Исследование управления оборотным капиталом предприятия

Организация

ОАО «Ольса»

Учетный номер плательщика

700049597

Вид экономической деятельности

Производство кемпинговой мебели

Организационно-правовая форма

Открытое акционерное общество

Орган управления

МИНИСТЕРСТВО ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Единица измерения

млн руб.

Адрес

г. Могилев, ул. К.Маркса, 23

Актив

Код строки

На начало года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства:

первоначальная стоимость

101

47886

92977

Амортизация

102

23594

39792

остаточная стоимость

110

24292

53185

Нематериальные активы:

первоначальная стоимость

111

8

9

Амортизация

112

1

1

остаточная стоимость

120

7

8

Доходные вложения в материальные ценности:

первоначальная стоимость

121

Амортизация

122

остаточная стоимость

130

Вложения во внеоборотные активы

140

302

56

В том числе:

незавершенное строительство

141

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

24601

53249

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы и затраты

210

19747

32492

В том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные активы

211

10891

15418

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве и полуфабрикаты

213

877

1372

расходы на реализацию

214

готовая продукция и товары для реализации

215

7919

15512

товары отгруженные

216

выполненные этапы по незавершенным работам

217

расходы будущих периодов

218

60

190

прочие запасы и затраты

219

Налоги по приобретенным товарам, работам, услугам

220

420

879

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

В том числе:

покупателей и заказчиков

231

прочая дебиторская задолженность

232

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

9932

17977

В том числе:

2277

3017

покупателей и заказчиков

241

поставщиков и подрядчиков

242

5994

8799

по налогам и сборам

243

1427

6077

по расчетам с персоналом

244

68

53

разных дебиторов

245

166

31

прочая дебиторская задолженность

249

Расчеты с учредителями

250

В том числе:

по вкладам в уставный фонд

251

Прочие

252

Денежные средства

260

17703

4152

В том числе:

денежные средства на депозитных счетах

261

Финансовые вложения

270

275

125

Прочие оборотные активы

280

ИТОГО по разделу II

290

48077

55625

БАЛАНС (190 + 290)

300

72678

108874

Пассив

Код строки

1

2

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный фонд

410

30236

30236

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей)

411

Резервный фонд

420

183

183

В том числе:

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

421

183

183

резервные фонды, образованные в соответствии с учредительными документами

422

Добавочный фонд

430

10973

44887

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

440

Нераспределенная (неиспользованная) прибыль (непокрытый убыток)

450

449

258

Целевое финансирование

460

30

Доходы будущих периодов

470

85

85

ИТОГО по разделу III

490

41956

75649

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

1000

Кредиторская задолженность

620

30626

32225

В том числе:

перед поставщиками и подрядчиками

621

1516

1870

перед покупателями и заказчиками

622

25670

27403

по расчетам с персоналом по оплате труда

623

906

1135

по прочим расчетам с персоналом

624

14

23

по налогам и сборам

625

2021

1049

по социальному страхованию и обеспечению

626

279

393

по лизинговым платежам

627

перед прочими кредиторами

628

220

352

Задолженность перед участниками (учредителями)

630

96

В том числе:

по выплате доходов, дивидендов

631

96

прочая задолженность

632

Резервы предстоящих расходов

640

Прочие краткосрочные обязательства

650

ИТОГО по разделу V

690

30722

33225

БАЛАНС (490 + 590 + 690)

700

72678

108874

Из строки 620:

долгосрочная кредиторская задолженность

701

краткосрочная кредиторская задолженность

702

30626

32225

Активы и обязательства, учитываемые за балансом

Код строки

1

2

Арендованные (в том числе полученные в пользование, лизинг) основные средства

001

1330

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

002

83

56

Материалы, принятые в переработку

003

21

3

Товары, принятые на комиссию

004

Оборудование, принятое для монтажа

005

Бланки строгой отчетности

006

1

1

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

007

7

7

Обеспечения обязательств и платежей полученные

008

Обеспечения обязательств и платежей выданные

009

Амортизационный фонд воспроизводства основных средств

010

Основные средства, сданные в аренду (лизинг)

011

Нематериальные активы, полученные в пользование

012

Амортизационный фонд воспроизводства нематериальных активов

013

Потеря стоимости основных средств

014

Организация

ОАО «Ольса»

Учетный номер плательщика

700049597

Вид экономической деятельности

Производство кемпинговой мебели

Организационно-правовая форма

Открытое акционерное общество

Орган управления

МИНИСТЕРСТВО ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Единица измерения

млн руб.

Адрес

г. Могилев, ул. К.Маркса, 23

Активы

Код строки

На 31 декабря

2013 года

На 31 декабря

2012 года

1

2

3

4

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства

110

181376

139664

Нематериальные активы

120

30

25

Доходные вложения в материальные активы

130

314

266

В том числе:

инвестиционная недвижимость

131

-

-

предметы финансовой аренды (лизинга)

132

-

-

прочие доходные вложения в материальные активы

133

314

266

Вложения в долгосрочные активы

140

21106

2666

Долгосрочные финансовые вложения

150

23

148

Отложенные налоговые активы

160

-

-

Долгосрочная дебиторская задолженность

170

12

45

Прочие долгосрочные активы

180

-

-

ИТОГО по разделу I

190

202861

142814

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

115950

57751

В том числе:

Материалы

211

33258

27939

животные на выращивании и откорме

212

-

-

незавершенное производство

213

3982

2253

готовая продукция и товары

214

78710

27559

товары отгруженные

215

-

-

прочие запасы

216

-

-

Долгосрочные активы, предназначенные для реализации

220

-

-

Расходы будущих периодов

230

404

153

Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам

240

941

568

Краткосрочная дебиторская задолженность

250

30259

18023

Краткосрочные финансовые вложения

260

-

-

Денежные средства и их эквиваленты

270

8263

31051

Прочие краткосрочные активы

280

-

-

ИТОГО по разделу II

290

155817

107546

БАЛАНС

300

358678

250360

Собственный капитал и обязательства

Код строки

На 31 декабря

2013 года

На 31 декабря

2012 года

1

2

3

4

III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Уставный капитал

410

68920

48309

Неоплаченная часть уставного капитала

420

-

-

Собственные акции (доли в уставном капитале)

430

-

-

Резервный капитал

440

1538

1081

Добавочный капитал

450

132558

106520

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

38028

8479

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

470

-

-

Целевое финансирование

480

-

-

ИТОГО по разделу III

490

241044

164389

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

11264

-

Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам

520

-

-

Отложенные налоговые обязательства

530

-

4

Доходы будущих периодов

540

-

-

Резервы предстоящих платежей

550

-

3

Прочие долгосрочные обязательства

560

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

11264

7

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

16046

3000

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

620

-

-

Краткосрочная кредиторская задолженность

630

80747

60563

В том числе:

поставщикам, подрядчикам, исполнителям

631

27089

8063

по авансам полученным

632

24933

23508

по налогам и сборам

633

1393

3691

по социальному страхованию и обеспечению

634

1291

1079

по оплате труда

635

3713

3539

по лизинговым платежам

636

-

-

собственнику имущества (учредителям, участникам)

637

4

-

прочим кредиторам

638

22324

20683

Обязательства, предназначенные для реализации

640

-

-

Доходы будущих периодов

650

9577

22401

Резервы предстоящих платежей

660

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

670

-

-

ИТОГО по разделу V

690

106370

85964

БАЛАНС

700

358678

250360

ОТЧЕТ

о прибылях и убытках

На

1 января 2011 года

Организация

ОАО «Ольса»

Учетный номер плательщика

700049597

Вид экономической деятельности

Производство кемпинговой мебели

Организационно-правовая форма

Открытое акционерное общество

Орган управления

МИНИСТЕРСТВО ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Единица измерения

млн руб.

Адрес

г. Могилев, ул. К.Маркса, 23

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

I. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

010

70522

39275

Налоги и сборы, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг

011

4147

2091

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налогов и сборов, включаемых в выручку) (010 - 011)

020

66375

37184

Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг

030

44156

28985

Валовая прибыль (020 - 021 - 030)

040

22219

8199

Управленческие расходы

050

Расходы на реализацию

060

906

511

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (020 - 030 - 050 - 060)

070

21313

7688

II. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Операционные доходы

080

31417

15445

Налоги и сборы, включаемые в операционные доходы

081

34

20

Операционные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых в операционные доходы) (080 - 081)

090

31383

15425

В том числе:

проценты к получению

091

115

доходы от участия в создании других организаций

092

доходы от операций с активами

093

31219

15395

прочие операционные доходы

099

49

30

Операционные расходы

100

29777

15791

В том числе:

проценты к уплате

101

444

341

расходы от операций с активами

102

29205

15387

прочие операционные расходы

109

128

63

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от операционных доходов и расходов (090 - 100)

120

1606

-366

III. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Внереализационные доходы

130

17830

2472

Налоги и сборы, включаемые во внереализационные доходы

131

7

46

Внереализационные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых во внереализационные доходы) (130 - 131)

140

17823

2426

Внереализационные расходы

150

17672

3622

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от внереализационных доходов и расходов (140 - 150)

160

151

-1196

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (± 070 ± 120 ± 160)

200

23070

6126

Расходы, не учитываемые при налогообложении

210

1003

2725

Доходы, не учитываемые при налогообложении

220

3

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) до налогообложения (± 200 + 210 - 220)

240

24070

8851

Налог на прибыль

250

4391

1968

Прочие налоги, сборы из прибыли

260

334

327

Прочие расходы и платежи из прибыли

270

1

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (200 - 250 - 260 - 270)

300

18345

3830

Справочно (из строки 300):

сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

310

Прибыль (убыток) на акцию

320

639

Количество прибыльных организаций / сумма прибыли

330

1

1

Сумма прибыли

331

18345

3830

Количество убыточных организаций / сумма убытка

340

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

доход

расход

доход

расход

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

350

5

197

Прибыль (убыток) прошлых лет

360

112

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

370

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

380

17888

16546

289

14

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

390

9

1

1444

6

Прочие доходы и расходы

400

-79

1013

496

3602

ИТОГО

500

17823

17672

2426

3622

ОТЧЕТ

о прибылях и убытках

на

1 января 2012 года

Организация

ОАО «Ольса»

Учетный номер плательщика

700049597

Вид экономической деятельности

Производство кемпинговой мебели

Организационно-правовая форма

Открытое акционерное общество

Орган управления

МИНИСТЕРСТВО ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Единица измерения

млн руб.

Адрес

г. Могилев, ул. К.Маркса, 23

Наименование показателей

Код строки

За январь-декабрь 2013 года

За январь-декабрь

2012 года

1

2

3

4

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

010

312287

123649

Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг

020

242125

85145

Валовая прибыль (010 - 020)

030

70162

38504

Управленческие расходы

040

27345

20459

Расходы на реализацию

050

2744

1242

Прибыль (убыток) от реализации продукции, товаров, работ, услуг (030 - 040 - 050)

060

40073

16803

Прочие доходы по текущей деятельности

070

100310

43408

Прочие расходы по текущей деятельности

080

102867

44576

Прибыль (убыток) от текущей деятельности

(± 060 + 070 - 080)

090

37516

15635

Доходы по инвестиционной деятельности

100

939

454

В том числе:

доходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

101

254

29

доходы от участия в уставном капитале других организаций

102

проценты к получению

103

275

прочие доходы по инвестиционной деятельности

104

410

425

Расходы по инвестиционной деятельности

110

209

В том числе:

расходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

111

209

прочие расходы по инвестиционной деятельности

112

Доходы по финансовой деятельности

120

11437

7557

В том числе:

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

121

11068

7557

прочие доходы по финансовой деятельности

122

369

Расходы по финансовой деятельности

130

11474

8582

В том числе:

проценты к уплате

131

2063

704

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

132

9411

7878

прочие расходы по финансовой деятельности

133

Иные доходы и расходы

140

Прибыль (убыток) от инвестиционной и финансовой деятельности (100 - 110 + 120 - 130)

150

693

(571)

Прибыль (убыток) до налогообложения (± 090 ± 140)

160

38209

15064

Налог на прибыль

170

7207

3002

Изменение отложенных налоговых активов

180

Изменение отложенных налоговых обязательств

190

4

(4)

Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)

200

546

Чистая прибыль (убыток)

(± 150 - 160 ± 170 ± 180 - 190 - 200)

210

30460

12058

Результат от переоценки долгосрочных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток)

220

26264

18172

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток)

230

Совокупная прибыль (убыток) (± 210 ± 220 ± 230)

240

56724

30230

Базовая прибыль (убыток) на акцию

250

2207

1705

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

260