондентских счетах в Национальном банке РК. Эти деньги имеют не только большую ликвидность. Но и показывают дееспособность Национального банка его возможности в выполнении своих обязательств. Изменение денежной массы в обороте зависит от изменения массы денег.

При анализе денежной массы используется показатель денежный мультипликатор, который определяет возможности экономики увеличить

денежную массу в обороте. Он рассчитывается как отношение совокупной денежной массы в обороте М2 к денежной базе.

Использование разных показателей, характеризующих денежную массу в обращении, создает условия для комплексного анализа денежного хозяйства страны. Это дает возможность Национальному банку РК через проводимую им денежную - кредитную политику осуществлять регулирование денежной массы в обороте.

Скорость обращения денег- это интенсификация движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средств платежа и представляет собой число оборотов денежной массы в год, т.е. быстроту оборота в год. А каждый оборот денежной массы обслуживает расходование дохода.

Национальный банк РК скорость оборота денег определяет исходя из двух показателей: скорость возврата денег в кассы учреждений Нацбанка. Она определяется как отношение суммы поступлений денег в кассы Нацбанка к среднегодовой массе денег в обращении; скорость обращения денег в налично-денежном обороте рассчитывается путем деления суммы поступлений и выдаче наличных денег кассой Нацбанка, включая обороты АО «Казпочты» на среднегодовую массу денег в обращении

...