Отчет о приросте членства и по паевому фонду

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

В настоящем отчете сведены и прокомментированы показатели программ финансовой взаимопомощи, осуществленных кредитным потребительским кооперативом граждан «Содействие» за 9 месяцев 2003 года. Отчет позволяет проследить тенденции и выявить закономерности в расширении спроса на услуги финансовой взаимопомощи, развития новых кредитных и сберегательных продуктов, оценить финансовую и социальную эффективность осуществляемых кооперативом программ. Отчет адресован пайщикам кооператива в целях разъяснения и самостоятельной оценки ими текущего состояния и перспектив развития кооператива, донорам, иным заинтересованным лицам и организациям.

1. Отчет о приросте членства

По состоянию на 30.09.2003 года численность пайщиков кооператива достигла 1503 человек, повысившись на 465 человек по отношению к началу года. Показатель прироста, достигнутый за 9 месяцев текущего года, приближается к индексу прироста численности, обеспеченному в 2002 году (505 человек). Примечательно, что опережающие темпы прироста численности пайщиков в 2003 году развиваются на фоне сокращения численности пайщиков Гагаринского филиала, выделяющихся в самостоятельный кооператив «Содействие-Гагарин».

По сравнению с относительно высокими показателями прироста численности в 1 полугодии (4-5%) в месяц, в третьем квартале они несколько понизились - до 3%. Однако абсолютные показатели прироста численности сохраняются на стабильно высоком уровне, соответствующем или превышающем заложенный в прогноз темп прироста в 40 чел. В месяц. Показатели прироста численности пайщиков, обеспеченные различными территориальными подразделениями кооператива, приведены в таблице 1. Если в Смоленске, уровень прироста численности пайщиков за квартал сложился на регулярном уровне в 8%, то в периферийных участках этот показатель свидетельствует о более интенсивной динамике привлечения новых пайщиков (вплоть до 24% в Красном и 57% в Ельне). Сравнительно высокие показатели прироста в этих участках объясняются сравнительно малой базовой численностью пайщиков, но 10% уровень прироста в Десногорске, 11% в Починке и 17% в Вязьме свидетельствуют о популярности кредитной кооперации в районах области.

Показательно, что во всех кооперативных участках превалирует доля женщин, а в Десногорске, Рославле, Ярцево и в Ельне доля женщин превышает 70%.

В отличие от основного мотива участия в кооперативе, связанного с привлечением займов на предпринимательские цели, наметился интерес к размещению личных сбережений в фонде финансовой взаимопомощи. Число активных вкладчиков по состоянию на 30.09.2003 г. составило 127 человек. Активизировался интерес к привлечению займов на потребительские цели среди населения районных центров области (Красный, Ельня, Починок, Вязьма).

Таблица 1

	на 31.03.03	на 30.06.03	на 30.09.03	прирост март-сентябрь	прирост сентябрь-июнь	Доля женщин
Смоленск, в т. ч.	277	291	314	13%	8%	49%
Активные пайщики	235	249	273	16%	10%	52%
Пайщики, чьи паи переведены в категорию «Брошенных»	42	42	41	-2%	-2%	51%
Сафоново, в т. ч.	89	97	100	12%	3%	63%
Активные пайщики	65	72	75	15%	4%	66%
Пайщики, чьи паи переведены в категорию «Брошенных»	24	25	25	4%	0%	56%
Десногорск	120	126	138	15%	10%	71%
Рославль	139	153	160	15%	5%	75%
Активные пайщики	139	147	154	11%	5%	74%
Пайщики, чьи паи переведены в категорию «Брошенных»		6	6		0%	100%
Починок	71	81	90	27%	11%	61%
Красный	24	33	41	71%	24%	66%
Ярцево	55	64	66	20%	3%	76%
Ельня	20	30	47	135%	57%	72%
Вязьма, в т.ч.	292	339	397	36%	17%	63%
Активные пайщики	256	303	361	41%	19%	61%
Пайщики, чьи паи переведены в категорию «Брошенных»	36	36	36	0%	0%	75%
Гагарин, в т.ч.	159	159	150	-6%	-6%	61%
Активные пайщики	101	105	99	-2%	-6%	64%
Пайщики, чьи паи переведены в категорию «Брошенных»	58	54	51	-12%	-6%	57%
Всего по кооперативу	1246	1373	1503	21%	9%	63%

2. Отчет по паевому фонду

Балансом по состоянию на 30.09.2003 г. средства паевого отражены в сумме 2,47 млн. рублей, в том числе 150 тыс. рублей - размещенных в качестве обязательных паевых взносов по условиям членства в кооперативе и 2,3 миллиона руб. - в качестве приращенных паев, сформированных за счет дополнительных паевых взносов и кооперативных выплат. За 9 месяцев текущего года сумма средств в паевом фонде приросла на 64,9%, при том, что кооператив не повышает сумму обязательного паевого взноса и никак не стимулирует внесение дополнительных паев. В основном, личные средства пайщиков размещаются в форме сбережений, что рассматривается многими, как более надежная и гарантированная форма вложений. Прирост паевого фонда обеспечивается, в основном, за счет обязательных паевых взносов, уплачиваемых вновь принятыми пайщиками при вступлении в кооператив и обязательных отчислений в приращенные паи части компенсации за пользование личными сбережениями по условиям сберегательной программы «без объявления дохода».

Сумма средств паевого фонда и собственные активы кооператива, отнесенные к его неделимым фондам, продолжают обеспечивать высокие показатели ликвидности и финансовой устойчивости, которые кратно превышают аналогичные нормативные соотношения для банков. Поэтому кооператив не считает необходимым принимать какие-либо дополнительные меры, активизирующие прирост средств паевого фонда.

отчет финансовый пайщик сбережение

3. Показатели программ финансовой взаимопомощи

А. Кредитный портфель.

За девять месяцев текущего года из средств фонда финансовой взаимопомощи было выдано пайщикам кооператива 2598 займов на общую сумму 89 миллионов рублей. Количество выданных займов составило 86% от числа займов, выданных в 2002 году, а по сумме выданных займов кооператив уже превысил показатель прошлого года на 4%. Расхождение в динамике количества и суммы выданных займов объясняется повышением средней суммы займа (в связи с инфляционными тенденциями и общим изменением финансовых потребностей), а также существенными изменениями в структуре направлений кредитования.

Если показатели предпринимательского кредитования развиваются в регулярном режиме - 99% от уровня прошлого года по сумме выданных займов (72 млн. руб.) и 79% по количеству (2115) займов, то показатели потребительского кредитования выглядят существенно более динамично. Сумма займов на потребительские цели, выданных за 9 месяцев 2003 г. (15,6 млн. руб.) превзошла аналогичный показатель 2002 г. на 38%, а количество (480 займов) - на 45%. В структуре потребительского кредитования несколько отстают показатели инвестиций в жилищное строительство, осуществляемые в пользу конкретных пайщиков в рамках программы фонда взаимных вложения в жилищное строительство. Объем инвестиций сведен в сумме 1,29 млн. руб., что составляет 82 % от уровня прошлого года. Отставание по этому компоненту программы финансовой взаимопомощи объясняется тем, что наряду с прямыми инвестициями, осуществляемыми кооперативом в порядке долевого участия в строительстве жилья, развиваются программы целевого кредитования пайщиков для самостоятельного приобретения ими жилья на первичном и вторичном рынках. Общая сумма займов, выданных на эти цели, составляет 4,8 миллионов рублей. Таким образом, на финансирование социально значимых потребностей пайщиков в приобретении жилья в течение 9 месяцев было направлено в форме займов или инвестиционных вложений 6,09 млн. рублей или 39% от общей суммы займов, выданных на потребительские цели.

Количество активных пайщиков-заемщиков в сентябре составило 1226 человек, а средневзвешенный показатель за 9 месяцев - 1053 чел. превысил показатель прошлого года на 39%. Увеличение числа активных пайщиков произошло без увеличения численности операционного персонала, что является показателем интенсификации труда и формирует ресурс оптимизации операционных расходов.

Общие показатели программ финансовой взаимопомощи сведены в таблице 2, позволяющей проследить динамику их развития по сравнению с итогами 1 квартала и 1 полугодия. Падение средневзвешенных объемов непогашенной задолженности в сентябре по сравнению с итогами 1 полугодия связано с сезонным снижением спроса на микрозаймы в конце лета. По сравнению с итогами 1 квартала, объемы непогашенной задолженности повысился на 6%, причем это повышение обеспечено задолженностью по предпринимательским займам (прирост 17%). Задолженность по займам на потребительские цели уменьшилась на 4%. Показатели непогашенной задолженности сопоставляются в среднем значении за соответствующий период, поэтому они вбирают в себя все колебания, происходившие в течение года. Более объективную оценку дает сопоставление абсолютных показателей по объему и структуре непогашенной задолженности по состоянию на конец 1 квартала, 1 полугодия, 9 месяцев.

Таблица 2

	план	факт	разница	факт июнь	Прирост	факт 1 квартал	прирост
Количество выданных займов, в т.ч.:	3013	2596	-417	1810	786	43%	901	1695	188%
на предпринимательские цели	2833	2115	-718	1469	646	44%	710	1405	198%
на потребительские цели	180	481	301	341	140	41%	191	290	152%
Сумма выданных займов, в т.ч.	105408	90441	-14967	60110	30331	50%	28143	62298	221%
на предпринимательские цели	83130	72092	-11038	47280	24812	52%	21289	50803	239%
на потребительские цели, в т. ч.	22279	18349	-3930	12830	5519	43%	6854	11495	168%
Инвестиции в жилищное строительство	0	2738	0	1620	1118	69%	0	2738
Непогашенная задолженность, в т.ч.	46611	27818	-18793	29369	-1551	-5%	26342	1476	6%
по предпринимательским займам	28675	14396	-13711	15077	-681	-5%	12331	2065	17%
по потребительским займам, в т.ч.:	17936	13422	-3187	14292	-870	-6%	14012	-590	-4%
По фонду взаимных вложений в жилищное строительство	0	4460	0	3342	1118	33%	4792	-332	-7%

Как видно из диаграммы 1, объем непогашенной задолженности постоянно повышался в течение года, причем задолженность по предпринимательским займам прирастает опережающими темпами от квартала к кварталу.

Рисунок 1. Объем и структура непогашенной задолженности в 2003 году

Если оценивать темпы прироста непогашенной задолженности по отношению к началу года, то очевидна более высокая динамика в потребительском секторе. В целом, задолженность по займам приросла на 63,7%, в том числе по предпринимательским займам - на 57%, а по потребительским - на 73%. Это связано с резкой активизацией потребительского кредитования в начале года и последующим выравниванием спроса на услуги предпринимательского и потребительского кредитования.

Б. Займы на предпринимательские цели

Предпринимательский сектор фонда финансовой взаимопомощи по состоянию на 30.09.2003 г. насчитывал 473 активных займа на сумму 23,5 млн. руб. Средняя сумма предпринимательского займа составила 49,79 тыс. руб., в том числе:

· В группе займов со сроком погашения до 1 года при 450 активных займах на общую сумму 15,6 млн. руб. - 34,7 тыс. руб.;

· В группе займов со сроком погашения от 1 года до 2 лет при 20 активных займах на общую сумму 5,1 млн. руб. - 258, 2 тыс. руб.

· В группе займов со сроком погашения в периоде от 2 до 3 лет при 3 активных займах, общей суммой 2,76 млн. руб. - 920,77 тыс. руб.

Сумма непогашенной задолженности в секторе предпринимательских займов составила на отчетную дату составила 15,63 млн. руб., в том числе:

· Со сроком погашения до 1 года 9 млн. руб. (58% от предпринимательского портфеля и 37% от размещенных средств фонда финансовой взаимопомощи в целом);

· Со сроком погашения от 1 года до 2 лет - 4,18 млн. руб. (27% от предпринимательского портфеля и 17% от размещенных средств фонда финансовой взаимопомощи в целом);

· Со сроком погашения в периоде от 2 до 3 лет - 2,44 млн. руб. (16% от предпринимательского портфеля и 10% от размещенных средств фонда финансовой взаимопомощи в целом);

Средневзвешенный срок погашения портфеля предпринимательских займов не вышел за пределы 1 года (359 дней), в том числе по группе быстрооборачиваемой задолженности со сроком погашения до 1 года - 107 дней. Поскольку эта часть непогашенной задолженности составляет более половины предпринимательского портфеля, она обеспечивает достаточные ресурсы для поддержания и повышения интенсивности осуществляемых кооперативом операций финансовой взаимопомощи.

Таблица 3. Распределение задолженности по срокам погашения

	Сумма выданных займов	сумма непогашенной задолженности	средневзвешенный срок погашения	доля в портфеле предпринимательских займов	Доля в непогашенных средствах ФФВ
Со сроком погашения до года	15 621 583	9 010 079	107	58%	37%
Со сроком погашения более года	5 164 462	4 179 708	525	27%	17%
Со сроком погашения более 2 лет	2 762 323	2 440 268	913	16%	10%
Всего предпринимательский портфель	23 548 368	15 630 055	359	100%	64%

Как видно из таблицы 4, основная масса непогашенной задолженности со сроком погашения до 1 года распределяется между кооперативными участками в примерном соответствии с установившимися объемами осуществляемых операций, удельной доли пайщиков. Некоторое опережение доли, исчисленной по сумме выдаваемых займов по отношению к доли непогашенной задолженности, отмеченное в Десногорске, Починке, Рославле, свидетельствует о повышенной интенсивности краткосрочного кредитования в этих кооперативных участках. И наоборот - понижение этого соотношения в Смоленске является показателем перехода на кредитные продукты с более длительными сроками погашения. Это подтверждает схема распределения задолженности с длительными сроками погашения (до 2 и до 3 лет), представленная в портфеле Починковского, Смоленского и незначительно (2%) - Рославльского кооперативного участка, где только апробируются модели среднесрочного предпринимательского кредитования.

Таблица 4

	до 1 года	1-2 года	2- 3 года
	по сумме займов	по непогашенной задолженности	по сумме займов	по непогашенной задолженности	по сумме займов	по непогашенной задолженности
Десногорск	14%	13%	0%	0%	0%	0%
Ельня	2%	2%	0%	0%	0%	0%
Починок	3%	1%	47%	47%	56%	51%
Рославль	19%	18%	2%	2%	0%	0%
Сафоново	7%	7%	0%	0%	0%	0%
Смоленск	49%	54%	51%	50%	44%	49%
Ярцево	4%	4%	0%	0%	0%	0%
Красный	2%	2%	0%	0%	0%	0%

В таблице 5 приведено сложившееся распределение предпринимательских займов различных категорий по кооперативным участкам. Средняя сумма краткосрочных предпринимательских займов колеблется от 10 тыс. руб. (в Красном) до 47 тыс. руб. в Смоленске. В целом же по кооперативу, средняя сумма займов этой категории составляет 30 тыс. рублей, что соответствует оценочному уровню спроса на этот кредитный продукт.

Таблица 5

	Сумма займов	Сумма непогашенной задолженности	Количество займов	Средняя сумма займа	Средняя сумма задолженности	Доля в портфеле предпринимательских займов	Доля в ФФВ
Десногорск
краткосрочный	1 701 000	808 304	46	36 978	17 572	5%	3%
среднесрочный	479 000	362 110	10	47 900	36 211	2,32%	1,49%
долгосрочный	0	0	0	0	0	0,00%	0,00%
Всего на предприн. цели	2 180 000	1 170 414	56	38 929	20 900
Доля	53%	50%
Ельня
краткосрочный	245 000	76 468	13	18 846	5 882	0,49%	0,32%
среднесрочный	143 529	110 979	3	47 843	36 993	0	0
долгосрочный				0	0
Всего на предприн. цели	388 529	187 447	16	24 283	11 715
Доля	46%	39%
Починок
краткосрочный	399 000	83 677	17	23 471	4 922	1%	0,34%
среднесрочный	1 708 823	1 689 839	2	854 412	844 920	0	0
долгосрочный	2 274 000	1 524 240	4	568 500	381 060	0	0
Всего на предприн. цели	4 381 823	3 297 756	23	190 514	143 381
Доля	88%	91%
Рославль
краткосрочный	2 624 000	1 297 306	95	27 621	13 656	8%	5%
среднесрочный	440 000	410 632	4	110 000	102 658	0	0
долгосрочный	0	0	0	0	0	0	0
Всего на предприн. цели	3 064 000	1 707 938	99	30 949	17 252
Доля	63%	56%
Сафоново
краткосрочный	1 115 000	616 115	48	23 229	12 836	4%	3%
среднесрочный	0	0	0	0	0	0
долгосрочный	0	0	0	0	0	0	0
Всего на предприн. цели	1 115 000	616 115	48	23 229	12 836
Доля	100%	100%
Смоленск
краткосрочный	4 258 849	2 610 811	90	47 321	29 009	17%	11%
среднесрочный	4 014 560	2 877 393	36	111 516	79 928	0	0
долгосрочный	3 149 607	2 626 416	8	393 701	328 302	0	0
Всего на предприн. цели	11 423 016	8 114 620	134	85 246	60 557
Доля	56%	62%
Ярцево
краткосрочный	656 000	350 219	34	19 294	10 301	2%	1%
среднесрочный	0	0	0	0	0	0	0
долгосрочный	0	0	0	0	0	0	0
Всего на предприн. цели	656 000	350 219	34	19 294	10 301
Доля	56%	45%
Красный
краткосрочный	188 000	82 069	18	10 444	4 559	1%	0%
среднесрочный	152 000	103 476	6	25 333	17 246	0	0
долгосрочный	0	0		0	0	0	0
Всего на предприн. цели	340 000	185 545	24	14 167	7 731
Доля	85%	76%
Всего по кооперативу (без учета Вязьмы и Гагарина)
краткосрочный	11 186 849	5 924 970	361	30 989	16 413	38%	24%
среднесрочный	6 937 912	5 554 429	61	113 736	91 056	36%	23%
долгосрочный	5 423 607	4 150 656	12	451 967	345 888	27%	17%
Всего предпринимательский портфель	23 548 368	15 630 055	434	54 259	36 014	100%	64%

Составляя 83% от общего количества выданных займов (361), краткосрочным предпринимательским займам принадлежит 48% от общей суммы займов, выданных на предпринимательские цели и 38% от суммы непогашенной задолженности в предпринимательском секторе фонда финансовой взаимопомощи. Это свидетельствует о сохранении популярности этого кредитного продукта среди пайщиков кооператива. Средневзвешенный срок погашения по займам этой группы составляет 46 дней, что обеспечивает поддержание повышенной цикличности оборота в этом секторе.

Постепенно наращивается доля среднесрочных предпринимательских займов, составившая 29,3% от общей суммы выданных займов и идентичная краткосрочным займам по величине непогашенной задолженности (35,2%). Средняя сумма займов этой группы составила 113 тыс. руб., что отражает уровень первичный инвестиционных потребностей в малом бизнесе. Средневзвешенный срок погашения среднесрочных займов составляет 432 дня.

Доля долгосрочных предпринимательских займов составила 26,6% в непогашенной задолженности и 22,9% в сумме выданных займов. Средняя сумма займов этой группы составила 452 тыс. руб. Как правило, такие займы привлекаются на приобретение недвижимости и дорогих транспортных средств (грузовики, прицепы), что связано со значительными стартовыми затратами и длительными сроками окупаемости. На отчетную дату пайщикам было выдано только 12 займов этой категории, поэтому преждевременно делать системные обобщения в этом секторе.

В. Займы на потребительские цели

На отчетную дату за счет средств фонда финансовой взаимопомощи было размещено между пайщиками кооператива 333 займа на потребительские цели на общую сумму 14,4 миллиона рублей (без учета инвестиций, осуществленных за счет средств фонда взаимных вложений в жилищное строительство). Средняя сумма займа на потребительские цели составила 43,34 тыс. рублей, что несколько ниже аналогичного показателя в секторе предпринимательских займов (49,79 тыс. руб.) и составляет 92% от средней суммы займа в целом по кооперативу (47,2 тыс. руб.). Сближение средних сумм займа в предпринимательском и потребительском секторах связано, с одной стороны, с повышением доли средне и долгосрочных займов на предпринимательские цели, а с другой, повышением спроса на сравнительно небольшие по суммам потребительские займы.

Как и в предпринимательском секторе, основная масса займов на потребительские цели ожидается к погашению в течение ближайших 12 месяцев (177 активных займа со средней суммой 39,5 тыс. рублей и средней суммой непогашенной задолженности 22,29 тыс. руб.). Общая сумма задолженности, причитающейся к погашению в этот период составляет 3,9 млн. руб., а сумма активных займов 6,04 млн. руб.

В периоде от 1 года до двух лет, ожидается возврат 82 займов со средней суммой 39,5 тыс. руб. и средней суммой непогашенной задолженности 22,57 тыс. руб.). Общая сумма задолженности, причитающейся к погашению в этот период составляет 1,85 млн. руб., а сумма активных займов 3,24 млн. руб.

74 потребительских займа на общую сумму 5,15 млн. руб. ожидаются к погашению более, чем через два года. Непогашенная задолженность по займам этой группы составила 2,84 млн. руб., средняя сумма займа 69,6 млн. руб., а средняя сумма непогашенной задолженности 38,6 млн. руб.

Средневзвешенный срок погашения потребительского портфеля в целом составил 542 дня, в том числе:

· По займам со сроком погашения до года - 225 дней;

· По займам, со сроком погашения от 1 до 2 лет - 496 дней;

· По займам, со сроком погашения свыше 2 лет - 956 дней.

Замедленные циклы погашения задолженности по потребительским займам в сравнении с аналогичными показателями предпринимательского портфеля вполне закономерны, так как кредитные продукты, ориентированные на удовлетворение потребительских нужд пайщиков, рассчитываются по более длительным временным интервалам и умеренным уровням исполнения обязательств, соответствующих небольшим уровням семейных доходов основного контингента пайщиков кооператива. Тем не менее, в каждой из выделенных групп обеспечивается достаточно высокая цикличность, что, в свою очередь, способствует поддержанию высоких уровней ликвидности, как по способности кооператива исполнять финансовые обязательства, так и по возможностям регулярного обслуживания финансовых потребностей пайщиков.

Таблица 6. Распределение задолженности по потребительским займам по срокам погашения

	Сумма выданных займов	сумма непогашенной задолженности	средневзвешенный срок погашения	доля в портфеле потребительских займов	Доля в непогашенных средствах ФФВ
Со сроком погашения до года	6 041 620	3 944 992	224,9	46%	16%
Со сроком погашения более года	3 239 011	1 850 668	496,4	21%	8%
Со сроком погашения более 2 лет	5 152 789	2 858 915	956	33%	12%
Всего потребительский портфель	14 433 420	8 654 575	541,8	100%	36%

Как видно из таблицы 7, в портфеле кооперативных участков превалируют сравнительно короткие потребительские займы, погашение по которым ожидается в течение ближайшего года. Причем, если сопоставить доли кооперативных участков с их долями в секторе предпринимательского кредитования (таблица 4), очевидно превышение доли потребительского портфеля с короткими сроками погашения в Десногорске, Ельне, Починке, Рославле. В Десногорске доля потребительских займов с погашением в периоде от 1 до 2 дет также весьма значительна (23% по сумме займов и 21,7% по непогашенной задолженности), при том, что предпринимательские займы в этом секторе полностью отсутствуют. В Смоленском кооперативном участке доля потребительских займов с периодом погашения до 1 года уступает соответствующей доле предпринимательских займов (32,6%-29,3% против 49%-54% в предпринимательском секторе), зато доля потребительских займов с более длительными сроками погашения здесь превалирует, а в секторе займов с погашением свыше 2-х лет практически абсолютна. Обращает внимание, что в Сафоново потребительское кредитование практически не представлено, а в Ярцево и Красном уступает доле предпринимательских займов. Это свидетельствует о наличии незадействованных ресурсов развития потребительского кредитования за счет более активного распространения этих кредитных продуктов в регионах области и увеличения доли потребительских займов с длительными сроками погашения, что повышает их доступность для пайщиков с низкими уровнями доходов.

Таблица 7

	до 1 года	1-2 года	2- 3 года	Всего в потребительском портфеле
	по сумме займов	по непогашенной задолженности	по сумме займов	по непогашенной задолженности	по сумме займов	по непогашенной задолженности	по сумме займов	по непогашенной задолженности
Десногорск	19,1%	18,7%	23,0%	21,7%	0,8%	1,2%	13,4%	13,6%
Ельня	7,6%	7,4%	0,5%	0,9%	0,0%	0,0%	3,3%	3,6%
Починок	8,9%	7,4%	1,9%	1,9%	0,0%	0,0%	4,1%	3,8%
Рославль	29,0%	34,1%	0,3%	0,5%	0,0%	0,0%	12,2%	15,6%
Сафоново	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
Смоленск	32,6%	29,3%	61,9%	55,5%	99,2%	98,8%	63,0%	57,9%
Ярцево	2,2%	2,1%	11,8%	18,4%	0,0%	0,0%	3,6%	4,9%
Красный	0,7%	1,0%	0,6%	1,1%	0,0%	0,0%	0,4%	0,7%
	100,0%	100,0%	100,0%	100,0%	100,0%	100,0%	100,0%	100,0%

Распределение непогашенной задолженности по направлениям кредитования между кооперативными участками проиллюстрировано на диаграмме 2.

Анализ потребительского портфеля по типам применяемых кредитных продуктов различными кооперативными участками представлен в таблице 8. Наиболее широкий спектр потребительских кредитов представлен в Смоленске, где наряду с регулярными кредитными программами, развиваются и целевые, на приобретение жилья в рассрочку, а также популярна программа потребительских кредитов, выдаваемых под залог личных сбережений. Причем, данные по целевым кредитам на приобретение жилья не включают объемы осуществленных кооперативом инвестиций в жилищное строительство и поэтому не могут служить показателем активности кооператива в сфере улучшения жилищных условий пайщиков.

В кооперативных участках в районах области популярна программа краткосрочных потребительских займов, выдаваемых на срок до 1 года. Сумма таких займов колеблется от 7 до 10 тыс. рублей и составила в среднем по кооперативу 8,9 тыс. рублей. Объем непогашенной задолженности по этой категории займов составил 3,8% от общей задолженности по потребительским займам и 1,36% от размещенных средств фонда финансовой взаимопомощи в целом. Зато по количеству выданных займов эта категория составляет 16% от общего числа займов, выданных на потребительские цели. Займы этой группы привлекаются, в основном, на приобретение бытовой техники и ранее ограничивались предельной квотой в 10 тыс. рублей. В связи с инфляционным повышением цен на соответствующие виды потребительских товаров (холодильники, стиральные машины, телевизоры) кооператив повысил предельную сумму займов этой категории до 30 тыс. рублей, в связи с чем произошло оживление спроса в секторе краткосрочных потребительских займов, особенно со стороны пайщиков из периферийных районов области.

Рисунок 2

Среднесрочные потребительские займы, привлекаемые на срок до 3 лет в сравнительно больших суммах (до 150 тыс. рублей), активно утверждаются в развиваемых кооперативом программах потребительского кредитования. На отчетную дату их доля составила 54% от потребительского портфеля и 19% от размещенных средств фонда финансовой взаимопомощи в целом. При этом, займы этой группы составили 45% от общего количества займов на потребительские цели и представлены практически во всех кооперативных участках (за исключением Сафоново). Средняя сумма займа этой категории составила 47 тыс. рублей, а непогашенной задолженности на отчетную дату - 31,4 тыс. руб.

Таблица 8

	Сумма Займов	Сумма непогашенной задолженности	Количество займов	Средняя сумма займа	Средняя сумма задолженности	Доля в портфеле потребительских займов	Доля в ФФВ
Десногорск
Потребительский краткосрочный	38 000	31 190	4	9 500	7 798	0,36%	0,13%
Потребительский среднесрочный	1 900 000	1 141 933	49	121 406	81 500	13,19%	4,70%
Всего потребительский портфель	1 938 000	1 173 123	53	36 566	22 134	13,55%	4,83%
Доля в общем портфеле	47%	50%	38%	123%	131%
Ельня
Потребительский краткосрочный	107 000	61 194	14	7 643	4 371	0,71%	0,25%
Потребительский среднесрочный	359 029	240 089	14	25 645	17 149	2,77%	0,99%
Всего потребительский портфель	474 029	309 283	25	18 961	12 371	3,57%	1,27%
Доля в общем портфеле	55%	62%	57%	97%	110%
Починок
Потребительский краткосрочный	150 000	79 423	15	10 000	5 295	0,92%	0,33%
Потребительский среднесрочный	436 822	240 453	14	31 202	17 175	2,78%	0,99%
Всего потребительский портфель	594 822	327 876	30	19 827	10 929	3,79%	1,35%
Доля в общем портфеле	12%	9%	57%	21%	16%
Рославль
Потребительский краткосрочный	100 000	78 424	10	10 000	7 842	0,91%	0,32%
Потребительский среднесрочный	1 543 000	1 155 294	33	46 758	35 009	13,35%	4,76%
Всего потребительский портфель	1 763 000	1 353 718	46	48 956	39 860	15,64%	5,57%
Доля в общем портфеле	37%	44%	32%	146%	187%
Сафоново
Потребительский краткосрочный	0	0	0	0	0	0,00%	0,00%
Потребительский среднесрочный	0	0	0	0	0	0,00%	0,00%
Всего потребительский портфель	0	0	0	0	0	0,00%	0,00%
Доля в общем портфеле	0%	0%	0%	0%	0%
Смоленск
Жилье в рассрочку	145 000	42 827	2	72 500	21 413	0,49%	0,18%
Потребительский краткосрочный	78 414	54 430	10	7 841	5 443	0,63%	0,22%
Обеспеченный л.с.	6 560 526	3 402 284	116	56 556	29 330	39,31%	14,01%
Потребительский среднесрочный	2 273 407	1 437 609	31	73 336	46 374	16,61%	5,92%
Всего потребительский портфель	9 087 347	5 007 527	161	56 443	31 103	57,86%	20,62%
Доля в общем портфеле	44%	38%	53%	83%	72%
Ярцево
Потребительский краткосрочный	20 000	18 500	2	10 000	9 250	0,21%	0,08%
Потребительский среднесрочный	494 222	405 142	9	54 914	45 016	4,68%	1,67%
Всего потребительский портфель	514 222	423 642	11	46 747	38 513	4,90%	1,74%
Доля в общем портфеле	44%	55%	24%	180%	224%
Красный
Потребительский краткосрочный	8 000	7 660	1	8 000	7 660	0,09%	0,03%
Потребительский среднесрочный	54 000	51 746	2	27 000	25 873	0,60%	0,21%
Всего потребительский портфель	62 000	59 406	3	20 667	19 802	0,69%	0,24%
Доля в общем портфеле	15%	24%	10%	149%	234%
Всего по кооперативу
Жилье в рассрочку	145 000	42 827	2	72 500	21 413	0,49%	0,18%
Потребительский краткосрочный	501 414	330 821	56	8 954	5 908	3,82%	1,36%
Обеспеченный л.с.	6 560 526	3 402 284	117	56 073	29 079	39,31%	14,01%
Потребительский среднесрочный	7 060 480	4 712 643	150	47 070	31 418	54,45%	19,41%
Всего потребительский портфель	14 433 420	8 654 575	333	43 344	25 990	100 %	35,64%
Доля в общем портфеле	38%	36%	41%	92%	86%

В. Отчет об изменении структуры портфеля за 9 месяцев 2003 г.

Сопоставление показателей портфеля по состоянию на начало года и конец отчетного квартала Без учета показателей Вязьмы и Гагарина показывает, что в целом за 9 месяцев 2003 года, объем размещенных средств фонда финансовой взаимопомощи повысился с 14,5 до 24,1 миллиона рублей (на 66%). Как предпринимательский, так и потребительский сектора портфеля прирастали равномерно (на 66 и 65% соответственно), однако в структуре спроса на кредитные продукты произошли существенные изменения.

Предпринимательский портфель.

В секторе краткосрочных предпринимательских займов объем непогашенной задолженности повысился с 4,56 млн. руб. до 5,9 млн. руб. (на 30%), при этом средний объем непогашенной задолженности практически остался неизменным (15 тыс. руб.). Прирост в этом секторе обеспечен за счет повышения числа активных займов этой категории с 297 до 377 (на 27%). Общая сумма активных займов в этой группе повысилась с 6,9 до 11,18 млн. руб. (на 60%), а средняя сумма займа - с 23,4 до 29,6 тыс. руб. (на 26%).

Таблица 9

	На 1.01.03	на 1.10.03
	сумма займов	непогашенная задолженность	количество займов	средняя сумма займа	средняя сумма долга	сумма займов	непогашенная задолженность	количество займов	средняя Сумма займа	средняя сумма долга
Предпринимательский портфель
Краткосроч.	6 971 106	4 563 047	297	23 472	...

Подобные документы

• Анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Мясснаб"

  Анализ источников финансирования, ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, чистых активов и вероятности банкротства. Анализ доходов и расходов организации, прибыли до налогообложения, оборачиваемости активов, деловой активности.
  
  курсовая работа [116,4 K], добавлен 25.11.2014
  

• Анализ ликвидности баланса и платежеспособности предприятия

  Понятие и сущность анализа ликвидности баланса и платежеспособности предприятия. Условия финансовой устойчивости. Анализ чистых активов. Показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО "Престиж". Анализ соотношения чистых активов и уставного капитала.
  
  курсовая работа [56,1 K], добавлен 11.02.2011
  

• Анализ финансового состояния АО "SAT and Company"

  Основная деятельность Акционерного общества "SAT and Company". Баланс предприятия, структура активов. Анализ расходов, доходов, ликвидности. Показатели финансовой устойчивости, эффективности использования активов. Анализ показателей рентабельности.
  
  презентация [1,6 M], добавлен 07.06.2010
  

• Анализ и оценка деловой активности и рентабельности предприятия

  Исследование состава, динамики и структуры имущества предприятия, оценка его имущественного положения, структура вложенного капитала. Оценка чистых активов и чистых оборотных активов. Анализ финансовой устойчивости, платежеспособности предприятия.
  
  контрольная работа [135,0 K], добавлен 06.09.2014
  

• Оценка эффективности формирования и размещения финансовых ресурсов предприятия

  Анализ финансовой структуры и эффективности использования активов и капитала предприятия. Оценка финансовой устойчивости и состояния дебиторской и кредиторской задолженностей предприятия. Составление финансового плана по форме доходов и расходов.
  
  курсовая работа [231,0 K], добавлен 24.11.2011
  

• Финансовый анализ предприятия

  Анализ финансовой отчетности. Баланс. Отчет о прибылях и убытках. Горизонтальный отчет финансовой отчетности. Вертикальный отчет финансовой отчетности. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности. Анализ производственной себестоимости продукции.
  
  курсовая работа [259,4 K], добавлен 30.05.2008
  

• Оценка стоимости чистых активов фирмы

  Понятие "чистые активы" и порядок оценки их стоимости. Бухгалтерский баланс как источник информации для финансового анализа. Оценка стоимости чистых активов фирмы. Эффективность использования чистых активов.
  
  курсовая работа [31,8 K], добавлен 21.06.2007
  

• Составление финансового плана

  Формирование базы для разработки финансового плана и порядок его составления. Исследование и анализ доходов и поступлений средств, расходов и отчислений. Источники финансирования по каждой статье расходов и распределение их по направлениям доходов.
  
  курсовая работа [110,3 K], добавлен 29.09.2013
  

• Деятельность внебюджетных фондов в России

  Сущность и специфика внебюджетных фондов, их место и значение в национальной финансовой системе. Анализ динамики и структуры доходов и расходов Пенсионного фонда России, Фонда социального страхования РФ, Фонда обязательного медицинского страхования РФ.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 22.02.2017
  

• Расчет и оценка показателей финансового состояния организации по формам ее финансовой отчетности

  Рентабельность активов как произведение коммерческой маржи и коэффициента трансформации (модель Дюпона). Расчет коэффициента соотношения всех доходов и расходов организации. Величина чистых оборотных активов. Коэффициент текущей и критической ликвидности.
  
  контрольная работа [22,9 K], добавлен 16.01.2011
  

• Анализ расходов в заготовительной отрасли, пути оптимизации структуры затрат с целью увеличения конечных результатов

  Экономическая сущность расходов в заготовках, их значение в условиях рыночных отношений. Обоснование функционального характера проявления расходов, их структуризация и классификация в современных условиях хозяйствования. Анализ расходов и оптимальности.
  
  дипломная работа [131,6 K], добавлен 24.02.2011
  

• Оптимизация финансовой структуры капитала

  Составление уплотненного аналитического баланса и отчета о финансовых результатах. Расчет аналитических показателей для определения темпа экономического роста предприятия на примере ОАО "Башинформсвязь". Составление предварительной прогнозной отчетности.
  
  контрольная работа [38,9 K], добавлен 22.05.2015
  

• Трансформация бухгалтерской отчётности в соответствии с международными стандартами

  Характеристика этапов трансформации бухгалтерской (финансовой) отчётности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Анализ компонентов отчета - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств.
  
  контрольная работа [24,4 K], добавлен 13.05.2010
  

• Составление бюджета края. Анализ структуры доходов и расходов сбалансированного бюджета на примере Ставропольского края

  Экономический анализ источников доходов и структуры расходов бюджета Ставрополья, социальные показатели региона. Оценка дефицита консолидированного бюджета и стратегий увеличения доходов. Анализ отраслевой структуры валового регионального продукта.
  
  курсовая работа [1,5 M], добавлен 19.09.2011
  

• Анализ чистых активов предприятия

  Понятие и экономическая природа, порядок оценки стоимости чистых активов акционерных обществ. Экономическая характеристика закрытого акционерного общества "Днепр", методика расчета и анализа стоимости чистых активов, пути оптимизации данного процесса.
  
  курсовая работа [50,5 K], добавлен 17.04.2013
  

• Анализ состава, структуры и динамики доходов и расходов Фонда социального страхования за 2-3 года

  Необходимость и место внебюджетных фондов в финансовой системе государства. Правовые аспекты регулирования деятельности Фонда социального страхования России. Анализ бюджетных показателей расходной части бюджета данного государственного образования.
  
  дипломная работа [71,2 K], добавлен 13.06.2014
  

• Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности ООО "Красмаш"

  Анализ влияния факторов на объем производства, показателей движения и постоянства кадров, состава, динамики и структуры имущества предприятия. Оценка чистых активов и оборотных активов. Анализ финансовой устойчивости и платежеспособности предприятия.
  
  курсовая работа [741,6 K], добавлен 20.12.2013
  

• Расчет плана сбыта и графика поступления денежных средств

  График ожидаемых поступлений денежных средств. Производственный план на год. Смета прямых затрат на материалы, оплату труда, общезаводских накладных расходов. Смета торговых и административных расходов. Кассовый план, балансовый отчет за предыдущий год.
  
  контрольная работа [19,7 K], добавлен 19.06.2012
  

• Методы финансового анализа как инструменты принятия управленческого решения

  Формирование и подбор информационной базы анализа. Обработка финансовой информации. Расчет показателей структуры и изменения отчетов (вертикальный и горизонтальный анализ). Структура активов и пассивов баланса. Промежуточные финансовые показатели.
  
  курсовая работа [1,2 M], добавлен 17.07.2012
  

• Финансовый менеджмент

  Расчет объема производства, эффективного фонда рабочего времени и стоимости поставок сырьевых и вспомогательных ресурсов. Стоимость оборудования и калькуляция себестоимости готовой продукции. Баланс доходов и расходов и отчет о прибылях и убытках.
  
  контрольная работа [26,4 K], добавлен 26.01.2009
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам