Оценка финансового состояния организации (на материалах ООО "ГиперАйТиТрэйд")

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

I. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

010

15 621

4 683

Налоги и сборы, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг

011

2 256

719

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налогов и сборов, включаемых в выручку) (010 - 011)

020

13 095

3 964

Справочно:

из строки 010 сумма государственной поддержки (субсидий) на покрытие разницы в ценах и тарифах

021

-

-

Себестоимость реализованных товаров, работ, услуг

030

11 793

3 493

Валовая прибыль (020 - 021 - 030)

040

1 302

471

Управленческие расходы

050

-

-

Расходы на реализацию

060

907

294

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (020 - 030 - 050 - 060)

070

395

177

II. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Операционные доходы

080

49

-

Налоги и сборы, включаемые в операционные доходы

081

-

-

Операционные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых в операционные доходы)

090

49

-

В том числе:

проценты к получению

091

-

-

доходы от участия в создании (учредительстве) других организаций

092

-

-

доходы от операций с активами

093

-

-

прочие операционные доходы

099

49

-

Операционные расходы

100

48

-

В том числе:

проценты к уплате

101

-

-

расходы от операций с активами

102

-

-

прочие операционные расходы

109

48

-

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от операционных доходов и расходов (090 - 100)

120

1

-

III. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Внереализационные доходы

130

51

14

Налоги и сборы, включаемые во внереализационные доходы

131

-

-

Внереализационные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых во внереализационные доходы) (130 - 131)

140

51

14

Внереализационные расходы

150

100

90

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от внереализационных доходов и расходов

(140 - 150)

160

- 49

- 76

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (

200

347

101

Расходы, не учитываемые при налогообложении

210

19

3

Доходы, не учитываемые при налогообложении

220

-

-

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) до налогообложения

240

366

104

Налог на прибыль

250

88

25

Прочие налоги, сборы из прибыли

260

8

2

Прочие расходы и платежи из прибыли

270

-

-

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)

(200 - 250 - 260 - 270)

300

251

74

Справочно (из строки 300):

сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

310

-

-

Прибыль (убыток) на акцию

320

-

-

Количество прибыльных организаций / сумма прибыли

330

0/0

0/0

Количество убыточных организаций / сумма убытка

340

0/0

0/0

Актив

Код строки

На начало года

На конец

отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства:

первоначальная стоимость

101

81

539

амортизация

102

-

7

остаточная стоимость

110

81

539

Нематериальные активы:

первоначальная стоимость

111

-

-

амортизация

112

-

-

остаточная стоимость

120

-

-

Доходные вложения в материальные ценности:

первоначальная стоимость

121

-

-

амортизация

122

-

-

остаточная стоимость

130

-

-

Вложения во внеоборотные активы

140

-

-

В том числе:

незавершенное строительство

141

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

81

539

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы и затраты

210

2 029

2 678

В том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные активы

211

29

46

животные на выращивании и откорме

212

-

-

затраты в незавершенном производстве и полуфабрикаты

213

-

-

расходы на реализацию

214

-

-

готовая продукция и товары для реализации

215

1 869

2 162

товары отгруженные

216

121

29

выполненные этапы по незавершенным работам

217

-

-

расходы будущих периодов

218

10

441

прочие запасы и затраты

219

-

-

Налоги по приобретенным товарам, работам, услугам

220

232

54

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяце после отчетной даты)

230

-

-

В том числе:

покупателей и заказчиков

231

-

-

прочая дебиторская задолженность

232

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

2 150

4 618

В том числе:

покупателей и заказчиков

241

2 122

2 766

поставщиков и подрядчиков

242

28

237

по налогам и сборам

243

-

179

по расчетам с персоналом

244

-

1 409

разных дебиторов

245

-

170

прочая дебиторская задолженность

249

-

-

Расчеты с учредителями

250

-

-

В том числе:

по вкладам в уставный фонд

251

-

-

прочие

252

-

-

Денежные средства

260

85

265

В том числе:

денежные средства на депозитных счетах

261

-

200

Финансовые вложения

270

48

1 359

Прочие оборотные активы

280

-

-

ИТОГО по разделу II

290

4 544

8 974

БАЛАНС (190 + 290)

300

4 625

9 513

Пассив

Код строки

На начало года

На конец отчетного периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный фонд

410

5

5

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров

411

-

-

Резервный фонд

420

-

-

В том числе:

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

421

-

-

резервные фонды, образованные в соответствии с учредительными документами

422

-

-

Добавочный фонд

430

-

225

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

440

-

-

Нераспределенная (неиспользованная) прибыль (непокрытый убыток)

450

307

507

Целевое финансирование

460

-

-

Доходы будущих периодов

470

-

-

ИТОГО по разделу III

490

312

748

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

1 215

4 543

Кредиторская задолженность

620

3 098

4 233

В том числе:

перед поставщиками и подрядчиками

621

2 126

3 821

перед покупателями и заказчиками

622

506

108

по расчетам с персоналом по оплате труда

623

-

99

по прочим расчетам с персоналом

624

1

-

по налогам и сборам

625

40

11

по социальному страхованию и обеспечению

626

-

27

по лизинговым платежам

627

-

-

перед прочими кредиторами

628

425

167

Задолженность перед участниками (учредителями)

630

-

-

В том числе:

по выплате доходов, дивидендов

631

-

-

прочая задолженность

632

-

-

Резервы предстоящих расходов

640

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

650

-

-

ИТОГО по разделу V

690

4 313

8 776

БАЛАНС (490 + 590 + 690)

700

4 625

9 513

Из строки 620:

долгосрочная кредиторская задолженность

701

-

-

краткосрочная кредиторская задолженность

702

3 098

4 405

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

I. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

010

34 448

15 621

Налоги и сборы, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг

011

5 655

2 526

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налогов и сборов, включаемых в выручку) (010 - 011)

020

28 793

13 095

Справочно:

из строки 010 сумма государственной поддержки (субсидий) на покрытие разницы в ценах и тарифах

021

-

-

Себестоимость реализованных товаров, работ, услуг

030

20 495

11 793

Валовая прибыль (020 - 021 - 030)

040

8 298

1 302

Управленческие расходы

050

-

-

Расходы на реализацию

060

4 777

907

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (020 - 030 - 050 - 060)

070

3 521

395

II. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Операционные доходы

080

4 768

49

Налоги и сборы, включаемые в операционные доходы

081

-

-

Операционные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых в операционные доходы)

090

4 768

49

В том числе:

проценты к получению

091

36

-

доходы от участия в создании (учредительстве) других организаций

092

-

-

доходы от операций с активами

093

66

-

прочие операционные доходы

099

4 666

49

Операционные расходы

100

3 726

48

В том числе:

проценты к уплате

101

-

-

расходы от операций с активами

102

58

-

прочие операционные расходы

109

3 668

48

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от операционных доходов и расходов (090 - 100)

120

1 042

1

III. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Внереализационные доходы

130

409

51

Налоги и сборы, включаемые во внереализационные доходы

131

-

-

Внереализационные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых во внереализационные доходы) (130 - 131)

140

409

51

Внереализационные расходы

150

4 676

100

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от внереализационных доходов и расходов

(140 - 150)

160

- 4 267

- 49

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (

200

296

347

Расходы, не учитываемые при налогообложении

210

49

19

Доходы, не учитываемые при налогообложении

220

-

-

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) до налогообложения

240

345

366

Налог на прибыль

250

83

88

Прочие налоги, сборы из прибыли

260

2

8

Прочие расходы и платежи из прибыли

270

-

-

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)

(200 - 250 - 260 - 270)

300

211

251

Справочно (из строки 300):

сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

310

-

-

Прибыль (убыток) на акцию

320

-

-

Количество прибыльных организаций / сумма прибыли

330

0/0

0/0

Количество убыточных организаций / сумма убытка

340

0/0

0/0

№ п/п

Наименование статей баланса организации

Показатель структуры пассива в валюте (итоге) бухгалтерского баланса

на начало периода

на конец периода

прирост (+), снижене (-)

абсолютная величина,

млн рублей

удельный вес, %

абсолютная величина,

млн рублей

удельный вес, %

абсолютная величина,

млн рублей

удельный вес, %

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Внеоборотные активы

1

0,1

81

1,8

80

1,7

1.1

основные средства (остаточная стоимость)

1

0,1

81

1,8

80

1,7

1.2

нематериальные активы (остаточная стоимость)

-

0

-

0

-

0

1.3

доходные вложения в материальные ценности (остаточная стоимость)

-

0

-

0

-

0

1.4

вложения во внеоборотные активы

-

0

-

0

-

0

1.4.1

незавершенное строительство

-

0

-

0

-

0

1.5

прочие внеоборотные активы

-

0

-

0

-

0

2

Оборотные активы

1 036

99,9

4 537

98,2

3 501

-1,7

2.1

Запасы и затраты

510

49,2

2 029

43,9

1 519

-5,2

2.1.1

сырье, материалы и другие аналогичные активы

2

0,2

29

0,6

27

0,4

2.1.2

животные на выращивание и откорме

-

0

-

0

-

0

2.1.3

затраты в незавершенном производстве и полуфабрикаты

-

0

-

0

-

0

2.1.4

расходы на реализацию (строка

-

0

-

0

-

0

2.1.5

готовая продукция и товары для реализации

507

48,9

1 869

40,5

1 362

-8,4

2.1.6

товары отгруженные

-

0

-

0

-

0

2.1.7

выполненные этапы по незавершенным работам

-

0

-

0

-

0

2.1.8

расходы будущих периодов

1

0,1

10

0,2

9

0,1

2.1.9

прочие запасы и затраты

-

0

-

0

-

0

2.2

налоги по приобретенным товарам, работам, ус лугам

56

5,4

225

4,9

169

-0,5

2.3

дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

-

0

-

0

-

0

2.4

дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

448

43,2

2 150

46,6

1 702

3,4

2.5

расчеты с учредителями

-

0

-

0

-

0

2.6

денежные средства

22

2,1

85

1,8

63

-0,3

2.7

финансовые вложения

-

0

48

1,0

48

1,0

2.8

прочие оборотные активы

-

0

-

0

-

0

Баланс

1 037

100

4 618

100

3 581

х

№ п/п

Наименование статей баланса организации

Показатель структуры пассива в валюте (итоге) бухгалтерского баланса

на начало периода

на конец периода

прирост (+), снижене (-)

абсолютная величина,

млн рублей

удельный вес, %

абсолютная величина,

млн рублей

удельный вес, %

абсолютная величина,

млн рублей

удельный вес, %

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Капитал и резервы

61

5,9

312

6,8

251

0,9

2

Долгосрочные обязательства

-

0

-

0

-

0

2.1

долгосрочные кредиты и займы

-

0

-

0

-

0

2.2

прочие долгосрочные обязательства

-

0

-

0

-

0

3

Краткосрочные обязательства

976

94,1

4 306

93,2

3 330

-0,9

3.1

краткосрочные кредиты и займы

-

0

1 215

26,3

1 215

26,3

3.2

кредиторская задолженность

976

94,1

3 091

66,9

2 115

-27

3.2.1

перед поставщиками и подрядчиками

750

72,3

2 126

46

1 376

-26

3.2.2

перед покупателями и заказчиками

223

21,5

506

11

283

-10

3.2.3

по расчетам с персоналом по оплате труда

-

0

-

0

-

0

3.2.4

по прочим расчетам с персоналом

-

0

1

0

1

0

3.2.5

по налогам и сборам

3

0,3

33

0,7

30

0,4

3.2.6

по социальному страхованию и обеспечению

-

0

-

0

-

0

3.2.7

по лизинговым платежам

-

0

-

0

-

0

3.2.8

перед прочими кредиторами

-

0

425

9,2

425

9,2

3.3

задолженность перед участниками (учредителями)

-

0

-

0

-

0

3.4

резервы предстоящих расходов

-

0

-

0

-

0

3.5

прочие краткосрочные обязательства

-

0

-

0

-

0

Баланс

1 037

100

4 618

100

3 581

х