Анализ и прогнозирование финансового состояния ООО "СИБТЕХЛИТ"

42,03

37,35

Продолжительность оборота запасов, дней

21,29

37,60

Продолжительность оборота кредиторских счетов, дней

53,67

58,99

Продолжительность финансового цикла, дней

9,65

15,96

На основании результатов, представленных в таблице 6, видим увеличение коэффициента оборачиваемости активов, 2018г. - 418,01, 2019г.- 446,77, что говорит об увеличении скорости оборачиваемости активов, и увеличения количества прибыли, которую приносит 1 рубль актива ООО «СИБТЕХЛИТ». Продолжительность оборота дебиторских счетов в 2018г.составило 37,35 дней, а в 2019г. период оборота увеличился до 42,03, то есть срок погашения дебиторской задолженности стал длиннее. Это неблагоприятный фактор, может возникнуть риск непогашения дебиторских долгов. Однако показатель средний по отрасли в 2019г 55 дней, что говорит о том что ООО «СИБТЕХЛИТ» достаточно эффективно сотрудничает с контрагентами. Продолжительность оборота запасов в 2019г. снизилось по сравнению с 2018г и составило 21,29 дней, то есть срок нахождения запасов на складах снизился. Среднеотраслевой показатель оборачиваемости запасов равен 29, что еще раз говорит об эффективности работы организации. Продолжительность оборота кредиторских счетов так же снизилась, 53,67 дней в 2019г, против 58,99 в 2018. То есть ООО «СИБТЕХЛИТ» снижает задолженность по своим обязательствам. Финансовый цикл, отражающий продолжительность времени, начиная с момента расчета за товар с поставщиками и заканчивая получением оплаты за него от покупателей, снизился. Уменьшение продолжительности финансового цикла показывает улучшение финансового состояния предприятия, повышение эффективности управления кредиторской, дебиторской задолженностью и оборотными активами. Увеличение платежеспособности и ликвидности.

Таблица 7- Анализ финансовой устойчивости ООО «СИБТЕХЛИТ»

Показатели	2019	2018	2017	Нормативы
Коэффициент автономии	0,33	0,35	0,27	0,75
Коэффициент финансовой независимости	0,33	0,35	0,27	>0.5
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0,33	0,35	0,27	0,13
Коэффициент маневренности собственного капитала	0,98	0,99	0,99	1

Из таблицы 7 видим, что коэффициент автономии за все три года ниже рекомендуемого, однако есть положительная динамика в 2018 г- 0,33 против 0,27 в 2017, и незначительное снижение в 2019- 0,33. В среднем по отрасли показатель 0,45, а значит есть некая угроза финансовому положению компании. Коэффициент финансовой независимости имеет такую же динамику, он показывает долю активов организации, которые покрываются за счет собственного капитала (обеспечиваются собственными источниками формирования). При условии потребности в кредитовании этот показатель может негативно отразиться на принятии положительного решения. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами используется как признак несостоятельности (банкротства) организации. Согласно нормативным документам, нормальное значение коэффициента обеспеченности собственными средствами должно составлять не менее 0,1. По данным таблицы 7, в ООО «СИБТЕХЛИТ» этот показатель составляет 0,27 в 2017, 0,35 в 2018, 0,33 в 2019, что в 3 раза выше нормы. Коэффициент маневренности собственного капитала показывает, способность предприятия поддерживать уровень собственного оборотного капитала и пополнять оборотные средства в случае необходимости за счет собственных источников, он зависит от структуры капитала и специфики отрасли, в нашем случае показатель стабилен в период 2017-2019гг, и практически соответствует норме.

Таким образом делаем вывод что финансовое состояние ООО «СИБТЕХЛИТ» можно оценить, как устойчивое т.е. предприятие получает регулярно выручку, прибыль, соблюдает внутреннюю и внешнюю финансовую дисциплину. Расхождение между показателями чистой прибыли из отчета о финансовых результатах и изменением прибыли по балансу обусловлено распределением части чистой прибыли в сумме 4 828 тыс. руб. на выплату дивидендов участникам Общества.

2.3 Прогноз финансового состояния ООО «СИБТЕХЛИТ»

Базой для прогнозного баланса является деятельность прошлых периодов. Возьмём показатели из аналитического баланса и аналитического ОФР за 2017-2019гг.

Таблица 8 - Бюджет по балансовому листу ООО «СИБТЕХЛИТ»

Показатели	Абсолютные величины, тыс. руб.	Среднее значение
	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2019
Основные средства	-	-	223	74
Прочие внеоборотные активы	16	26	40	27
Итого по разделу	16	26	263	102
Оборотные активы
Запасы	3 625	12 566	12 421	9 537
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	837	3 338	423	1 533
Дебиторская задолженность	9 477	15 494	30 196	18 389
Денежные средства	8 453	4 431	7 101	6 692
Прочие оборотные активы	9		2 536	848
Итого по разделу	22 491	35 829	52 676	36 999
Итого активы	22 507	35 855	52 939	37 101
Уставной капитал	90	90	90	90
Нераспределенная прибыль	6 145	12 607	17 675	12 142
Итого капитал	6 235	12 697	17 765	12 232
Кредиторская задолженность	16 272	23 158	35 174	24 869
Итого обязательства и капитал	22 507	35 855	52 939	37 101

Составление прогнозного баланса:

Исходя из показателей бухгалтерской и аналитической отчетности за 2017-2019гг (Приложение Г), выручка ООО «СИБТЕХЛИТ» увеличилась в среднем на 36%. Возьмём этот показатель для составления бюджета по прогнозному балансу. Тогда основные показатели отчета о финансовых результатах вырастут пропорционально росту выручки:

Таблица 9- Изменение показателей ОФР ООО «СИБТЕХЛИТ»

Показатели	Абсолютные величины, тыс. руб.	Характер изменения	Прогноз
	(2017-2019)/3		2020
Выручка	143 914	36%	Прогноз	195 723
Себестоимость продаж	86 314	59,98%	% от выручки	117 387
Валовая прибыль (убыток)	57 600			78 336
Коммерческие расходы	47 362	32,91%	% от выручки	64 412
Прибыль (убыток) от продаж	10 238			13 924
Прочие доходы	1 973	1,37%	% от выручки	2 683
Прочие расходы	2 598	1,81%	% от выручки	3 533
Прибыль (убыток) до налогообложения	9 613			13 074
Текущий налог на прибыль	1 923		20% по ставке НП	2 615
Чистая прибыль (убыток)	7 690			10 459

Составим бюджетный лист к прогнозному балансу:



Таблица 10 - Бюджет по прогнозному балансу ООО «СИБТЕХЛИТ»

Показатели	Абсолютные величины, тыс. руб.	Прогноз	Прогноз
	2017	2018	2019	2020
Основные средства	-	-	223
Прочие внеоборотные активы	16	26	40	37
Итого по разделу	16	26	263	37
Запасы	3 625	12 566	12 421	12 970
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	837	3 338	423	2 085
Дебиторская задолженность	9 477	15 494	30 196	25 009
Денежные средства	8 453	4 431	7 101	9 101
Прочие оборотные активы	9		2 536	1 153
Итого по разделу	22 491	35 829	52 676	50 318
Итого активы	22 507	35 855	52 939	50 531
Уставной капитал	90	90	90	90
Нераспределенная прибыль	6 145	12 607	17 675	28 134
Итого капитал	6 235	12 697	17 765	28 224
Кредиторская задолженность	16 272	23 158	35 174	33 822
Итого обязательства и капитал	22 507	35 855	52 939	62 046

Нераспределенная прибыль вычисляется как сумма НРП за 2019г и НРП из изменения показателей ОФР. (Таблица 9). Из данных прогнозного листа выходит, что активов потребуется 50 531 тыс. руб., а собственных средств имеется 62 046 тыс. руб., то есть прогнозное финансовое состояние благоприятное, предприятие в состоянии частично погасить свои обязательства

На основании полученных данных составим прогнозный баланс, уравновесив актив и пассив уменьшением кредиторской задолженности, т.е. уменьшим обязательства предприятия, основные средства оставим на уровне 2019 г, отняв сумму амортизационных отчислений (в 2019г она составила 57 тыс.руб.)



Таблица 11 - Прогнозный баланс ООО «СИБТЕХЛИТ» на 2020г.

Показатели	Абсолютные величины, тыс. руб.
	2019	2020
Основные средства	223	166
Прочие внеоборотные активы	40	37
Итого по разделу	263	203
Оборотные активы
Запасы	12 421	12 970
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	423	2 085
Дебиторская задолженность	30 196	25 009
Денежные средства	7 101	9 101
Прочие оборотные активы	2 536	1 153
Итого по разделу	52 676	50 318
Итого активы	52 939	50 521
Уставной капитал	90	90
Нераспределенная прибыль	17 675	28 134
Итого капитал	17 765	28 224
Кредиторская задолженность	35 174	22 297
Итого обязательства и капитал	35 174	50 431
Итого пассивы	52 939	50 521

Делаем вывод что при данных прогнозных показателях коэффициент текущей ликвидности составит 1,39, т.е. финансовое состояние ООО «СИБТЕХЛИТ» останется устойчивым, однако показатель ниже чем в 2019г, значит предприятию необходимо применить меры по планированию финансовой политики.

Проанализируем показатели ликвидности по прогнозному баланса ООО «СИБТЕХЛИТ» на 2020г:



Таблица 12 - Показатели ликвидности и платежеспособности ООО «СИБТЕХЛИТ» по прогнозу за 2019-2020гг.

Показатели	2019	Прогноз 2020	Нормативы
Коэффициент общей (текущей) ликвидности	1,49	2,25	1-2
Коэффициент срочной (критической) ликвидности	1,06	1,5	0,7-0,8
Коэффициент мгновенной (абсолютной) ликвидности	0,20	0,40	больше 0,2

С учетом расчета прогнозных показателей коэффициент текущей ликвидности в 2020г остается в пределах и даже немного выше нормативного значения, то есть по прогнозу, на 31.12.2020г ООО «СИБТЕХЛИТ» может покрыть свои краткосрочные обязательства оборотными активами в 2,25 раз. Значение коэффициента срочной ликвидности по прогнозу на 2020г составляет 1,5 - это означает, что ООО «СИБТЕХЛИТ» сможет рассчитаться по своим долгам с кредиторами за счет быстрореализуемых активов, и после погашения текущих долгов у предприятия останется высоколиквидное имущество. Значение коэффициента мгновенной ликвидности по прогнозу на 2020г, может составить 0,40, что выше нормативного значения, то есть на предприятие сможет погасить все свои долги.

Таблица 13 - Анализ деловой активности ООО «СИБТЕХЛИТ» по прогнозу за 2019-2020гг.

Показатели	2019 г.	Прогноз 2020
Коэффициент оборачиваемости активов, %	446,77	378
Продолжительность оборота дебиторских счетов, дней	42,03	51.47
Продолжительность оборота запасов, дней	21,29	23.68
Продолжительность оборота кредиторских счетов, дней	53,67	53.58
Продолжительность финансового цикла, дней	9,65	21.57

На основании результатов, представленных в таблице 12, видим, что по прогнозу на 2020г. ожидается снижение коэффициента оборачиваемости активов, что говорит об снижении скорости оборачиваемости активов, и уменьшения количества прибыли, которую приносит 1 рубль актива ООО «СИБТЕХЛИТ». Продолжительность оборота дебиторских счетов в 2020г. ожидается 51,47 то есть срок погашения дебиторской задолженности, предположительно будет длиннее. Это неблагоприятный фактор, может возникнуть риск непогашения дебиторских долгов. Продолжительность оборота запасов в 2020г. ожидаемо увеличиться, то есть увеличиться срок нахождения запасов на складах. Продолжительность оборота кредиторских счетов ожидается примерно на уровне 2019г. Финансовый цикл, отражающий продолжительность времени, начиная с момента расчета за товар с поставщиками и заканчивая получением оплаты за него от покупателей, увеличивается. Уменьшение продолжительности финансового цикла показывает является неблагоприятным для организации и требует от руководства принятия мер по эффективному управлению.

Таблица 14 - Анализ показателей рентабельности ООО «СИБТЕХЛИТ» по прогнозу за 2019-2020гг.

Показатели	2019 (среднеотраслевой)	Прогноз на 2020
Рентабельность продаж, %	6,59 (4,8)	7,00
Рентабельность по прибыли до налогообложения, %	6,25 (2,2)	6,67
Рентабельность активов	22,29 (4,3)	20,00
Рентабельность собственного капитала	65,35 (36,2)	37,00

финансовый рентабельность прогнозирование

Основываясь на данных, полученных в таблице 14, возможно прогнозирование повышения показателей рентабельности продаж в 2020г. 7,00, то есть в 2020г. на 1 рубль выручки приходиться 7,00 копеек прибыли от продаж. Рентабельность прибыли до налогообложения так же увеличиться: 6,67 ожидается в 2020г. Значение коэффициента рентабельности активов, который показывает степень использования активов организации предположительно снизиться и с 22,29 до 20,00 но оборачиваемость активов ООО «СИБТЕХЛИТ» останется достаточно высокой Значительно снижается по прогнозу на 2020г. коэффициент рентабельности собственного капитала, который показывает с какой отдачей работают деньги собственников в капитал компании. Из данных таблицы 13 видим, что этот показатель снижается до 37, что проходит по границе показателя средних значений ROA по отрасли равным в 2019г 36,2.

Таблица 15- Анализ финансовой устойчивости ООО «СИБТЕХЛИТ»

Показатели	2019	Прогноз на 2020
Коэффициент автономии	0,33	0,55
Коэффициент финансовой независимости	0,33	0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0,33	0,55
Коэффициент маневренности собственного капитала	0,98	0,97

Из таблицы 15 можем сделать вывод, что коэффициент автономии в 2020г ожидается 0,55. В среднем по отрасли показатель 0,45, а значит финансовое положение компании будет устойчиво. Коэффициент финансовой независимости имеет такую же динамику, при условии инвестирования или кредитования такой показатель окажет положительное влияние на принятие решения. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами по прогнозу на 2020г. составляет 0,55, следовательно признаков несостоятельности (банкротства) у организации не будет. Коэффициент маневренности собственного капитала показывает, способность предприятия поддерживать уровень собственного оборотного капитала и пополнять оборотные средства в случае необходимости за счет собственных источников, он зависит от структуры капитала и специфики отрасли, в нашем случае показатель стабилен, в прогнозируемый период 2020г ожидается 0,97 и практически соответствует норме.



Заключение

Проведение анализа финансового состояния организации является необходимым условием для успешного управления организацией, так как позволяет определить состояние организации и выработать обоснованные решения по его дальнейшему развитию и повышению эффективности его функционирования.

Прогнозирование финансового состояния организации - это важнейшая составляющая финансового анализа, представляющая собой исследование и разработку возможных путей развития финансов в будущем. Его задача - определить предполагаемый объем финансовых ресурсов в прогнозируемом периоде, найти источники их формирования и направления наиболее эффективного использования на основе анализа складывающихся тенденций и с учетом воздействия на них различных факторов.

Поставленные в начале работы цели и задачи были успешно выполнены. Были рассмотрены теоретические и методические основы анализа и прогноза финансового состояния коммерческой организации, а также проанализировано финансовое состояние коммерческой организации ООО «СИБТЕХЛИТ», на основании полученных данных составлен прогнозный баланс ООО «СИБТЕХЛИТ» на 2020г., проведенный анализ прогнозируемого финансового состояния организации позволил определить положительные и негативные тенденции ее развития.

Прогнозные расчеты, с учетом действующей динамики развития ООО «СИБТЕХЛИТ», позволяют определить, что предприятие получает регулярно выручку, прибыль, соблюдает внутреннюю и внешнюю финансовую дисциплину. Однако, анализируя более подробно и развернуто статьи расходов, с применением указанных в работе методов, возможно скорректировать деятельность в сторону уменьшения коммерческих расходов.



Список использованных источников

Артеменко, В.Г. Анализ финансовой отчетности: учебное пособие для студентов / В.Г. Артеменко. - М.: Омега-Л; Издание 2-е, 2016. - 270 c.

Банк, В.Р. Финансовый анализ / В.Р. Банк, А.В. Тараскина. - М.: Проспект, 2017. - 344 c.

Васильева, Л. С. Финансовый анализ / Л.С. Васильева, М.В. Петровская. - М.: КноРус, 2017. - 880 c.

Волкова, О. Н. Управленческий учет : учебник и практикум для бакалавриа-

та и специалитета / О. Н. Волкова. -- Москва : Издательство Юрайт, 2019.

Герасименко, О.А. Герасименко, О.В. Организация доходов предприятия. - Казань: Бук. 2017. - 172 с.

Дзобелова, В.Б., Давлетбаева, Н.Б., Тулупова, С.В. Управление деби-торской и кредиторской задолженностью и ее влияние на финансовое состоя-ние предприятия: монография / - Стерлитамак: АМИ, 2018. - 123 c.

Енюков, И.С. Финансовый анализ хозяйственной деятельности пред-приятия: Учебное пособие / И.С. Енюков. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 224 c.

Долматова, О. В. Финансовый анализ: Учеб.-метод. пособие для студентов направления 38.03.01 Экономика / Саратов: Саратовский источник, 2019. - 68 с.

Дроботова, О.О. Финансовый анализ: учебное пособие/ ВолгГТУ. - Волго-град, 2017. - 80с.

Енюков, И.С. Финансовый анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие / И.С. Енюков. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 224 c.

Журко, В.Ф. Экономический и финансовый анализ в деятельности органов внутренних дел: Учебное пособие / В.Ф. Журко, Н.М. Бобошко. - М.: ЮНИ-ТИ, 2017. - 239 c.

Исачкова, Л.Н., Хут, С.Ю., Асанова, Н.А., Жминько, Н.С. Финансовый ана-лиз в системе управления организацией. Учебное пособие/ Краснодар: Крас-нодарский кооперативный институт, Краснодар: ИП Дедкова С.А., 2018. - 267с.

Котова, Н.Н. Финансовый анализ в оценочной деятельности: учебное посо-бие / Челябинск: Издательский центр ЮУрГУ, 2016. - 90 с.

Кулакова, Ю.Н., Кулаков, А.Б. Оборотные средства предприятия: стратегии управления и оценка оборачиваемости (инновационный подход): моногра-фия / - М.: ИИЦ ОУП ВО «АТиСО», 2015. - 212 с.

Литвиненко, Е.В. Финансовый анализ: российские и зарубежные концепции: у Некрылова, Н.В., Понукалин, А.В., Кузнецова, Т.Е., Петрова, Л.А. Анализ финансового состояния коммерческой организации: учеб. - метод. пособие / Пенза: Изд-во ПГУ, 2017. - 100 с.чебное пособие / М.: Издательство «Перо», 2020. - 344 с.

Селезнева, Н.Н. Финансовый анализ: Учебное пособие / Н.Н. Селезнева, А.Ф. Ионова. - М.: ЮНИТИ, 2018. - 639 c.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс] : федер. закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ. Доступ из справ.-правовая системы «КонсультантПлюс».

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс] : федер. закон от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ. Доступ из справ.-правовая системы «КонсультантПлюс».

Фомина, И.Б., Финансовый анализ: Учебно-методическое пособие, Ростов н/Д, Изд-во ЮРИУ РАНХиГС, 2017. 83 с.

Швейкин, И.Е. Факторинг: учебное пособие-- Саратов: КУБиК, 2019.

-- 202 с.

Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 26.07.2019) "О бухгалтерском учете" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020) // [Электронный ресурс] - URL: https://fzakon.ru/laws/federalnyy-zakon-ot-06.12.2011-n-402-fz/

Электронное пособие. Информационные технологии в антикризисном управлении //Электронныйресурс]URL: о ФИНАНСАХ И НЕ ТОЛЬКО финансовое состояниепре дприятияhttps://discovered.com.ua/glossary/finansovoe-sostoyanie-predpriyatiya/

Электронное пособие. Дипломная работа: Финансовое состояние организации //Электронныйресурс]URL: https://www.bestreferat.ru/referat-249357.html

Справочник от Автор 24 Прогнозирование финансовых показателей // Электронныйресурс]URL: https://spravochnick.ru/analiz_hozyaystvennoy_deyatelnosti/finansovye_pokazateli/prognozirovanie_finansovyh_pokazateley/

Студопедия Прогнозирование финансового состояния, платежеспособности и диагностика банкротства //Электронныйресурс]URL: https://studopedia.ru/2_16917_prognozirovanie-finansovogo-sostoyaniya-platezhesposobnosti-i-diagnostika-bankrotstva.html



Приложение А

Бухгалтерский баланс

Коды
0710001
31	12	2019
11855555
5407255467
46.69.9
12300	16
384

на 31 декабря 2019 г.

Форма по ОКУД

Дата (число, месяц, год)

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКИЕ

ТЕХНОЛОГИИ ЛИТЬЯ" по ОКПО

Организация

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Торговля оптовая прочими машинами, приборами,

Вид экономической аппаратурой и оборудованием общепромышленного и по

ОКВЭД 2 деятельности специального назначения

Организационно-правовая форма / форма собственности

Общества с ограниченной

ответственностью / Частная собственность по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: в тыс. рублей по ОКЕИ

Местонахождение (адрес)630008, ОБЛАСТЬ НОВОСИБИРСКАЯ, ГОРОД НОВОСИБИРСК, Сакко и Ванцетти, дом № 77, оф.

701

Х

Бухгалтерская отчетность подлежит обязательному аудиту ДАНЕТ

Наименование аудиторской организации/фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального аудитора

Идентификационный номер налогоплательщика аудиторской организации/индивидуального

ИНН

аудитора

Основной государственный регистрационный номер аудиторской ОГРН/ организации/индивидуального аудитора ОГРНИП

Пояснения	Наименование показателя	Код	На 31 декабря 2019 г.	На 31 декабря 2018 г.	На 31 декабря 2017 г.
	АКТИВ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	1110	-	-	-
	Результаты исследований и разработок	1120	-	-	-
	Нематериальные поисковые активы	1130	-	-	-
	Материальные поисковые активы	1140	-	-	-
	Основные средства	1150	223	-	-
	Доходные вложения в материальные ценности	1160	-	-	-
	Финансовые вложения	1170	-	-	-
	Отложенные налоговые активы	1180	-	-	-
	Прочие внеоборотные активы	1190	40	26	16
	Итого по разделу I	1100	263	26	16
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	1210	12 421	12 566	3 625
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	423	3 338	837
	Дебиторская задолженность	1230	30 196	15 494	9 477
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	-	-	-
	Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	7 101	4 431	8 543
	Прочие оборотные активы	1260	2 536	-	9
	Итого по разделу II	1200	52 676	35 829	22 491
	БАЛАНС	1600	52 939	35 855	22 507



Форма 0710001 с.2

Пояснения	Наименование показателя	Код	На 31 декабря 2019 г.	На 31 декабря 2018 г.	На 31 декабря 2017 г.
	ПАССИВ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	90	90	90
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320	-	-	-
	Переоценка внеоборотных активов	1340	-	-	-
	Добавочный капитал (без переоценки)	1350	-	-	-
	Резервный капитал	1360	-	-	-
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	17 675	12 607	6 145
	Итого по разделу III	1300	17 765	12 697	6 235
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства	1410	-	-	-
	Отложенные налоговые обязательства	1420	-	-	-
	Оценочные обязательства	1430	-	-	-
	Прочие обязательства	1450	-	-	-
	Итого по разделу IV	1400	-	-	-
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства	1510	-	-	-
	Кредиторская задолженность	1520	35 174	23 158	16 272
	Доходы будущих периодов	1530	-	-	-
	Оценочные обязательства	1540	-	-	-
	Прочие обязательства	1550	-	-	-
	Итого по разделу V	1500	35 174	23 158	16 272
	БАЛАНС	1700	52 939	35 855	22 507

Грылев Николай

Руководитель Валерьевич

Размещено на http://www.allbest.ru/

(подпись) (расшифровка подписи)

27 марта 2020 г.



Приложение Б

Отчет о финансовых результатах

Коды
0710002
31	12	2019
11855555
5407255467
46.69.9
12300	16
384

за Январь - Декабрь 2019 г.

Форма по ОКУД

Дата (число, месяц, год)

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКИЕ

ТЕХНОЛОГИИ ЛИТЬЯ" по ОКПО

Организация Размещено на http://www.allbest.ru/

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Торговля оптовая прочими машинами, приборами,

Вид

экономической аппаратурой и оборудованием общепромышленного и по ОКВЭД 2 деятельности специального назначения

Организационно-правовая форма / форма собственности

Общества с ограниченной

ответственностью / Частная собственность по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: в тыс. рублей по ОКЕИ

Пояснения	Наименование показателя	Код	За Январь - Декабрь 2019 г.	За Январь - Декабрь 2018 г.
	Выручка	2110	198 355	121 982
	Себестоимость продаж	2120	(115 286)	(72 874)
	Валовая прибыль (убыток)	2100	83 069	49 108
	Коммерческие расходы	2210	(69 992)	(40 698)
	Управленческие расходы	2220	-	-
	Прибыль (убыток) от продаж	2200	13 077	8 410
	Доходы от участия в других организациях	2310	-	-
	Проценты к получению	2320	-	-
	Проценты к уплате	2330	-	-
	Прочие доходы	2340	3 513	2 100
	Прочие расходы	2350	(4183084,84)	(1 950)
	Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	12 407	8 560
	Текущий налог на прибыль	2410	(2 511)	(1 754)
	в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421	-	-
	Изменение отложенных налоговых обязательств	2430	-	-
	Изменение отложенных налоговых активов	2450	-	-
	Прочее	2460	-	-
	Чистая прибыль (убыток)	2400	9 896	6 806

Форма 0710002 с.2

Пояснения	Наименование показателя	Код	За Январь - Декабрь 2019 г.	За Январь - Декабрь 2018 г.
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510	-	-
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520	-	-
	Совокупный финансовый результат периода	2500	9 896	6 806
	СПРАВОЧНО Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900	-	-
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910	-	-

Грылев Николай

Руководитель Валерьевич

Размещено на http://www.allbest.ru/

(подпись) (расшифровка подписи)

Приложение В

ООО «СИБТЕХЛИТ» Аналитический баланс 2017-2019гг.

оказатели	Абсолютные величины, тыс.р.	Удельный вес, %	Изменения,т .р.	Темп роста,%
	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2019	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2019	2018/2017	2019/2018	2018/2017	2019/2018
АКТИВЫ
Основные средства			223			0,42%		223
Прочие	16	26	40	0,07%	0,07%	0,08%	10	14	162,50%	153,85%
Оборотные активы
Запасы	3 625	12 566	12 421	16,11%	35,05%	23,46%	8 941	-145	346,65%	98,85%
Налог на добавленную стоимость по	837	3 338	423	3,72%	1,18%	0,80%	2 501	-2 915	398,81%	12,67%
Дебиторская	9 477	15 494	30 196	42,11%	43,21%	57,04%	6 017	14 702	163,49%	194,89%
Денежные средства	8 543	4 431	7 101	37,96%	12,36%	13,41%	-4 112	2 670	51,87%	160,26%
Прочие оборотные активы	9		2 536	0,04%		4,79%	-9	2 536	0,00%	0,00%
БАЛАНС	22 507	35 855	52 940	1	1	1	13 348	17 085	11	6
Пассивы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный	90	90	90	0,40%	0,25%	0,17%		0
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	6 145	12 607	17 675	27,30%	35,16%	33,39%	6 462	5 068	205,16%	140,20%
Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность	16 272	23 158	35 174	72,30%	64,59%	66,44%	6 886	12 016	142,32%	151,89%
БАЛАНС	22 507	35 855	52 939	1	1	1	13 348	17 084	3	3



Приложение Г

ООО «СИБТЕХЛИТ» Аналитический ОФР 2017-2019гг.

Показатели	Абсолютные величины, тыс.р.	Изменения,т .р.	Темп роста,%
	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2019	2018/2017	2019/2018	2018/2017	2019/2018
Выручка	111 405	121 982	198 355	10 577	76 373	109,49%	162,61%
Себестоимость	70 781	72 874	115 286	2 093	42 412	102,96%	158,20%
Валовая прибыль	40 624	49 108	83 069	8 484	33 961	120,88%	169,16%
Коммерческие расходы	31 396	40 698	69 992	9 302	29 294	129,63%	171,98%
Прибыль (убыток) от	9 228	8 410	13 077	-818	4 667	91,14%	155,49%
Прочие доходы	306	2 100	3 513	1 794	1 413	686,27%	167,29%
Прочие расходы	1 661	1 950	4 183	289	2 233	117,40%	214,51%
Прибыль (убыток) до налогообложения	7 873	8 560	12 407	687	3 847	108,73%	144,94%
Текущий налог на прибыль	1 663	1 754	2 511	91	757	105,47%	143,16%
Прочее 88
Чистая прибыль (убыток)	6 122	6 806	9 896	684	3 090	111,17%	145,40%

Размещено на Allbest.ru

...