Кредит и его современные формы

-высокая степень невозврата кредитов или возврат с нарушением сроков кредитов;

-непрозрачность бизнеса;

-низкий уровень финансовой грамотности населения;

-отсутствие достаточно существенных залогов;

-отсутствие кредитной истории;

-высокие ставки;

-отсутствие в России закона о кредитных бюро.

2. Организация кредитования физических лиц в ОСБ № 3884 г. Рассказово Тамбовской области

2.1 Общая организационно-экономическая характеристика Сбербанка России и ОСБ № 3884 г. Рассказово

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.

Сбербанку России пошла уже вторая сотня лет, а это основной показатель стабильности любого банка. Впервые в Российском государстве банк был учрежден еще в 1841 году по указу императора Николая. Минимальный размер вклада тогда составлял 50 коп, максимальный - 300 рублей.

Основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Миссия Банка - обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

В соответствии с генеральной лицензией на осуществление банковских операций от 03 октября 2002 года №1481, выданной Центральным банком Российской Федерации, Сбербанку России предоставлено право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков - корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Выдача банковских гарантий.

8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

В соответствии с лицензией на осуществление банковских операций от 03 октября 2002 года №1481, выданной Центральным банком Российской Федерации, Сбербанку России предоставлено право на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Банк также вправе осуществлять иные операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Сберегательный банк России имеет широкую сеть филиалов, расположенных на территории Российской Федерации. Одним из крупных филиалов является Центрально-Черноземный банк Сбербанка России, который имеет свои филиалы в Воронежской, Белгородской, Курской, Липецкой, Орловской и Тамбовской областях.

Деятельность филиала Сбербанка России - Рассказовского отделения - регламентирует Положение о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка России) открытого акционерного общества. Настоящее положение разработано в соответствии с Уставом АО СБ РФ (Сбербанка России) открытого акционерного общества, регистрационный номер 1481, Генеральной лицензией, выданной Центральным банком Российской Федерации (Банком России), на осуществление банковских операций №1481 от 26.09.96 г., а также законодательством Российской Федерации.

Рассказовское отделение Сберегательного банка №3884 входит в единую систему банков, -- организационно подчиняется Центрально-Черноземному банку Сбербанка России (Банк) и непосредственно руководит работой подразделений системы банка, расположенных на обслуживаемой им территории.

В состав Рассказовского ОСБ № 3884 входят 31 внутреннее структурное подразделение, из них 6 ВСП занимаются кредитованием физических лиц.

Количество работников обслуживающих физических лиц - 93, из которых кредитных инспекторов 9 человек.

Численность населения районов (по состоянию на 01.01.2018 г.), подчиненных Рассказовскому ОСБ № 3884 - 147 949, из которых городское население составляет - 71 260, сельское население - 76 689 человек:

- г. Рассказово - 44 089;

- г. Кирсанов - 17 853;

- пгт. Умет - 4 659;

- Уметский район - 12 158;

- Рассказовский район - 21 976;

- Кирсановский район - 22 170;

- Гавриловский район - 11 905;

- Бондарский район - 13 139.

Рассказовское ОСБ №3884 имеет несколько отделов, каждое из которых выполняет определенные операции, это:

- административно - хозяйственный отдел (АХО), сюда относится архив, секретари, шофера, кладовщики;

- последконтроль, проверяет правильность оформления и содержание осуществляемых банковских операций за день;

- контрольно - ревизионный отдел (КРО);

- кредитный отдел физических лиц;

- кредитный отдел юридических лиц;

- операционная часть осуществляет все виды расчетных операций с физическими и юридическими лицами;

- отдел кассовых операций;

- отдел кадров;

- бухгалтерия;

- юридический отдел;

- инкассация.

Все должностные лица и служащие банка, его акционеры и их представители, аудиторы обязаны строго соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов банка и его корреспондентов, а также коммерческую тайну банку.

Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.

На данный момент Сбербанк предлагает 12 видов кредитов населению. Также Сбербанк России выпускает широкий ассортимент удобных кредитных карт, которые можно эффективно использовать в разных целях. Во многом они напоминают безналичный потребительский кредит.

Самая низкая процентная ставка - 7,06% (образовательный кредит с государственной поддержкой). Максимальный срок кредита - 30 лет. Наибольшая сумма кредита - 10 млн. руб. (нецелевой кредит под залог недвижимости) [16].

16 декабря 2014 года источник в руководстве Сбербанка сообщил о том, что банк приостанавливает кредитование физических лиц на всей территории России. Заявки на новые кредиты не принимаются, рассматриваются только те заявки, которые были приняты до 16 декабря. Стоит отметить, что 16 декабря Центробанк поднял ключевую ставку сразу на 6,5 процентных пункта - до 17%. После этого российская валюта начала свое неизбежное падение [14].

С 16 марта 2015 года Центральный Банк России уменьшил ключевую ставку до уровня 14% годовых. Этот факт способствовал решению Кабинета министров субсидировать финансовые организации, которые выдают жилищные кредиты физическим лицам по ставке 12% годовых. Сбербанк уже в марте 2015 года объявил, что будет выдавать ипотеку под 11,9% годовых на покупку готового или строящегося жилья.

Сбербанк в рамках госпрограммы по субсидированию ипотеки выдал ипотечных кредитов на 200 млрд. руб. до 1 марта 2016 г. С 18 марта 2015 г. Сбербанк начал принимать заявки на продукт «Ипотека с государственной поддержкой» и продолжил до 31 декабря 2015 года (включительно). Продукт был запущен на следующих основных условиях: ставка до и после регистрации ипотеки - не более 12% годовых в рублях, минимальный первоначальный взнос - 20%, максимальный срок кредита - 30 лет. Максимальная сумма кредита по данному предложению составит 8 млн. руб. для Москвы, Санкт-Петербурга и Московской области, для других регионов - 3 млн. руб. [15].

Сегодня вряд ли найдется хотя бы один предприниматель, который не воспользовался для развития бизнеса кредитом. И, конечно, первой кредитной организацией стали банки, в том числе и Сбербанк, где предприятия, кроме финансовой поддержки, часто оформляют договора на выпуск карт Сбербанка для своих работников.

Виды кредитов Сбербанка для юридических лиц делятся на краткосрочное, долгосрочное, беззалоговое кредитование, экспресс-кредиты.

Также Сбербанк предлагает «Экспресс-ипотеку» - это быстрый кредит на приобретение жилой и коммерческой недвижимости. Срок кредита до 120 месяцев, ставка - от 18%, максимальная сумма - 7 млн. руб.

Таким образом, среди кредитов малому бизнесу самая низкая процентная ставка - 14,08% («Бизнес-овердрафт»). Максимальный срок кредита - 10 лет. Наибольшая сумма кредита - 600 млн. руб. (госзаказ)

Большинство заемщиков при оформлении кредита не сомневаются в своей платежеспособности, но, как всем известно, в жизни всегда может возникнуть непредвиденная ситуация: человек может просто не рассчитать свои финансовые возможности, потерять работу или работоспособность. В результате появляется просрочка по кредиту.

В Сбербанке России предусмотрено, что если основное лицо (заемщик) по каким-либо причинам не может сделать очередной взнос лично, то позволяется сделать это за заемщика третьему лицу. При наличии кредита в рублевом эквиваленте третье лицо обязано будет предъявить свой паспорт. А если кредит получен в иностранной валюте, то придется предоставить доверенность от заемщика, оформленную в банке. Но порой могут возникать ситуации, когда помощи от третьего лица ждать не приходится, и тогда следует подробно изучить все условия договора, которые касаются неуплаты очередного платежа по кредиту в Сбербанке, так называемые последствия неуплаты кредита.

Первыми санкциями по неуплате являются пени, которые начисляются дополнительно к очередному взносу в размере 0,01% от суммы имеющейся общей задолженности по кредиту.

ОСБ №3884 г. Рассказово также предлагает широкий спектр кредитных услуг физическим лицам (Приложение В).

Анализ численности по видам кредита в ОСБ № 3884 г. Рассказово (2014 - 2017 гг.) представлен в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Сведения о выданных кредитах

Вид кредита	За 2014 г. кол-во	За 2015 г. кол-во	За 2016 г. кол-во	За 2017 г. кол-во
Кредит на недвижимость	175	295	130	160
Ипотечный кредит	4	32	15	36
Автокредит	14	59	38	23
Пенсионный кредит	17	287	579	423
Прочие	3855	3579	2217	1589

Таблица 2.2 - Сведения о кредитном портфеле Рассказовского ОСБ № 3884

Вид кредита в ОСБ № 3884 г. Рассказово (2013 - 2016 гг.)	01.01.2014 г. кол-во	01.01.2015 г. кол-во	01.01.2016 г. кол-во	01.11.2017 г. кол-во
Кредит на недвижимость	406	645	673	744
Ипотечный кредит	4	34	46	77
Автокредит	14	67	97	92
Пенсионный кредит	25	284	755	601
Прочие	8765	8946	8240	7848

На 1 января 2017 года число заемщиков, зарегистрированных в ОСБ №3884 составило около 6 тыс. человек, что составляет 17,1% от общего числа населения.

Из данных таблицы 2.3 видно, что лидирующую позицию занимает кредит на неотложные нужды, кредит на недвижимость и кредит «Молодая семья». Сопоставляя данные 2017 и 2016 гг. отмечается тенденция к снижению по всем видам кредита - это негативное явление в деятельности ОСБ №3884. Значительные изменения произошли по лидирующим видам кредита. Это объясняется тем, что, в первую очередь, ухудшением платежеспособности населения в связи с кризисными явлениями. Во-вторых, на рынке банковских услуг появились конкуренты, а именно банк «Русский стандарт», «Тамбовкредитпромбанк», «Росбанк» и другие.

Таблица 2.3 - Анализ численности заемщиков по видам кредита в ОСБ №3884 г. Рассказово (2016 - 2017 гг.)

Вид кредита	Число заемщиков	Отклонение
	2016 г.	2017г.	Абсолют., +/_	Относит., %
1. Кредит на недвижимость	1505	1342	-163	89,2
2. Кредит «Молодая семья»	1814	1682	-132	92,7
3. Кредит на неотложные нужды	2011	1942	-69	96,6
4. Образовательный кредит	200	182	-18	91,0
5. «Народный телефон»	60	50	-10	83,3
6. Товарный кредит	200	107	-93	53,5
7. Автокредит	4	3	-1	75,0
8. Единовременный кредит	90	76	-14	84,4
9. Пенсионный кредит	110	98	-12	89,1
10. Кредит под заклад ценных бумаг	6	0	-6	0,0
Всего заемщиков (чел.)	6000	5482	-518	91,4

Из данных таблицы 2.4 видно, что общая сумма выданных денежных средств в 2017 году уменьшилась на 3,124 млн. руб. Значительное снижение произошло за счет оттока заемщиков по видам займов.

Анализ позволяет заметить, что общее число заемщиков по филиалам в 2017 году по сравнению с 2016 уменьшилось, что в процентном выражении составило 98,78%. На это положение повлияло отдаленность населенных пунктов от филиалов, отсутствие постоянного источника дохода, трудности с поручителями и т.д.

Таблица 2.4 - Динамика объема денежных средств заемщиков по ОСБ №3884

Вид кредита	Сумма займа 2016 г.	Сумма займа 2017 г.	Отклонение
	млн. руб.	уд вес, %	млн. руб.	уд вес, %	Абсол., +/_	Относ., %
1. Кредит на недвижимость	87430	61,27	85495,00	61,25	-1935,00	97,79
2. Кредит «Молодая семья»	5536	3,88	5426,00	3,89	-110,00	98,01
3. Кредит на неотложные нужды	5806	4,07	5585,00	4,00	-221,00	96,19
4. Образовательный кредит	6578	4,61	6371,00	4,56	-207,00	96,85
5. «Народный телефон»	12638	8,86	12421,00	8,90	-217,00	98,28
6. Товарный кредит	7897	5,53	7610,00	5,45	-287,00	96,37
7. Автокредит	4295	3,01	4193,00	3,00	-102,00	97,63
8. Единовременный кредит	4683	3,28	4435,00	3,18	-248,00	94,70
9. Пенсионный кредит	5223	3,66	5397,00	3,87	174,00	103,33
10. Кредит под заклад ценных бумаг	2618	1,83	2647,00	1,90	29,00	101,11
Всего заемщиков (чел.)	142704		139580		-3124,00	97,81

Необходимо заметить, что преобладающим числом заемщиков является городское население. Для улучшения кредитной политики, которую проводит банк необходимо обратить внимание на население, проживающее в сельской местности. В этой связи необходимо провести следующие мероприятия:

- проводить разъяснительную работу среди населения через систему радио, телевидения, прессу;

- повышать качество основных банковских операций;

- привлекать менеджеров для работы с населением;

- поднять банковский сервис в процессе кредитования;

- снизить тарифные расценки, связанные с обслуживанием клиента по подготовке документации кредитной заявки.

Итак, важнейшим приоритетом кредитной политики ОСБ №3884 г. Рассказово является развитие операций кредитования населения. Постоянно стремиться расширять спектр и качество кредитных услуг, непрерывно совершенствует и обновляет продуктивный ряд, включает кредитные продукты как универсальные, так и учитывающие специфику отдельных групп клиентов (что немаловажно).

Вся работа направлена на:

- увеличение объема прибыли банка;

- увеличение собственного капитала, а источником роста капитала является чистая прибыль;

- повышение приоритета кредитной политики (повышения развития операций по кредитованию населения).

2.2 Анализ заемщика и условия предоставления кредита, механизм погашения кредита и уплаты процентов

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк следующие документы:

- заявление (анкета);

- паспорт Заемщика и его Поручителя;

- документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя;

- для пенсионеров - пенсионное удостоверение и справка из отделения Пенсионного Фонда РФ или другого государственного органа, выплачивающего пенсию. (Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не предоставляется).

При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении - анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам - физическим лицам и запросов в другие Филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам.

Целесообразно, чтобы Поручителями являлись физические лица, состоящие с Заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители. Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка.

По результатам проверки и анализа документов с учетом требований настоящих Правил юридическое подразделение, и подразделение безопасности Банка составляют письменное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Заключение кредитующего подразделения должно включать в себя следующие позиции:

- общие сведения о Заемщике - Фамилия, Имя, Отчество, возраст, место постоянного проживания (регистрации), место работы, образование, семейное положение, состав семьи, число лиц, находящихся на иждивении;

- параметры кредитной сделки (вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечения);

- кредитная история Заемщика о своевременности и полноте исполнения им иных договорных обязательств;

- сведения о доходах Заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

- расчет платежеспособности Заемщика и максимально возможной суммы кредита;

- обеспечение кредита:

- сведения о Поручителях - физических лиц (аналогично сведения о Заемщике)

- сведения о Поручителях - юридических лицах с указанием установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему;

- другие виды обеспечения.

Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

В случае принятия кредитным комитетом Банка решения об отказе в выдачи кредита, кредитный работник возвращает ему документы вместе с выпиской из решения Кредитного комитета Банка (или копией решения) помещается в дело отказов в выдаче кредитов. При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов.

Оценка платежеспособности поручителей - физических лиц производится аналогично оценки платежеспособности Заемщика. При принятии Банком в обеспечение по кредитному договору только поручительства физических лиц (без другого обеспечения). включая поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставить не менее 2-х поручительств.

Сумма платежеспособности Поручителей должна превышать платежеспособность Заемщика, в том числе позволяющую Заемщику получать кредит в испрашиваемой сумме.

Максимальный размер предоставляемого кредита определяется исходя из платежеспособности заемщика.

 (1.1)

В соответствии с указанием Банка России от 13 мая 2008 года № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита» заемщик информируется о порядке расчета полной стоимости кредита по кредитным продуктам Сбербанка РФ, действующего с 12 июня 2008 года.

Полная стоимость кредита определяется в процентах годовых по формуле:

n ДП_i

SUM ----------------------- = 0,

i=0 (d_i - d_o )

(1 + ПСК) ---------

365

где:

d_i - дата i-го денежного потока (платежа);

d_o - дата начального денежного потока (платежа) (совпадает с датой перечисления денежных средств заемщику);

n - количество денежных потоков (платежей);

ДП_i - сумма i-го денежного потока (платежа) по кредитному договору.

Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком «плюс»;

ПСК - полная стоимость кредита, в % годовых.

При определении полной стоимости кредита все сборы (комиссии), предшествующие дате перечисления денежных средств заемщику (например, за рассмотрение заявки по кредиту), включаются в состав платежей, осуществляемых заемщиком на дату начального денежного потока (платежа) (d_o).

В расчет полной стоимости кредита включаются:

1. платежи заемщика по кредитному договору, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора, в том числе:

- по погашению основной суммы долга по кредиту,

- по уплате процентов по кредиту,

- сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по кредиту (оформление кредитного договора),

- комиссии за выдачу кредита,

- комиссия за открытие, ведение (обслуживание) счетов заемщика (если их открытие и ведение обусловлено заключением кредитного договора),

- комиссии за расчетное и операционное обслуживание,

- комиссии за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчетных (дебетовых) карт (далее - банковские карты);

2. платежи заемщика в пользу третьих лиц, если обязанность заемщика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора, в котором определены такие третьи лица (например, страховые компании, нотариальные конторы, нотариусы). К указанным платежам относятся платежи по оценке передаваемого в залог имущества (например, квартиры), платежи по страхованию жизни заемщика, ответственности заемщика, предмета залога (например, квартиры, транспортного средства) и другие платежи.

В течение срока действия Кредитного договора подразделение сопровождения кредитных операций проводит следующую работу:

- предоставляет кредитующему подразделению Банка по его запросу заверенных копий выписок по всем ссудным счетам;

- заблаговременно рассчитывает и извещает Поручителя - юридическое лицо (в случае заключения с ним Договора о сотрудничестве, предусматривающем уплату части долговых обязательств Заемщика) о сумме предстоящего по очередному сроку платежа в погашении обязательств по Кредитному договору, в том числе по основному и процентам.

Погашение основного долга и уплата процентов производится ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита, либо его первой части. По желанию заемщика погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннутетными или дифференцированными платежами. При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

При аннутентных платежах: ежемесячный аннутетный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

, (1.2)

где:

П_л - аннутентный платеж по кредиту

S - сумма предоставляемого кредита

Т - срок пользования кредитом (в месяцах)

месячная процентная ставка равна = годовая процентная ставка

12*100

При дифференцированных платежах: ежемесячный дифференцированный платеж по основному долгу и процентам определяется следующим образом:

, (1.3)

где:

П_л - дифференцированный платеж по кредиту

S - сумма предоставляемого кредита

Т - срок пользования кредитом (в месяцах)

О - остаток задолженности по кредиту

Д - фактическое количество календарных дней в платежном периоде.

Приведем расчет размера кредита конкретного заемщика:

Сергеев Иван Петрович предоставил кредитную заявку на получение кредита на неотложные нужды. Цель, которую преследовал заемщик - личное потребление. Срок кредитования составляет 5 лет. Срок, выбранный заемщиком - 2 года. Ставка годовых процентов в рублях - 19%. Исходя из платежеспособности заемщика (заработная плата по основному месту работы).

Сергеев И.П. предоставил справку о заработной плате за 6 последних месяцев 2010 года, размер которой составил 71 376 руб. Рассчитаем среднемесячный доход (71376/6 = 11896 руб.). По правилам кредитования доход Сергеева необходимо выразить в долларах США по курсу на 1.12.2010 31,46 руб. за $1 (11896/31,46=378,13 долл). Этот показатель соответствует коэффициенту 0,3.

Следующим этапом является определение платежеспособности заемщика.

118960,3125 = 214128 руб.

Исходя из платежеспособности заемщика, определяем размер максимального уровня кредита:

S = = = 178440

Размер кредита, который может быть выдан банком ОСБ № 3884 Сергееву И.П. составил 178440 руб.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса.

К принципам кредитования относятся:

- возвратность и срочность кредитования;

- дифференцированность кредитования;

- обеспеченность кредита;

- платность банковских ссуд;

- целевой характер кредита.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

- ставка рефинансирования ЦБ РФ;

- средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

- структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

- спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

- срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.

Проводя анализ заемщика, кредитный отдел берет за основу доход заемщика, который предоставляется в виде справки о заработной плате за шесть последних месяцев текущего года. Риск невозврата заемных средств характеризуется отсутствием возможности погасить ссуду вовремя, чтобы снизить степень риска гарантии подтверждаются доходами поручителей.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размеры платежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:

- в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам (за 30 дней со всей суммы кредита) не должна превышать величину

- в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам (за 30 дней от остатка основного долга на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину.

В других случаях, не связанных с достижением Заемщиком пенсионного возраста, график составляется таким образом, чтобы сумма первого платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам не превышала величину.

Не допускается составление графиков, в которых размер любого единовременного платежа по кредиту был бы меньше размера какого-либо из последующих платежей.

По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более чем на 2 года. В этом случае при расчете платежеспособности:

t = срок кредитования - период отсрочки начала погашения кредита.

Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Погашение кредита и уплата начисленных процентов по кредиту под заклад ценных бумаг производится заемщиком единовременно, в определенный кредитным договором срок.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

При частичном погашении кредита, частичный возврат ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.

После окончательного расчета по кредитному договору, включающему погашение процентов и основного долга, учреждение Сбербанка России возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня после даты погашения задолженности, по Акту приема - передачи ценных бумаг.

В том случае, если кредит не погашен заемщиком в установленный срок, учреждение Сбербанка России на следующий день после срока окончания действия кредитного договора обращает взыскание на оформление по договору заклада ценные бумаги в сумме задолженности по кредиту и процентам.

Ценные бумаги, на которые не было обращено взыскание, а также остаток средств, полученных от реализации заложенных ценных бумаг, после погашения процентов и основного долга, возвращаются заемщику.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится:

- в рублях - наличными деньгами через кассы учреждений Сбербанка России; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

- в иностранной валюте - перечислением со счетов по валютным вкладам.

Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит.

В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются отдельно.

Прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в рублях производится с выдачей квитанции ф. N 31 или ф. № ПД-4.

Погашение задолженности путем списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика ф. N 187 и ф. N 190.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

- на уплату неустойки;

- на уплату просроченных процентов;

- на уплату срочных процентов;

- на погашение просроченной задолженности по ссуде;

- на погашение срочной задолженности по ссуде.

Начисление и уплата процентов авансом не допускается.

При не поступлении от Заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.

При поступлении от Заемщика платежа бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке.

В период действия кредитного договора кредитный инспектор контролирует исполнение заемщиком условий договора; осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором, а также проверку на месте; принимает меры к погашению просроченной задолженности; оформляет изменение условий кредитного и других договоров; вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков; осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

Банк осуществляет контроль за целевым использованием кредитов, предоставленных на приобретение или строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, а также за надлежащей сохранностью предметов залога. Контроль осуществляется по документам, предоставляемым заемщиком, и путем проведения проверок на местах.

Заемщик должен предоставить Банку в течение двух месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости документы, подтверждающие его право собственности на приобретенное имущество.

До получения каждой последующей суммы по кредиту на строительство или реконструкцию объекта недвижимости заемщик предоставляет ОСБ, отчет об использовании предыдущей полученной суммы с предъявлением оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, чеков торгующих организаций, договоров подряда и актов сдачи-приемки выполненных работ и т. д.

Проверки на метах осуществляются кредитными работниками Банка, а в случае необходимости, с привлечением других специалистов с оплатой за счет ОСБ. Проверка определяет соответствие строящихся домов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту.

Проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта.

Проведение проверки оформляется актом, который подписывают проверяющий работник Банка и заемщик.

Кредитующий филиал еженедельно отслеживает изменения оценочной стоимости ценных бумаг, находящихся в обеспечении по кредитному договору (по кредиту под заклал ценных бумаг),на основе рыночных котировок, представляемых Управлением биржевых операций Центрального аппарата Сбербанка России (либо отделом по работе с ценными бумагами).

В случае снижения рыночной цены более, чем на 10%, заемщик должен внести дополнительное обеспечение либо произвести частичное погашение кредита.

В период сопровождения кредитного договора кредитный работник вносит в базу данных индивидуальных заемщиков информацию, характеризующую заемщика и поручителей: о нарушении заемщиком условий кредитного договора, отказе поручителей от заключения дополнительного соглашения к договору поручительства в связи с повышением процентной ставки по кредитному договору и т.д.

В случае смерти заемщика Банк должен в течение шести месяцев со дня его смерти предъявить свои претензии в письменной форме наследникам, принявшим наследство, или исполнителю завещания, или заявление нотариальной конторе по месту открытия наследства, либо предъявить иск в суд к наследственному имущества. Претензии предъявляются независимо от наступления срока соответствующих требований. Задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительств и залога.

В приведенных примерах пункта 2.2 сумма максимальная займа составляет 89067 рублей. Кредит взят сроком на 2 года под 19% годовых. Эксперт кредитного отдела готовит график погашения платежей по договору И.П. Сергеева. Структура графика погашения по договору представлена в таблице (Таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Структура графика платежей по договору Сергеева И.П.

Дата совершения операции	Платеж основного долга	Платеж по %	Остаток основного долга после платежа
1.12.2010	7435	2707,58	171005
1.01.2011	7435	2589,9	163570
…	…	…	…
1.12.2012	7435	24,08	0
Итого:	178440	33903,6

Структура позволяет заметить, что на момент погашения ссуды банк получит доход в размере 33904 руб. Общая сумма возврата денежного займа у Сергеева И.П. составит 212344 (178440 + 33904). Сергеев И.П. обязан строго в указанные сроки производить платеж. В случае невыполнения обязательств за каждый день просрочки платежа ему будет начисляться пени.

2.3 Пути совершенствования развития кредитных отношений с населением

Кредитование должно всегда оставаться предметом совершенствования его форм и методов, т.к. оно является одним из основных и важнейших направлений деятельности коммерческого Банка. Принимая во внимание возрастающую конкуренцию в данной области, необходимо разрабатывать направления, наиболее привлекательные для потенциальных заемщиков, в том числе и физических лиц.

Тенденции развития потребительского кредитования физических лиц в наше время свидетельствуют о том, что предложений по кредитам становится все больше, и они становятся либо более доступными, либо менее доступными. Это как деньги, чем их больше, тем легче с них делать лишние деньги, но чем их меньше, тем сложнее их преумножить.

Перспективы, тенденции и проблемы развития рынка потребительского кредитования физических лиц в России показывают, что сейчас есть два направления предоставления потребительских кредитов - обычные кредиты наличными или не наличными и предоставление финансирования с помощью кредитных карт.

Кредитные карты пока нельзя назвать динамично развивающейся отраслью банковской сферы в нашей стране, но, все же, свою долю на рынке потребительских кредитов они у них отбирают. Главная перспектива - планомерный переход потребительского кредита на выдачу кредитов с помощью кредитных карт.

И вторая перспектива - это повышение уровня невозвратов. Если при получении потребкредита клиент беседует с менеджером банка, предоставляет свои документы и проходит более сложную процедуру идентификации, то сейчас появляются виртуальные банки, которые уделяют проверке клиентам более низкое внимание.

Кредитование физических лиц за последние годы стремительно растет в объемах. На что только не выдаются кредиты: на ремонт квартиры, кредит на покупку иномарок, на сотовые (мобильные) телефоны, кредит на шины, товары, кредит бытовая техника, и другие.

Важнейшим приоритетом кредитной политики ОСБ № 3884 г. Рассказово является развитие операций кредитования населения.

Проводя анализ кредитного процесса и механизма кредитования физических лиц ОСБ №3884 г. Рассказово мы выявили негативную закономерность, которая привела к снижению интереса у заемщиков. Необходимо данную ситуация исправить, для чего можно предложить ряд мероприятий:

1. Расширение филиальной сети, которая создавала бы возможность унификации банковских продуктов и технологий, что позволит банку консолидировать затраты на развитие и становление новых банковских продуктов с использованием новейших технологий и снизить срок их окупаемости за счет возможностей широкого тиражирования.

2. Необходимо создать для заемщиков наиболее привлекательные условия для приобретения товаров в кредит.

3. Расширить работу по возможности расплатиться по кредиту раньше срока, сэкономив при этом на процентах. В случае невозможного своевременного погашения продлить сроки без начисления пеней и других штрафных санкций.

4. Усилить работу отдела по безопасности во избежание случаев неуплаты кредита.

5. Развивать рекламную сеть через все средства массовой информации. Готовить рекламный материал для клиентов банка в целом и его филиалов.

6. Проводить учебу менеджеров по продвижению кредитных услуг на рынке.

Выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направлений деятельности ОСБ №3884 г. Рассказово. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегда неразрывно связано с привлечением новых клиентов.

Частное лицо, в отличие от юридических лиц, не может стать банкротом, после чего возврат кредита становится под угрозу. Однако, при выдаче кредитов физическим лицам может быть затруднена функция контроля банка за целевым использованием кредита. Выше рассмотренные аспекты говорят о первостепенной важности закрепления и повышения авторитета каждого составного элемента системы ОСБ №3884 г. Рассказово.

Заключение

Для экономики современной России большое значение имеет механизма банковского кредитования - это кредит, предоставляемый коммерческими банками или иными кредитными организациями разных типов и видом.

Механизм банковского кредитования занимает основное место в объеме банковских операций. Система банковского кредитования включает в себя: объекты, субъекты, методы и принципы кредитования, способы регулирования ссудной задолженности, степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции, формы ссудных счетов и банковский контроль в процессе кредитования. Принципы и методы кредитования являются главными элементами системы банковского кредитования, поскольку они отражают ее сущность и содержание, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Принципы банковского кредитования - основные правила, которым руководствуются банки и иные кредитные организации при предоставлении ссуд. Основными из них являются платность, срочность и возвратность. Методы банковского кредитования - способы выдачи банками и иными кредитными организациями ссуд.

В РФ механизм банковского кредитования физических лиц проводится следующими методами: разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу; открытием кредитных линий различного вида; кредитованием банком счета клиента (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции; участием банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе; другими способами, не противоречащими действующему законодательству РФ.

Банки и иные кредитные организации предоставляют своим клиентам различные виды банковских ссуд, которые в мировой банковской практике классифицируются по ряду признаков: по группе заемщиков, по экономическому назначению, по сфере функционирования, по формам предоставления, по технике предоставления и т. д.

В отношении физических лиц основным видом является потребительский кредит. Потребительский кредит определяется как кредит, предоставляемый населению при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования и оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа.

Потребительский кредит имеет особую специфику, которая находит отражение в следующих функциях:

- централизация капитала;

- сокращение издержек обращения;

- стимулирование эффективности труда;

- расширение рынка сбыта товаров и ускорение процесса реализации товаров и получения прибыли.

В целом для современного этапа развития российского рынка потребительского кредитования характерны существенные темпы роста объема выданных потребительских кредитов по отношению к суммарным активам банковского сектора и общему объему выданных кредитов.

Однако круг нерешенных проблем, с которыми сталкиваются участники рынка потребительского кредитования, достаточно широк. Так в области законодательного регулирования можно обозначит следующие проблемы:

- отсутствие базы кредитных историй физических лиц, что не позволяет оперативно выявлять недобросовестных заемщиков, которые привлекали кредиты ранее и не смогли их должным образом вернуть и замедляет процесс принятия решения о предоставлении кредита;

- отсутствие четко прописанной процедуры реализации залога, позволяющей банку взыскать причитающиеся ему деньги с наименьшими потерями;

- законодательно не урегулированы вопросы возможности заемщиков досрочного погашения кредита с пересчетом процентов или расторжения кредитного договора в одностороннем порядке при приобретении физическими лицами некачественного товара;

- возникновение недобросовестной конкуренции в сфере потребительского кредитования вследствие непредставления потребителям банками и торговыми организациями четкой и конкретной информации об условиях кредитования физических лиц.

В развитых рыночных странах система кредитования населения в основном опирается на потребительские кредиты, среди которых особое место занимают кредиты на приобретение недвижимости. Кроме этого, в практике кредитования зарубежных банков наибольшее распространение получили такие виды кредитов как овердрафт и контокоррентный кредит. Однако зарубежными банками особое внимание уделяется проблеме снижения кредитного риска и более тщательного изучения платежеспособности клиента.

Современная практика кредитования в России незначительно отличается от зарубежной. В последние годы коммерческими банками России введены в практику разнообразные виды кредитования населения, которые ранее отсутствовали. К ним можно отнести такие виды кредитов как образовательный кредит, кредитные линии, доверительные кредиты и другие.

Исследуя кредитную деятельность Рассказовского ОСБ № 3884 было выявлено следующее.

Рассказовское ОСБ № 3884 (Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество)) уже 14 лет является участником российского рынка банковского кредитования.

Как и в любом другом коммерческом банке или иной кредитной организации, в Рассказовском ОСБ № 3884 кредитование является основным видом деятельности, приносящим доход. Банк предоставляет современный широкий спектр банковских услуг, отвечающим международным требованиям. Клиентами Рассказовского ОСБ № 3884 являются юридические и физические лица, органы государственной власти и другие банки. Подавляющая доля кредитов, выдаваемая Банком приходится на физических лиц.

Кредитование физических лиц Рассказовским ОСБ № 3884 регламентируется нормативными документами Сбербанка России. В частности, кредитование физических лиц осуществляется в соответствии с Правилами кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами, утвержденными Комитетом по предоставлению кредитов и инвестиций СБ России от 30.05.2003.

Данные правила определяют структуру подразделений банка принимающих участие в выполнении операций по кредитованию физических лиц и их обязанностей; общие условия кредитования и порядок предоставления, сопровождения и погашения кредита.

Работа Рассказовского ОСБ № 3884 регламентируется данными правилами и имеет следующие результаты:

- ОСБ № 3884 г. Рассказово предоставляются следующие виды кредита для населения: доверительный кредит, единовременный кредит, возобновляемый кредит, корпоративный кредит, автокредит (связанное кредитование), товарный кредит (связанное кредитование), кредит на неотложные нужды, экспресс - выдача, кредит под залог мерных драгоценных металлов, образовательный кредит, кредит на недвижимость, кредит «Молодая семья» и кредит «народный телефон». Показатели кредитной деятельности ОСБ имеют в последнее время положительное значение. Соответственно снизились кредитные риски банка. Однако по некоторым видам кредита сохраняется достаточно сложные условия для получения ссуды. К таким видам кредита можно отнести образовательный кредит и ипотечное кредитование

Вместе с тем, необходимо отметить, что общее число заемщиков по филиалам в 2017 году по сравнению с 2016 уменьшилось, что в процентном выражении составило 98,78%. На это положение повлияло отдаленность населенных пунктов от филиалов, отсутствие постоянного источника дохода, трудности с поручителями и т.д.

В работе предложены пути совершенствования кредитной деятельности в отношении физических лиц. Можно предложить ряд мероприятий:

1. Расширение филиальной сети, которая создавала бы возможность унификации банковских продуктов и технологий, что позволит банку консолидировать затраты на развитие и становление новых банковских продуктов с использованием новейших технологий и снизить срок их окупаемости за счет возможностей широкого тиражирования.

2. Необходимо создать для заемщиков наиболее привлекательные условия для приобретения товаров в кредит.

3. Расширить работу по возможности расплатиться по кредиту раньше срока, сэкономив при этом на процентах. В случае невозможного своевременного погашения продлить сроки без начисления пеней и других штрафных санкций.

4. Усилить работу отдела по безопасности во избежание случаев неуплаты кредита.

5. Развивать рекламную сеть через все средства массовой информации. Готовить рекламный материал для клиентов банка в целом и его филиалов.

6. Проводить учебу менеджеров по продвижению кредитных услуг на рынке.

В период финансового кризиса ситуация с кредитованием напряженная, но не критическая. Людям всегда нужны деньги. И вряд ли кто-то захочет навсегда остаться в этом режиме экономии. Для того чтобы продлить свое существование, необходимо привлекать деньги извне, в том числе и пойти в банк взять кредит. В свою очередь банки кредитование как осуществляли, так и будут осуществлять. И при первых признаках стабилизации экономики они в первую очередь заинтересованы расширить число потенциальных заемщиков путем снижения ставок и отмены искусственно созданных ограничений.

Глоссарий

№ п/п	Новое понятие	Содержание
1	2	3
1	Аннуитетный платеж	ежемесячные перечисления по кредитным обязательствам заемщиком, рассчитываемые по формуле аннуитета
2	Денежный кредит	кредит в денежной форме
3	Дифференцированные платежи	способ погашения кредита, при котором основная сумма займа выплачивается равными долями, а проценты начисляются на остаток (такой способ погашения кредита также называют «коммерческим», «классическим», «начисление процентов на остаток»)
4	Долгосрочный кредит	кредит, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала
5	Заемщик	получатель кредита, займа, принимающий на себя обязательство, гарантирующий возвращение полученных средств, оплату предоставленного кредита
6	Закрытие кредита	прекращение выдачи кредита, закрытие кредитной линии
7	Залоговая стоимость	рыночная стоимость ипотечного кредита
8	Ипотечный жилищный кредит	целевой долгосрочный кредит, предоставляемый физическому лицу под сравнительно низкий процент ипотечными банками для строительства или покупки жилья. Обычно приобретенное жилье закладывается банку до возвращения кредита и процентов.
9	Кредит	отношение между кредитором и заемщиком, при котором кредитор передает заемщику деньги или вещи, а заемщик обязуется в определенный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. Кредит - сумма денег, переданная взаймы.
10	Кредитная информация	cправка о полученных заемщиком в прошлом кредитах, выдаваемая кредитором для того, чтобы заемщик мог увеличить размер текущей кредитной линии или добиться открытия новых кредитных линий.
1	2	3
11	Кредитная карточка	именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, удостоверяющий наличие у владельца кредитной карточки счета в этом учреждении и/или возобновляемого кредита. Кредитная карточка представляет собой пластиковый прямоугольник с ферромагнитной полосой с указанием имени владельца, его шифра, образца подписи, номера личного счета в банке. Кредитная карточка дает ее владельцу право осуществлять платежи за приобретаемые товары и услуги без использования наличных денег, путем предъявления карточки в учреждениях, получивших право рассчитываться по ней. ...

Подобные документы

• Кредитование физических лиц

  Суть потребительского кредитования. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам. Порядок выдачи, погашения потребительских кредитов. Практические вопросы применения кредитования физических лиц. Анализ обеспеченности запрашиваемого кредита.
  
  курсовая работа [36,5 K], добавлен 06.11.2009
  

• Потребительский кредит в России

  Целевой характер кредита. Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования. Оценка современного состояния рынка потребительского кредита. Основные типы кредитов. Программы потребительского кредитования на примере Сбербанка России.
  
  курсовая работа [478,6 K], добавлен 24.09.2013
  

• Современный бум потребительского кредитования в РФ: повышение социальной эффективности кредитования населения как мера актициклического регулирования

  Причины негативных последствий бумов кредитования. Меры государственной политики, направленные на сокращение объемов дорогостоящего краткосрочного кредитования. Разработка антициклических инструментов. Мотивация домашних хозяйств в получении кредитов.
  
  статья [35,4 K], добавлен 30.10.2014
  

• Влияние кредитного рынка на деятельность хозяйствующих субъектов

  Сущность банковского и коммерческого кредитов. Система банковского кредитования. Важнейшие этапы процесса. Обеспечение ссуд. Объем погашения кредитов населением. Средний фактический срок розничного кредитного портфеля. Роль кредита в рыночной экономике.
  
  презентация [563,3 K], добавлен 16.01.2017
  

• Кредитование корпоративных клиентов: проблемы и перспективы

  Теоретические аспекты кредитования корпоративных клиентов, понятие и виды кредитов. Проведение анализа кредитования реального сектора российской экономики на примере Иркутской области. Пути совершенствования кредитования корпоративных клиентов в РФ.
  
  дипломная работа [2,2 M], добавлен 30.06.2010
  

• проблемы развития ипотечного кредитования в России

  Сущность, принципы и виды ипотечного кредитования. Нормативно-правовая база, особенности и проблемы ипотечного кредитования в современной России. Корреляционный анализ зависимости объемов ипотечных кредитов от факторов макроэкономического развития.
  
  дипломная работа [824,3 K], добавлен 03.05.2018
  

• Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Казахстане

  Теоретические аспекты и экономическая сущность потребительского кредитования. Современный анализ потребительского кредитования в Республике Казахстан. Организация кредитной политики в банках второго уровня республики.
  
  дипломная работа [284,1 K], добавлен 27.07.2007
  

• Кредит: сущность, формы, функции. Кредитная система в Республике Беларусь

  Сущность, функции и основные формы кредита. Тенденции развития и условия кредитования в Республике Беларусь в современных экономических условиях. Проблемы кредитования и возможные пути их решения. Принципы, на которых базируются кредитные отношения.
  
  курсовая работа [56,3 K], добавлен 22.04.2013
  

• Проблема потребительского кредитования в России до и после кризиса 2008-2009 гг.

  Потребительское кредитование (или розничное кредитование) как один из приоритетных направлений розничного банковского бизнеса. Анализ динамики кредитов банковского сектора в целом и по потребительским кредитам физическим лицам по России за 2006-2008 гг.
  
  статья [206,3 K], добавлен 18.05.2009
  

• Кредитование малого бизнеса

  Основная особенность кредитования малого бизнеса - размер кредитов и процентная ставка по ним. Динамика процентных ставок. Анализ банковского кредитования России в период с 2008 по 2009 года. Главные проблемы кредитования: взгляд со стороны кредиторов.
  
  курсовая работа [574,5 K], добавлен 03.06.2011
  

• Значение банковского кредита в структуре финансовых ресурсов предприятия

  Формирование финансовых ресурсов предприятия. Собственный и заемный капитал. Понятие и принципы банковского кредитования. Формы и условия привлечения банковского кредитования. Использование заемных средств при формировании ресурсной базы предприятия.
  
  курсовая работа [240,2 K], добавлен 25.03.2012
  

• Учет кредитов и займов

  Экономическая сущность, принципы и объекты кредитования. Система учета кредитов и займов на ОАО "Гомельский мясокомбинат". Документальное оформление кредитных операций. Организация и методика бухгалтерского учета по кредитам и займам и процентов по ним.
  
  курсовая работа [75,9 K], добавлен 16.01.2013
  

• Сущность и роль кредита. Кредитные операции банков

  Кредит как экономическая категория. Необходимость, сущность, функции, законы, формы кредита. Значение кредитования в рыночной экономике РФ. Порядок начисления процента за кредит. Условия кредитования. Проблемы кредитования в России и пути решения.
  
  курсовая работа [59,8 K], добавлен 05.11.2007
  

• Ипотечное кредитование: сущность и особенности в РФ

  Сущность и история развития ипотечного кредитования. Причины возникновения и существования ипотечного кредитования. Проблемы ипотечного кредитования в Российской Федерации в период кризиса. Основные требования банков при выдаче ипотечных кредитов.
  
  курсовая работа [37,4 K], добавлен 05.08.2015
  

• Сущность кредита: исторические и современные аспекты

  Понятие кредита как формы движения ссудного капитала, его функции и источники. Анализ современного рынка кредитования в Российской Федерации. Особенности оформления договоров. Проблемы и перспективы развития финансирования. Процесс капитализации прибыли.
  
  курсовая работа [38,5 K], добавлен 14.04.2014
  

• Ипотечный кредит

  Виды ипотечного кредита: выдаваемые для строительства жилья и на его приобретение. Изменения в области ипотечного кредитования в 2011-2013 гг. Стандартизация процедур выдачи и обслуживания ипотечных кредитов, правил оценки платежеспособности заемщиков.
  
  курсовая работа [680,3 K], добавлен 02.02.2015
  

• Банковский кредит и его роль в развитии экономики

  Сущность, принципы и функции банковского кредита. Исследование банковского кредитования реального сектора экономики на макро- и микроуровнях. Анализ современной ситуации в сфере банковского кредитования хозяйствующих субъектов реальной экономики России.
  
  курсовая работа [42,2 K], добавлен 04.07.2015
  

• Кредит как основной источник привлечения финансовых ресурсов

  Сущность кредита, как основного источника привлечения финансовых ресурсов. Условия и формы кредитования в Украине. Банковский кредит, как одна из наиболее распространенных форм кредитования. Проблемы кредитной политики в Украине на современном этапе.
  
  курсовая работа [61,7 K], добавлен 16.12.2004
  

• Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики повышении жизненного уровня населения

  Способы хеджирования рисков потребительского кредитования в условиях глобальной экономической нестабильности. Участники и инструменты, основные схемы современного рынка кредитования. Анализ финансового состояния и динамика доходов современного банка.
  
  дипломная работа [874,2 K], добавлен 21.06.2016
  

• Порядок учета полученных кредитов и анализ кредитоспособности предприятий

  Теоретические аспекты учета полученных кредитов и анализа кредитоспособности предприятия. Учет полученных кредитов и анализ кредитоспособности. Характеристика и порядка бухгалтерского учета банковских кредитов. Направления оптимизации кредитной политики.
  
  дипломная работа [97,8 K], добавлен 13.07.2005
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам