Главная Коллекция "Revolution" Финансы, деньги и налоги Отчет о приросте членства и по паевому фонду

Отчет о приросте членства и по паевому фонду

Составление отчета о поступлениях по условиям пользования займами из фонда финансовой взаимопомощи Сбережения пайщиков и по приросту чистых активов. Анализ структуры расходов. Баланс поступлений и расходов территориальных подразделений кооператива.

Рубрика Финансы, деньги и налоги
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 20.10.2017
Размер файла 138,5 K
рефераты на заказ со скидкой

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

2 817 989

1 719

2 816 269

24%

40%

Проценты

1 100 107

894

1 099 213

9%

41%

ЦВОУД

1 717 881

825

1 717 056

14%

40%

ЦВОУД по ФВВЖС

69 787

77

69 710

1%

33%

ЦВОУД по сбережениям

199 143

0

199 143

2%

60%

возврат госпошлины из суда

7 449

0

7 449

0%

49%

Регистрационные взносы

96 030

82 210

13 820

1%

45%

Возврат по ранее списанным займам

59 286

0

59 286

0%

75%

на предпринимательские цели

51 769

0

51 769

0%

74%

на потребительские цели

7 517

0

7 517

0%

76%

Прочие поступления

89 732

0

89 732

1%

39%

Всего поступлений

11 984 919

12 630 688

-645 769

100%

52%

Соотношения по территориальной структуре поступлений между группой кооперативных участков в Смоленске и филиалами в Вязьме и Гагарине проиллюстрированы диаграммой 6. В структуре поступлений превалирует доля Смоленских кооперативных участков, которыми обеспечено 75,6% от общей массы поступлений по предпринимательским займам и 67,9% - по потребительским. Доля Вязьмы в общем объеме поступлений составляет 18,6% и 23% соответственно. Доля Гагарина постоянно сокращается в связи с выделением пайщиков Гагаринского филиала в самостоятельный кооператив и поэтому не может служить адекватным показателем динамики поступлений.

Рисунок 6

Показатели доходности потребительского и предпринимательского секторов фонда финансовой взаимопомощи (диаграмма 7) претерпели незначительные изменения по сравнению с итогами 1 полугодия. В Смоленске совокупный индекс доходности предпринимательского и потребительского портфеля сохранился на уровне 1 полугодия (6% и 4%) В Вязьме индекс доходности основных компонентов портфеля составил 10 и 3%. В Гагарине в среднем за период доходность предпринимательского портфеля составляла 9%, а потребительского - 6% в месяц.

7. Операционные расходы

Операционные расходы в Сентябре сведены в сумме 551 тыс. руб., при прогнозном уровне операционных расходов на этот период в 775 тыс. руб. В целом за отчетный период на операционные расходы, связанные с обслуживанием программы микрофинансирования было истрачено 4,5 миллиона рублей. Совокупная экономия операционных расходов по отношению к прогнозу составила 1,2 тыс. руб. или 21%. Основную долю в структуре операционных расходов занимают расходы на оплату труда (49%), что связано с принятой в кооперативе политикой материального стимулирования сотрудников и повышает степень их мотивации в закреплении показателей финансовой стабильности и повышении эффективности деятельности кооператива.

Рисунок 7

Структура операционных расходов, сложившихся за период с января по сентябрь, приведена в таблице 17 и проиллюстрирована диаграммой 8. Сопоставление индекса экономии сметных расходов по отношению к соответствующему показателю 1 квартала и 1 полугодия показывает последовательный прирост экономии с темпом 10% в квартал.

Таблица 17

Всего за январь сентябрь

показатели 1 квартала

факт

прогноз

Экономия/перерасход

в % к прогнозу

Показатели 1 полугодия

Затраты на оплату труда

2 196 517

3 228 361

1 031 844

68%

75%

74%

Зарплата

585 902

1 587 672

1 001 770

37%

43%

40%

начисления на зарплату

222 437

564 016

341 579

39%

46%

43%

консультационные расходы

1 388 178

1 076 674

-311 504

129%

139%

140%

Аренда и коммунальные платежи

332 865

329 402

-3 462

101%

80%

86%

Связь

148 061

119 523

-28 538

124%

125%

130%

Расходные материалы

125 085

134 017

8 933

93%

56%

116%

Литература и подписные издания

83 419

26 903

-56 516

310%

181%

468%

Программное обеспечение

64 507

30 257

-34 251

213%

201%

224%

Хозяйственные расходы

150 048

331 805

181 757

45%

53%

37%

Командировочные расходы

44 989

53 925

8 936

83%

94%

78%

Бензин

64 858

64 736

-122

100%

60%

67%

Обслуживание автомобиля

178 826

148 869

-29 957

120%

243%

156%

Аренда оборудования

308 520

940 725

632 205

33%

33%

33%

Приобретение офиса в Вязьме

457 346

0

-457 346

0%

0%

0%

Услуги банка

293 728

284 776

-8 952

103%

106%

106%

Госпошлина в суд

53 853

13 266

-40 587

406%

274%

515%

Всего операционных расходов

4 502 623

5 706 567

1 203 944

79%

91%

89%

8. Расходы на формирование резерва и исполнения обязательств по привлеченным средствам целевого финансирования

В связи со снижением массы просроченных займов и показателя риска портфеля, расходы на формирование резерва в Сентябре сведены с отрицательным балансом в 33 тыс. руб. В целом за 9 месяцев, расходы на формирование резерва также составили отрицательную величину в 88 тыс. руб., однако с учетом текущих списаний и возвратов по списанным займам, совокупный баланс расходов на формирование резерва составил 358 тыс. руб.

Расходы, на обслуживание средств целевого финансирования «Югра -МФ» за 9 месяцев 2003 года, сведены в сумме 499,5 тыс. руб.

Рисунок 8

9. Анализ структуры расходов

Всего за отчетный период было израсходовано по смете 11,2 миллионов рублей, при прогнозируемом показателе в 12,8 млн. руб. Экономия расходов по отношению к прогнозу составила 1,5 млн. руб. а с учетом расходов, произведенных за счет средств гранта - превысила 1,8 млн. руб.

41% (4,6 млн. руб.) от всех осуществленных расходов направлено на выплату компенсации за пользование личными сбережениями пайщиков. В том числе был удержан и перечислен налог на доходы физических лиц в общей сумме 601,9 тыс. рублей (5%) от общей массы расходов. На несколько меньшем уровне (499,5 тыс. руб.) сведены расходы на обслуживание привлеченных средств целевого финансирования «Югра-МФ». 9% от общей массы расходов составили отчисления на формирование и пополнение резерва по просроченным займам (1,05 млн. руб.), что на 106 тыс. (9%) ниже прогнозируемого уровня, рассчитанного из текущего показателя риска портфеля в 3%.

Расходы, непосредственно связанные с обслуживанием программы микрофинансирования, сведены с экономией практически по всем статьям и составили 39% от общей массы операционных расходов.

10. Отчет о структуре поступлений и расходов в целом по кооперативу и по филиалам в г. Вязьма и Гагарин

По результатам деятельности кооператива за отчетный период было обеспечено поступлений на общую сумму в 12,2 млн. руб. Доля Смоленска составила 72,7%, доля Вязьмы - 19,6%, доля Гагарина понизилась до 7,71%.

За тот же период, расходы кооператива (без учета расходов на выплату компенсации за пользование личными сбережениями и исполнение обязательств по привлеченным средствам целевого финансирования) сведены в сумме 4,2 млн. руб.

Группой участков, объединенных головным офисом в Смоленске, было осуществлено расходов на 2,86 млн. руб. (67%), филиалом в Вязьме - на 1,085 млн. руб. (25%), филиалом в Гагарине - на 351 тыс. руб. (8%).

Таблица 18. Сводный отчет об исполнении сметы расходов кооператива за январь-сентябрь 2003 г.

код строки

Наименование статей затрат

Всего за Январь-сентябрь

Справочно, за 1 полугодие

Справочно, за 1 квартал

факт

прогноз

Экономия/перерасход

в % к прогнозу

В % к итогу

1

2

3

4

5

6

7

8

9

010

Расходы на выплату компенсации за пользование личными сбережениями

4 629 812

4 839 939

210 127

96%

41%

38%

40%

011

В т.ч. на удержание налога на доходы физических лиц

601 902

629 192

27 290

96%

5%

5%

5%

020

Расходы на обслуживание средств целевого финансирования "Югра-МФ"

499 500

499 500

0

100%

4%

4%

5%

030

Расходы на формирование резерва по просроченным займам и на списание займов

1 052 996

1 159 659

106 663

91%

9%

11%

6%

040

Операционные расходы, непосредственно связанные с обслуживанием программы, в т. числе:

4 502 623

5 706 567

1 203 944

79%

39,89%

41%

44%

050

Затраты на оплату труда, в т.ч.

2 196 517

3 228 361

1 031 844

68%

19%

19%

19%

051

Зарплата

585 902

1 587 672

1 001 770

37%

5%

5%

5%

052

начисления на зарплату

222 437

564 016

341 579

39%

2%

2%

2%

053

консультационные расходы

1 388 178

1 076 674

-311 504

129%

12%

12%

11%

060

Аренда и коммунальные платежи

332 865

329 402

-3 462

101%

3%

3%

3%

070

Связь

148 061

119 523

-28 538

124%

1%

1%

1%

080

Расходные материалы

125 085

134 017

8 933

93%

1%

1%

1%

090

Литература и подписные издания

83 419

26 903

-56 516

310%

1%

1%

0%

100

Программное обеспечение

64 507

30 257

-34 251

213%

1%

1%

1%

110

Хозяйственные расходы

150 048

331 805

181 757

45%

1%

1%

2%

120

Командировочные расходы

44 989

53 925

8 936

83%

0%

0%

0%

130

Бензин

64 858

64 736

-122

100%

1%

0%

0%

140

Обслуживание автомобиля

178 826

148 869

-29 957

120%

2%

2%

3%

150

Аренда оборудования

308 520

940 725

632 205

33%

3%

3%

3%

160

Приобретение офиса, обезличеные вложения в жилье

457 346

0

-457 346

0%

4%

6%

7%

170

Услуги банка

293 728

284 776

-8 952

103%

3%

3%

3%

180

Госпошлина в суд

53 853

13 266

-40 587

406%

0%

1%

0%

200

Итого операционных расходов по смете

11 286 833

12 834 856

1 548 023

87,9%

100%

100%

100%

Расходы за счет средств гранта

280 601

Таблица 19

Всего

Доля в активах

удельный показатель поступлений

Смоленск

20 318 939

73%

0,44

в т. ч. оборотных

17 984 367

76%

0,49

Доля оборотных активов

89%

Вязьма

5 862 841

21%

0,41

в т. ч. оборотных (портфель)

4 056 769

17%

0,59

Доля оборотных активов

69%

Гагарин

1 714 337

6%

0,55

в т. ч. оборотных (портфель)

1 650 171

7%

0,57

Доля оборотных активов

96%

Всего

27 896 117

100%

0,44

в т. ч. оборотных (портфель)

23 691 307

0%

0,52

Доля оборотных активов

85%

В течение отчетного периода наибольшая доля активов обслуживалась группой Смоленских участков (73%, в т.ч. 76% оборотных). На долю Вязьмы приходится 21% активов и 17% оборотных, на долю Гагарина 6% общих и 7% оборотных активов.

Удельный вес поступлений, обеспеченных Смоленской группой кооперативных участков (71,09%) меньше обслуживаемой ими доли активов. Поэтому на каждый рубль среднемесячной массы активов здесь приходится 44 копейки поступлений, рассчитанных в целом по итогам 9 месяцев, а удельно к оборотным активам - 49 копеек. В Вязьме эти показатели составили соответственно 41 и 59 копеек, а в Гагарине - 55 и 57. В целом по кооперативу уровень отдачи активов составил 44 копейки на рубль, а приведенно к оборотным активам - 52 коп. Это эквивалентно годовому уровню прироста в 58,6%-69% или, в месячном исчислении - 4,89%-5,75%.

11. Баланс поступлений и расходов территориальных подразделений кооператива

Баланс поступлений и расходов в целом по кооперативу сведен с положительным сальдо в 1,5 миллиона рублей. Доля Смоленска составила 1,14 млн. руб. увеличившись по сравнению с итогами 1 полугодия на 46%. Доля Вязьмы понизилась до 206 тыс. руб. (на 18,9% - 88 тыс. руб.). Доля Гагарина также несколько снизилась по сравнению с итогами 1 полугодия до 162 тыс. руб. (34 тыс. руб. - 17%).

Таблица 20

Всего за январь-сентябрь

Всего за 1 полугодие

Всего за 1 квартал

Прирост к 1 полугодию

Прирост к 1 кварталу

Смоленск

1 140 398

781 059

260 041

146%

439%

Вязьма

206 932

254 050

36 797

81%

562%

Гагарин

162 244

196 688

112 497

82%

144%

Всего

1 509 574

1 231 796

409 335

123%

369%

12. Отчет по приросту чистых активов

По состоянию на 30.09.03 активы кооператива сведены в сумме 38,7 миллионов рублей, повысившись по отношению к началу года на 11,97 миллионов руб., (45%), а по отношению к 1 полугодию - на 20%.

Оборотные активы фонда финансовой взаимопомощи сведены в сумме 31,3 млн. руб. с индексом прироста по отношению к началу года в 39% (8 млн. руб.) а по отношению к итогам 1 полугодия - а 11%.

В структуре оборотных активов фонда финансовой взаимопомощи на 37% выросла задолженность по предпринимательским займам - до 15,5 млн. рублей, в том числе со сроком погашения до 1 года - до 11 млн. руб. (на 50%). В то же время, задолженность по средне и долгосрочным предпринимательским займам прирастала опережающими темпами и удвоилась по отношению к началу года, достигнув 5,3 млн. руб. Аналогично, до 1,3 млн. рублей, удвоился и объем задолженности по списанным предпринимательским займам, иски о возврате которой заявлены в суд.

Задолженность по потребительским займам составила 11 млн. рублей, повысившись с начала года на 64%. Однако индекс прироста задолженности этой группы по сравнению с 1 полугодием незначителен - 3%. В структуре потребительских займов существенно повысилась доля с погашением в течение ближайших 12 месяцев (на 171%) достигнув паритетного уровня с долгосрочной задолженностью в 5,5 млн. рублей. Списанная и истребуемая по суду задолженность в секторе потребительских займов сведена в сумме 535 тыс. руб.

В целом пассивы приросли на 45% по отношению к началу года и на 20% - по сравнению с итогами 1 полугодия. Прирост пассивов обеспечен как приростом паевого фонда (65%), так и личных сбережений (54%), однако в общей массе личные сбережения, сведенные в сумме 26 млн. руб., существенно превосходят объем паевого фонда (2,47 млн. руб.).

Индекс прироста чистых активов составил 40%, при этом активы, оформляющие денежную стоимость доли имущества пайщика, причитающуюся при выходе из кооператива приросли на 43% и сведены в сумме 1,99 млн. рублей.

Таблица 21

Отчет о приросте чистых активов за январь-сентябрь 2003 года

на 1.01.2003

на 30.06.2003

на 30.09.2003

прирост

темп прироста

Данные 1 полугодия

1

2

3

4

5

6

Активы, в т. ч.:

26 777,20

33 386,57

38 744,33

11 967,13

45%

25%

Внеоборотные, в т.ч.

4 234,00

4 447,73

6 192,22

1 958,22

46%

5%

Жилой фонд на балансе

1 010,62

2 073,17

2 470,97

1 460,35

145%

105%

Вложения из ФВВЖС

2 190,60

1 476,41

1 989,43

-201,17

-9%

-33%

Оборотные, в т. ч.:

22 543,20

28 658,85

31 314,53

8 771,33

39%

28%

задолженность по предпринимательским займам, в т.ч.

11 353,91

15 076,77

15 523,90

4 169,99

37%

33%

сроком до 12 месяцев

7 563,30

7 839,92

11 376,92

3 813,62

50%

4%

сроком свыше 12 месяцев

2 677,91

7 236,85

5 346,39

2 668,48

100%

170%

Списанная задолженность

665,50

1 300,04

1 299,15

633,65

95%

95%

Задолженность по потребительским займам, в т.ч.:

6 801,86

10 949,69

11 165,06

4 363,20

64%

61%

сроком до 12 месяцев

2 085,07

2 299,43

5 650,20

3 565,13

171%

10%

сроком свыше 12 месяцев

4 543,52

8 650,25

5 530,86

987,34

22%

90%

Списанная задолженность

0,00

272,52

535,88

535,88

0%

Общая сумма непогашенной задолженности, в т.ч.

21 356,99

27 599,01

29 739,40

8 382,41

39%

38%

по предпринимательским займам

11 353,91

16 376,80

18 022,46

6 668,55

59%

33%

по потребительским займам

10 003,08

11 222,20

11 716,94

1 713,86

17%

45%

Задолженность по потребительским займам с учетом вложений из ФВВЖС

14 564,45

16 177,34

0%

Общая сумма непогашенной задолженности с учетом инвестиций ФВВЖС, в т.ч.

30 941,25

34 199,80

0%

На предпринимательские цели

16 376,80

18 022,46

53%

0%

На потребительские цели

14 564,45

16 177,34

47%

0%

Пассивы, в т. ч.

26 777,20

33 386,57

38 744,33

11 967,13

45%

25%

Паевой фонд

1 500,91

2 492,34

2 473,04

972,13

65%

66%

Личные сбережения пайщиков в т.ч.:

17 012,35

21 903,30

26 147,41

9 135,06

54%

29%

размещенные в залог исполнения обязательств по займам

4 096,18

5 941,68

6 902,97

2 806,79

69%

45%

Средства гранта фонда Форда, учтенные в составе неделимых фондов

1 814,49

1 814,49

1 814,49

0,00

0%

0%

Средства целевого финансирования "Югра-МФ"

1 850,00

1 850,00

1 850,00

0,00

0%

0%

Активы, не обремененные обязательствами

4 599,45

5 326,44

6 459,40

1 859,94

40%

16%

Уточненная сумма чистых активов

1 398,23

1 776,85

1 999,00

600,76

43%

27%

Таблица 22

Сводные показатели осуществляемых кооперативом программ финансовой взаимопомощи за январь-сентябрь 2003 г.

Код строки

Наименование показателя

сумма, индикатор

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Отчет о поступлениях и расходах

1.

Совокупные поступления от операций финансовой взаимопомощи

2002 г.

Сентябрь

Всего с начала года

В % к 2002

Смоленск

Вязьма

Гагарин

Всего

1.1.

Платежи, внесенные пайщиками по условиям пользования займами из фонда финансовой взаимопомощи

10 714 017

1 556 007

366 470

44 094

1 966 571

14 907 353

139%

1.1.1.

По предпринимательским займам

8 434 993

801 835

185 891

0

987 726

8 534 420

101%

1.1.2.

По потребительским займам

2 188 361

216 300

85 566

42 562

344 428

3 106 157

142%

1.1.3.

ЦВОУД по условиям участия в фонде взаимных вложений в жилищное строительство

90 663

6 630

0

0

6 630

51 857

57%

1.1.4.

ЦВОУД с компенсации за пользование личными сбережениями

22 171

4 848

218

27 237

201 272

0%

1.1.5.

ЦВОУД с кооперативных выплат на паевые взносы

327 078

56 145

0

383 223

1 125 275

0%

1.1.6.

Регистрационные взносы

6 400

4 200

0

10 600

94 830

0%

1.1.7.

Возврат по ранее списанным займам, в т.ч.:

15 471

287

0

15 758

102 081

0%

1.1.7.1

предпринимательским

13 791

287

0

14 078

94 814

0%

1.1.7.2

потребительским

1 680

0

0

1 680

7 267

0%

1.1.8.

Возврат госпошлины из суда

1 349

0

0

1 349

7 668

0%

1.1.9.

Налог на доходы физических лиц, в т.ч.

66 307

14 623

657

81 587

731 238

0%

1.1.9.1.

С компенсации за пользование личными сбережениями

66 307

14 623

657

81 587

603 356

0%

1.1.9.2

С кооперативных выплат на паевые взносы

0

0

0

0

127 882

0%

1.1.10.

Прочие доходы

10 689

0

0

10 689

119 237

0%

1.2.

Финансовый доход от инвестиций

0

0

0

0

0

0

0%

1.3.

Итого поступлений

10 714 017

1 556 007

366 470

44 094

1 966 571

14 907 353

139%

1.4.

Расходы на обслуживание привлеченных средств, в т.ч.:

4 204 023

624 609

119 917

5 049

749 575

6 293 819

150%

1.4.1.

На расчеты с пайщиками, в т.ч.

3 606 606

509 925

112 393

5 049

627 367

4 640 977

129%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.4.1.1.

На выплату компенсации за пользование личными сбережениями пайщиков

3 606 606

509 925

112 393

5 049

627 367

4 640 977

129%

1.4.1.2.

На кооперативные выплаты на паевые взносы

0

0

0

0

983 436

1.4.2.

На исполнение обязательств по привлеченным средствам целевого финансирования

597 417

55 500

0

0

55 500

499 500

84%

1.4.3.

На списание займов

100 346

0

0

100 346

1 234 160

1.5.

Расходы на изменение резерва по просроченным займам

224 359

-41 162

7 524

0

-33 638

-80 818

-36%

1.6.

Общий операционный доход

10 714 017

1 556 007

366 470

44 094

1 966 571

14 907 353

139%

1.7.

Общий финансовый расход

4 204 023

624 609

119 917

5 049

749 575

6 293 819

150%

1.8.

Доля финансовых расходов в общей массе поступлений

39%

0

0

0

0

0

108%

1.9.

Расходы на оплату труда персонала

2 358 623

223 092

85 128

8 148

316 368

2 212 657

94%

1.10.

Административные расходы

1 578 003

158 355

74 025

7 533

239 913

2 098 760

133%

1.9.

Общие операционные расходы

3 936 626

381 447

159 153

15 681

556 281

4 311 417

110%

1.10.

Очищенный доход от операций

2 573 369

549 951

87 400

23 364

660 715

4 302 117

167%

1.11.

Неоперационные доходы

0

0

0

0

0

0

0%

1.12.

Неоперационные расходы

0

0

0

0

0

0

0%

1.13.

Налоги

983 203

76 400

15 130

0

91 530

775 298

79%

1.14.

Чистый доход от операций (капитализация)

1 590 166

473 551

72 270

23 364

569 185

3 526 819

222%

Всего расходы

9 348 210

1 041 294

301 725

20 730

1 363 749

11 299 716

121%

Таблица 23

Показатели отчета о поступлениях и расходах

Чистая финансовая эффективность расходов

17%

45%

24%

113%

42%

31%

183%

финансовая эффективность операционных расходов

40%

124%

45%

149%

102%

82%

203%

финансовая эффективность расходов на обслуживание привлеченных средств

38%

76%

60%

463%

76%

56%

148%

Таблица 24

Балансовый отчет

В1

Совокупный портфель займов, в т.ч.:

20 758 230

25 946 064

6 160 351

247 345

32 353 761

27 656 935

33%

В1.1.

Текущая задолженность, в т. ч.

20 758 230

25 946 064

6 160 351

247 345

32 353 761

27 656 935

33%

В1.1.1.

По предпринимательским займам

11 134 247

14 648 092

2 080 215

0

16 728 307

14 395 732

29%

В 1.1. 2

По потребительским займам

6 451 752

7 906 502

3 011 207

247 345

11 165 055

9 706 319

50%

В 1.1.3

По фонду взаимных вложений в жилищное строительство

3 172 230

3 391 470

1 068 929

0

4 460 399

3 554 883

12%

В 1.2

Просроченная задолженность, в т.ч.

646 872

402 109

32 089

0

434 198

680 908

5%

В 1.2.1

По предпринимательским займам

646 872

402 109

32 089

0

434 198

680 908

5%

В 1.2.2.

По потребительским займам

0

0

0

0

0

0

0%

В 1.2.3.

По фонду взаимных вложений в жилищное строительство

0

0

0

0

0

0

0%

В.2

Текущий портфель займов, в т.ч.

20 111 358

25 543 955

6 128 262

247 345

31 919 562

26 976 026

34%

В 2.1.

По предпринимательским займам

10 487 375

14 245 983

2 048 126

0

16 294 109

13 714 824

31%

В.2.2.

По потребительским займам

6 451 752

7 906 502

3 011 207

247 345

11 165 055

9 706 319

50%

В2.3.

По ФВВЖС

3 172 230

3 391 470

1 068 929

0

4 460 399

3 554 883

12%

В3.

Риск портфеля

646 872

402 109

32 089

0

434 198

680 908

5%

В 3.1.

По предпринимательским займам

646 872

402 109

32 089

0

434 198

680 908

5%

В 3.2.

По потребительским займам

0

0

0

0

0

0

0%

В 3.3.

По ФВВЖС

0

0

0

0

0

0

0%

В4.

Реструктурированный портфель

0

0

0

0

0

0

0%

В 4.1.

По предпринимательским займам

0

0

0

0

0

0

0%

В 4.2.

По потребительским займам

0

0

0

0

0

0

0%

В 4.3.

По ФВВЖС

0

0

0

0

0

0

0%

В 5.

Резерв по просроченным займам

378 004

239 281

16 859

0

256 139

436 974

16%

В6.

Чистый портфель займов

20 380 226

25 706 784

6 143 492

247 345

32 097 622

27 219 961

34%

В7.

Основные средства (внеоборотные активы)

1 081 945

2 186 037

3 040 539

965 649

6 192 224

4 904 968

353%

В8.

Свободные денежные средства

3 285 643

2 470 001

320 346

193

2 790 539

2 336 106

-29%

В9.

Общие активы

25 125 817

30 602 102

9 521 235

1 213 187

41 336 525

34 898 008

39%

В10.

Финансовые активы

24 043 872

28 416 066

6 480 697

247 538

35 144 300

29 993 040

25%

Таблица 25

В11.

Доходные активы

20 758 230

25 946 064

6 160 351

247 345

32 353 761

27 656 935

33%

В12

Сбережения пайщиков

14 789 446

20 405 053

5 565 560

176 799

26 147 412

21 456 167

45%

В13

Привлеченные средства

1 850 000

1 850 000

0

0

1 850 000

1 850 000

0%

В.13

Паевые взносы

1 420 542

2 068 603

325 330

79 103

2 473 036

2 040 040

44%

В14

Общий объем финансовых обязательств

16 639 446

22 255 053

5 565 560

176 799

27 997 412

23 306 167

40%

В15

Субсидированный капитал (гранты)

1 837 292

1 813 285

0

0

1 813 285

1 852 599

1%

В16.

Собственный капитал

6 649 079

6 533 764

3 955 675

1 036 389

11 525 828

9 739 242

46%

В17

Неделимые фонды

4 987 230

5 205 960

2 883 419

1 814 490

6 274 889

5 369 373

8%

Таблица 26

Операционные показатели программы финансовой взаимопомощи

Р1

Сумма выданных займов, в т.ч.:

85 863 797

9 263 123

3 022 238

0

12 285 361

88 991 212

4%

Р11

Предпринимательских

72 967 160

6 464 044

2 702 200

0

9 166 244

72 092 249

-1%

Р1.2.

Потребительских

11 334 101

2 078 724

320 038

0

2 398 762

15 610 794

38%

Р 1.3.

Инвестиций в жилищное строительство

1 562 536

720 355

0

0

720 355

1 288 169

-18%

Р2.

Количество выданных займов

3 006

167

105

0

272

2 598

-14%

Р2.1

Предпринимательских

2 669

135

79

0

214

2 115

-21%

Р2.2.

Потребительских

332

31

26

0

57

480

45%

Р2.3

Инвестиций в жилищное строительство

5

1

0

0

1

3

-40%

Р3

Количество займов на руках у клиентов

758

915

292

19

1 226

1 053

39%

Р31.

Предпринимательских

482

561

109

-1

669

593

23%

Р3.2

Потребительских

266

354

183

20

557

459

73%

Р 3.3.

Инвестиций в жилищное ...

Страница:


Подобные документы

  • Анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Мясснаб"

    Анализ источников финансирования, ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, чистых активов и вероятности банкротства. Анализ доходов и расходов организации, прибыли до налогообложения, оборачиваемости активов, деловой активности.

    курсовая работа [116,4 K], добавлен 25.11.2014

  • Анализ ликвидности баланса и платежеспособности предприятия

    Понятие и сущность анализа ликвидности баланса и платежеспособности предприятия. Условия финансовой устойчивости. Анализ чистых активов. Показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО "Престиж". Анализ соотношения чистых активов и уставного капитала.

    курсовая работа [56,1 K], добавлен 11.02.2011

  • Анализ финансового состояния АО "SAT and Company"

    Основная деятельность Акционерного общества "SAT and Company". Баланс предприятия, структура активов. Анализ расходов, доходов, ликвидности. Показатели финансовой устойчивости, эффективности использования активов. Анализ показателей рентабельности.

    презентация [1,6 M], добавлен 07.06.2010

  • Анализ и оценка деловой активности и рентабельности предприятия

    Исследование состава, динамики и структуры имущества предприятия, оценка его имущественного положения, структура вложенного капитала. Оценка чистых активов и чистых оборотных активов. Анализ финансовой устойчивости, платежеспособности предприятия.

    контрольная работа [135,0 K], добавлен 06.09.2014

  • Оценка эффективности формирования и размещения финансовых ресурсов предприятия

    Анализ финансовой структуры и эффективности использования активов и капитала предприятия. Оценка финансовой устойчивости и состояния дебиторской и кредиторской задолженностей предприятия. Составление финансового плана по форме доходов и расходов.

    курсовая работа [231,0 K], добавлен 24.11.2011

  • Финансовый анализ предприятия

    Анализ финансовой отчетности. Баланс. Отчет о прибылях и убытках. Горизонтальный отчет финансовой отчетности. Вертикальный отчет финансовой отчетности. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности. Анализ производственной себестоимости продукции.

    курсовая работа [259,4 K], добавлен 30.05.2008

  • Оценка стоимости чистых активов фирмы

    Понятие "чистые активы" и порядок оценки их стоимости. Бухгалтерский баланс как источник информации для финансового анализа. Оценка стоимости чистых активов фирмы. Эффективность использования чистых активов.

    курсовая работа [31,8 K], добавлен 21.06.2007

  • Составление финансового плана

    Формирование базы для разработки финансового плана и порядок его составления. Исследование и анализ доходов и поступлений средств, расходов и отчислений. Источники финансирования по каждой статье расходов и распределение их по направлениям доходов.

    курсовая работа [110,3 K], добавлен 29.09.2013

  • Деятельность внебюджетных фондов в России

    Сущность и специфика внебюджетных фондов, их место и значение в национальной финансовой системе. Анализ динамики и структуры доходов и расходов Пенсионного фонда России, Фонда социального страхования РФ, Фонда обязательного медицинского страхования РФ.

    дипломная работа [1,6 M], добавлен 22.02.2017

  • Расчет и оценка показателей финансового состояния организации по формам ее финансовой отчетности

    Рентабельность активов как произведение коммерческой маржи и коэффициента трансформации (модель Дюпона). Расчет коэффициента соотношения всех доходов и расходов организации. Величина чистых оборотных активов. Коэффициент текущей и критической ликвидности.

    контрольная работа [22,9 K], добавлен 16.01.2011

  • Анализ расходов в заготовительной отрасли, пути оптимизации структуры затрат с целью увеличения конечных результатов

    Экономическая сущность расходов в заготовках, их значение в условиях рыночных отношений. Обоснование функционального характера проявления расходов, их структуризация и классификация в современных условиях хозяйствования. Анализ расходов и оптимальности.

    дипломная работа [131,6 K], добавлен 24.02.2011

  • Оптимизация финансовой структуры капитала

    Составление уплотненного аналитического баланса и отчета о финансовых результатах. Расчет аналитических показателей для определения темпа экономического роста предприятия на примере ОАО "Башинформсвязь". Составление предварительной прогнозной отчетности.

    контрольная работа [38,9 K], добавлен 22.05.2015

  • Трансформация бухгалтерской отчётности в соответствии с международными стандартами

    Характеристика этапов трансформации бухгалтерской (финансовой) отчётности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Анализ компонентов отчета - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств.

    контрольная работа [24,4 K], добавлен 13.05.2010

  • Составление бюджета края. Анализ структуры доходов и расходов сбалансированного бюджета на примере Ставропольского края

    Экономический анализ источников доходов и структуры расходов бюджета Ставрополья, социальные показатели региона. Оценка дефицита консолидированного бюджета и стратегий увеличения доходов. Анализ отраслевой структуры валового регионального продукта.

    курсовая работа [1,5 M], добавлен 19.09.2011

  • Анализ чистых активов предприятия

    Понятие и экономическая природа, порядок оценки стоимости чистых активов акционерных обществ. Экономическая характеристика закрытого акционерного общества "Днепр", методика расчета и анализа стоимости чистых активов, пути оптимизации данного процесса.

    курсовая работа [50,5 K], добавлен 17.04.2013

  • Анализ состава, структуры и динамики доходов и расходов Фонда социального страхования за 2-3 года

    Необходимость и место внебюджетных фондов в финансовой системе государства. Правовые аспекты регулирования деятельности Фонда социального страхования России. Анализ бюджетных показателей расходной части бюджета данного государственного образования.

    дипломная работа [71,2 K], добавлен 13.06.2014

  • Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности ООО "Красмаш"

    Анализ влияния факторов на объем производства, показателей движения и постоянства кадров, состава, динамики и структуры имущества предприятия. Оценка чистых активов и оборотных активов. Анализ финансовой устойчивости и платежеспособности предприятия.

    курсовая работа [741,6 K], добавлен 20.12.2013

  • Расчет плана сбыта и графика поступления денежных средств

    График ожидаемых поступлений денежных средств. Производственный план на год. Смета прямых затрат на материалы, оплату труда, общезаводских накладных расходов. Смета торговых и административных расходов. Кассовый план, балансовый отчет за предыдущий год.

    контрольная работа [19,7 K], добавлен 19.06.2012

  • Методы финансового анализа как инструменты принятия управленческого решения

    Формирование и подбор информационной базы анализа. Обработка финансовой информации. Расчет показателей структуры и изменения отчетов (вертикальный и горизонтальный анализ). Структура активов и пассивов баланса. Промежуточные финансовые показатели.

    курсовая работа [1,2 M], добавлен 17.07.2012

  • Финансовый менеджмент

    Расчет объема производства, эффективного фонда рабочего времени и стоимости поставок сырьевых и вспомогательных ресурсов. Стоимость оборудования и калькуляция себестоимости готовой продукции. Баланс доходов и расходов и отчет о прибылях и убытках.

    контрольная работа [26,4 K], добавлен 26.01.2009

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены