Денежное обращение в РФ
Понятие, теоретические основы и виды розничных платежных систем. Особенности проведения безналичных расчетов в России. Причины использования наличных денежных средств, их преимущества и недостатки. Правила открытия и обслуживания банковских счетов.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | аттестационная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 10.11.2015 |
| Размер файла | 530,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
На конец 2014 года на территории России для осуществления операций с использованием платежных карт насчитывалось 837,2 тыс. устройств, в том числе банкоматов, которые использовались как для выдачи наличных денежных средств, так и для совершения платежей в адрес предприятий торговли (услуг).
Операции по выдаче наличных денежных средств с использованием платежных карт осуществлялись кредитными организациями с использованием 118,0 тыс. электронных терминалов, 112,1 тыс. банкоматов и 4,1 тыс. им принтеров (темп прироста за 2014 год составил 24,7%, 15,5% и -5,5% соответственно).
Для совершения платежей с использованием платежных карт на предприятиях торговли (услуг) кредитными организациями были использованы 528,5 тыс. электронных терминалов и 28,9 тыс. импринтеров (темп прироста 21,6% и -1,7% соответственно). Безналичные операции также совершались посредством 136,2 тыс. банкоматов и 15,9 тыс. электронных терминалов удаленного доступа, темп прироста которых за 2014 год составил 24,0% и 79,3% соответственно (Рис. 6).
На конец 2014 года на долю 10 из 679 кредитных организаций, обслуживающих платежные карты и эмитирующих банковские карты приходилось 60% банкоматов, 70% электронных терминалов и 86% импринтеров.
Следует отметить, что в 2014 году в качестве приоритетного направления технологического развития устройств кредитные организации рассматривали увеличение их числа за счет многофункциональных банкоматов и терминалов.
Рисунок 6 Динамика развития инфраструктуры по приему платежных карт, тыс. ед.
Положительной тенденцией 2014 года можно считать продолжение дальнейшего развития проекта создания консолидированной инфраструктуры розничных услуг заинтересованных кредитных организаций, доступной для всех их клиентов на единых финансовых условиях, как если бы операции совершались в инфраструктуре одной кредитной организации. На конец 2014 года объединенная инфраструктура 50 кредитных организаций - участников данного проекта (в 2013 году - 30 кредитных организаций) включала в себя около 10 тысяч банкоматов (в 2013 году - 5,9 тысяч банкоматов), расположенных в большинстве регионов Российской Федерации. Помимо данных устройств, указанная инфраструктура также включает в себя пункты выдачи наличных (ПВН) кредитных организаций - участников проекта.
Кроме того, в течение 2014 года более двух десятков кредитных организаций реализовывали соглашения на основе двух- и трехсторонних договоров путем объединения собственных банкоматов и ПВН в единые сети. Во многом это обусловлено размером межбанковской комиссии, установленным международными платежными системами VISA и MasterCard, когда при совершении операции по снятию наличных денег, банком-эмитентом возмещается банку - эквайреру, которому принадлежит банкомат или ПВН, выданная держателю платежной карты сумма, а также выплачивается межбанковская комиссия за обслуживание данной операции.
Реализация на практике подобных соглашений позволяет кредитным организациям, их участникам, помимо повышения для своих клиентов доступности банковских услуг за счет увеличения инфраструктуры, устанавливать внутренний единый размер межбанковской комиссии, наиболее выгодно отличающийся от размера межбанковской комиссии, установленного в МПС.
По оценкам десяти крупнейших банков - эквайреров7, по таким параметрам как количество и объем операций, совершенных на предприятиях торговли (услуг), к одному из основных факторов, сдерживающих развитие торгового эквайринга в России, также относится высокий размер межбанковских комиссий (устанавливается МПС без учета мнения российских банков), доля которого в общем размере торговой уступки составляет до 70%.
В настоящее время вопросу регулирования межбанковских комиссий, устанавливаемых платежными системами, с учетом соблюдения интересов участников рынка платежных услуг, уделяется серьезное внимание со стороны Межведомственного совета по подготовке предложений по разработке мер, направленных на оптимизацию платежного оборота на территории Российской Федерации, созданного Приказом Минфина России № 398 от 1.11.2014 г. (далее - Межведомственный совет), в состав которого входят представители Банка России, заинтересованных министерств и ведомств, банковского сообщества, а также участников рынка платежных услуг.
Еще одним активно развивающимся направлением, способствующим развитию новых услуг кредитных организаций, является развитие дистанционного банковского обслуживания (ДБО) на базе современных информационно - коммуникационных технологий, в том числе с использованием сети Интернет и мобильных телефонов.
На 01.01.2012 более 90% кредитных организаций предоставляли клиентам возможность дистанционного доступа к своим счетам для осуществления платежей. При этом, по сравнению с предыдущим отчетным периодом количество счетов клиентов с дистанционным доступом через сеть Интернет и с использованием мобильных телефонов, открытых в кредитных организациях физическим лицам, увеличилось в 1,9 раза и в 2,2 раза соответственно. В течение 2014 года доля счетов с дистанционным доступом в общем количестве счетов, по которым с начала года проводились операции, увеличилась на 7,1 процентного пункта и достигла 48,5%.
В российской практике к положительным тенденциям данного сегмента рынка розничных платежных услуг можно отнести объединение кредитных организаций в целях создания единого инновационного платежного сервиса (Платежный сервис), который позволяет пользователю с любого персонального компьютера (ПК), мобильного телефона, iPhone, iPad или устройства на платформе Android (мобильные устройства) круглосуточно управлять своим банковским счетом, быстро оплачивать различные товары и услуги, переводить денежные средства, совершать
Указанная интеграция позволяет кредитным организациям решать проблемы снижения высоких инвестиционных издержек на создание собственных сетей банкоматов и терминалов мгновенной оплаты, которые сопряжены со значительными операционными (аренда площадей, ремонт и техническая доработка банкоматов и терминалов, инкассация, управление сетью продаж и т.п.) и капитальными затратами (закупка и амортизация банкоматов и терминалов). В связи с этим, Платежный сервис, в силу иной бизнес-модели, имеет значительное преимущество перед управлением сетью банкоматов и терминалов по уровню операционных затрат.
Платежный сервис представляет собой многостороннее межбанковское соглашение, обеспечивающее для кредитных организаций-участников возможность от своего имени предоставлять своим клиентам услугу ДБО.
Каждый банк - участник может выступать как в качестве эмитента, так и в качестве эквайрера Платежного сервиса, и предлагать клиенту: оплату услуг, круглосуточную покупку авиа и железнодорожных билетов, покупку в интернет - магазинах (в т.ч. в режиме - платеж с банковской гарантией автоматического возврата денежных средств при любых проблемах с поставкой товара), оплату налогов, штрафов и других сборов, оплату стандартным банковским платежным поручением, переводы на банковские карты международных платежных систем и через системы денежных переводов, а также мгновенный перевод денег клиенту любого другого банка-участника Платежного сервиса и получение такого перевода.
Росту количества и объема операций с использованием возможностей Платежного сервиса способствует рост пользователей сети Интернет, абонентов сотовой связи и пользователей ПК и мобильных устройств, видов периодических платежей клиентов.
Следует отметить, что в структуре Платежного сервиса Интернет-банкинг и мобильный банкинг среди других платежных инструментов предлагают конечному пользователю наиболее конкурентный уровень комиссии за проведение платежей, что на практике является предпосылкой значительного роста оборотов сегмента мобильного и Интернет-банкинга в среднесрочной перспективе.
На территории Российской Федерации переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковского счета совершаются через кредитные организации как с использованием, так и без использования систем денежных переводов, и единую систему почтовых денежных переводов (ФГУП «Почта России»).
Подавляющая часть переводов денежных средств физических лиц без открытия банковского счета, осуществленных через кредитные организации (как с использованием, так и без использования систем денежных переводов), в 2014 году, как и в прошлом году, осуществлялась на территории Российской Федерации - 96,4% от общего количества переводов денежных средств (1246,9 млн. операций) и 88,6% от общего объема переводов денежных средств (3531,9 млрд. руб.). В 2013 году - 1296,5 млн. операций на сумму 3007,5 млрд. руб.
Доля переводов денежных средств физических лиц без открытия банковского счета, осуществленных на территории Российской Федерации через системы денежных переводов, составила в 2014 году 6,2% от общего количества и 13,4% от общего объема переводов денежных средств, осуществленных на территории Российской Федерации (в 2013 году- 4,5% и 16,0% соответственно).
В структуре переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, совершенных в 2014 году через кредитные организации, наибольшую долю (88,9% по количеству и 66,3% по объему) занимали переводы в адрес юридических лиц в оплату коммунальных услуг, сотовой связи, услуг сети Интернет, в погашение кредитов, расчеты за товары и пр. (в 2013 году - 87,4% по количеству и 62,9% по объему); в адрес физических лиц - лишь 11,1% по количеству и 33,7% по объему (в 2013 году - 12,6% и 37,1% соответственно).
В структуре переводов физических лиц без открытия счета, совершенных в 2014 году через системы денежных переводов, на основании информации, поступившей от систем денежных переводов11, наибольшую долю по объему занимали переводы в адрес физических лиц - 92,1% (387,3 млрд. руб.), в то время как наибольшее количество переводов составляли переводы в пользу юридических лиц - 81,9% (77,8 млн. ед.), большая часть из которых (более 60%) были направлены в погашение кредитов, оплату операторов сотовой связи и коммунальных услуг.
За совершение операции по переводу денежных средств системы денежных переводов удерживают с клиентов комиссионный сбор, применяя индивидуальные системы его исчисления. Размер комиссионных сборов зависит от многих факторов, в частности, от направления денежного перевода (в пределах России, стран СНГ, дальнего зарубежья), от суммы денежного перевода.
Для денежных переводов в пределах России, как правило, устанавливаются минимальные и максимальные пороговые диапазоны денежных переводов, с которых удерживается комиссионный сбор в виде определенного процента от конкретной суммы денежного перевода. Характерным также является установление минимальной и максимальной суммы комиссионного сбора. Как правило, минимальные суммы комиссионных сборов устанавливаются в пределах 15-50 руб. либо от 2 до 5 долларов США/Евро (в отдельных системах денежных переводов - 150 руб.).
В 2014 году величина среднего объема денежного перевода между физическими лицами составила 22,5 тыс. рублей (рост по сравнению с показателем 2013 года на 3,7%), а величина среднего объема денежного перевода в пользу юридического лица - 0,4 тыс. рублей (снижение по сравнению с показателем 2013 года на 10%).
Переводы денежных средств физических лиц без открытия банковского счета совершаются через кассы и через платежные терминалы или банкоматы с функцией приема наличных денег (далее - пункты обслуживания клиентов). В период с 2012 по 2014 год включительно наблюдается тенденция устойчивого развития инфраструктуры: увеличение пунктов обслуживания клиентов с 38,2 тыс. ед. в 2012 году до 193,6 тыс. ед. по состоянию на конец 2014 года, или в 5 раз.
2.2 Проблемы развития розничных платежных систем в РФ
В соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» на банки возложена обязанность уведомлять клиента о каждой операции, совершенной с использованием электронного средства платежа. Выполнение этого правила поможет клиентам сделать расчеты более прозрачными.
Однако у большинства банков возникают проблемы по применению части 4 статьи 9 Закона об НПС.
Закон об НПС не содержит нормы о способе информирования банком клиента о факте совершения операции с использованием электронного средства платежа порядок информирования должен быть определен договором.
Произведенный АРБ (Ассоциюациюию россиюйскиюх банков) опрос кредитных органиюзациюй показал, что перечень способов отсылкию клиенту таких уведомлений ограничен: SMS-сообщениюе, сообщение по электронной почте, уведомление на экране терминала оплаты илию компьютера, «бумажное» сообщение, направленное по обычной почте, а также сочетание нескольких способов уведомления.
Прию этом направление почтовых заказных сообщений серьезно усложнит работу банков ию существенно повысит их операционные издержкию. Остальные способы направления уведомлений для клиентуры не дают банкам надежных доказательств, подтверждающих факт выполнения имию обязанностию, предусмотренной частью 4 статьию 9 Закона об НПС.
В связию с изложенным целесообразно июзложиють статью 9 Закона об НПС в новой редакциию, предусмотрев обязательное уведомление клиентов банков с июспользованиюем либо SMS-сообщениюя, лиюбо по электронной почте, а также обязанность соответствующего провайдера предоставлять банкам справкию, подтверждающие факт отправкию сообщения ию его текст в случае возниюкновениюя споров.
В целевой неопасности в случаях, определенных в договорах между банками и клиентами, возможно употребление вторичного согласия клиента на проведение операции с применением электронного средства платежа.
Если в банк зачислится информация о том, что надлежащее электронное средство платежа употребляется для совершения перевода денежных средств со счета клиента, банк может сообщать клиенту, предположим, путем SMS на мобильный телефон о том, что с его банковского счета должна быть списана должная сумма. Если клиент засвидетельствует списание средств, операция по списанию совершается. В случае отсутствия ответа клиента, совершение операции задерживается.
Для корректного использования анализируемых норм нужно ответить на вопрос, каков смысл термина «операция» применительно к правилу части 4 статьи 9 Закона об НПС. Надлежит ли понимать под термином «операция» действия банка по списанию средств со счета клиента (остатка электронных денежных средств), либо извещение клиента должно совершаться раньше, например, при всякой первой попытке употреблять электронное средство платежа, например, после авторизации банком-эмитентом требования организации.
Для увеличения безопасности расчетов с применением электронного средства платежа, показывается рациональным, ввести в Закон об НПС дефиницию термина «операция с использованием электронного средства платежа».
Закон об НПС предусматривает убеждения разделения убытков от несанкционированного списания денежных средств со счетов банковских клиентов с применением электронных средств платежа.
При этом Закон об НПС укладывает важнейшее тяжесть несения убытков от несанкционированного списания денежных средств на банк, который берется выполнять деятельность, связанную с увеличенным риском хищения денежных средств.
Так, например, статьей 9 Закона об НПС поставлено, что использование к банкам ответственности за несанкционированное списание средств должно реализовывать в зависимости от соблюдения (несоблюдения) банками долга по информации клиентов о совершении операций с употреблением электронного средства платежа. Наиболее оперативный способ уведомления клиентов - SMS-сообщения.
Банки опасаются, что не сумеют обеспечить подтверждение факта уведомления клиентов, чем могут воспользоваться недобросовестные клиенты.
На практике банки будут вынуждены совмещать несколько способов уведомления клиентов, включая SMS-сообщения. в соответствии с частью 7 статьи 9 Закона об НПС оператор по переводу денежных средств обязан предоставлять клиенту документы и информацию, которые связаны с использованием клиентом его электронного средства платежа, в порядке, установленном договором.
Выполнение этих требований приведет к удорожанию обслуживания владельцев платежных банковских карт.
Возложение на банк ущербов, возникнувших у клиента в следствии несанкционированного списания денежных средств, в случае, когда клиент вовремя осуществил свой долг по информированию банка (ч. 11 ст. 9 Закона об НПС), требует разработки системы мер, обращенных на предостережение несанкционированного списания средств. Если такое списание все же свершено, банк должен рассчитывать адекватным правовым механизмом, который санкционирует ему возвратить списанные деньги назад до их обналичивания мошенником-получателем.
С целью адекватной защиты прав и законных интересов банков и их клиентов можно дополнить работающее законодательство нормой, которая дала бы банкам право отказать провести операции по списанию денежных средств клиента в случае обнаружения симптомов «подозрительной» операции, в том числе производимой без согласия клиента.
Представляется аргументированным предусматривать в законодательстве признаки «подозрительной» операции по списанию денежных средств. Указанные нормы могут быть включены в Закон об НПС.
Введение в действие норм об ответственности банков за несанкционированное списание средств со счета будет стимулировать банки:
- во-первых, получать меры технического характера, ужесточающие запросы к автоматическим устройствам и обращенные на отведение мошеннических поступков в отношении денежных средств на счетах;
- во-вторых, принимать меры по обнаружению клиентов, злоупотребляющих правами, данными Законом об НПС.
В пункте 18 статьи 3 Закона об НПС включает крайне неудачное дефиницию электронных денежных средств. Из него вытекает, что электронные денежные средства это:
- права требования клиента к оператору электронных денежных средств (т. е. к банку);
- распоряжение электронными денежными средствами может реализовываться исключительно с использованием электронных средств платежа;
- электронные денежные средства учитываются банком без банковского счета.
Такой подход разрешает назвать лишь одно различие электронных денег от рядовых безналичных денежных средств. Безналичные деньги учитываются на банковских счетах, а электронные - на внутрибанковских счетах кредитных организаций, Банка России и внешэкономбанка.
В итоге на практике непрестанно завязывается путаница в понятиях. За границами правового регулирования остались бесчисленные эмитенты электронных денег, которые на сегодняшний день предпринимают усилия доказать, что их обязательства не являются электронными деньгами в смысле Закона об НПС, а исполнять роль качественно нового.
Подход российского законодателя не учитывает международный опыт. Так, в пункте 3 статьи 1 Директивы Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 года № 2000/46/CE, касающейся допуска к деятельности учреждений по выпуску электронных денег и осуществления ими этой деятельности, а также о пруденциальном надзоре за этими учреждениями перечислены иные признаки электронных денег.
По мнению Европейского парламента, электронными деньгами является денежная ценность, которая представляет собой долг эмитента, который отвечает следующим требованиям: - закреплен в электронной форме на электронных средствах платежа; - выпущен против передачи эмитенту денежных средств в размере, не превосходящем размер выпущенных им электронных денег; - обретает в качестве средства платежа любыми предприятиями, непохожими на эмитента. - его эмитентом является любое юридическое лицо, отличное от кредитной организации.
Таким образом, в отличие от российского законодательства электронные деньги по европейскому банковскому праву - это права требования к эмитенту, который не является кредитной организацией.
Статьей 14 Закона об НПС и Федеральным законом от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» определена последовательность зачисления платежей физических лиц через особых посредников, которые не являются кредитными организациями (платежные агенты, банковские платежные агенты).
Таким образом, процедуру совершения платежей через платежных агентов и банковских платежных агентов, которая урегулирована статьей 14 Закона об НПС и Законом № 103-ФЗ, можно легко обойти, оставив физических лиц - плательщиком коммунальных платежей, без защиты. На основании выше изложенного обоснован вывод, что порядок уплаты коммунальных платежей через платежных агентов и банковских платежных агентов является неэффективным.
В условиях интенсивного роста технологических инноваций в сфере безналичных платежей становится все более актуальной проблема внедрения новых механизмов их осуществления. Существует немало проблем в использовании данного вида расчетов. Они являются факторами, сдерживающими рост безналичных платежей.
Доля безналичных платежей в России постоянно растет. В 2012 году она впервые превысила долю операций по снятию наличных средств. Как подсчитал Банк России, на долю снятия наличных пришлось 48 % всех транзакций, в то время как доля безналичных операций выросла до 52 %.
Согласно данным Центрального Банка России, количество банковских карт, выпущенных в России, по состоянию на 1 января 2014 года составило 217 млн. 472 тыс. штук, что на 13,6 % больше по сравнению с предыдущим годом (191 496 тыс. карт по состоянию на 1 янв. 2013 года).
По результатам исследования компании MasterCard известно, что в 2012 году банковские карты имелись у 83 % совершеннолетних жителей российских городов. А 14 % из этих людей никогда ими не пользовались.
По данным Национального агентства финансовых исследований (НАФИ) 92 % владельцев пластиковых карт обладают зарплатными картами, открытыми по инициативе работодателей. Люди, оформившие по своей инициативе дебетовые банковские карты, составляют всего 8 %. Выходит, что граждане только снимают зарплату.
По исследованиям НАФИ, одной из главных причин отсутствия желания у граждан платить за товары и услуги карточками является ограниченное число магазинов и организаций, где можно это сделать. Такую причину называет треть людей, владеющих банковской картой, но не оплачивающих с ее помощью покупки. Действительно, даже в крупных городах не во всех магазинах есть терминалы для безналичных операций. А в небольших городах, поселках и селах их количество можно сосчитать по пальцам. Так происходит, потому что большинству организаций не очень выгодно использовать эти терминалы из-за комиссии в 1,5 %, которую приходится платить банку.
Кроме того, доля неорганизованной торговли в России очень высока -- около 50 % рынка одежды. Палатки, ярмарки тоже не могут быть оснащены терминалами.
Другой причиной является сложность контроля расходов при оплате безналичными деньгами.
Ведущий эксперт Центра развития Дмитрий Мирошниченко видит более глубокие причины сложившейся ситуации с пластиковыми картами: «Россия -- это страна победившего нала. Многие торговые точки просто не могут пользоваться подобным средством платежа, иначе им придется платить налоги. Людей это тоже устраивает, поскольку они покупают товары и пользуются услугами по более низкой цене». Эксперт указывает на отсутствие развитых каналов связи: «Многим знакома ситуация, когда вы пытаетесь расплатиться карточкой и стоите, ждете, пока банк ответит. При этом любой потребитель, который пользовался карточкой в других странах, знает, что там трансакции проходят мгновенно. У нас же все наоборот: стоишь в магазине, за тобой стоит очередь людей с наличными, которые бубнят, мол, не можешь расплатиться как нормальный человек. Эта проблема касается даже Москвы, что уж говорить об отдаленных регионах».
Таким образом, эксперты считают, что в России еще не созданы все условия для выгодного пользования карточками.
Многие люди еще просто не доверяют «пластику». Для них пластиковая карта является каким-то непонятным инструментом. Да и не все люди получают зарплату на карточку, чтобы ее потом оттуда тратить.
Кроме того, граждане боятся стать жертвами мошенников. Ведь существует множество различных высокотехнологичных методов мошенничества, которые позволяют осуществить кражу средств с электронных кошельков или банковских счетов. Наиболее распространены такие методы как скимминг и фишинг.
Скимминг (от англ. ским -- снимать сливки) -- это перекодирование магнитной полосы. Мошенник изготавливает карточку со своей фотографией и подписью, а на магнитной полосе и на самой карте -- номер чужой карты. И у кассира не возникнет подозрения, так как и фото и подпись соответствуют данным паспорта, предъявленного мошенником. Но деньги будут списаны с чужого банковского счета.
Еще один вид мошенничества -- фишинг (phone+fishing -- рыбная ловля по телефону). При нем происходит незаконное завладение данными о реквизитах карты и ее держателя. С этой целью обычно используются web-сайты или телефонные звонки. По телефону предупреждают, что карта находится в руках мошенников и просят назвать свои реквизиты и ПИН-код. И спустя какое-то время жертва обнаруживает нулевой остаток на счету.
Безналичные деньги ограничены в способности обращаться. Ряд безналичных инструментов вообще лишен свойства обращаться -- это, например, электронные деньги в закрытой системе, или их обращение ограничено рамками банковской системы.
Безналичные деньги зависят в полной мере от наличия каналов передачи информации или электропитания. То есть потребитель не сможет ими воспользоваться в случае недоступности каналов связи -- в режиме offline. Этот фактор влияет на увеличение потребности в наличных деньгах, особенно в чрезвычайных ситуациях, когда нарушается работа инфраструктуры, что подтверждается поведением потребителей, попавших в зоны техногенных и природных аварий.
Банковские карты приходится периодически менять, поскольку их срок ограничен. Обычно он составляет 3 года. Это составляет некоторые неудобства для потребителя. Также свой срок имеют и некоторые виды электронных денег, «сгорающих» при отсутствии транзакций в течение нескольких месяцев.
За пользование наличными деньгами потребителю не приходится платить. В то время как владение безналичными имеет свою определенную стоимость, выраженную в комиссиях по операциям, а также в ежегодной или ежемесячной (например, мобильный банк) плате за пользование картой.
Многие считают, что проще расстаться с безналичными деньгами, чем с наличными, поскольку последние мы ощущаем физически. Трудно с этим не согласиться.
Ведь мы достаем из кошелька и отдаем свои деньги навсегда, а карточку нам возвращают, и внешне не заметно, что мы что-то потратили. Подтверждением этого факта является увеличение счета при оплате покупок безналичными деньгами.
Таким образом, существует много факторов, сдерживающих рост безналичных платежей. Основными из них являются: неразвитая инфраструктура, высокие проценты по комиссиям для торговых предприятий, привычка людей расплачиваться наличными, мошенничество в данной сфере. Решение этих проблем -- задача государства. С 2015 года Минфин предлагает ограничить размеры оплаты наличными до 300 тыс. рублей. Цель данной меры -- повышение контроля над платежами и ограничение возможности для «теневых схем». Кроме того, Минфин неоднократно обещал снизить комиссию для торговых предприятий. Но пока результата не наблюдается. Впрочем, глава ведомства отметил, что если увеличится количество безналичных платежей, то размер комиссии снизится. Также необходимо принимать меры по защите безналичных расчетов от мошенничества.
2.3 Пути совершенствования розничных платежных систем в РФ
Давно обещанные экономические санкции США вылились в блокировку международными платежными системами Visa и MasterCard безналичных платежей по картам клиентов банков «Россия», «СМП» и их дочерних структур - Собинбанка и Инвесткапиталбанка. Такие «встряски» не проходят даром: уже 27-го марта 2014 года Президент РФ Владимир Путин на встрече с главой Правительства и сенаторами заявил о необходимости создания национальной платежной системы. Ранее с таким предложением выступила Глава Центробанка Эльвира Набиуллина.
Санкции США, которые на данном этапе затронули только 4 банка, могут ужесточиться: тогда под ударом окажутся клиенты и других кредитных организаций. Все «пострадавшие» банки, кроме АБ «Россия», смогли быстро добиться отмены ограничений. Руководство банка «Россия» ответило на санкции переходом на расчеты исключительно в рублях и отказом работать на международном рынке. В сложившейся ситуации глава ЦБ РФ выступила с заявлением о том, что «для обеспечения бесперебойности внутренних расчетов» России необходима национальная платежная система. При этом Эльвира Набиуллина отметила, что речь не идет об отказе от сотрудничества с международными платежными системами.
Президент Ассоциации российских банков Гарегин Тосунян полностью поддерживает главу Центробанка, более того, в интервью изданию «Deutsche Welle» финансист высказывает недоумение в связи с тем, что национальная платежная система (НПС) не была создана в России ранее, как это было сделано в ряде зарубежных стран. Банкир напомнил, что первые попытки создания прототипа НПС были предприняты еще в 2005 году. Тогда Сбербанк внедрял собственную ПС «Сберкарта», которая смогла стать национальной, но не международной. Также в России функционирует ПС «Золотая корона», но ее банковскими картами пользуются всего 6% населения страны - около 8 млн. человек.
В итоге и банкиры, и ЦБ посчитали, что целесообразнее создавать систему с нуля. Летом 2014 года ЦБ создал оператора национальной платежной системы - «Национальную систему платежных карт» (НСПК), а вскоре на должность руководителя НСПК был назначен гендиректор одной из крупнейших в России процессинговых компаний - Компании объединенных кредитных карточек (бывшая UCS) Владимир Комлев.
В настоящее время есть платежные системы международные, есть российские. Есть и национальные платежные системы.
К международным платежным системам относятся VISA International Service Association, MasterCard Worldwide, American Express, Diners Club.
VISA International Service Association - лидер по объему транзакций. Её история началась в 1958 году в Америке. На территории России первые карты VISA выдавались в 1988 году членам тогда еще советской олимпийской сборной, отправляющейся в Сеул на Олимпийские игры. Первым банком - участником системы, естественно, стал Сбербанк. Надо отметь, что до сих пор, именно VISA является главным партнером любых Олимпийских игр. На текущий момент по всему миру в обращении находится более 2 млрд. карт VISA. До недавнего времени Виза была лидером по этому показателю, пока ее не обогнала China Union Pay.
MasterCard Worldwide третья по количеству карт в обращении (1,8 млрд.) система, начала свою историю в США немного позднее в 1966 году. Она была организована небольшой группой банкиров, и первоначально носила название «Interbank Card Association» или сокращенно ICA. На сегодняшний день карты данной платежной системы применяются в 210 странах по всему миру. MasterCard является главным акционеров платежных систем Cirrus Systems Incorporated (51% акций) и Maestro International (50% акций). Поэтому, в банкоматах и терминалах с логотипом MasterCard принимаются и карты платежных систем Cirrus и Maestro.
Diners Club International (DC), как это не удивительно, была первой платежной системой, начавшей работу с пластиковыми картами. История системы началась еще в 1950 году. В 2004 году Diners Club и MasterCard заключили партнерское соглашение, и все карты Diners Club, эмитированные в США и Канаде стали выпускаться с логотипом MasterCard и 16-значным номером. В 2008 году Diners Club International была продана компании Discover Financial Services. Количество стран, где принимаются карты Diners Club - 185. Кроме того, получается, что карты системы Discover принимаются в терминалах и банкоматах с логотипом Diners Club, а карты Diners Club в свою очередь принимаются во всех устройствах MasterCard. Вот такая запутанная история. В России карты платежных систем Diners Club и Discover выпускает только банк Русский Стандарт.
Из российских платежных систем стоит отметить Золотую Корону и ПРО100.
Золотая Корона была организована в Новосибирске в 1994 году. Карты данной платежной системы принимаются в России и странах СНГ.
ПРО100 была создана Сбербанком в 2010 году на основе ранее существовавшей системы «Сберкарт». Именно на базе системы ПРО100 выпускаются Универсальные электронные карты.
Национальные платежные системы есть в Японии - JCB (Japan Credit Bureau), в КНР - China UnionPay, в Индии - NPCI, в Белоруссии - БелКарт, а, благодаря, закону о национальной платежной системе, скоро национальная платежная система будет создана и в России.
Китайская платежная система China UnionPay начала работать в России еще в 2007 году. Событие это было малозаметным до недавнего времени, теперь же CUP рассматривают как достойную альтернативу Визе и Мастеркард. Вот и национальный совет финансового рынка выступает с такой инициативой, а систему включают в реестр операторов платежных систем РФ (порядковый номер 28).
Успех CUP во-многом объясним тем, что международным платежным системам был закрыт доступ в Китай с его огромным населением. Так, платежная система, запущенная в 2002 году, стала лидером по числу эмитированных карт - 3,4 млрд против 2,5 карт Visa. Начав свой путь, как национальная China UnionPay вскоре стала международной платежной системой. Да, вы сможете снять деньги с китайской карты в 141 стране мира и в некоторых магазинах карту примут с радостью. Но надо понимать, что это несколько банкоматов в аэропортах и в туристических точках, а магазины, скажем, Галери Лафайет в Париже или Мэйсис в Нью-Йорке... Скажем прямо, в Европе и Америке с китайской картой вам будет не так-то просто. Поэтому если Виза уйдет из России, мы снова будем возить наличные в укромных местах.
В России снять деньги с карты China Union Pay можно в банкоматах ВТБ, Ситибанка, Росбанка, расплатиться можно в Цуме. А вот в Макдональдсе нельзя. Пока нельзя.
О сотрудничестве с CUP заявил Газпромбанк, карты уже сейчас можно получить в Дальневосточных отделениях Восточного Экспресса и МТС Банка.
Вслед за Китаем в России поспешила японская система JCB, сейчас ведутся переговоры с Альфа Банком.
Слова "национальная платежная система" давно набили оскомину. Но последние события вновь заставили всех зашевелиться, поэтому российская платежная система карт все-таки, вероятно, появится в ближайшее время. За образец построения, скорее всего, возьмут китайские карты, но будут ли их также охотно принимать за рубежом? Скорее всего нет. Население России все-таки гораздо меньше. Например, в оборотах Visa русские карты занимают всего 3%.
На сегодняшний день более 85% российского рынка безналичных платежей обслуживаются двумя международными платежными системами VISA International Service Association и MasterCard Worldwide. На оставшиеся 15% приходятся платежи через другие международные (American Express, Diners Club) и российские платежные системы (Золотая Корона, ПРО100 и пр.).
Существенного различия между международными платежными системами нет. Все они позволяют осуществлять платежи. Но зона покрытия у всех разная. Так к примеру, American Express наибольшее распространение получила в США и Канаде, а в России карты этой платежной системы эмитируют лишь несколько банков (Русский Стандарт, Уралсиб, Сбербанк) и принимают карты в считанных точках. Карты China Union Pay хороши для поездок в Азию, а для России пока бесполезны.
Иными словами, для конечного пользователя выбирая платежную систему, необходимо учитывать лишь один фактор - количество точек приема карт в той стране, где вы планируете эту карту использовать. То есть, если вы не выезжаете за пределы России, то вам лучше остановить свой выбор на VISA или MasterCard, картами других международных систем будет проблематично что-то оплатить, тем более, если вы живете далеко от Москвы. Ничего не поделаешь, мало у нас точек приема карт American Express. То же самое, впрочем, касается и российских платежных систем. Даже в России они редко где принимаются к оплате, что уж говорить о том, что по картам, выпущенным в рамках российских платежных систем, например, Золотая Корона или ПРО100, невозможно осуществлять расчеты за границей, то есть, такие карты применимы лишь на территории РФ.
Если вы часто выезжаете за пределы России, то можно остановить свой выбор также либо на VISA или MasterCard, либо на American Express.
Узнать, к какой платежной системе принадлежит карта можно по соответствующему значку, изображенному на лицевой стороне карты, или по номеру карты. Так первая цифра номера указывает на принадлежность к платежной системе. Для карт VISA - это цифра 4; для American Express - 3, а для MasterCard - 3, 5 или 6. Российские системы под это правило опять же не попадают.
Банк России рассматривает развитие национальной платежной системы как комплексный и сбалансированный процесс, охватывающий и инфраструктурные аспекты, которые включают платежные инструменты и операционные, клиринговые и расчетные центры, составляющие платежную инфраструктуру, и институциональные аспекты, такие как правая база, стандарты, рыночное взаимодействие, механизмы консультаций заинтересованных сторон.
В целях обеспечения стабильного функционирования национальной платежной системы, новой законодательной базой предусматривается предоставление права для Банка России осуществлять надзор за деятельностью операторов платежной инфраструктуры, причем даже в случае, когда функции операторов операционной и клиринговой инфраструктур выполняют юридические лица, не являющиеся кредитными организациями.
Развитие национальной платежной системы должно осуществляться в направлении, обеспечивающего удовлетворение потребностей социально-экономического развития Российской Федерации, а также потребностей развития банковского сектора и финансового рынка Российской Федерации.
В связи с чем, в сфере институционального развития национальной платежной системы необходимо решение следующих задач:
? формирование законодательства о национальной платежной системе;
? развитие координационных и консультационных механизмов национальной платежной системы;
? внедрение новых и совершенствование, стандартизация существующих платежных инструментов и услуг;
? повышение стабильности национальной платежной системы за счет введения институтов надзора и наблюдения в национальной платежной системе;
? повышение финансовой грамотности населения в сфере платежных услуг.
В сфере инфраструктурного развития национальной платежной системы необходимо решение следующих задач:
? повышение уровня доступности платежных услуг;
? развитие платежной системы Банка России с учетом ее системной значимости;
? повышение уровня взаимодействия между платежными системами для перевода крупных сумм, систем расчета по сделкам с финансовыми активами и розничными платежными системами (межсистемного взаимодействия) и управление системными и межсистемными рисками; ? формирование единой розничной платежной инфраструктуры (ЕРПИ).
Для координации деятельности по развитию национальной платежной системы необходимо создать Национальный платежный совет, в состав которого целесообразно включить представителей Банка России, органов законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, банковских ассоциаций, профессиональных объединений участников рынка платежных услуг.
Заключение
Таким образом, платёжной системой называют определенные правила, процедуры, а также технические инфраструктуры, с помощью которых осуществляются денежные переводы от одного объекта, другому. Также платёжными системами называют главной частью сегодняшней монетарной системой.
На сегодняшний день международная терминология, используемая в платежных и расчетных системах, в зависимости от величины расчетных операций классифицирует платежи на два основных вида, а именно: розничные и оптовые системы, или retail payment system и wholesale payment system соответственно. В разряд розничных платежей принято относить массовые повседневные денежные трансакции на относительно небольшие суммы. В категорию оптовых платежей включаются крупные по сумме и, как правило, срочные по исполнению трансакции, которые опосредствуют межбанковские расчетные сделки и расчетные операции на денежных и фондовых рынках.
В отличие от платежных систем для крупных сумм розничные платежные системы нацелены на обработку платежей среднего и малого размера, причем таких платежей, которые не столь критичны по времени исполнения.
По количеству операций объем платежей в розничных платежных системах обычно существенно превышает объем платежей в платежных системах для крупных сумм, однако в денежном выражении ситуация прямо противоположная.
Розничные платежные системы имеют и другие особенности. По сравнению с платежными системами для крупных сумм в РПС обычно наблюдается:
- большее количество участников;
- больший набор платежных инструментов;
- в большей степени используются услуги частных провайдеров
Розничные платежи - это платежи, при которых в роли их плательщика или получателя выступает частное лицо. Такие платежи опосредуют приобретение частными лицами товаров или услуг в целях личного потребления у организаций либо, напротив, это платежи фирм или государственных учреждений частным лицам (выплата заработной платы, различных пособий, покупка вещей у населения магазином и т.п.). Не исключены случаи, когда розничные платежи происходят и в сфере бизнеса, особенно малого предпринимательства.
Состояние современной системы розничных платежей характеризуется тенденцией постепенного сокращения доли наличных и ростом доли безналичных платежей. Этот процесс начался во второй половине XX в. в развитых странах и в настоящее время охватил все экономики мира. Впрочем, доли, которые занимают безналичные платежи в розничном товарообороте отдельных стран, сегодня сильно различаются. С развитием платежной системы можно ожидать, что доля безналичных расчетов в России увеличится по меньшей мере до 27% к 2015году.
Некоторые исследователи, считают, что в ближайшем будущем обращение наличных денег завершится, а их место займут различные безналичные платежные инструменты.
Также распространена точка зрения, что неразвитость в России розничных безналичных расчетов и отсутствие какого-либо контроля за соблюдением в народном хозяйстве кассовой дисциплины играют на руку и коррумпированным слоям многомиллионной армии российских государственных и муниципальных чиновников, поскольку наличные деньги являются питательной средой для теневой экономики.
Банк России слабо заинтересован в развитии розничных безналичных расчетов, поскольку наличные деньги в обращении являются его основным и к тому же весьма дешевым денежным ресурсом.
Эксперты считают, что в России еще не созданы все условия для выгодного пользования карточками.
Многие люди еще просто не доверяют «пластику». Для них пластиковая карта является каким-то непонятным инструментом. Да и не все люди получают зарплату на карточку, чтобы ее потом оттуда тратить.
Кроме того, граждане боятся стать жертвами мошенников. Ведь существует множество различных высокотехнологичных методов мошенничества, которые позволяют осуществить кражу средств с электронных кошельков или банковских счетов. Наиболее распространены такие методы как скимминг и фишинг.
В итоге и банкиры, и ЦБ посчитали, что целесообразнее создавать систему с нуля. Летом 2014 года ЦБ создал оператора национальной платежной системы - «Национальную систему платежных карт» (НСПК), а вскоре на должность руководителя НСПК был назначен гендиректор одной из крупнейших в России процессинговых компаний - Компании объединенных кредитных карточек (бывшая UCS) Владимир Комлев.
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (с изменениями и дополнениями) // Российская газета - 2009. - 21 января.
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (с изменениями и дополнениями) // Российская газета - 2011. - 8 апреля.
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)», (от 29 декабря 2014 г.) // Российская газета - 2003. - 14 января.
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2014 г.) // Российская газета - 2010. - 19 ноября.
5. Аганбегян А.Г. Еще раз о новой роли банков в современных условиях // Деньги и кредит. - 2011. - N 12. - С.3-8.
6. Адамбекова А.А. Центральный банк страны как мегарегулятор финансового рынка // Деньги и кредит. - 2012. - N 10. - С.68-71.
7. Анализ условий банковского кредитования: опыт и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2012. - N 10. - С.73-74.
8. Андрюшин С. Денежно-кредитная политика центральных банков в условиях глобального кризиса / С.Андрюшин, В.Кузнецова // Вопросы экономики. - 2010. - N 6. - С.69-87.
9. Артемьева С.С., Митрохин В.В. и др. Финансы, денежное обращение и кредит. -- М.: Академический проспект, 2013. - 544 с.
10. Ахмедов Р.Н. Современные проблемы развития банковской системы России // Микроэкономика. - 2012. - N 1. - С.135-139.
11. Банковский менеджмент: учебник / О. И. Лаврушин . - 3-е изд., перераб. и доп. - М . : КНОРУС, 2010. - 560 с.
12. Банковский менеджмент: рабочая программа / сост. К. Р. Герасимова. - Уфа : Академия ВЭГУ, 2012. - 44 с.
13. Банковское дело / под ред. В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкой / Москва, «Финансы и статистика» 2011. - 408 с.
14. Банковское дело: Учебник . - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 672 с: ил.
15. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт. учет, анализ и аудит»/Е. П. Жарковская. - 4-е изд., испр. и доп. -- М.: Омега-Л, 2011. -- 452 с.
16. Банковское дело: рабочая программа / сост. К. Р. Герасимова. - Уфа: Академия ВЭГУ, 2011. - 35 с.
17. Басовский, Л. Е. Финансовый менеджмент. Практикум: учебник / Басовский, Л.Е. - М. : ИНФРА-М, 2013. - 240 с.
18. Гладкова В.Е. Современные тенденции развития банковского кредитования // Соц.-гуман. знания. - 2012. - N 4. - С.164-174.
19. Глебова Е.В. Инновационные направления развития банковского сектора Российской Федерации на примере ОАО "Сбербанк России" / Е.В.Глебова, Г.Д.Глебов // Микроэкономика. - 2013. - N 6. - С.97-99.
20. Голодова Ж.Г. Внешние долги российских банков: состояние и управление в контексте обеспечения безопасности банковского сектора / Ж.Г.Голодова, А.В.Абакумова // Нац. интересы: приоритеты и безопасность. - 2011. - N 30. - С.46-51.
21. Горемыкина Е.В. Анализ возможных методов оптимизации активов банка в условиях рыночной экономики // Аспирант и соискатель. - 2012. - N 5. - С.20-23.
22. Горюнов Е. Банк России на перепутье: нужно ли смягчать денежно-кредитную политику? / Е.Горюнов, П.Трунин // Вопросы экономики. - 2013. - N 6. - С.29-44.
23. Господарчук Г.Г. Оценка уровня стабильности российской банковской системы / Г.Г.Господарчук, А.В.Аникин // Деньги и кредит. - 2014. - N 5. - С.24-30.
24. Деньги, кредит, банки: учебник / ред. О. И. Лаврушин . - М. : КНОРУС, 2010. - 560 с.
25. Деньги, кредит, банки: рабочая программа / сост. К. Р. Герасимова. - Уфа : Академия ВЭГУ, 2012. - 52 с.
26. Думная Н. Н. Современная экономическая наука: учебное пособие / Н. Н. Думная, И. П. Николаева. -- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. -- 534 с.
27. Егоров А.В. Трансформация российского межбанковского кредитного рынка после глобального финансового кризиса / А.В.Егоров, И.Л.Меркурьев, Е.Н.Чекмарева // Деньги и кредит. - 2011. - N 8. - С.29-34.
28. Ершов М. Российская Банковская система: актуальные аспекты проблемы просроченной задолженности / М.Ершов, В.Татузов, О.Лупандина // Рос. экон. журнал. - 2014. - N 4. - C.18-24.
29. Жарковская , Е. П. Банковское дело: учебник / Е. П. Жарковская . - 7-е изд., испр. и доп. - М. : Омега-Л, 2010. - 479 с.
30. Журавлев С. Банк России поработает мировым финансовым рынком // Эксперт. - 2014. - N 44. - С.48-49.
31. Зиядуллаев Н. Российские банки в условиях трансформации мировой банковской системы / Н.Зиядуллаев, И.Горн // Пробл. теории и практики управл. - 2013. - N 8. - С.38-47.
32. Исаев Р.А. Способы обеспечения и улучшения качества обслуживания клиентов банка // Методы менеджмента качества. - 2011. - N 2. - С.4-10.
33. Костерина Т.М. Банковское дело / Московская финансово-промышленная академия, М., 2010. - 210 с.
34. Козырев В.М. Основы современной экономики: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 587 с.
35. Колесникова Е.Н. Динамика банковских вкладов в условиях кризиса // Регион: экономика и социология. - 2010. - N 2. - С.154-167.
36. Костерина Т.М. Банковское дело / Московская финансово-промышленная академия, М., 2010. - 384 с.
37. Кулыгина О.Е. Оценка рыночной стоимости банка: риски, связанные с возможным нарушением кредитной организацией федерального законодательства // Экон. стратегии. - 2010. - N 9. - С.86-92.
38. Кургузов В. «Базель-3»: реальные банковские реформы или очередные имитации? / В.Кургузов, П.Кравченко // Общество и экономика. - 2011. - N 3. - С.152-162.
39. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 448 с.
40. Лепехин О.А. Анализ тенденций изменения качественного состава российских банков / О.А.Лепехин, А.Г.Князев, К.Е.Торбина // Проблемы прогнозирования. - 2013. - N 2. - С.93-99.
41. Мартыненко В.В. Кризис идеологии монетарного регулирования // Вестник Рос. акад. наук. - 2014. - Т.84, N 2. - С.159-165.
42. Нешитой, А. С. Финансы: учебник / А.С. Нешитой, Я.М. Воскобойникова. - 9-е изд., перераб. и доп. - М. : Дашков и К, 2010. - 528 с.
43. Нешитой , А. С. Финансы и кредит: учебник / А. С. Нешитой . - 6-е изд., перераб. и доп. - М. : Дашков и К, 2011. - 576 с.
44. Новиков А.В. Банки и бизнес: чистка банковской системы и ее последствия для бизнеса // ЭКО. - 2014. - N 8. - C.166-175.
45. Поляков К.Л. Специфика оценки устойчивости коммерческих банков в российских условиях / К.Л.Поляков, М.В.Полякова // Вопросы статистики. - 2013. - N 12. - С.35-44.
46. Радева О.В. Основные подходы к применению индикаторов условий банковского кредитования в макроэкономическом моделировании // Деньги и кредит. - 2012. - N 10. - С.54-58.
47. Рассказова А. Устойчивость инвестиционного взаимодействия банка с кредитуемыми компаниями на основе управления стоимостью // Пробл. теории и практики управл. - 2014. - N 10. - С.113-120.
...Подобные документы
Безналичные расчеты как средство обеспечения денежных обязательств. Анализ рынка безналичных средств в Российской Федерации. Развитие и совершенствование системы безналичных расчетов в современных условиях. Особенности электронных платежных систем.
курсовая работа [599,6 K], добавлен 08.06.2010Понятие, значение и развитие безналичного обращения денежных средств. Анализ использования международных платежных систем. Проблемы и перспективы безналичных расчетов в современной банковской системе России. Развитие национальной платежной системы.
реферат [394,7 K], добавлен 19.03.2016Исследование природы безналичных расчетов и их роли в деятельности предприятия. Виды, формы и порядок осуществления безналичных расчетов. Списание денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисление средств на банковские счета получателей.
курсовая работа [602,4 K], добавлен 10.07.2014Значение международных платежных систем на основе банковских платежных карточек. Развитие системы безналичных расчетов на основе банковских карт международных платежных систем в Республике Беларусь. Сравнительный анализ платежных систем Visa и MasterCard.
курсовая работа [628,0 K], добавлен 26.11.2014Сущность денежных, наличных и безналичных расчетов, их отличительные признаки, условия и возможности использования. Принципы и формы безналичных расчетов. Порядок применения контрольно-кассовой техники, ответственность за нарушение кассовой дисциплины.
курсовая работа [47,6 K], добавлен 07.11.2009Правовые основы безналичных расчетов. Виды расчетных документов. Ответственность клиента банка. Принципы безналичных расчетов. Организация безналичных расчетов с помощью чеков, аккредитивов, инкассо и платежных требований. Перспективы системы расчетов.
курсовая работа [42,6 K], добавлен 17.01.2013Теоретические аспекты, принципы и формы организации наличных и безналичных денежных расчетов. Хозяйственные связи и расчетные отношения предприятий. Применение контрольно-кассовой техники и понятие лимита кассы. Учет денежных расчетов на предприятии.
курсовая работа [31,4 K], добавлен 08.10.2011Сущность денег, основные этапы их эволюции, содержание их функций. Денежное обращение: понятие и структура. Формы безналичных расчетов и используемые при их осуществлении расчетные документы. Основные направления современной денежно-кредитной политики.
контрольная работа [21,7 K], добавлен 24.12.2011Экономическое содержание и принципы организации безналичного денежного оборота. Виды банковских счетов, используемых при осуществлении расчетов. Механизм функционирования платежной системы Банка России. Расчеты с применением платежных поручений.
курсовая работа [426,2 K], добавлен 26.11.2010Теоретические основы сущности и природы современных. Характерные черты современных денежных средств. Ликвидность денежных средств и денежные агрегаты. Международное денежное обращение. Особенности современного денежного рынка и его регулирование.
курсовая работа [374,3 K], добавлен 22.02.2010Сущность, происхождение и виды денег, их функции. Деньги как средство обращения и платежа. Понятие и формы безналичных расчетов. Закон денежного обращения. Платежное поручение, чек, аккредитив и расчеты по инкассо. Состояние денежной сферы в России.
курсовая работа [160,0 K], добавлен 28.09.2011Теоретический анализ понятия "денежное обращение": сущность, виды, законы, наличная и безналичная формы. Отличительные черты эмиссии денег. Особенности функционирования денежной системы разных стран. Причины возникновения инфляции и способы борьбы с ней.
курсовая работа [85,6 K], добавлен 08.11.2010Разновидности денежной эмиссии. Закон денежного обращения. Факторы, влияющие на величину необходимой денежной массы. Баланс прихода и расхода денег, составляемый ЦБ РФ. Базисные принципы безналичных расчетов. Схема использования платежного поручения.
презентация [115,8 K], добавлен 15.02.2015Понятие денежной системы, ее типы, происхождение и роль в экономике. Закон денежного обращения и денежная масса. Общие основы организации наличных и безналичных расчетов в России. Основные проблемы и перспективы развития денежной системы России.
курсовая работа [48,8 K], добавлен 17.12.2010Безналичный расчет. Принципы безналичных денежных расчетов в Российской Федерации. Формы безналичных расчетов. Платежное поручение. Аккредитивная форма расчетов. Расчеты по инкассо, чеками, векселями. Расчеты с использованием банковских карт.
контрольная работа [32,8 K], добавлен 06.11.2007Платежная система России. Общие основы организации безналичных расчетов. Организация межбанковских расчетов. Формы денежного обращения, применяемые в России. Общий анализ безналичных расчетов в РФ. Формы расчетов в хозяйственной сфере России.
реферат [24,1 K], добавлен 16.05.2006Характеристика и сущность налично-денежного обращения. Основные особенности реализации продукции и поступления выручки на расчетный счет. Доходы Федерального бюджета. Анализ расчетов платежными поручениями. Основные принципы и формы безналичных расчетов.
контрольная работа [53,3 K], добавлен 06.01.2012Сущность и особенности составления схемы документооборота по всем формам безналичных расчётов. Способы определения положительных сторон и недостатков различных форм расчётов. Общая характеристика денежных агрегатов инфляции при наибольшем воздействии.
контрольная работа [348,5 K], добавлен 18.12.2008Платежные инструменты как правовые средства осуществления переводов денежных средств (наличных и безналичных) с целью совершения платежа. Виды платежных инструментов. Обязательные условия, которые должен содержать договор, при выдаче платежной карточки.
контрольная работа [9,3 K], добавлен 02.02.2011Понятие наличного и безналичного денежного обращения, основные инструменты и методы его регулирования. Типы, структура и элементы денежных систем, принципы их функционирования. Анализ динамики денежно-кредитных показателей в Российской Федерации.
курсовая работа [106,7 K], добавлен 03.06.2011
