Становление и развитие микрокредитных организаций в Республике Казахстан

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Учебная практика является важнейшей частью учебного процесса. Основной целью учебно-ознакомительной практики является сбор и аналитическая обработка материала, систематизация и закрепление знаний полученных в период обучения, а так же сбор данных необходимых для написания курсовой работы.

Я проходил практику в микрофинансовой организации ТОО "Жылдам Акша", генеральным директором компании является Сырлыбаев Нуржан Сейтказинович.

Теоретическая значимость данной работы в том, что в ней подробно рассмотрен процесс Становление и развитие микро кредитных организаций в Республике Казахстан. (на материалах коммерческого банка) с самого зарождения и до сегодняшнего дня, то есть, сделана попытка подвести микрокредитной системы в РК.

Практическая значимость работы заключается в том, что ее возможно использовать для дальнейшего изучения этой темы, а также в том, что знания, полученные в процессе выполнения работы очень ценны и могут пригодиться в будущей профессиональной деятельности.

Задачами учебной практики являются:

- сбор данных о создании и развитии данного предприятия;

- выявление основных видов деятельности предприятия;

- ознакомление с организационной структурой и функциями управления на уровне предприятия;

- анализ фактических материалов, характеризующих производственную, финансовую деятельность управления предприятием;

- рассмотреть перспективы дальнейшего развития предприятия;

- подбор необходимых материалов для написания отчета о прохождении практики.

1. Характеристика основных видов деятельности организации

1.1 Создание и развитие организации

"Жылдам Акша" - зарегистрированный бренд "ТОО Жылдам Акша". Уже более 4 лет успешно реализует свою миссию и оперативно помогает людям в решении их финансовых проблем. Компания остается лидером на рынке микрофинансирования и одной из самых узнаваемых брендов в своей сфере.

Наша история начинается в 2012 году в г. Алматы, где открылся первый в Казахстане офис выдачи микрозаймов. Наша компания первая микрофинансовая организация на Казахстанском рынке, и это во многом определило статус лидера.

В 2012 году сделали первый шаг за пределы в городе Алматы и с тех пор не останавливались ни на минуту: уверенно осваиваются все новые города и регионы, открываются новые офисы каждую неделю, поэтому всегда готовы обеспечить рабочим местом самых лучших соискателей в разных уголках Казахстана!

На сегодняшний день наша единственная услуга - выдача небольших сумм денег (до 100 тыс.тенге.) на короткий срок. Мы относимся к сегменту PDL (payday loans) или "займы до зарплаты". PDL-компании существуют в большинстве развитых стран. К примеру, в Великобритании около 2 млн граждан берут кредиты "до зарплаты". В США оборот сегмента payday loans в 2010 году составил, по оценкам международных аналитиков, порядка $40 млрд. Процентная ставка по "займам до зарплаты" там варьируется от 500 до 4500% годовых.

Офис в котором я проходил практику находится по адресу г. Талдыкорган ул. Быржан сал 77, место ее расположения в центральном рынке. Плюсом этого является большая проходимость людей, что немаловажно для такого типа компаний, так же к плюсам можно отнести хорошую развязку автобусов в этом месте, сюда можно добраться без затруднений с любой точки города.

1.1.1 Внутренняя среда организации

Миссия организации является важнейшей составляющей стратегического плана развития любой компании. Она определяет основную цель. Миссия -- смысл существования компании с позиции удовлетворения потребностей клиентов, реализации конкурентных преимуществ, мотивации сотрудников фирмы.

Наша миссия -- Мы помогаем решать временные финансовые проблемы

Ценности

Ценности помогают нам достигать целей своего подразделения и компании в целом. Ценности - это те качества и отношение к работе, которые компания ценит, развивает и поддерживает в наших сотрудниках.

Мы ценим:

Уважение:

к клиенту -- высокое качество обслуживания;

Мы существуем благодаря клиентам, поэтому отношение к ним должно быть соответствующее.

Наше отношение к клиенту выражено через качество обслуживания в наших офисах. Сотрудник, обслуживающий клиентов, является для каждого из них лицом компании, и от того, с каким настроением уйдет клиент, будет зависеть, придет ли он к нам снова.

к коллегам и партнерам -- взаимоуважение и взаимовыручка;

Мы относимся к другим людям так, как хотим, чтобы относились к нам.

Каждый из нас хочет, чтобы его мнение, его труд, его время уважали. Каждый из нас должен быть готов уважать мнение, труд и время своих коллег. Нашими принципами во взаимоотношениях являются самокритичность, взаимопонимание и взаимовыручка.

к законам -- надежность, стабильность, доверие.

Мы всегда работаем, соблюдая букву закона, поэтому наша компания надежна, стабильна и пользуется доверием у клиентов, сотрудников и партнеров.

Ответственность за результат Ставим цель, ищем лучший способ ее достижения и несем ответственность за результат.

В каждый период времени мы знаем, чего хотим достигнуть, и делаем все для этого. Ответственность за результат - это умение видеть в происходящем собственное авторство. Никакие внешние факторы (обстоятельства, партнеры, ресурсы) не снимают с нас ответственности за выполнение наших задач наилучшим образом.

Постоянное совершенствование Развиваемся для достижения целей компании.

Мы ценим в своих сотрудниках инициативу и активное участие, позволяющие не только становиться лучше самому, но и улучшать среду вокруг себя: предлагать смелые идеи, содействовать их воплощению и никогда не останавливаться на достигнутом.

Мы не ждем, когда нам в руки свалится что-то лучшее, мы ищем к нему кратчайший путь и смело движемся к цели.

Умение работать в команде Вместе мы можем больше, чем каждый по отдельности. Поэтому мы работаем в команде. Умение работать в Команде - это осознанное стремление сделать взаимодействие с собой легким, простым и эффективным. Это способность слышать и принимать мнение, которое отличается или противоречит собственному. Это способность иногда поставить общую цель выше личной.

1.1.2 Внешняя среда организации

Возможности организации для осуществления намеченных планов, как известно, определяются состоянием ее внешней и внутренней среды. Изучив внутреннюю среду, я хочу проанализировать внешнюю среду данной компании. Внешняя среда такого вида организаций характеризуется отношениями среди конкурентов, т. е. в конечном итоге возможностями и угрозами.

В большей степени внешняя среда зависит от влияния конкурентов. Конкурентами компании "Жылдам Акша" являются такие же микрофинансовые организации находящиеся в 2 минутах ходьбы от нас, но имея свои характерные черты: яркие рекламные вывески, отличающиеся условия выдачи займов. Конкурентов по близости я насчитал более 10, но у них были определенные преимущества, они располагались около проезжей части, их было легко обнаружить. Но наша компания обладает явными плюсами: более выгодные условия получения микрозайма, спокойная обстановка, хорошее качество стандартов обслуживания. Все эти факторы обеспечили высокую конкурентоспособность организации.

1.2 Организационная структура предприятия

Организационная структура -- документ, устанавливающий количественный и качественный состав подразделений предприятия и схематически отражающий порядок их взаимодействия между собой. Структура предприятия устанавливается исходя из объёма и содержания задач, решаемых предприятием, направленности и интенсивности, сложившихся на предприятии информационных и документационных потоков, и с учётом его организационных и материальных возможностей.

Генеральный директор - в его обязанности входят представительские функции и функции контроля за деятельностью своего заместителя. Также все наиболее важные операции осуществляются генеральным директором.

Территориальная дирекция - его главная обязанность заключается в том, чтобы, действуя в рамках действующего законодательства и своих полномочий, организовать ведение эффективной коммерческой и хозяйственной деятельности в интересах всей компании, способствуя выполнению намеченных планов и повышению прибыли.

Региональная дирекция - Определяет, формулирует, планирует, осуществляет и координирует все виды деятельности регионального структурного подразделения. Направляет деятельность персонала на достижение высоких экономических и финансовых результатов. Организует производственно-хозяйственную деятельность регионального структурного подразделения.

Заместитель регионального директора - Осуществляет и координирует все виды деятельности предприятия в регионах. Организовывает работу и эффективное взаимодействие производственных подразделений в регионах. Осуществляет развитие предприятия при формировании финансовой, ценовой, кредитно-банковской, налоговой и страховой политики, социальной и внешнеэкономической деятельности в регионах.

Региональная дирекция - Определяет, формулирует, планирует, осуществляет и координирует все виды деятельности регионального структурного подразделения. Направляет деятельность персонала на достижение высоких экономических и финансовых результатов. Организует производственно-хозяйственную деятельность регионального структурного

Региональная дирекция - Определяет, формулирует, планирует, осуществляет и координирует все виды деятельности регионального структурного подразделения. Направляет деятельность персонала на достижение высоких экономических и финансовых результатов. Организует производственно-хозяйственную деятельность регионального структурного подразделения.

Заместитель регионального директора - Осуществляет и координирует все виды деятельности предприятия в регионах. Организовывает работу и эффективное взаимодействие производственных подразделений в регионах. Осуществляет развитие предприятия при формировании финансовой, ценовой, кредитно-банковской, налоговой и страховой политики, социальной и внешнеэкономической деятельности в регионах.

Тренер наставник - в его обязанности входит проведение группового обучения персонала вновь открывающихся офисов и его последующая стажировка. Проведение индивидуального обучения персонала в процессе текущих замен. Сопровождение новых сотрудников в течение первого месяца работы.

Офис менеджер - Отвечает на телефонные звонки, фиксирует и передает служебную информацию генеральному директору и сотрудникам компании. Обеспечивает документооборот компании: входящая и исходящая корреспонденция, регистрация, учет, хранение, архивирование документов.

РК ДКК - Контроль качества выполнения бизнес-процессов, соблюдения внутренних регламентов и должностных инструкций сотрудниками, анализ работы офисов, обучение сотрудников и их аттестация, курирование офисов с точки зрения обслуживания клиентов и соблюдения внутренних регламентов компании.

Начальник - организация работы офиса кредитования, первичная оценка кредитоспособности клиента, подготовка кредитного заключения, предоставление кредитных досье в Головной офис, организация отчетной работы, обеспечение высокого уровня обслуживания клиентов филиала

Ведущий специалист - консультации клиентов по продукту, первичная оценка кредитоспособности заемщика, оформление документов на выдачу займа.

СКО - консультирование клиентов в офисе продаж по вопросам предоставления краткосрочных займов, оформление документов на выдачу займа.

Кассир - расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, прием, выдача, хранение, пересчет, контроль подлинности и целостности денежных средств, ведение кассовой документации, контроль правильности оформления кассовых документов.

1.2.1 Маркетинговая деятельность

Основой современного рыночного хозяйства является маркетинговый подход к организации деятельности как на микроуровне - на уровне предприятий и организаций, так и на макроуровне - уровне всей национальной экономики. Большинство предприятий стремится использовать новую для них концепцию для целей адаптации к существующим, весьма нелегким для них, условиям переходной экономики. Однако для становления концепции маркетинга необходимо преодолеть ряд трудностей, обусловленных как общеэкономическими предпосылками, так и типично российскими особенностями.

Деятельность компании ТОО "Жылдам Акша" является полностью конкурентоспособной и рентабельной, проходя практику в этой компании я заметил что постоянно внедряются новые технологии, улучшается качество обслуживания клиентов, используя индивидуальный подход к каждому клиенту, в каких то случаях подражая крупным банкам, ведь не зря эта компания первая на рынке микрофинансирования.

В Талдыкорганском крае открыто 3 офисов компании "Жылдам Акша" (1 офис по улице Биржан сал, 77 торговый дом ЦУМ, 1 - по улице Тауелсыздык, 46/48, 1 - мкр. Молодежный дом 39 корпус "Б". В Талдыкоргане более 15 микрофинансовых компаний конкурентов, которые также имеют несколько офисов. Анализируя комментарии клиентов, чувствуется уверенность в конкурентоспособности компании, т.к. наши условия предоставления микрозаймов являются более приемлемы для населения. На сегодняшний день у нас функционирует 104 офисов финансовой помощи в 32 городах Казахстана. Рост количества компаний с каждым годом отражена в таблице. (См. Прил. А )

За 2016 год к команде "Жылдам Акша" присоединилось более 416 сотрудников!

80% наших клиентов возвращаются к нам повторно. Ежедневно офисы "Жылдам Акша" посещает в среднем 1 000 человек

Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент, на который ориентирована деятельность компании, на сегодняшний день пользуется большим спросом.

Для достижения максимального эффекта от мероприятий по продвижению, воздействие на целевую аудиторию должно быть постоянным и комплексным, должно постоянно присутствовать в информационном поле клиента, чтобы в нужное время он вспомнил об услугах компании и сам обратился к нам. При этом воздействие на клиента предпочтительно разбить на этапы, дополняющие друг друга в зависимости от стадии развития бизнеса.

	Каналы продвижения	Период развития	Тематика сообщения
Этап 1	BTL-акции Реклама в прессе Интернет	Начало продаж, вхождение в отдельные регионы	Мы - компания, предлагающая денежные займы
Этап II	Реклама в платёжных терминалах Наружная реклама Клиентский сервис	Масштабирование сети, массовые продажи в городах присутствия офисов	Мы предлагаем доступные кредиты для решения ваших проблем
Этап III	Реклама на радио ТВ-реклама PR-акции	Сеть развёрнута, необходимо массовое привлечение в целом по регионам присутствия	Мы - компания, которая помогает в решении ваших проблем

Каналы продвижения дополняют друг друга на разных этапах жизненного цикла компании: появление следующего канала продвижения не отменяет использования предыдущих, а дополняет их, предоставляя новые возможности для выхода на более широкую аудиторию и снижая стоимость контакта.

2. Перспективы развития системы микрокредитования

2.1 Разработка рекомендаций для развития системы микрокредитования с использование опыта развитых стран

В условиях рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, который принимает на себя банк при совершении различных операций, а современный банковский рынок немыслим без риска. Он присутствует в любой операции, только рис может быть разных масштабов.

В современной экономической ситуации важное значение имеет организация микрокредитования представителей малого бизнеса.

В настоящий момент все еще не сформированы условия для создания благоприятной инвестиционной политики. С одной стороны процентная ставка по кредитам очень высока, кредиты и инвестиции труднодоступны. С другой стороны и сами предприниматели часто не готовы к реализации инвестиционных проектов: нет имущества для залога; нет кредитной истории и длительного опыта ведения бизнеса. Кроме того, сложилась неблагоприятная экономическая атмосфера для кредитования малого бизнеса: нестабильная экономическая ситуация, несовершенство законов и налогообложения, высокий налоговый и бюрократический пресс, большая доля теневой экономики.

Многие из перечисленных проблем решаются развитием системы микрокредитования, с привлечением государственной поддержки малого и среднего предпринимательства. Данная система позволит большинству предпринимателей использовать имеющееся имущество в качестве залога для получения микро-кредитов и формировать кредитную историю для дальнейшего кредитования и развития своего бизнеса. Актуальность темы исследования. Доминантной тенденцией эволюции современного экономического сознания является укоренение в нем микрокредитных парадигм и подходов. Данный процесс многоаспектен и проявляется на различных территориальных уровнях, характерен для всех отраслей и сфер национальной экономики, реализуется в разнообразных формах - кооперативное, банковское, государственное, международное кредитование и др. В Казахстане примером государственного фонда развития предпринимательства является фонд "Даму" (АО "Фонд развития предпринимательства "DAMU") - государственный фонд в Казахстане, основная цель которого - стимулирование становления и экономического роста субъектов малого предпринимательства в Республике Казахстан, повышение эффективности использования финансовых средств(17, c.15).

Индивидуальные предприниматели, действующие без образования юридического лица, считаются субъектами малого предпринимательства с 1995 г., в соответствии с Законом "О государственной поддержке малого предпринимательства".

Их учет ведут различные органы. Наиболее полной базой данных по ИЧП обладают налоговые органы. По их информации, в 2009 г. было порядка 2 63,5 тыс. индивидуальных частных. Общее число наемных работников, привлекавшихся индивидуальными предпринимателями, составляло порядка 3 74 тыс. человек. Более половины всех ИЧП (1 782 тыс.) занимались торговлей и общественным питанием. Далее, по мере убывания количества ИЧП, следуют транспорт (236 тыс.) и промышленность (154 тыс.).

Уровень доходов индивидуальных частных предпринимателей неодинаков. Однако данные по этому вопросу, имеющиеся у налоговых органов, являются конфиденциальной информацией.

Приблизительно оценить долю наиболее высокодоходных ИЧП, можно, используя данные, а именно, количество ИЧП, зарегистрированных в Едином государственной регистре предприятий. По законодательству, является обязательным условием для ведения внешнеэкономической деятельности. Под это понятие - внешнеэкономическая деятельность, не подпадает челночная торговля. Ею занимаются, используя льготный режим ввоза товаров, установленный для физических лиц, ввозящих товар не с коммерческой целью.

Зарегистрированные индивидуальные предприниматели, а их к 2009 г. было 13,7 тыс. человек, заведомо имеют сравнительно крупный бизнес, так как ведут внешнеэкономическую деятельность в масштабах, позволяющих оплачивать таможенные платежи в полном объеме. В силу данного обстоятельства можно предположить, что эти ИЧП предъявляют спрос в основном на более крупное внешнее финансирование, нежели проходящее в рамках микрокредитования.

Таким образом, оценка верхней границы числа индивидуальных частных предпринимателей, имеющих сравнительно небольшой бизнес, и, следовательно, наиболее заинтересованных именно в микрофинансировании, находится на уровне 2 508 тыс. человек.

Реализацией товаров, завезенных в страну челноками, занимаются не только они сами, но и нанимаемые ими лица, в среднем 3-5 человек на одного челнока. Кроме того, завезенные товары закупаются мелким оптом другими торговцами и перепродаются на внутреннем рынке. Таким образом, в сферу челночного бизнеса вовлечено от 1 000 тыс. до 1 600 тыс. человек. Из них порядка 5 тыс. человек - сами челноки и лица, перепродающие "челночные" товары на внутреннем рынке, заинтересованы в получении микрокредитов на закупку товаров (18, c.14).

Предварительная оценка потребности в микрофинансировании.

Оценка верхней границы числа индивидуальных частных предпринимате- лей, имеющих небольшой бизнес, и, следовательно, наиболее заинтересован-ных именно в микрофинансировании, находится на уровне 2 502,8 человек. Среди лиц, занимающихся челночной деятельностью, порядка 5 тыс. человек заинтересованы в получении микрокредитов на закупку товаров.

2.2 Понятие и сущность микрокредитования

Во всем мире развитию микрокредитования придается огромное значение, ему отводится роль одного из ключевых инструментов развития малого бизнеса и вовлечения малоимущих в деятельность, позволяющую повысить уровень их доходов. Эффективность этого инструмента уже давно оценена мировым сообществом. Подтверждением этому является провозглашение Генеральной Ассамблеей ООН 2005 г. Международным годом микрокредитования (резолюция 53/197 от 15 декабря 1998 г.). Микрокредитование как вид социальной помощи, направленной на стимулирование трудовой деятельности широких слоев населения, появилось в начале 70-х годов в странах Южной и Юго-Восточной Азии (Бангладеш, Индонезия, Индия).

Оно осуществлялось путем предоставления льготных (по низкой процентной ставке, с длительными сроками погашения) кредитов для создания постоянного источника трудовых доходов. Но так как низкая процентная ставка не покрывала даже инфляционных издержек ссудного капитала, возникал эффект “проедания” ресурсов. Субсидированные процентные ставки, призванные поддержать малоимущие слои населения, негативно влияли на состояние финансового рынка и создавали плодотворную почву для развития коррупции. В связи с этим льготные процентные ставки были заменены кредитами на постоянной и легкодоступной основе, созданием таких кредитных продуктов, которые наиболее полно отвечают потребностям бенефициаров. На первых порах микрокредитование имело очень узкую задачу и использовалось как инструмент решения проблемы бедности в развивающихся странах (1, c.23).

Однако по мере накопления опыта в микрокредитовании сфера его охвата и целевая направленность расширялись, и в настоящее время во многих странах оно используется как инструмент поддержки малообеспеченных семей, предоставления финансово-кредитных услуг микропредприятиям, не имеющим пока доступа к традиционным источникам финансирования, содействия малому бизнесу. Актуальность этих трех задач варьируется в зависимости от целей, преследуемых той или иной страной на конкретном этапе своего социально-экономического развития. Микрокредитование получило широкое распространение в развивающихся странах. Причем инициатива в его использовании здесь исходила, в основном, не от государственных органов, а от неправительственных организаций, которые продолжают удерживать лидирующее положение в данной сфере. Исследования результатов осуществления программ микрокредитования демонстрируют в целом успешность деятельности кредитных организаций, оказывающих финансовые услуги малообеспеченнным. В данном случае наблюдается сочетание экономического эффекта, обусловленного финансовыми показателями деятельности микрофинансового института и социального эффекта, связанного с повышением уровня жизни клиентов программы.

Кредитная система в узком смысле - это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Исследования результатов деятельности программ микрокредитования показывают, что они положительно влияют на развитие производства, товарооборота, повышение уровней дохода. В среднем, предприятия, пользующиеся услугами микрокредитования, повысили уровень доходности на 25-40%.

Положительный эффект, однако, менее заметно влияет на накопление основных средств предприятия и создание рабочих мест. В развитых странах рабочие места создаются чаще, чем в развивающихся.

Микрокредиты являются важным фактором поддержания и развития бизнеса в условиях экономического спада. Идея организации микрокредитования пришла в РК в 1996-1997 годах усилиями Организации экономического сотрудничества и развития (OECD), Американского агентства по международному развитию USAID, Фонда Форда и др. Вместе с тем понятия "микрокредитование" и "микрофинансирование" в большинстве стран, в том числе и в РК не имеют четкого юридического определения.

Относительно точное понимание термина "микрофинансирование" дает Маргерита Робинсон. Она определяет микрофинансирование как мелкие финансовые услуги, связанные с выдачей кредитов и приемом депозитов, которые оказываются людям, занимающимся выращиванием сельскохозяйственной продукции или скотоводством; имеющим малые или микропредприятия, на которых производится или перерабатывается продукция, осуществляются ремонт или торговая деятельность; которые оказывают услуги; являются наемными работниками или работают на комиссионных началах; имеют доход от сдачи в аренду небольших участков земли, транспортных средств, рабочего скота, машин и инструментов, а также другим лицам и группам местных жителей в странах с развивающейся экономикой как в городе, так и в сельской местности. Понятие "микрокредитование" имеет более узкий смысл и включает в себя только услуги по предоставлению небанковскими организациями займов небольших размеров или мелких кредитов банками.

В некоторых странах грань между микрокредитованием и другими формами финансирования проводится в зависимости от максимального размера ссуды конечным клиентам. Отличительной чертой микрофинансирования, несомненно, является небольшой размер займа.

В некоторых странах в качестве предельного размера устанавливаются суммы в 500 -1000 дол США. В РК такой предельный размер для микрокредитов является абсолютно произвольным, поскольку единого стандарта не существует, тем не менее у организаций, которые принято относить к микрокредитным, в портфеле преобладают кредиты размером до 300 - 500 тыс. тенге (2, c.13).

Нам кажется, что более правильным является определение микрокредита по совокупности признаков, размер среди которых важный, но не единственный показатель. Принадлежность к микрокредиту определяют скорее принципы, заложенные в систему микрокредитования. Характерными чертами микрокредита и микрокредитной организации являются направленность на определенные социальные группы (чаще всего малоимущих), простые и понятные процедуры оценки и одобрения заявок, предоставление кредитных услуг на территории, максимально приближенной к клиенту, быстрое, в дружественной ему манере, предоставление небольших кредитов, стратегия возврата кредита, максимально учитывающая интересы клиента, стимулирование возвратности возможностью получения последующих займов более крупных размеров, разработка услуг, приспособленных к конкретным условиям и запросам клиентов. Очень часто при микрокредитовании используется такой нетрадиционный вид обеспечения, как групповая гарантия, т. е. образование кредитных групп, члены которых взаимно гарантируют возврат полученных кредитов.

В последние годы микрокредитование постепенно стало принимать форму долгосрочных программ развития во многих странах мира, что привело к активному употреблению в международном научно-практическом обиходе специальных терминов, характеризующих технологический процесс предоставления микрокредитных услуг. Выработался относительно устоявшийся понятийный аппарат, владение которым необходимо для правильного понимания сущности микрокредитования, для выработки четкой концепции его развития и соответствующих законодательно-нормативных документов.

Основополагающим понятием является микрокредит, то есть заемные средства, размер которых устанавливается для определенных целевых групп нормативными документами и которые выдаются заемщикам по особому порядку (или методологии). В соответствии с этим под микрокредитованием понимается система экономических отношений, в которые вступают участники предоставления и получения микрокредита.

Целевая группа - это группа потенциальных заемщиков, имеющих определенные общие характеристики (социальный статус, годовой доход, уровень образования, сектор предпринимательской деятельности и т.д.), склонных вести себя одинаково при определенных заданных условиях. Выбор группы зависит от тех целей, которые ставит перед собой микрокредитная организация. Целевая группа может быть представлена как физическими, так и юридическими лицами.

Существует целая инфраструктура, обслуживающая процесс микро-кредитования и представленная различными микрофинансовыми институтами (МФИ). Основная функция последних - посредничество между потребителями микрокредитных услуг и источниками финансирования. Условно их можно разделить на:

1) организации, непосредственно осуществляющие микрокредитные операции;

2) организации, оказывающие техническое содействие в осуществлении микрокредитования.

К микрофинансовым институтам относятся неправительственные организации, кредитные кооперативы, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы, фонды микрокредитования, государственные и коммерческие банки, квази-банки и другие структуры, основной деятельностью которых является предоставление микрокредитных услуг целевым группам.

Важное звено технологической цепочки предоставления микрокредитов составляют поставщики микрокредитных ресурсов, в роли которых могут выступать некоторые МФИ (государственные и негосударственные банковские и финансовые структуры, социальные фонды), а также международные организации. Большинство программ микрокредитования, имеющих социальный и гуманитарный характер, осуществляется за счет средств международных организаций - так называемых доноров. Донорский капитал может предоставляться как на возвратной и платной, так и на безвозмездной основе (3, c.10).

Под Программами микрокредитования принято понимать комплекс финансовых и консалтинговых услуг, предоставляемых МФИ целевым группам заемщиков. Насчитывается огромное количество способов, путей и форм предоставления микрофинансовых услуг и их сочетаний, поэтому стандартной программы микрокредитования не существует. В каждом конкретном случае она строится так, чтобы предлагаемые услуги отвечали специфическим нуждам выбранной целевой группы и поставленным целям (например, увеличению доходов женщин-предпринимателей, поддержке малообеспеченных семей, созданию новых рабочих мест и т. д.).

Наряду с основными принципами кредитования (срочность, платность и возвратность), микрокредитование имеет свои отличительные характеристики:

- ориентация на специфические группы клиентов (малообеспеченные, но экономически активные слои населения; начинающие или планирующие расшириться микропредприятия; малые предприятия, не имеющие доступа к другим источникам финансирования);

- возможность использовать такой нетрадиционный вид обеспечения, как групповая гарантия, т.е. образование кредитных групп, члены которых взаимно гарантируют возврат полученных кредитов;

- поэтапная выдача кредитов - от малой суммы к большой;

- осуществление микрокредитования, как правило, при посредничестве специальных микрофинансовых институтов и с обучением клиентов навыкам предпринимательства.

В развитых странах микрокредитование решает целый спектр задач (от поддержки малоимущих слоев населения до стимулирования предпринимательства) и осуществляется как неправительственными организациями, так и специализированными государственными и полугосударственными учреждениями. Уровень социально-экономического развития этих стран позволяет им проводить широкую программу безвозмездной помощи малоимущим слоям населения. Вместе с этим там пытаются комбинировать два метода борьбы с бедностью - субсидированную финансовую поддержку малоимущих и предоставление им возможности заняться бизнесом и обеспечить себя заработком, достаточным для нормального существования. Во втором случае оказывается широкая поддержка в вопросах управления финансами, менеджмента и маркетинга, специализированное техническое содействие и т.п. Представители малого и среднего бизнеса (МСБ), имеющие в этих странах широкие возможности получать кредиты на развитых финансовых рынках, обращаются к микрокредитованию, потому что при этом им будут оказывать не только кредитные, но и консультационно-обучающие услуги.

В странах с переходной экономикой микрокредитование носит не только социальный, но и политический характер, так как способствует формированию класса собственников путем поддержки развития предпринимательства и МСБ.

Микрокредитование инициируется обычно неправительственными организациями, но активно поддерживается государственными структурами и рядом международных финансовых институтов. Как показывает анализ, развитие микрокредитования в странах с переходной экономикой осуществляется в двух направлениях: для искоренения бедности и для поддержки малого бизнеса. Говоря об успешном развитии микрокредитных программ за рубежом, надо отметить, что не все из них сразу пришли к этому. Некоторые имели значительные трудности, прежде всего с задержками выплат и невозвратом займов. Чаще всего это происходит при “слепом” копировании чужого опыта, пусть даже и очень успешного. Примером может служить деятельность НПО “Микрокредит” в Казахстане. Утвержденная Указом Президента, данная организация через сеть подразделений по всей стране стала выделять микрокредиты в размере, эквивалентном 400 долларов США, без учета специфики целевых групп, регионов, возможностей заемщиков и других факторов.

В итоге более 40% займов оказались потерянными. Другой поучительный пример - деятельность организации “Bosnai -Vita” в Боснии, которая, получив от доноров большой капитал, не уделила должного внимания налаживанию контроля за задержками выплат, что повлекло за собой лавинообразный рост неплатежей. Такие примеры единичны, однако они показывают, насколько ответственно нужно подходить к разработке и выполнению программ микрокредитования.

Микрокредитные организации сегодня представлены различными организационно-правовыми формами, наиболее распространенными из которых являются:

-коммерческие банки, предоставляющие микрокредиты;

-кредитные кооперативы и другие кооперативные организации;

-Фонды микрокредитования.

Это специализированные фонды, аккумулирующие средства внутренних и внешних доноров и осуществляющие программы по микрокредитованию через некоммерческие организации (типа Ассоциации деловых женщин, Ассоциации Бизнес-инкубаторов, Ассоциации фермерских хозяйств) непосредственно в районах реализации программ. Деятельность таких фондов может объединить усилия внешних и внутренних донорских организаций, заинтересованных в развитии микрокредитования.

Специализированные небанковские финансовые организации. Это фонды, некоммерческие, коммерческие и общественные организации, самостоятельно осуществляющие программы по микрокредитованию. Они могут осуществлять весь комплекс микрокредитных услуг, предусмотренных их собственной программой микрокредитования, работая напрямую с целевыми группами заемщиков.

Кредитные союзы и кооперативы, являющиеся вариантами специализированных небанковских организаций и осуществляющие микрокредитные программы, как для своих членов, так и для внешних заемщиков на кредитно-сберегательной основе, с привлечением собственных и донорских средств.

Для эффективной деятельности предлагаемых микрофинансовых институтов в действующем правовом поле необходима детальная проработка вопросов их совместной работы с банками. Главное - обеспечить этим институтам жизнеспособность, возможность быть самоокупаемыми и устойчивыми.

Классификация целевой группы по масштабу экономической деятельности является одним из решающих факторов выбора методологии микрокредитования.

Методология индивидуального кредитования представляет собой модифицированный вариант системы, обычно используемой коммерческими банками. Займы гарантируются имущественным залогом; клиенты проверяются по кредитной истории и рекомендациям; анализ займа основан на тщательном изучении жизнеспособности финансируемого бизнеса; персонал МФИ (микрофинансового института) стремится поддерживать и развивать тесные контакты с клиентами. Отличие данной методологии от обычного кредитования заключается в том, что она включает в себя консультационно-обучающие элементы.

При методологии группового кредитования функции, выполняемые персоналом банка, делегируются кредитной группе, формирование которой происходит по инициативе сотрудника микрокредитной организации. Группа сама проверяет клиентов и определяет, кто может войти в ее состав; члены группы оценивают бизнес друг друга и возможности возврата кредитов; кредитование осуществляется в виде предоставления серии небольших, постепенно увеличивающихся займов; займы гарантируются другими членами группы; в случае нарушения графиков погашения займов или неплатежа вся группа лишается возможности получения следующего займа до полного погашения задолженности. В некоторых МФИ, работающих в сельской местности, используются модели, при которых займы предоставляются группе в целом, и она сама ссужает средства своим членам.

Как отмечают международные эксперты, использование методологии группового кредитования имеет ряд преимуществ и недостатков. Преимущества данной методологии:

Повышенный охват. Использование принципа групповой гарантии вместо залогового обеспечения позволяет МФИ распространить свою работу в наиболее бедных слоях общества, которые не могут предоставить залог.

Эффективные отбор и мониторинг. Кредитная группа обеспечивает контроль за своими членами. Так как члены группы лучше знают друг друга, это, как правило, более эффективно, чем контроль МФИ.

Низкие затраты на ведение дел. Это обусловлено тем, что группа берет на себя часть административной работы в процессе выдачи кредитов (формирование кредитной группы, оценка и мониторинг проектов).

Взаимная поддержка членов группы. Это укрепляет социальные связи и снижает необходимость в консультационных услугах со стороны МФИ.

Перечисленные факторы обеспечивают высокий уровень выплат и низкую процентную ставку по кредитам.

Методика определения процентной ставки, используемой в программе микрокредитования. Одна из отличительных особенностей большинства микрокредитных программ - использование процентных ставок, значительно превышающих процентные ставки в коммерческих банках. Это связано с тем, что в рамках программ микрокредитования услуги оказываются наиболее рискованной категории заемщиков, и для обеспечения возвратности займов используются специальные методологии, предусматривающие дополнительную по сравнению с банковскими учреждениями работу с заемщиками (формирование в группы, обучение и т.д.).

Эффективная процентная ставка отражает стоимость услуг и рисков организации по кредитованию данной группы заемщиков, а для учета инфляции и других факторов микрокредитные организации часто рассчитывают реальную процентную ставку, которая учитывает дополнительные факторы в числителе формулы.

Эффективная процентная ставка может вычисляться двумя методами:

-с начислением процента на всю сумму кредита;

- методом нисходящего баланса, когда процент начисляется на невыплаченную сумму кредита.

Поскольку для микрокредитования характерно дробное погашение кредита, в целях снижения расходов заемщика часто используется второй метод.

Опыт осуществления микрокредитных программ практически во всех регионах показывает, что даже самые малообеспеченные клиенты способны и согласны платить более высокие проценты за микрокредиты, поскольку эти затраты компенсируются удобством их получения, возможностью получения на постоянной и часто повторяющейся основе необходимых денежных средств, приобретением дополнительных знаний, навыков, экономией транспортных расходов и т.д. Между тем субсидированные программы, изначально закладывавшие льготные процентные ставки, оказались нежизнеспособными, потому что, не покрывая всех издержек деятельности, "проедали" ресурсы доноров и вынуждены были закрыться (4, c.18).

Вместе с тем у методологии группового кредитования есть и некоторые недостатки. Хорошо или плохо работает программа, сильно зависит от деталей в организации схемы кредитования. Высказываются и сомнения относительно того, снижаются ли общие издержки на ведение дел, так как МФИ обычно в целях облегчения процесса формирования группы проводит некоторую подготовку в области менеджмента. Издержки же клиентов растут из-за их участия в групповых собраниях и необходимости проводить контроль за деятельностью других членов группы. К тому же схемы группового кредитования могут не самым лучшим образом соответствовать потребностям людей, некоторые из которых предпочитают взять индивидуальный кредит. Существуют проблемы и с изменением запросов членов группы: если кто-то из них “вырастает” и нуждается в более крупных кредитах, то группа уже не может быть его гарантом. Как правило, возникают также проблемы, связанные с текучестью состава группы.

Групповое кредитование подразделяется на кредитование через солидарные группы и микрокредитование через общественные организации. Различаются они главным образом взаимоотношениями с микрофинансовы института.

В первом случае солидарные группы являются лишь инструментом обеспечения возвратности кредита, и методология микрокредитования рассчитана на долгосрочные отношения между заемщиками и МФИ.

Когда же микрокредитование осуществляется через общественные организации (кредитные союзы, ассоциации, добровольные объединения заемщиков), то предполагается, что заемщик одновременно является соучредителем данной организации (это дополнительный фактор, обеспечивающий возвратность средств). Таким образом, в данном разделе мы рассмотрели понятие и сущность микрокредитования.

2.3 Микро-предприятия

Законодательством на сегодня не определено понятие микро-предприятия. Поэтому в стране не ведется учет их числа и результатов деятельности, что существенно затрудняет анализ спроса на микрофинансовые услуги со стороны мельчайшего бизнеса. Тем не менее, возможны достаточно надежные оценки масштабов и структуры микро-бизнеса, основанные на разовых разработках и результатах специальных обследований руководителей малых предприятий.

По этим оценкам, общее количество предприятий с числом занятых до 5 человек составило к 2009 г. порядка 43 тыс. единиц или 50% от общего количества. Общее количество предприятий с числом занятых от 6 до 10 человек составило 17,4 тыс. единиц или 20% от общего количества МП.

И, наконец, на долю предприятий с числом занятых от 11 до 15 человек, коих было порядка 1300. единиц, пришлось 2% от общего количества МП. Общепринятым в промышленно развитых странах считается определение микро-предприятий по числу работающих до 10 человек. Однако в России дебатируется необходимость отнесения к микро- предприятиям и фирм с большим числом работающих, до 15 человек включительно. Именно поэтому мы включили в рассмотрение эту группу предприятий.

На микро-предприятиях с числом занятых до 5 человек было занято на постоянной основе в общей сложности 1 299 тыс. человек, или 21% от общего количества постоянных работников малых предприятий. На микро-предприятиях с числом занятых от 6 до 10 человек - 1 403 тыс. постоянных работников (23% от общего количества). На микро-предприятиях с числом занятых от 11 до 15 человек - 168 тыс. постоянных работников (3% от общего количества).

Во всех выделенных размерных группах микро-предприятий по количеству лидируют микро-предприятия торговли и общественного питания. Они составляют порядка 53% общего числа микро-. За ними следуют микро-предприятия промышленные (13% от общего числа микро-предприятий) и строительные (12% от общего числа).

Таким образом, круг микро-предприятий, которые потенциально являются потребителями микрофинансовых услуг достаточно широк. Максимально он насчитывает 61 тыс. единиц по критерию отнесения к категории микро- (до 10 человек работников).

С уверенностью можно утверждать, что число микро-фирм, заинтересован-ных в микрофинансировании, не меньше 23 тыс. Именно столько торговых микро-предприятий с числом работающих до 5 человек, которым в силу специфики торговой деятельности требуется главным образом оборотный капитал, формируемый за счет заемных, а не собственных средств. Во-первых, микро-предприятия весьма ограничены в собственных средствах, во-вторых, в условиях инфляционной, нестабильной экономики предпочтительнее в принципе работать за счет заемных средств, а для торговых предприятий, имеющих высокий оборот капитала и высокую долю оборотных средств в активе, тем более. Так, исходя из масштабов бизнеса (5 человек в расчете на одно предприятие), его отраслевой принадлежности - торговля и целей привлечения внешнего финансирования - пополнение оборотного капитала, спрос будет предъявляться, прежде всего, на микрофинансовые ресурсы.

Потребность микропредприятий в заемном капитале, и в краткосрочных заемных средствах в том числе, можно оценить по данным бухгалтерской отчетности малых предприятий. Хотя эти данные относятся ко всей совокупности МП, результаты анализа справедливы и для микро-предприятий. С той лишь разницей, что потребность в привлечении внешнего финансирования для формирования оборотных средств у микро-предприятий больше, а возможностей их привлечения меньше. В целом, по данным бухгалтерской отчетности, оборотный капитал малых предприятий лишь на 18% формируется за счет собственных средств, а остальные средства - заемные. Почти полностью, на 93%, самостоятельно удовлетворяют потребность в оборотном капитале промышленные МП, тогда как строительные на 45%, а торговые лишь на 18% .

В первую очередь за счет наличных средств предприятия формируется фактический фонд оплаты труда. Это обусловлено, во-первых, высоким уровнем налогообложения фонда оплаты труда (ФОТ), отражаемого в отчетности МП. В сумме, все обязательные платежи составляют порядка 40% ФОТ. Во-вторых, сами работники заинтересованы в получении зарплаты "черным налом", так как это снижает уровень подоходного налога. В результате, уровень официальной заработной платы работников МП в 2007 г. (9500 тенге) был в среднем в 2,5 раза ниже уровня фактической заработной платы (2 4000 тенге). При этом управленческий персонал МП фактически оплачивался в 1,7 раза выше, чем основной персонал и в 2,3 раза выше, чем вспомогательный персонал (19, c.10).

Оборотные средства МП формируются главным образом за счет привлечения средств организаций, работающих на финансовом рынке (банки, фонды, кредитные союзы и кооперативы), и за счет партнерского кредита, предоставляемого предпринимателями друг другу на неформальной основе.

По результатам ряда исследований, в МБ самой распространенной формой привлечения финансовых средств является партнерский кредит. Им пользуются от 50% до 70% предпринимателей. Это, главным образом, небольшие "короткие" деньги, которые идут на формирование оборотных средств. Эти финансовые потоки не отражены в официальной отчетности. Их наличие подтверждает заинтересованность предпринимателей в получении микрокредитов, а также отсутствие необходимого числа специализированных финансовых институтов, предоставляющих микрокредиты.

В банковских кредитах заинтересованы порядка четверти МП, однако получить их удается немногим, порядка 10% - 15% предпринимателей. По данным бухгалтерской отчетности краткосрочные кредиты банков составляют около 43% от суммы краткосрочных пассивов. Больше в торговле (62%), меньше в промышленности (24%).

Услугами кредитных кооперативов, союзов в массе своей предприниматели не пользуются из-за низкого уровня развития этого сегмента финансового рынка.

В целом, потребности МП в привлечении внешнего финансирования для формирования, поддержания требуемого уровня оборотных средств не удовлетворены. Совокупный объем средств, привлекаемых как на неформальной основе (партнерский кредит), так и с участием финансовых институтов недостаточен. Порядка 40% МП отмечают недостаток оборотных средств как основную проблему бизнеса. И рейтинг данной проблемы со временем не уменьшается. Решить ее легально, не вынуждая предпринимателей еще больше уводить в тень свой бизнес, поможет формирование сети специализированных финансовых институтов, предоставляющих в долг краткосрочные и относительно небольшие суммы под оборотные средства.

Резюмируя сказанное, можно утверждать. Исключительно за счет собственных средств, как отражаемых в официальной отчетности, так и "нелегальных" существует порядка 30% - 35% МП. Для остальных предпринимателей приоритетной задачей в области финансов является привлечение внешнего финансирования для формирования оборотных средств. Для микро-предприятий данная проблема стоит значительно острее, чем для более крупного бизнеса. Поэтому, минимальной границей числа микро-предприятий - потенциальных потребителей микрофинансовых услуг, следует считать 426 тыс. микро-предприятий по критерию отнесения бизнеса к категории микро- до 10 работающих.

Предварительная оценка потребности в микрофинансировании.

Круг микро-предприятий, которые потенциально являются потребителями микрофинансовых услуг, достаточно широк. Максимально он насчитывает 61 тыс. единиц по принятому определению микро-предприятия (до 10 человек работников). Минимальной же границей числа микро-предприятий - потенциальных потребителей микрофинансовых услуг, следует считать 42тыс. микро-предприятий.

Оценка совокупного предложения микрофинансовых ресурсов.

Резюмируя полученные результаты, ежегодное совокупное предложение микрофинансовых ресурсов российскими организациями на предпринима-тельские цели можно оценить на уровне 263 169,6 тыс. тенге По американским программам микрофинансирования было выдано микрокредитов в объеме порядка 10 млн.USD.

Как показывает опыт стран с развитой рыночной экономикой, а также некоторых восточноевропейских стран с переходной экономикой, развитие малого предпринимательства способствует решению ряда важных для поступательного социально-экономического развития страны задач, таких, как демонополизация, формирование рыночной структуры экономики и конкурентной среды; насыщение рынка товарами и услугами; занятость и самозанятость; экономический рост и увеличение налоговых поступлений; формирование среднего класса и т.д.

Малое предпринимательство объективно существует и развивается как относительно самостоятельный сектор современной рыночной экономики, поскольку ее структура предполагает сосуществование и взаимодействие предприятий различных типов и размеров, в том числе мелких. В то время как крупный бизнес обеспечивает базовые потребности национального хозяйства, используя эффект экономии на масштабах производства, малые предприятия занимают свою нишу на рынке, удовлетворяя локальный спрос или специфические потребности в специализированной продукции и услугах, в том числе в инновационной сфере. Одним из основных факторов, ограничивающих возможности малых предприятий, являются трудности бесперебойного финансирования. Получить банковский кредит очень сложно: банки предъявляют более жесткие требования к малым предприятиям по предоставлению гарантий возврата кредита ввиду повышенных рисков и отсутствия у малых предприятий достаточно длительной кредитной истории. С другой стороны, присущая малому бизнесу специфическая структура активов, в которой минимален вклад недвижимости, также усложняет процесс поиска денежных средств. Кроме того, банковский сектор в большей мере ориентирован на обслуживание крупных предприятий.

...