Комплексная оценка финансового состояния банка

а) определена сущность понятия «оценка финансового состояния» коммерческого банка, который выявил, что при проведении аналитических расчетов финансового характера, используется обширная совокупность методов и приемов, заимствованных из различных наук и систематизированных в рамках финансового анализа. Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

? управляемой, или объекта управления;

? управляющей, или субъекта управления. Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке ? денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

б) проведенный анализ финансового состояния банка «Хоум кредит» и потребительского кредитования позволяет сделать следующие выводы:

Во-первых, банк характеризуется высокой динамикой развития по всем существенным показателям: росту активов (в т.ч. их доходной доли); капитализации; формированию ресурсной базы за счет привлеченных средств клиентов; увеличению прибыли. Однако, анализ выявил ряд проблем в части эффективности использования ресурсной базы и формирования эффективного портфеля доходных активов. Это, главным образом, отражается на снижении относительных показателей эффективности использования активов. В частности, анализ выявил практически двукратное снижение общей процентной доходности банка и рентабельности кредитных операций.

В-третьих, анализ кредитования выявил также проблемы в управлении кредитным риском на этапах обслуживания долга, что требует разработки мер по снижению рисков потребительского кредитования.

в) результаты проведенных теоретических и аналитических исследования позволили сделать следующие выводы:

Для коммерческих банков задачи совершенствования кредитования должны формулироваться, исходя из складывающихся внешних условий на рынке потребительского кредитования, и должны быть направлены на достижение целей, вытекающих из выявленных внутренних проблем в области осуществления потребительского кредитования.

Для повышения рентабельности операций кредитования и снижение их рискованности определены следующие задачи:

а) достижение ресурсного обеспечения роста объемов потребительского кредитования за счет роста и диверсификации привлеченных вкладов населения. Решение этой задачи может рассматриваться в форме разработки новых кредитных продуктов одновременно с разработкой новых депозитных продуктов, способных обеспечить формирование кредитных ресурсов для роста объема выданных кредитов;

б) совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов;

в) разработка форм и способов информирования заемщиков о действительной стоимости кредита на основе объявления эффективной процентной ставки.

Поставленные задачи реализованы посредством предложенных рекомендаций по осуществлению следующих мероприятий:

а) разработка нового кредитного продукта - целевого потребительского кредита «Кредит на Здоровье». Данное мероприятие призвано расширить продуктовую линейку потребительского кредитования с обеспечением ресурсной базы для реализации внедряемого кредитного продукта;

б) разработка специальной формы - информационного листа, формируемого по каждому виду кредита и предоставляемого потенциальному заемщику для выбора кредитной программы. Данный информационный лист предлагается включать в кредитный договор как неотъемлемую его часть, которая является юридическим подтверждением того, что заемщик был достоверно информирован обо всех существенных условиях кредитного договора - прежде всего, об эффективной процентной ставке по кредиту.

Список использованных источников

1) кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть II / Федеральный закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2013 г. № 333-ФЗ)

2) Гражданский Закон Российской Федерации от 07.02.1992 г. № 2300-I «О защите прав потребителей» (в ред. Федерального закона от 25.10.2013 г. № 234-ФЗ)

3) Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 03.03.2014 г. № 20-ФЗ)

4) Федеральный закон от 16.07.1998 г. «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (в ред. ФЗ от 04.12.2013 г. № 324-ФЗ)

5) Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 12.06.2012 г. № 85-ФЗ)

6) Федеральный закон от 11.11.2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» (в ред. Федерального закона от 27.07.2012 г. № 141-ФЗ)

7) Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. Федерального закона от 24.07.2013 г. № 214-ФЗ)

8) Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков. //Вестник Банка России. 2012. -№78(1396). -С.5-6.

9) Анализ банковской деятельности: Учебник / А. М. Герасимович, М. Д. Алексеенко, И. М. Парасий-Вергуненко и др.; под ред. А.М. Герасимовича. - М.: Финансы, 2004. -599 с.

10) Буздалин А.В. Методы анализа банков-контрагентов на рынке МБК. //Управление финансовыми рисками. 2005. -№3. -С.31-42.

11) Ивлиев С.В., Кузнецов К.Б. Дистанционный анализ банка: как выбрать «финансовый градусник»? //Управление финансовыми рисками. 2005. -№3. -С.27-30.

12) Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2011. - 360 с.

13) Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике. //Банковское дело. 2003. - №7. -С.2-9.

14) Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Издательство Консалтбанкир, 2003. -С.46-49.

15) О.В. Губина, М.А. Матвеева. Сравнительная характеристика современных методов и моделей прогнозирования банкротства организации. //Научные записки Орел ГИЭТ. -№1(3). - 2008. -С.5-6.

16) Сорокина И.Н. Методические подходы к оценке надежности и устойчивости банка. (электронный ресурс) - (http://www.bankir.ru)

17) Сорокина И.Н. Основы банковской аналитики. (электронный ресурс) - (http://www.bankir.ru)

18) Малеев Д.В. Потребительский кредит как форма банковского кредита. // Сборник научных трудов МГУ. Серия «Экономика». - 2014. - № 6

19) Масленченков Ю.С. Технология организации работы банка: теория и практика. - М.: Издательство «ДеКА», 2013

20) Общая теория денег и кредита. / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: «Банки и биржи», «ЮНИТИ», 2014

21) Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКУ «ДИС», 2013

22) Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда. // «Деньги и кредит». - 2014. - № 4

23) Рейтинг: Самые кредитные банки России. // «Коммерсантъ Деньги». - 26.12.2013. - № 46

24) Рейтинг: ТОП-200 крупнейших банков России по размеру собственного капитала. // «Коммерсантъ Деньги». - 26.12.2014. - № 46

25) Рейтинг: Самые потребительские банки России. // «Коммерсантъ Деньги». - 26.12.2014. - № 46

26) Рейтинг: Банки, привлекшие больше всего депозитов физических лиц. // «Профиль». - 26.12.2014. - № 44

27) Современный финансово-кредитный словарь / Под общ. ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского. - М.: «Финансы и статистика», 2013

28) Стародубцева Е. Б. Потребительское кредитование в России. // «Банковские услуги». - 2013. - № 6

Размещено на Allbest.ru