Фінансово-правове регулювання банківських відносин в Європейському Союзі та країнах Східної Європи: порівняльний аналіз

Встановлено суттєві відмінності змісту понятійного апарату в даній сфері в ЄС та країнах Східної Європи. Зокрема виявлено, що законодавство ЄС не застосовує поняття «банк». Визначено особливості ліцензування діяльності кредитних інститутів в ЄС. Розглянуто види фінансових операцій та послуг, що здійснюють кредитні інститути в Європейському Союзі та Україні. Автор пропонує низку науково-практичних рекомендацій щодо вдосконалення правового регулювання діяльності банків в Україні та авторський варіант поняття «банк».

У пункті 5.1.2 «Правові особливості створення та ліцензування фінансових інститутів у ЄС та Україні» автор здійснив порівняльно-правовий аналіз особливостей створення та ліцензування діяльності фінансових інститутів у Європейському Союзі та країнах Східної Європи.

Визначено, що згідно із законодавством ЄС, до категорії фінансових інститутів належать: 1) страхові інститути, зокрема страхові компанії, компанії з перестрахування і ретроцесії, страхові посередницькі інститути, страхові і перестрахувальні групи; 2) інститути публічної торгівлі цінними паперами; 3) інвестиційні фонди і інвестиційний консалтинг; 4) пенсійні фонди; 5) фінансові конгломерати та інші. Автор здійснив загальну характеристику правового статусу цих установ.

У підрозділі 5.2 «Банківське регулювання діяльності кредитних інститутів у Європейському Союзі та Україні» здійснено правовий аналіз найважливіших складових діяльності кредитних інститутів, а саме: достатності капіталу, резервування та ризиків.

Досліджено основні вимоги до порядку формування обов'язкових резервів, їх мету, порядок використання тощо.

Окреслено інститут ризиків діяльності банків, їх види, моделі, показники тощо.

Розглянуто поняття «капітал», визначено мінімальні вимоги до капіталу, його види, методи оцінки та встановлено коефіцієнти достатності тощо.

Проаналізовано положення Базеля І, ІІ та ІІІ і Директив Європейського Союзу щодо діяльності кредитних інститутів та на цій підставі сформульовано висновки та de lege ferenda щодо вдосконалення українського фінансового та банківського законодавства у контексті гармонізації із нормами ЄС та міжнародними банківськими стандартами.

ВИСНОВКИ

Порівняльно-правовий аналіз наукового доробку світових та українських науковців, de lege lata та досвід правозастосування дозволили автору сформулювати висновки щодо особливостей правового регулювання банківських відносин в ЄС, державах-членах ЄС, країнах Східної Європи та розробити de lege ferenda щодо удосконалення правового регулювання банківських відносин в Україні у контексті адаптації українського законодавства до European acquis:

1. Банківське право ЄС - це сукупність міжнародних, наднаціональних та національних правових норм, які регулюють відносини у сфері організації й функціонування банківської системи Європейського Союзу та Європейської системи центральних банків, створення і діяльність Європейського центрального банку та інших суб'єктів верхнього рівня, а також створення, ліцензування, діяльності, реорганізації та ліквідації кредитних і фінансових інститутів (суб'єктів нижнього рівня банківської системи).

2. З метою допуску українських кредитних інститутів на фінансові ринки ЄС слід виконати наступні завдання: а) імплементувати принципи та стандарти здійснення банківського пруденційного та консолідованого нагляду за діяльністю кредитних інститутів; б) укласти міждержавні договори про проведення нагляду за діяльністю кредитних інститутів, що здійснюють транснаціональну діяльність; в) лібералізувати правове регулювання створення, ліцензування та діяльності кредитних інститутів (відокремлених структурних підрозділів зарубіжних банків) в Україні.

3. Внести доповнення до ст. 2 Закон України «Про банки та банківську діяльність» щодо закріплення авторського визначення терміну «банківська система». А саме: банківська система - це законодавчо закріплена, структурована сукупність суб'єктів верхнього (центрального банку та інших уповноважених державних фінансових органів), а також нижнього рівнів (кредитних інститутів), діяльність яких скерована на досягнення мети та виконання завдань, згідно із засадами та принципами, закріпленими в нормативно-правових актах держави.

4. Досвід низки Європейських держав засвідчує ефективність складної дворівневої банківської системи, де перший рівень займає не лише центральний банк, але й інші державні фінансові інститути. Це забезпечує вищу якість державного регулювання банківською системою за рахунок дії принципу «стримування та противаг» в управлінні банківської системи країни. Йдеться про розподіл повноважень Національного банку України між двома державними органами, зокрема Державною комісією з контролю та нагляду за діяльністю кредитних та фінансових інститутів і Національним банком України. Дотримуючись логіки українського законодавства, повноваження щодо проведення грошово-кредитної політики країни з метою забезпечення цінової стабільності залишити за НБУ.

5. Внести доповнення до ст. 99 Конституції України поряд із встановленою основною функцією основну мету Національного банку України - забезпечення цінової стабільності (подібно до ЄЦБ та центральних банків більшості держав-членів Європейського Союзу);

6. Внести доповнення до Закону України «Про Національний банк України» щодо основних завдань НБУ (за зразком центральних банків країн Європи), а саме: а) забезпечення цінової стабільності; б) забезпечення стабільності функціонування банківської системи; в) забезпечення стабільності національної грошової одиниці; г) забезпечення ефективного та безперервного функціонування системи розрахунків; д) стимулювання розвитку національної економіки; е) забезпечення стабільності національного ринку; є) створення сприятливого інвестиційного клімату; ж) сприяння і спрощення міжнародної економічної співпраці та інші.

7. З метою стимулювання та покращення взаємодії центрального банку з урядом слід закріпити в Законах України «Про Національний банк України» та «Про Кабінет Міністрів України» наступні доповнення: а) зобов'язати НБУ та уряд інформувати один одного про кожне прийняте рішення; б) зобов'язати Уряд погоджувати з НБУ законопроекти, які врегульовують кредитну та фінансову сферу; в) зобов'язати Кабінет Міністрів України погоджувати з НБУ економічні та фінансові заходи, що впливають на досягнення мети, належне виконання завдань та функцій центрального банку.

8. З метою підняття ефективності роботи органів центрального банку, внести наступні зміни до Закону України «Про Національний банк України» щодо формування керівних органів НБУ: а) збільшити строк повноважень голови НБУ з 5 до 7 років; б) голова НБУ є за посадою головою Ради центрального банку; в) змінити статус членів Ради НБУ, зокрема перевести їх до постійно діючих працівників (з основним місцем роботи в центральному банку) із встановленням заробітної плати та наданням їм статусу державного службовця.

9. Внести до Законів України «Про Національний банк України» та «Про банки та банківську діяльність» доповнення щодо введення фінансово-правових інститутів пруденційного та консолідованого наглядів.

10. Поняття «кредитна установа» та «фінансова установа», які закріплені у банківському законодавстві України, не є тотожними поняттями «кредитний інститут» та «фінансовий інститут», що закріплені в законодавстві ЄС, як щодо змісту, так і щодо переліку повноважень. Нетотожність визначень однакових понять, закріплених в законодавствах ЄС та України, призводить до їх неправильного застосування та хибних тлумачень. Автор вважає доречним змінити загальний підхід щодо визначення компетенції кредитного і фінансового інституту, зокрема кредитній установі надати ширше змістове навантаження у порівнянні з фінансовою установою, що випливає із банківського законодавства Європейського Союзу.

11. З метою підготовки системи права України до взаємного допуску кредитних інститутів до своїх ринків, враховуючи принципи взаємності та єдиної ліцензії, здійснити імплементацію норм Додатку І Директиви № 2006/48/ЄС до Закону України «Про банки та банківську діяльність» щодо переліку операцій та послуг, які мають право здійснювати кредитні та фінансові інститути. Пропонуємо ввести такі нові операції: 1) випуск і обслуговування засобів оплати (наприклад кредитних карток, дорожніх чеків і банківських тратт); 2) торгівля за власний рахунок або за рахунок клієнтів у: а) ринкових грошових документах (чеках, депозитних сертифікатах і т. ін.); б) іноземній валюті; в) фінансових ф'ючерсах і опціонах; г) документах, пов'язаних з відсотковою ставкою і обмінним курсом; д) цінних паперах на пред'явника; 3) грошове брокерство; 4) управління портфельними активами і консультування; 5) зберігання і управління цінними паперами; 6) послуги з надання інформації про позичальників.

12. З метою встановлення однакових вимог щодо ліцензування банківської діяльності в Україні та Європейському Союзі, керуючись принципом єдиної ліцензії, слід імплементувати норми Директиви № 2006/48/ЄС та Директиви 2004/109/ЄС до Закону України «Про банки та банківську діяльність» щодо: 1) розширення переліку документів, які подаються до НБУ для отримання ліцензії, зокрема додатково надати: а) програму діяльності (операційної програми кредитного інституту), яка встановлюватиме, серед іншого види комерційної діяльності; б) інформацію про наявність здорового корпоративного управління (інформацію щодо ідентичності власників акцій або членів, прямих або представників (фізичних або юридичних осіб), які володіють кваліфікованими пакетами акцій, та/або інформацію щодо обсягів таких пакетів акцій, згідно з Директивою № 2006/48/ЄС та Директивою № 2004/109/ЄС; в) розділення власних фондів кредитного інституту; г) визначення правил управління кредитного інституту, зокрема з приводу управління ризиками; д) організаційну структуру з чітко визначеними, прозорими і послідовними межами відповідальності; е) ефективні процеси виявлення і управління ризиками, які загрожують чи можуть загрожувати кредитному інституту; є) моніторинг ризиків і повідомлення про них; ж) адекватний механізм внутрішнього контролю, зокрема належні процедури управління і ведення обліку; 2) прийняття рішення про надання чи відмову в наданні ліцензії здійснюється центральним банком у шестимісячний термін з моменту отримання повного пакету документів.

13. З метою забезпечення стабільного функціонування банківської системи України у сфері гарантування вкладів на зразок країн-членів ЄС, особливо в умовах фінансової кризи, внести відповідні зміни до Законів України «Про Національний банк України» та «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб»: а) розширити коло суб'єктів Фонду гарантування вкладів, тобто гарантувати повернення вкладів (депозитів) не тільки фізичним, але і юридичним особам; б) повернення депозитів вкладникам неплатоспроможного банку протягом 30 календарних днів з моменту опублікування оголошення про відкриття провадження у справі; в) з метою стимулювання вивчення фінансового стану банків вкладниками та понесення вкладником певних негативних наслідків за неналежний ним вибір банку слід змінити принциповий підхід до державної системи гарантування вкладів, а саме: Фонд гарантування вкладів повинен гарантувати повернення 90 % суми депозиту вкладнику незалежно від суми вкладу, адаптуючи норми українського законодавства до норм ЄС; д) з метою розширення механізму забезпечення повернення вкладів (депозитів) в Україні за зразком ЄС ввести додатково до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб новий правовий інститут - інститут страхування вкладів, в якому банківські установи страхуватимуть ризики неповернення вкладів на користь вкладників.

14. З метою розширення контролю за діяльністю банківських установ внести до Закону України «Про банки та банківську діяльність» інститут омбудсмена у банківській сфері при Асоціації банків України та при кожному банку подібно до країн Європи (Німеччини, Австрії, Італії, Польщі, Угорщини,Чехії, Словаччини тощо). Завданням цього інституту повинно стати посилення позиції клієнта у стосунках з банківською установою та вирішення конфліктів досудовим шляхом, а також щорічне інформування громадськості про стан фінансової системи у розрізі дотримання кредитними та фінансовими інститутами банківського законодавства у газетах «Голос України» та «Урядовий Кур'єр» (один раз в рік) і щоквартальне інформування органу банківського нагляду держави про зазначені порушення та їх розгляд. На посаду омбудсмена у фінансовій сфері повинна обирати Верховна Рада України при Асоціації банків України із числа політико-економічних фігур суспільства, а на посади омбудсмена у банках повинен призначати уповноважений орган з нагляду в країні (центральний банк).

15. Слід визнати, що в сфері банківського законодавства в країнах Європи до сьогодні не пройшла кодифікація, яка регулює питання банківських відносин. В Україні доречно провести систематизацію банківського законодавства у формі консолідації. Наведене дозволяє консолідувати переважну більшість правових норм, що регламентують питання державного управління банківської системи України в єдиний закон «Про банківську систему України». Структуру закону слід визначити наступним чином: Преамбула; Розділ 1. Організація та функціонування банківської системи України: цілі, завдання, принципи, функції; Розділ 2. Суб'єкти банківської системи; Розділ 3. Органи, які здійснюють управління банківською системою, та їх компетенція; Розділ 4. Засади взаємодії органів державної влади, що здійснюють управління банківською системою; Розділ 5. Механізми та інструменти управління банківською системою; Розділ 6. Органи нагляду та їх компетенція; Заключні положення.

СПИСОК ОПУБЛІКОВАНИХ ПРАЦЬ ЗА ТЕМОЮ ДИСЕРТАЦІЇ

Монографія:

1. Сідак М.В. Фінансово-правове регулювання банківських відносин в Європейському Союзі та країнах Східної Європи : порівняльний аналіз. Монографія / М.В.Сідак. - Ужгород: Ліра, 2010. - 416 с.

Рецензії на монографію:

1. Патакіова М. Рецензія на монографію М.В. Сідака «Фінансово-правове регулювання банківських відносин в Європейському Союзі та країнах Східної Європи: порівняльний аналіз» / М. Патакіова // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2010. - № 14. - С. 447-449.

2. Марек К. Рецензія на монографію М.В. Сідака «Фінансово-правове регулювання банківських відносин в Європейському Союзі та країнах Східної Європи: порівняльний аналіз» / К. Марек // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2010. - № 14. - С. 445-447.

Статті у наукових фахових та іноземних виданнях:

1. Сідак М.В. Діяльність банківських установ у Європейському Союзі : порівняльно-правові засади / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2005. - № 4. - С. 128-133.

2. Сідак М.В. Правові засади організації банківських систем у країнах Європи та України : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2005. - № 41. - С. 16-20.

3. Сідак М.В. Особливості формування та здійснення правового регулювання банківських відносин у Євросоюзі : засади гармонізації чинного законодавства України / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2005. - № 42. - С. 20-23. -2

4. Сідак М.В. Правові засади проведення консолідованого нагляду центральними банками у країнах-членах ЄС / М.В. Сідак // Держава і право: Збірник наукових праць. Юридичні і політичні науки. - 2005. - № 29. - С. 463-471.

5. Сідак М.В. Правові засади здійснення банківського нагляду в країнах-членах ЄС та України : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2007. - № 8. - С. 342-347.

6. Сідак М.В. Засади адаптації українського банківського законодавства до європейських норм та стандартів як невід'ємної складової процесу інтеграції України до ЄС : нормотворчі аспекти / М.В. Сідак // Науковий журнал Інституту держави і права ім. В.М. Корецького НАН України «Правова держава». - 2008. - № 19. - С. 442-448.

7. Сідак М.В. Правові засади організації першого рівня банківської системи Європейського Союзу / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2008. - № 9. - С. 422-425.

8. Сидак Н.В. Европейская система центральных банков : Правовые аспекты организации / М.В. Сідак // Финансовое право. - 2008. - № 4. - С. 31.

9. Сідак М.В. Європейська платіжна система SEPA: правові засади організації / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2008. - № 11. - С. 416-418.

10. Сідак М.В. Теоретико-методологічні засади організації першого рівня банківської системи ЄС : аналіз наглядових аспектів / М.В. Сідак // Науковий журнал Інституту держави і права ім. В.М. Корецького НАН України «Правова держава». - 2009. - № 20. - С. 490-493.

11. Сідак М.В. Загальні аспекти формування мінімальних резервів кредитними інститутами ЄС : правовий аналіз / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2009. - № 12. - Ч. 2. - С. 465-470.

12. Сідак М.В. Правове регулювання створення та діяльності колегій нагляду в Європейському Союзі : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2010. - № 13. - Ч. 2. - С. 399-402.

13. Сідак М.В. Правовий статус центральних банків у країнах Європи : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2010. - № 14. - Ч 2. - С. 415-422.

14. Сідак М.В. Моделі прийняття рішень в грошово-кредитній сфері центральними банками європейських країн : фінансово-правовий порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2010. - № 91. - С. 24-28.

15. Сідак М.В. Теоретичні засади фінансово-правового регулювання банківських відносин ЄС та країнах Європи / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2010. - № 94. - С. 22-28.

16. Сідак М.В. Незалежність центрального банку - основна умова для забезпечення цінової стабільності в Україні / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2010. - № 96. - С. 21-23.

17. Сідак М.В. Правові засади організації та функціонування банківської системи в країнах Європи : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2010. - № 98. - С. 21-23.

18. Сідак М.В. Правові засади створення та діяльності центральних банків у країнах Європи : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Науковий вісник Чернівецького національного університету імені Юрія Федьковича. Серія Правознавство. - 2010. - № 538. - С. 73-78.

19. Сідак М.В. Фінансово-правові аспекти мети діяльності Європейського центрального банку та Національного банку України : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2011. - № 99. - С. 22-24.

20. Сідак М.В. Особливості суб'єктного складу нижнього рівня банківських систем ЄС, держав-членів ЄС та країн Східної Європи : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Інститут законодавства Верховної Ради України. Наукові записки. - 2011. - № 1 (4). - С. 160-163.

21. Сідак М.В. Правовий статус суб'єктів верхнього рівня банківської системи Європейського Союзу / М.В. Сідак // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2011. - № 100. - С. 23-24.

22. Сідак М.В. Особливості здійснення монетарної політики Європейським центральним банком в ЄС : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Науково-виробничий журнал «Держава і регіони». Серія Право. - 2011. - № 1. - С. 60-63.

23. Сідак М.В. Засади банківських відносин Європейського Союзу з третіми країнами: порівняльний аналіз / М.В.Сідак, Ю.М. Бисага // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2004. - № 3. - С. 99-101.

24. Сідак М.В. Основи правового регулювання банківської діяльності в Європейському Союзі / М.В. Сідак, Й.І. Ціпкало // Міліція України. Актуальні проблеми юридичних наук у дослідженнях вчених. - 2005. - № 44. - С. 12-16.

25. Сідак М.В. Правове регулювання діяльності кредитних інститутів у країнах-членах ЄС : порівняльна характеристика / М.В. Сідак, Ю.М. Бисага // Часопис Київського університету права. - 2005. - № 3. - С. 138-143.

26. Сідак М.В. Правові засади реєстрації та ліцензування кредитних інститутів в Україні: в контексті інтеграції України до Європейського Союзу / М.В. Сідак, Ю.М. Бисага // Mykolo Romerio Universitetas, Lithuania. Jurisprudencija. - 2006. - № 11 (89). - P. 34-41.

27. Сідак М.В. Порівняльний аналіз правових статусів Центральних банків України та Польської Республіки: інституційні, функціональні та персональні аспекти / М.В. Сідак, Й.І. Ціпкало // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. - 2007. - № 7. - С. 307-313.

Навчальні посібники та підручники:

1. Порівняльне правознавство: Навчальний посібник [ для студ. вищ. навч. закл. ] / [ М.В. Сідак, Ю.М. Бисага, М.М. Палінчак та ін. ]. - Ужгород: Ліра, 2004. - 192 с. (у співавторстві; одноосібно - розділ 1, с.с. 11-25).

2. Конституційне право України : Підручник [ для студ. вищ. навч. закл. ] / [ М.В. Сідак, Ю.М. Бисага, Ю.Ю. Бисага та ін. ]. - Ужгород: Ліра, 2007. - 372 с. (у співавторстві; одноосібно - розділ 12, с.с. 263-281).

3. Банківське право України : Навчальний посібник [ для студ. вищ. навч. закл. ] / [ М.В. Сідак, Ю.М. Бисага, Е.Й. Гайніш та ін. ]. - Ужгород: Ліра, 2007. - 422 с. (у співавторстві; одноосібно - розділи 2, 3, 4, 6, 8, 10, 11, с.с. 11-118, 186-232, 250-277, 304-348).

4. Правові засади діяльності Національного банку України : Навчальний посібник [ для студ. вищ. навч. закл. ] / [ М.В. Сідак, Ю.М. Бисага, В.І. Ярема та ін. ]. - Ужгород: Ліра, 2008. - 264 с. (у співавторстві; одноосібно - п. 1, 2, 3, 4 розділу 4, п. 3 розділу 6, с.с. 105-139, 233-245).

Матеріали конференцій, статті у наукових журналах:

1. Сідак М.В. Правові засади побудови та функціонування банківської системи в країнах Центральної Європи та України: порівняльний аналіз / М.В. Сідак // «Проблеми державотворення і захисту прав людини в Україні : матеріали Х регіональної науково-практичної конференції, м. Львів, 5-6 лютого 2004 р. - Львів : Юридичний факультет Львівського національного університету імені Івана Франка, 2004. - С. 214-218.

2. Сідак М.В. Правові засади здійснення пруденційного нагляду за діяльністю кредитних установ в Європейському Союзі та Україні: порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Міжнародних відносин. - 2007. - № 1. - С. 86-94.

3. Сидак Н.В. Европейская система центральных банков: правовые аспекты организации / Н.В. Сидак // Правовая политика Российской Федерации в условиях современного социально-экономического развития : материалы II Международной научно-практической конференции, г. Ростов-на-Дону, 12-13 октября 2007 г. - Ростов-на-Дону, 2007. - С. 155-156.

4. Сідак М.В. Правове регулювання банківських відносин у країнах-членах Європейського Союзу: порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Сучасний стан та перспективи розвитку фінансового права : тези доповідей міжнародної науково-практичної конференції, м. Ірпінь, 23-24 листопада 2007 р. - К. : ПП «Укртехнопрінт», 2007. - С. 387-390.

5. Сідак М.В. Деякі аспекти євроінтеграційних процесів у банківській сфері / М.В. Сідак // Права людини у сучасному світі : матеріали всеукраїнської науково-практичної конференції, м. Ужгород, 10 грудня 2007 р. - Ужгород : Видавничий центр Закарпатського інституту ім. А.Волошина МАУН, 2007. - С. 35-37.

6. Сідак М.В. Правові засади діяльності Європейського центрального банку / М.В. Сідак // Національні пріоритети України в контексті атлантичної та європейської інтеграції : матеріали міжнародної науково-практичної конференції, м. Ужгород, 6 листопада 2008 р. - Ужгород : Ліра, 2008. - С. 77-80.

7. Сідак М.В. Теоретико-правові засади здійснення нагляду за діяльністю кредитних установ у Європейському Союзі / М.В. Сідак // матеріали підсумкової конференції професорсько-викладацького складу кафедри господарського права Ужгородського національного університету, м. Ужгород, 15 квітня 2009 р. - Ужгород : Видавництво УжНУ «Говерла», 2009. - С. 31-34.

8. Сідак М.В. Правові засади діяльності суб'єктів нижнього рівня банківської системи в РФ та Україні / М.В. Сідак // Інституційні та нормотворчі аспекти адаптації національних законодавства до норм та стандартів ЄС : матеріали міжнародної науково-практичної конференції, м. Ужгород, 9 травня 2009 р. - Ужгород : Ліра, 2009. - С. 64-74.

9. Сідак М.В. Основні засади правового регулювання банківських відносин у Російській Федерації та Україні: порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Система фінансового права : матеріали міжнародної науково-практичної конференції, м. Одеса, 27_28 травня 2009 р. - Одеса : Фенікс, 2009. - С. 461-464.

10. Сідак М.В. Правові засади валютного регулювання та валютного контролю в Російській Федерації та Україні: порівняльний аналіз / Сідак М.В. // Україна-ЄС: правові, політичні, соціальні та економічні аспекти інтеграції : матеріали міжнародного науково-практичного круглого столу, м. Ужгород, 26 червня 2009 р. - Ужгород : Ліра, 2009. - С. 53-62.

11. Сідак М.В. Правові засади діяльності центральних банків в країнах Східної Європи: порівняльний аналіз : англ. мов. / М.В. Сідак // Aktuбlne otбzky svetovej ekonomiky a politiky : 10. Мedzinбrodna vedecka konferencia FMV EU, Zбmok Smolenice, 3.-4. december 2009. - Bratislava : Vydavateѕstvo EKONУM, 2010. - S. 680-689.

12. Сідак М.В. Правове регулювання банківської діяльності / М.В. Сідак // Prбvo ako zjednocovateѕ Eurуpy - veda a prax : zbornнk abstraktov medzinбrodnej vedeckej konferencie k 90. vэroиiu prбvnej vedy a prбvnickйho vzdelбvania na Slovensku, Bratislava, 21.-23. oktуbra 2010. - Bratislava : Vydavateѕstvo Univerzita Komenskeho v Bratislave Prбvnickб fakulta, 2010. - S. 295.

13. Сідак М.В. Правове регулювання реорганізації та ліквідації кредитних інститутів в ЄС та країнах Східної Європи : порівняльний аналіз / М.В. Сідак // Medzinбrodnб vztґahy 2010 - Aktuбlne otбzky svetovej ekonomiky a politiky : XI. Мedzinбrodna vedecka konferencia FMV EU, Zбmok Smolenice, 2.-3. december 2010. - Bratislava : Vydavateѕstvo EKONУM, 2011. - S. 707-712.

АНОТАЦІЯ

Сідак М.В. Фінансово-правове регулювання банківських відносин в Європейському Союзі та країнах Східної Європи: порівняльний аналіз. - Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня доктора юридичних наук за спеціальністю 12.00.07 - адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право. - Київський національний університет імені Тараса Шевченка. - Київ, 2011.

У дисертації на основі порівняльно-правового аналізу здійснено комплексне дослідження фінансово-правового регулювання банківських відносин в Європейському Союзі, державах-членах ЄС та країнах Східної Європи (Україна та Російська Федерація). Визначено основні засади, принципи, особливості організації та функціонування банківської системи. Окреслено сферу фінансово-правового регулювання відносин, що складаються в процесі створення та діяльності центральних банків в країнах Європи та в Європейському Союзі, а саме: їх мету, завдання, принципи, функції, повноваження, види операцій тощо. Проаналізовано фінансово-правовий статус банків, кредитних та фінансових інститутів: особливості створення, ліцензування та діяльності. Розкрито фінансово-правові аспекти проведення нагляду за діяльністю кредитних інститутів в ЄС та банківського нагляду в країнах Східної Європи. На підставі проведеного аналізу, базуючись на de lege lata, дисертант запропонував ряд висновків щодо визначення характерних рис, особливостей та підходів до правового регулювання банківських відносин в Європі та розробив висновки і de lege ferenda щодо вдосконалення фінансово-правового регулювання банківських відносин під час адаптації українського фінансового та банківського законодавства до норм та стандартів ЄС на шляху вступу України до Європейського Союзу.

Ключові слова: банківська система, центральний банк, Європейський центральний банк, Європейська система центральних банків, банк, кредитний інститут, фінансовий інститут, монетарна політика, банківський нагляд.

АННОТАЦИЯ

Сидак Н.В. Финансово-правовое регулирование банковских отношений в Европейском Союзе и странах Восточной Европы: сравнительный анализ. - Рукопись.

Диссертация на соискание учёной степени доктора юридических наук по специальности 12.00.07 - административное право и процесс; финансовое право; информационное право. - Киевский национальный университет имени Тараса Шевченка. - Киев, 2011.

В диссертации на основе сравнительно-правового анализа проведено комплексное исследование финансово-правового регулирования банковских отношений в Европейском Союзе, государствах-членах ЕС и странах Восточной Европы (Украина и Российская Федерация).

Проведен анализ основных аспектов евроинтеграционных процессов, особенностей процессов гармонизации национальных законодательств государств-членов ЕС, установлено определение понятия «банковское право ЕС», определены ключевые свободы экономического права ЕС, очерчены основные аспекты адаптации украинского финансового и банковского законодательства к нормам ЕС.

В диссертации исследованы основные принципы организации и функционирования банковских систем Европейского Союза, государств-членов ЕС и стран Восточной Европы. Установлен субъектный состав банковских систем, определены основные принципы организации и функционирования и т.д.

Установлены историко-правовые этапы создания Экономического и валютного союза, создания и функционирования Еврозоны. Очерчено сферу финансово-правового регулирования отношений, формирующихся в процессе создания и деятельности Европейской системы центральных банков, Европейского центрального банка и национальных центральных банков стран Европы. Проанализированы основные принципы деятельности центрального банка как органа государства по осуществлению монетарной политики, а именно: цель, задачи, принципы, функции, полномочия, виды операций и т.д. Исследованы особенности взаимодействия правительств и центральных банков стран Европы.

Осуществлен анализ института надзора над деятельностью кредитных и финансовых институтов, а именно - проведено сравнительно-правовое исследование установления содержания понятия «банковский надзор», «консолидированный надзор», «пруденциальный надзор», определены принципы и особенности их проведения. Кроме того, рассмотрены модели надзора в странах Европы и ЕС, а также определены органы и их компетенция, осуществляющие надзор на национальном и межгосударственном уровне, в том числе и на уровне Европейского Союза.

Проведено исследование финансово-правового института валютного регулирования и валютного контроля, института гарантирования вкладов и организации платежной европейской системы SEPA. Очерчены особенности данных институтов, определены отличия в правовом регулировании на национальном и межгосударственном уровнях, разработаны научно-практические рекомендации по адаптации украинского законодательства к нормам и стандартам ЕС.

Проанализирован финансово-правовой статус банков, кредитных и финансовых институтов: особенности создания, лицензирования и деятельности. Раскрыты финансово-правовые аспекты осуществления кредитными институтами операций и предоставления банковских услуг в ЕС. Установлены основные требования к деятельности банков и осуществлен их анализ, а именно: института достаточности капитала, института резервирования, института рисков.

На основе проведенного анализа и исходя из de lege lata, диссертантом предложен ряд выводов по определению характерных черт, особенностей и подходов к правовому регулированию банковских отношений в Европе и разработан de lege ferenda по усовершенствованию финансово-правового регулирования банковских отношений при проведении адаптации украинского финансового и банковского законодательства к нормам и стандартам ЕС на пути вступления Украины в Европейский Союз.

Ключевые слова: банковская система, центральный банк, Европейский центральный банк, Европейская система центральных банков, банк, кредитный институт, финансовый институт, монетарная политика, банковский надзор.

ANNOTATION

Sidak M. V. Financial and Legal Regulation of Bank Relations in the European Union and the Countries of Eastern Europe: a Comparative Analysis. - Manuscript.

Dissertation towards the degree of a Doctor of Law with specialization 12.00.07 - Administrative Law and Process, Financial Law, Information Law. - Taras Shevchenko National University of Kyiv, Kyiv, 2011.

The dissertation presents a complex research of the financial and legal regulation of bank relations in the European Union, the EU member states and the countries of Eastern Europe (Ukraine and the Russian Federation) on the basis of comparative-law analysis. It determines the main foundations, principles and peculiarities of organization and operation of the banking system. The thesis singles out the sphere of financial and legal regulation of the relations that are formed in the process of the establishment and the activity of central banks in Europe and the European Union, namely: their goal, objectives, principles, functions, powers, types of operations, etc. The thesis analyzes the financial-legal status of banks, credit and financial institutions, the peculiarities of their establishment, licensing and activity. It reveals the financial and legal aspects of the supervision of the activity of credit institutions in the EU and banking supervision in the countries of Eastern Europe. On the basis of the research conducted and de lege lata, the author has proposed a number of conclusions on determining the characteristic features, peculiarities and approaches to legal regulation of bank relations in Europe and elaborated de lege ferenda on the improvement of the financial and legal regulation of bank relations for the adaptation of Ukrainian financial and banking legislation to the norms and standards of the EU in the process of Ukraine's integration into the European Union.

Key words: banking system, central bank, European Central Bank, European System of Central Banks, bank, credit institution, financial institution, monetary policy, banking supervision.

Підписано до друку 22.04.2011. Формат 64x90/16.

Папір офсетний. Зам. № 1981. Умов.друк.арк. 1,9.

Тираж 100 прим. Гарнітура Times New Roman.

Поліграфцентр “ЛІРА”:

88000, м. Ужгород, вул. Митрака, 25; тел.: 61-54-99

Серія ЗТ № 24 від 7 листопада 2005 року.

Размещено на Allbest.ru