Электронные деньги. Проблемы правового регулирования

1. Установлены ограничения на виды совершаемых операций

2. Существуют требования к достаточности капитала данных институтов, а именно первоначальный минимальный капитал эмитента цифровой наличности -1 млн. единой европейской валюты.

3. Регулирование направлений размещения свободных средств.

При этом директивой установлена возможность нераспространения требований на системы электронных платежей имеющих локальный статус и не связанных с широким оборотом эмитируемых ими инструментов.

Принятие директивы №2000/46/ЕС фактически положило начало правовому регулированию цифровой наличности. Вместе с тем, стоит отметить рекомендательный характер данных актов комиссии Евросоюза и Европейского центрального банка - они не имеют обязательной силы. Возможно именно по этой причине, фактическая реализация директивы №2000/46/ЕС началась лишь в 2002 году. Именно тогда Франция и Великобритания внесли соответствующие изменения в свои законодательства. Вместе с тем, нельзя отрицать значительного влияния комиссии Евросоюза в подконтрольных странах: достаточно часто по прошествии некоторого времени те или иные рекомендации обретали обязательный характер.

В 2007 году Европейский Союз разработал новую директиву «Директива 2007/64/ЕС Директива 200/64/ЕС Европейского парламента и Совета от 13 ноября 2007 года о платежных услугах на внутреннем рынке, вносящая изменения в Директива 97/7/ЕС, 2002/65/ЕС, 2005/60/ЕС и 2006/48/ЕС и отменяющая Директиву 97/5/ ЕС // Международный опыт. Центральный Банк РФ. 2009. Выпуск 18., содержание которой раскрывает перспективы реформирования европейского законодательства об электронных деньгах, а именно:

1. Отказ от классификации гибридных платежных услуг, предоставляемых операторами мобильной связи, в качестве электронных денег;

2. Снятие ряда ограничений на виды деятельности эмитентов электронных денег;

3. Отказ от « облегчённого» режима регулирования локальных платежных систем, полный вывод их из-под действия директивы;

4. Уточнение набора платежных инструментов, относимых к электронным деньгам.

Со всей очевидностью следует, что в Европейском Союзе одержали верх сторонники введения прямого запрета на эмиссию электронных денег эмитентами, не соответствующими положениям Директив, что свидетельствует о стремлении европейских законодателей ввести в сфере электронных денег достаточно жесткое регулирование, подобное тому, которое осуществляется в банковской деятельности.

Совершенно иной - весьма либеральный - подход к вопросу регулирования рынка электронных денег продемонстрировала Федеральная Резервная Система США, которая полагает, что для стимулирования технологического процесса внедрения инновационных форм платежных средств и развития рынка стоит разрешить выпуск электронных денег банковским и небанковским институтам путем лицензирования данного вида деятельности. При этом требования к уставному капиталу американских эмитентов существенно ниже - от $50 тыс. Можно сказать, что регулирование электронных денег Федеральная Резервная Система США, производимое на основе Универсального закона США о денежном регулировании, носит более рекомендательный, нежели директивный, характер, свойственный регулированию Европейского союза. Другой отличительной особенностью американского подхода к электронным деньгам является непризнание концепции электронных денег как инновационного средства платежа, которое не имеет ничего общего с дорожными чеками и банковскими переводами.

На данный момент в современном мире на шаг вперед в рынке электронных денег идет Саудовская Аравия . Финансовое Управление этой страны не только закрепило полное понятие электронных денег, но и внедрило основные компоненты полноценной электронной платёжной инфраструктуры. Инфраструктура включает в себя национальную сеть для всех операций с платежными и кредитными картами через банкоматы и единую систему электронных платежей. Таким образом, Саудовская Аравия, создала полноценный законодательно урегулированный рынок электронных денег и обеспечила повышенную безопасность платежных услуг, основанных на сетевой коммерции.

Мексика, Индия, Тайвань разрешают осуществлять эмиссию только банкам, а Сингапур ввел государственную монополию на эмиссию электронных денег.

В Японии электронные деньги обладают несколькими интересными особенностями, во-первых они поддерживаются такими крупными компаниями, как Sony, во-вторых, период становления электронных денег в Японии пришелся на кредитный межбанковский кризис.

Первыми серьезными игроками на японском рынке были компании JCB и UC CARD CO. Обе системы основаны на предоплаченных картах, разная только целевая аудитория. У JCB карты осуществляют роль платежных инструментов в магазинах, транспорте, а также являются идентификаторами личности, пропусками, служат для оплаты еды в столовых. UC CARD CO распространила свои карты между студентов, превратив их в студенческие билеты с расширенными функциями - проверка посещаемости, допуск в аудитории и оплата в студенческих столовых.

Если говорить применительно к Корее, то здесь получили распространение предоплаченные карты «Т-Деньги», которые с лета 2004 года могут использоваться во всем общественном транспорте Сеула. Позже добавились функции дисконта, кредитной карты, оплаты мобильного телефона.

Подводя итог, можно отметить то, что мир повернулся лицом к электронным технологиям и электронные платежи становятся частью повседневной жизни многих миллионов людей благодаря интернету, сотовой связи и развитию технологий.

2.2 Проблемы правового регулирования электронных денег в Российской Федерации и перспектива их решений

Российский бизнес вступил на рынок электронных платежей в то время, когда во всем мире этот рынок уверенно и динамично развивался и регулировался. К моменту появления российских игроков - электронных негосударственных платежных систем, таких как WebMoney, Яndex.Деньги, «Единый кошелек», RBK Money, «КредитПилот», «Рапида», у российского потребителя уже имелись представления об электронных деньгах и потребности в электронных платежах. И перечисленные российские негосударственные платежные системы приступили к эмиссии электронных суррогатов денег, расширяя число участников, принимающих эти средства платежа Панова Г.С. Российские банки в зеркале мировых тенденций.//Банковские услуги. -2009. -№9. -С. 20-27.

Следует сказать, что электронные средства платежа подразделяются на собственно электронные деньги и на суррогаты денег. Электронные деньги обязательно выражены в одной из мировых валют и являются разновидностью денежных единиц денежной системы одного из государств. Из этого следует, что эмиссия, обращение и погашение электронных денег происходят по правилам национальных законодательств, центральных банков или других государственных регуляторов.

Электронные суррогаты денег являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно эмиссия, обращение и погашение (обмен на обычные деньги) электронных суррогатов денег происходят по правилам негосударственных платежных систем. Зачастую негосударственные платежные системы привязывают свои электронные суррогаты денег к курсам мировых валют, однако это не гарантирует полную надежность и реальную ценность таких суррогатов.

Выйдя на рынок, российские платежные системы продемонстрировали достаточную привлекательность для клиентов и очень быстрый рост: многочисленные данные платежных систем показывают, что в настоящее время электронными деньгами оплачивает покупки каждый 15-й житель России. А в 2008 г. появился новый сегмент рынка электронных платежей - оплата услуг деньгами, заранее введенными в систему моментальных платежей через «личный кабинет». Объем мобильных платежей (с помощью платных SMS) показывает двукратное приращение в год, и этот сегмент активно развивают сотовые операторы. Например, «Вымпелком» позволяет абонентам направить деньги со счета на оплату коммунальных услуг, Интернета, ТВ и т.д.

Все больше российских кредитных организаций добавляют интернет-транзакции в линейку своих услуг. Пользовательская аудитория в России и СНГ показывает непрерывный рост, и соответственно растет спрос на такие операции. Добавим, что отнесение к электронным деньгам и мобильным платежам таких банковских услуг, как интернет-банкинг, и других современных средств доступа к банковскому счету (а именно - традиционных банковских платежных карт (как микропроцессорных, так и с магнитной полосой) является одной из распространенных ошибок, поскольку в системах, которые осуществляют расчеты электронными деньгами, банковские счета используются только при вводе и выводе денег из системы, и при этом используется консолидированный банковский счет эмитента электронных денег, а не карточные или текущие счета пользователей.

Убедительный рост объемов электронных платежей и увеличение числа вовлеченных участников, безусловно, не может не поставить на передний план такие вопросы, как: правовая сущность электронных денег, правовой режим, гарантии и конфиденциальность, взаимоотношения участников рынка электронных платежей. Со всей очевидностью следует требование разработки правового регулирования рынка электронных денег в России.

В законодательстве Российской Федерации в настоящее время не только не прописаны нормы и правила регулирования эмиссии и обращения электронных денег на территории РФ, но и отсутствует само это понятие Никулина И.А. Правовое регулирование электронных денег и их роль в финансовой системе государства.// Юридическая работа в кредитной организации. -2010. -№4. -С.34-41..

Несмотря на то, что в российской юридической литературе используются понятия, сходные с определением электронных денег, данным в Директиве ЕС, существуют и другие точки зрения на природу электронных денег.

Согласно одной из точек зрения, электронные деньги признаются безналичным платежным средством особого рода, поскольку они обладают свойством делимости, что делает возможным выполнение ими функций средства обращения и средства платежа. Однако ряд свойств «электронных денег» противоречит данной точке зрения. В частности, то, что они являются предоплаченным финансовым продуктом, а также то, что фактическое получение стоимости возможно лишь после перевода «электронных денег» в наличные или безналичные.

Другая точка зрения заключается в том, что виртуальные денежные единицы представляют собой право требования к эмитенту, которое фиксируется с помощью специальных технических средств, носителей информации. Соответственно их обращение представляет собой уступку права требования к эмитенту. То есть в момент зачисления денег на электронный счет эмитент электронных денег и клиент вступают в договорные отношения. И в этом случае остается открытым вопрос о правовой природе такого договора.

При определении правовой конструкции электронных денег необходимо учитывать аспекты действующего гражданского законодательства. в соответствии с Гражданским кодексом РФ электронные деньги не являются денежными средствами, однако, Центральный Банк России принимал попытки предпринимал попытки регулировать рынок электронных денег. Указание Центрального Банка РФ 277-У от 03.06.1998 г Центральный Банк Российской Федерации. О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществлении эмиссии предоплаченных финансовых продуктов. Указание от 3 июля 1998 г. № 277-У [ утратило силу Указание ЦР РФ от 24.12.2004 г. № 1537-У] // Вестник Банка России. -1998.--С.7. касалось вопросов эмиссии электронных денег, которые трактовались как предоплаченные финансовые продукты. Под предоплаченным финансовым продуктом понимались денежные обязательства кредитной организации, которые в процессе их оборота, замещают требования физических и юридических лиц касательно оплаты товаров и услуг, в том числе денежные обязательства в электронной форме. В данном документе регламентировались обязанности эмитента электронной валюты перед ЦБ РФ, а также предполагался выпуск регистрационных свидетельств на право эмиссии предоплаченных продуктов на территории Российской Федерации.

На сегодняшний день указание 277-У, одной из причин его отмены было противоречие федеральному закону «О Центральном Банке Российской Федерации», в соответствии с которым банкноты и монета Банка России является единым законным средством платежа на территории Российской Федерации Центральный Банк Российской Федерации. О внесении изменений и дополнений в указание Банка России « О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям- резидентам на осуществлении эмиссии предоплаченных финансовых продуктов». Указание от 15 ноября 1999 г. № 678-У. // Вестник Банка России. -1999 . - № 12.. Банкнота и монета является безусловным обязательством Банка России и обеспечивается всеми его активами. При этом использование денежных суррогатов запрещено. Так же, не допускается применение расчетно-платёжных средств, логика функционирования которых построена по образцу наличных денег.

Таким образом, при постановке задачи регулирования и правового определения электронных денег необходимо серьезное всестороннее исследование данного вопроса, чтобы сделать однозначный вывод в пользу той или иной юридической конструкции. Правовое определение электронных денег предваряет следующий этап регулирования -- определение эмитентов и набор требований к ним, призванный обеспечить их платежеспособность перед клиентами.

В текущий момент времени на территории РФ действуют обычные юридические лица, работающие через сеть сертифицированных партнеров и систему банковских счетов. Одни системы, например Яndex.Деньги, работают строго по агентской схеме, другие привлекают кредитные организации для эмиссии платежных инструментов, которые позволяют осуществлять расчеты между клиентами. К последним можно отнести WebMoney Transfer, использующую для расчета в рублях электронные чеки на предъявителя.

Отсутствие правового регулирования в настоящее время приводит также и к незащищенности пользователей в части возможности востребования средств, размещенных в платежной системе, получения компенсации в случае программных сбоев, а также в части соблюдения конфиденциальности предоставленных личных данных. Вопросы социально-экономического характера, такие как защита прав потребителя, конкуренция, доступность, широта применения, вызывают особую озабоченность финансовых государственных органов.

Другим немаловажным аспектом регулирования, к которому необходимо подойти со всей ответственностью, является вопрос оценки присущих данным системам потенциальных рисков, последствия которых определены недостаточно. С большой долей уверенности можно утверждать, что риски, присущие системам электронных денег, подпадают под общие категории, свойственные традиционным розничным платежным механизмам, расчеты в которых осуществляются посредством чеков, платежных карт: операционный риск, риск потери репутации, правовой риск и стратегический риск.

Нарушение безопасности систем электронных денег чревато вероятностью мошенничества, которое приводит к материальному ущербу потребителя электронных денег или их эмитента, раскрытию конфиденциальной информации.

Также системы электронных денег представляются привлекательными для реализации всевозможных схем, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем (так называемое «отмывание» денег). Анонимность платежей может привести к тому, что эмитенты столкнутся с возрастающими трудностями в применении традиционных методов обнаружения и предотвращения криминальной деятельности. Проблема идентификации клиентов при совершении платежей посредством электронных денег, особенно если платежи, согласно российскому законодательству и нормативным актам Банка РоссииО противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Закон РФ от 07.08.2001 № 115-ФЗ: принят Гос. Думой РФ от 13.07.2001 г. // Собрание законодательства РФ. - 2001. - № 29. - Ст.2730., подлежат особому контролю, представляется особенно актуальной.

Все вышеперечисленные рассуждения показывают, насколько сильно назрела необходимость в правовом регулировании российского рынка электронных платежей. Отсутствие правового поля не мешает развитию электронных денег. Web-Maney - одна из крупнейших систем электронных денег, которая опосредует внутренние и международные платежи хозяйствующих субъектов. Оборот в системе за 2008 год превысил $ 6,6 млрд., средний ежегодный рост оборота составил плюс 40 %.

По приблизительным оценкам экспертов на платежи электронными деньгами в 2010 году пришлось 900 млрд.: из них рынок цифровых денег составил 30 млрд. рублей, мобильных платежей 7 млрд. рублей, платежи через терминалы 660 млрд. рублей, платежи по кредитным картам 200млрд. рублей.

В настоящее время Россия вернулась к этапу «круглых» столов и изучения иностранного опыта, формировании правового пространства для функционирования электронных денег находится на начальном этапе Курбатов А.И. Правовое регулирование электронных платежных систем по законодательству Российской Федерации.// Хозяйство и право.: -2010. -№ 3. -С. 46-53..

В октябре 2009 г. ведущие компании российского рынка электронных платежей в рамках круглого стола «Электронные деньги: в поисках регулирования» объявили о создании Ассоциации «Электронные Деньги» (АЭД). К Ассоциации присоединились компании i-Free, WebMoney, Яndex.Деньги, платежный сервис QIWI (КИВИ), национальные индустриальные ассоциации НАУМИР и НАУЭТ.

Создатели ассоциации определили основную цель АЭД следующим образом: развитие рынка электронных денег как общедоступной финансовой услуги в интересах населения, государства и участников отрасли. Для достижения этой цели необходимы: серьезная работа над законодательными аспектами регулирования рынка электронных денег; расширение уровня взаимодействия участников рынка между собой, с иными хозяйствующими субъектами и государственными органами; повышение прозрачности рынка и выработка критериев лучшей деловой практики; а также популяризация услуг, предоставляемых на основе электронных денег, и защита прав их потребителей.

Виктор Достов, председатель совета Ассоциации «Электронные деньги», так прокомментировал принятое решение создать ассоциацию участников рынка электронных денег, которая объединит крупнейших игроков, действующих в данном сегменте: «Нет никаких сомнений в том, что системы электронных денег в партнерстве с крупнейшими банками, системами денежных переводов, терминальными сетями стали массовым и достаточно существенным элементом российской платежной инфраструктуры. Такой масштабный и динамично развивающийся сегмент экономики нуждается в государственном регулировании». Российская газета. -2010 г. -13 ноября.

В числе ближайших задач АЭД - участие в разработке нормативных документов по регулированию рынка электронных денег в России, включая обобщение российского и зарубежного опыта, анализ рынка и выработку единой аналитической отчетности для всех его участников.

Растущий и стремительно развивающийся рынок привлекает внимание не только надзорных и регулирующих органов, но и крупных игроков рынка финансовых услуг.

Поправка в законопроект «О национальной платежной системе», внесенная в начале февраля прошедшего года Ассоциацией российских банков и содержащая в себе статью об эксклюзивном праве банков на эмиссию электронных денег, показывает, что взгляд на электронные деньги как на право требования к эмитенту стал основополагающим и, следовательно, обязательства по электронным документам могут нести только кредитные организации. Отсюда следует, что регулятором рынка будет выступать Банк России, который сможет выдвигать требования к банкам - эмитентам денег и к агентам, которыми и станут представленные на рынке платежные системы.

Восприняв, в целом, положительно инициативу АРБ и возможность обретения четкого правового определения, представители российских платежных систем, тем не менее, опасаются, что перенос акцента на банки приведет к удорожанию операций с электронными деньгами почти вдвое, а также предупреждают, что наложение на российских эмитентов ограничений больших, чем в остальных странах мира, может привести к вытеснению российских игроков зарубежными платежными системами.

Из вышеприведённого анализа, следует, что российский рынок электронных платежей делает свои первые шаги с учетом мирового опыта в обретении правового поля электронных денег.

Внося изменения в действующее законодательство, следует рассматривать деятельность эмитентов «электронных денег» в ее взаимосвязи с банковской деятельностью, а также учитывать опыт Евросоюза, приобретенный последним в регулировании оборота «электронных денег».

Первоочередным, на наш взгляд, является внесение в российское законодательство самого понятия - «электронные деньги». Это связано с тем, что способы приема платежей и расчетов электронными деньгами операторами ЭПС могут значительно различаться. Сегодня основные способы расчетов с использованием электронных денег - это платежные системы в сети Интернет, сети терминалов по приему платежей и, так называемая, «мобильная коммерция». Данный список с развитием информационных технологий будет лишь расширяться, а быстрое развитие научного прогресса, в свою очередь, может вызвать необходимость постоянного и частого изменения законодательства, что достаточно неудобно. В связи с этим, во-первых, ни в коем случае нельзя осуществлять регулирование путем фиксации в законодательстве частных способов оплаты электронными деньгами; во-вторых, само понятие «электронных денег» необходимо формулировать через общие признаки, свойственные данному феномену.

Электронные деньги определяются Директивой 2000/46/ЕС как денежная стоимость, представляющая собой особый вид права требования к организации - эмитенту, соответствующее следующим трем параметрам: 1) фиксируется и хранится на электронном носителе; 2) выпускается при получении денежных средств в стоимостном размере не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость; 3) принимается как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

Данное определение может стать фундаментальной основой для применения в российском законодательстве, учитывая тот факт, что основа для деятельности организаций-эмитентов электронных денег в определенной степени уже заложена.

Так, еще в 2004 году Комитет по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов (Базель) в обзоре о развитии электронных денег, а также платежей через сеть Интернет и мобильных платежей, указывал, что в России данная сфера деятельности представлена предоплаченным финансовым продуктом .Paycash, который эмитирует Банк «Таврический». В 2004 году в России действовало Указание Центрального Банка РФ от 3 июля 1998 г. № 276-У «О порядке выдачи разрешений кредитным организациям - резидентам на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов». В соответствии с этим Указанием о Предоплаченном Финансовом Продукте определяется как денежные обязательства организаций, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и физических лиц по оплате товаров или услуг, и, в том числе, денежные обязательства, составленные в электронной форме.

В последующем Указание ЦБ № 276-У утратило силу в связи с принятием «Положения об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (утв. ЦБ РФ 24.12.2004 N 266-П). Понятие «предоплаченный финансовый продукт» было заменено понятием «предоплаченная карта».

В понятиях «предоплаченный финансовый продукт » и «предоплаченная карта» наблюдается достаточно большое сходство, а именно

· эмиссия карт осуществляется для физических лиц

· расчеты осуществляются кредитной организацией по денежным обязательствам перед держателями карт и предоплаченных финансовых продуктов

· у держателей возникает право требования к кредитной организации по исполнению денежного обязательства по оплате товаров, работ, услуг;

· наконец, целью создания данных инструментов расчетов является оплата товаров, работ, услуг в безналичной форме без открытия банковского счета.

Рынок воспринял новый финансовый инструмент и начал использовать его, в том числе, для расчетов предоплаченными картами в электронном виде, то есть в качестве аналога электронных денег. Белкин С.В. Интернет и деньги /С.В. Белкин, В.В. Воронин , С.В. Устименко // Финансы. - 2010. - № 9. - С. 21-25.

Однако Положение 266-П не раскрывает с достаточной степенью детализации содержание понятия «предоплаченная карта». В частности, возможность эмиссии предоплаченной карты в электронной форме, а также возможность ее распространения организациями, не являющимися кредитными, не регламентируется в законодательстве и вызывает бурные споры среди участников рынка.

На наш взгляд, взяв за основу понятие «электронных денег», принятое в Евросоюзе, российский законодатель снял бы значительную часть существующих проблем.

С другой стороны, в связи с тем, что расчеты электронными деньгами характерны ля микроплатежей, для банка такая деятельность, скорее всего, не будет выгодной из-за достаточно сильной степени надзора за ним. Прибыль от транзакций по микроплатежам будет сведена к нулю из-за расходов на выполнение обязательных требований по контролю за данными операциями и их учету по стандартным банковским процедурам. Для этой проблемы есть следующее решение.

В рамках Федерального закона от 02.12.1990 N 395- «О банках и банковской деятельности» существует понятие «небанковская кредитная организация» - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности» (ст. 1). Изменение перечня разрешенных операций для небанковской кредитной организации и включение в него такого вида деятельность как «выпуск и оборот электронных денег», может стать удобным и эффективным способом внесения изменений в законодательство при урегулировании сферы оборота электронных денег.

Ранее мы уже озвучивали дискуссионность отнесения организаций-эмитентов электронных денег к кредитным организациям, однако близость их деятельности к банковской несомненна, что также было нами озвучено. Текущий статус небанковской кредитной организации в действующем российском законодательстве во многом удобен для предоставления ей права осуществлять расчеты электронными деньгами.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации устанавливается в сумме рублевого эквивалента 500 тысяч евро, для банка размер минимального уставного капитала составляет эквивалент 5 миллионов евро. В законодательстве ЕС близкая разница установлена и в отношении уставного капитала банков и организаций-эмитентов электронных денег: 5 миллионов евро и 1 миллион евро соответственно.

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России (ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности»). Одним из основных нормативных актов, детализирующих деятельность небанковских кредитных организаций, сейчас является Инструкция ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И [ред. от 02.09.2009]«О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» Центральный Банк РФ. О банковских операциях и других сделках расчётных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчётных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением : инструкция от 26 апреля 2006 г .№ 129-И [ ред. 02.09.2009 г.] . Зарегистрировано в Минюсте 19 мая 2006 г.

Инструкция № 129-И предусматривает следующие разрешенные виды деятельности для небанковских кредитных организаций :

1. открытие и ведение банковских счетов юридических лиц

2. осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам

3. инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

4. куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме

5. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

При этом Инструкцией № 129-И фиксируется, что в целях минимизации риска ликвидности и кредитного риска в деятельности небанковских кредитных организаций рекомендуется размещение денежных средств от своего имени и за свой счет в пределах, установленных Инструкцией исключительно:

1) в долговые обязательства Российской Федерации;

2) в депозиты в Банке России;

3) в облигации Банка России;

4) в кредиты и депозиты, размещенные в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «BBB» по классификации иностранного рейтингового агентства «Standard & Poor's» или не ниже аналогичного по классификациям «Fitch Ratings», «Moody's» банках-нерезидентах стран, входящих в группу развитых стран, и в кредитных организациях - резидентах Российской Федерации;

5) в государственные долговые обязательства стран из числа группы развитых стран, имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «BBB» по классификации иностранного рейтингового агентства «Standard & Poor's» или не ниже аналогичного по классификациям «Fitch Ratings», «Moody's».

Директива 2000/46/ЕС также предусматривает близкие требования для организаций-эмитентов электронных денег: наличие активов с нулевым взвешенным кредитным риском и высокой степенью ликвидности, депозитов до востребования, которые размещаются в кредитных организациях категории А, иных высоколиквидных активов.

Именно, исходя из такого разрешенного вида операций, как «осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов», на небанковские кредитные организации можно возложить также разрешение осуществлять расчеты с использованием электронных денег.

При этом, учитывая меньшую степень рисков для потребителей при расчете в сфере электронных денег, для небанковских кредитных организаций в отношении данного вида деятельности следует отдельно установить упрощенные способы надзора за их деятельностью, а также упростить регулирование по ряду направлений.

В частности, в соответствии с п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. 17.07.2009г.) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (клиента)

При этом идентификация клиента - физического лица не проводится только в случаях, указанных в пунктах 1.1 и 1.2 статьи 7 Федерального закона, а именно при проведении операций по приему от клиентов - физических лиц ряда социально-ориентированных платежей, сумма которых не превышает 30 000 рублей либо эквивалент в иностранной валюте и при осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо эквивалент в иностранной валюте.

Аналогичные требования разумно установить в отношении платежей с использованием электронных денег путем внесения изменений в вышеуказанную статью Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Разумеется, максимальные размеры платежей, осуществляемых с использованием электронных денег, также должны быть отражены в законодательстве исходя из экономической целесообразности и безопасности.

Также полезным будет включение норм надзора, предусмотренных статьями 6 и 7 Директивы 2000/46/ЕС. В соответствии с данными требованиями органы надзора не реже двух раз в год должны обеспечить проведение расчетов, свидетельствующих о соблюдении требований к первоначальному капиталу и минимальным собственным средствам, а также требований по ограничению вложений. Кроме того, в организациях, осуществляющих выпуск и расчеты с использованием электронных денег должны иметь место обоснованные и осмотрительные управленческие, административные, учетные процедуры и механизмы внутреннего контроля. Организации должны надлежащим образом реагировать на финансовые и нефинансовые риски, которым подвержено предприятие, включая технические, процедурные риски, а равно риски, связанные с сотрудничеством с предприятиями, осуществляющими вспомогательные технические и операционные функции.

Таким образом, в вопросе законодательного регулирования оборота электронных денег в России представляется верным и полезным опираться на опыт Европейского Союза. При этом, разумеется, необходимо серьезно анализировать российскую действительность и все риски, которые могут нести в себе операции с использованием электронных денег.

Заключение

Интернет в наше время давно уже стал параллельным реальному миру пространством, в которое всё больше и больше перетекает не только деловое, но и самое бытовое повседневное общение. Всё чаще телефонному звонку, живому вербальному общению люди предпочитают общение путём обмена текстовыми сообщениями посредством использования разнообразных коммуникативных программ и специализированных Интернет-ресурсов.

Сфера финансов не стала исключением из общей тенденции перетекания реальной жизни в виртуальную. Активно осваиваются Интернет-банки, открывая реальные представительства, которые, давно уже перестав быть просто информационными стендами для клиентов, работают как реальный канал продажи банковских продуктов (например, банки представляют своим клиентам возможность дистанционного управления своим банковским счётом). Всё больше магазинов открывают свои сайты с возможностью оплаты самых разнообразных товаров различными способами - по банковским картам, за наличные или электронными деньгами. Расчёты наличными посредством курьеров в момент доставки - неизбежный на сегодня, но очень архаичный способ оплаты товаров, приобретаемых через Интернет. Банковские карты - вполне современный способ, но большинству экспертов очевидно, что наиболее перспективный с точки зрения технологичности, простоты и безопасности расчетов способ расчётов в Интернете - электронные деньги.

В ходе исследования проблем правового регулирования электронных денег, исходя, из поставленных цели и задач работы последовали следующие выводы.

Быстрое развитие индустрии электронных денег привлекло внимание регулирующих органов развитых стран уже в начале 90-х годов 20 века. Перспектива частичного замещения традиционных средств платежа электронными изначально вызывала определённые опасения с их стороны. Во-первых, было очевидна правовая незащищенность пользователей данных платежных систем, во-вторых, как предполагалось, широкое использование электронных денег, эмитируемых частными компаниями, могло существенно снизить эффективность денежной политика государства.

В результате первые режимы регулирования электронных денег начали формироваться ещё в тот период, когда роль рынков электронных денег была минимальна. Фактически первые шаги в данном направлении были предприняты в Европейском Союзе и связаны с принятие в 2000 году Европейской Комиссией 2-х директив (2000/28/ЕС и 2000/46/ЕС). В данных документах институты электронных денег были отнесены к категории специфических кредитных организаций, что закономерно означало распространение на них ряда пруденциальных норм банковской деятельности. На протяжении 9 лет с момента начала стандартизации национальных законодательств европейских государств, в соответствии с принципами, заложенными в директивах, реализованный подход к регулированию электронных денег неоднократно подвергался критике. В частности, указывалось на то, что строгие ограничительные нормы не дают заметного выигрыша в степени защиты интересов европейских пользователей электронных платежных систем.

Как правило, данная аргументация подкрепляется ссылками на опыт США, где в настоящее время индустрия электронных денег регулируется на основе общих принципов, применяемых к небанковским организациям. Правила работы и лицензирование данных институтов, классифицируемых как предприятие денежных услуг, регулируется с 2000 года Универсальным законом о денежных услугах.

На данный момент в России электронные деньги не регулируются ни одним законодательным актом. Прямым следствие правовой неурегулированности сферы электронных денег является незащищённость пользователей и может классифицироваться как незаконная банковская деятельность. Существующая правовая неопределенность не может быть устранена и при трактовке электронных денег как предоплаченных финансовых продуктов. Нормативные акты Банка России, в частности Положение №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», однозначно указывает на то, что эмитентами предоплаченных карт могут выступать только кредитные организации.

Высокие темпы объемов операций с электронными деньгами позволяет им в достаточно короткие сроки занять достойное место в структуре национальной платежной системы Российской Федерации. В этой связи всё более острой становится проблема создания законодательства об электронных деньгах, позволяющего одновременно решать следующие задачи:

-закрепить на законодательном уровне дефиницию «электронные деньги»

-раскрыть его сущность и содержание и закрепить механизм функционирования электронных денег.

Решением, обеспечивающим баланс трех основных сторон на рынке платежных услуг - пользователей - небанковских организаций - провайдеров и банков - мог бы стать режим регулирования по модели ЕС, распространяющий на эмитентов инструментов, однозначно классифицируемых как электронные деньги. Определение электронных денег, которое предполагается ввести в законодательный акт, должно указывать на следующие их особенности:

-предоплаченный характер (что фиксирует возникновение обязательство эмитента перед пользователем в момент размещения денежных средств на электронный счёт)

- погашаемость в любой момент по требованию держателя

-возможность принятия в качестве средства платежа третьими лицами. Электронные деньги - высшая форма эволюции денег, наиболее оптимальная форма современных расчетов. Электронные деньги - новый вид наличных кредитных денег. В электронных деньгах есть много свойств традиционных денег, при этом в них отсутствует большинство их недостатков.

Существует две основные формы электронных денег - на базе карт и на базе сетей.

Первая группа (более развитая форма цифровой наличности) - это смарт-карты (smart cards), или карты с хранимой стоимостью.

Вторая группа - сетевые деньги (network money), сохраняющие денежную стоимость в памяти компьютеров на жестких дисках и представляют собой программное обеспечение, обеспечивающее перевод средств по электронным коммуникационным сетям.

Считается, что со временем электронные деньги первой группы могут начать вытеснять традиционную наличность и чеки, тогда как электронные деньги второй группы придут на замену кредитным картам, а также станут брать на себя расчетные функции в обход центральных банков.

При внедрении электронных денег в денежный оборот возникает основная проблема это отсутствие законодательной базы для функционирования электронных денег.

Электронные деньги играют важную роль, как в современных денежных системах, так и в денежных системах будущего. При этом с развитием электронных денег сущность денег не меняется; изменяется только их форма.

Список использованной литературы международно-правовые акты

1. Директива Европейского парламента и Совета 2000/46/ЕС « О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью» [принята 18 сентября 2000г.] // Действующее международное право. - Т.1. - М.: Московский независимый институт международного права, 2002. - С. 12-45.

2. Директива 2007/64/ЕС Европейского парламента и Совета « О платежных услугах на внутреннем рынке» [принята 13 ноября 2007 г.]// Международный опыт. - 2009. - № 18.

3. Рекомендация 88/590/ЕСС от 17.11.1988 г. по платёжным системам [ принята 17 ноября 1988 г.] //Международное право. -Т.1. -М. :Московский независимый институт международного права.1994.-С.32-56.

4. Рекомендация 97/489/ ЕС по сделкам, совершаемым электронным платежным документам [принята 30 июля 1997 г.]//Международный опыт.-2002. -№3

5. БМР-2001 -базовые принципы для платежных систем [приняты 11 сентября 2001 г.]//Международное право.-2002. № 5

6. Новая законодательная база о платежах [принята Европейской комиссией 26 июня 2005 г.]Survey of electronic money developments. Report by the Committee on Payment and Settlement Systems of the central banks of the Group of Ten countries. - Bank for International Settlements. Basle.- 2010. -Nov. -p. 1-2

7. Report on electronic money. - European Central Bank. Frankfurt am Main. - 1998. - Aug. - p. 7

8. Survey of electronic money developments. - Basel: Bank for International Settlements.- 2001.- p. 22.

9. Issing O. New technologies in payments - a challenge to monetary

policy. Lecture to be delivered at the Center for Financial Studies. Frankfurt am Main.- 28 June 2000. -p. 9.

НОРМАТИВНЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ

10. Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации: [принята на всенародном референдуме 12 дек. 1993 г.]: офиц. текст // Российская газета. - 1993. - 25 дек.

11. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации Ч. 2:[ федер. закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ: принят Гос. Думой РФ 22 декабря 1995 г.: ред.17.07.2009 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации . -1996. - № 5. Ст.-410.

12. Российская Федерация. Законы. Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч.1: [федер. закон от 31.07.1998 г. №146-ФЗ: принят Гос. Думой РФ 16 июля 1998г.: ред. от 17.05.2007 г. ] // Собрание Законодательства Российской Федерации. -1998. -№ 31. - Ст.3824

13. Российская Федерация. Законы. О валютном регулировании и валютном контроле : [федер. закон от 10.12.2003 г. №173-ФЗ: принят Гос. Думой РФ 21 ноября 2003 г.: ред. от 22.07.2008 г. ] // Собрание Законодательства Российской Федерации. -2003. -№ 50. - Ст.4859

14. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: [ федер. закон от 02.12.1990 г. №395-: принят Гос. Думой РФ 21 ноября 1990 г.: ред. от 15.11.2010 г. ] //Ведомости съезда народных депутатов РСФСР.-1990.- №27. -Ст. 357.

15. Российская Федерация. Законы. О деятельности по приём платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами: [ федер. закон от 3.06.2009 г. № 103-ФЗ: принят Гос. Думой РФ 22.05.2009 г.: ред. от 28.11.2009 № 289-ФЗ ]// Собрание Законодательства РФ. -2009. -№ 23. -Ст. 2758.

16. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : [ федер. закон от 7.08. 2001 № 115-ФЗ : принят Гос. Думой РФ 13 июля 2001 г. : ред. от 17.07.2009 г. ] // Собрание Законодательства РФ .- 2001. -№ 33. - Ст. 3418.

17. Российская Федерация . Правительство. О порядке утверждения правил внутреннего контроля , в организациях осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом : постановление [ принято 8 января 2003 г. № 6] // Собрание Законодательства РФ. - 2003. -№ 2.- Ст.188.

18. Российская Федерация. Правительство. Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу: постановление [ принято 23 июня 2004 г. № 307 : ред. 27.01.2009 г.]. // Собрание Законодательства РФ. - 2004. -№ 26. -Ст. 2676.

19. Центральный Банк РФ. О безналичных расчётах в Российской Федерации : положение от 3 октября 2002 г. № 2-П : [ред. 22.01.2008 г.] //Вестник Банка России. -2002. -№ 74.

20. Центральный Банк РФ. О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществлении эмиссии предоплаченных финансовых продуктов: указание от 3 июля 1998 г. № 277-У // Вестник Банка России. -1998.-№ 7

21. Центральный Банк РФ. О внесении изменений и дополнений в указание Банка России « О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям- резидентам на осуществлении эмиссии предоплаченных финансовых продуктов»от 3 июля 1998 г. № 277-У: указание от 15 ноября 1999 г. № 678-У. // Вестник Банка России. -1999 . - № 12

22. Центральный Банк РФ. Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: положение от 24 декабря 2004 г. № 266-П :[ ред. 23.09.2008 г.] // Вестник Банка России. -2005. -№ 17.

23. Центральный Банк РФ. О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями : указание от 20 июня 2007 г. № 1842-У.// Вестник Банка России . -2007. -№ 39.

24. Центральный Банк РФ. О системе валовых расчётов в режиме реального времени Банка России : положение от 25 апреля 2007 г. № 303-П. // Вестник Банка России . -2007. -№ 31.

25. Центральный Банк РФ. О порядке проведения банковских платежей и осуществления расчетов системе валовых расчётов в режиме реального времени Банка России : указание от 25 апреля 2007 г. № 1822-У. // Вестник Банка России. - 2007. - № 31.

26. Центральный Банк РФ. Об установлении Регламента функционирования системы банковских электронных срочных платежей ( система БЭСП) : приказ от 8 июня 2007 г. № ОД-415. // Вестник Банка России. - 2007. -№ 35.

27. Центральный Банк РФ. О банковских операциях и других сделках расчётных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчётных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением : инструкция от 26 апреля 2006 г .№ 129-И [ ред. 02.09.2009 г.] . Зарегистрировано в Минюсте 19 мая 2006 г.

28. Федеральная служба по финансовому мониторингу. Об утверждении административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по согласованию правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы : приказ от 23 мая 2008 г. № 130 / Консультант Плюс : поисково-правовая система / [ Электронный ресурс]. -М. , 2011.

МОНОГРАФИИ, УЧЕБНИКИ И УЧЕБНЫЕ ПОСОБИЯ

29. Weatherford J. The history of money. New York: Three Rivers Press, 1997. p. 245-246.

30. Акопов Г.Л. Глобальные проблемы и опасности сетевой политики. /Г.Л. Акопов. - Ростов-на-Дону: Росиздат, 2004. -128 с.

31. Андреев Б.В., Ваганова Е.А. Право и интернет./ Б.В. Андреев. -М.: Знание, 2007. -189с.

32. Анохин М.Г. Политика: возможности современных технологий. / М.Г. Анюхин, В.В. Комаровский - М.: РАГС, 2008. - 70 с.

33. Балабанов И.Т., Кравченко Е.С. Электронная коммерция./ И.Т. Балабанов. -М.: Альянс, 2008. -643с.

34. Беллами Эдвард. Looking Backwards./Эдвард Беллами. -М.: -Онтология писателей США. Т.4, 2003. - 158-600 с.

35. Березина М.П. Безналичные расчёты в экономике России./М.П. Березина -М. : Консталтбанкир , 2007. - 224 с.

36. Березина М.П. Деньги и современное общество. / М.П. Березина - М.: ФЕНИКС, 2006. - 435 с.

37. Василенко В.А. Интернет в информатизации государственной службы России: (социологические аспекты)./ В.А. Василенко. -М.: РАГС , 2006. - 252 с.

38. Демидов А.Г. , Новоковский С.В. Современные деньги и правовые ценности./ А.Г. Демидов - М.: ФЕНИКС, 2010. - 465с.

39. Егизарян Ш.П. Электронные деньги в современной системе денежного оборота.

40. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт./А.Н.Иванов. -М.: Финансы и статистика, 2002. -199 с.

41. Калинина А.Э. Интернет-бизнес и электронная коммерция./ А.Э. Калинина. -Волгоград: ВолГу, 2004. - 269 с.

42. Курпятов Я.Е. Предоплаченные инструменты розничных платежей - от дорожного чека до электронных денег./ Я.Е. Курпятов .- М.: Лига, 2008. -359 с.

43. Лаврушана М.А.Деньги, банки, кредит./ М.А. Лаврушина. - М.: Феникс, 2008. - 459 с.

44. Лозовский Л.Ш. Современный экономический словарь. / Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - М.: ИНФРА, 2008. - 657 с.

45. Матюхин Г.Г. Проблемы кредитных денег при капитализме./ Г.Г. Матюхин. -М.: Наука, 1977. - 255 с.

46. Миллер Р.Л. Современные деньги и банковское дело./Р.Л. Миллер. -М.: ИНФРА -М , 2004. - 856 с.

47. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность. / Ю.В. Пашкус. - Л.: Издательство Ленинградского Университета, 1990. - 287 с.

48. Райзберг Б.А.Современный экономический словарь./ Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - М.: ИНФРА-М, 1998. - 980 с.

49. Рудакова О.С.Электронные услуги./ О.С. Рудакова. - М.: Юнити, 2009. -234 с.

50. Сакс Дж. Рыночная экономика и Россия./ Дж.Сакс . - М.: Мысль, 2005. -459 с.

51. Спичкин В.А. Электронные деньги. / В.А.Спичкин. Издание перераб. - М.: ФЕНИКС, 2007. - 567 с.

52. Усоскин В.М. Теория денег./ В.М. Усоскин. - М.: Мысль - 1976. - 279 с.

53. Шаров А.Н. Эволюция электронных денег./ А.Н. Шаров - :М.: Финансы и Статистика , 2006. - 227 с .

54. Халевинская Е.Д., Вавилов Е.В.Всемирная торговая организация и российские интересы./ Е.Д. Халевинская. - :М.: Магистр, 2009. - 421 с.

55. Хайек Ф. А. Частные деньги. /Ф.А. Хайек пер.с англ. - М.: Институт национальной модели экономики, 2004. - 308 с.

56. Юрасов А.В. Основы электронной коммерции. /А.В. Юрасов. -М.: Горячая линия-Телеком, 2008. - 480 с.

СТАТЬИ

57. Стратегия развития информационного общества в Российской Федерации от 7 февраля 2008 г. № Пр-212 // Российская газета.- 2008г. -7 февраля. -№4591.

58. Послание Президента Федеральному Собранию Российской Федерации // Российская газета Неделя. - 2008 . -6 ноября. -№4787.

59. Ануреев , С.В. Проблемы безналичных денег / С.В. Ануреев // Бизнес и банки. - 2009. - № 24. -С. 3- 5.

60. Белкин ,С.В. Интернет и деньги / С.В. Белкин, В.В. Воронин , С.В. Устименко // Финансы. - 2010. - № 9. - С. 21-25.

61. Березина, М.П. Деньги в современной интерпретации / М.П. Березина // Бизнес и банки. - 2009. -№ 22. -С. 5 - 9.

62. Воронцова, С.В. Проблемы правового регулирования электронной банковской деятельности / С.В. Воронцова // Банковское право. -2009. -№ 2. -С.14-18.

63. Горбунова, О.Н. Некоторые вопросы финансово-правового регулирования денег и денежного оборота в Российской Федерации / О.Н. Горбунова, Е.Р. Денисов // Финансовое право. -2010. - № 8. -С. 39-46.

64. Горюков, Е.В. Электронные деньги: анализ практики использования и прогноз развития / Е.В. Горюков // Банковское право. -2009. - № 3. - С .45-53.

65. Грачева, М .П. Центральные банки в эпоху электронных денег / М.П. Грачева // Финансы и Кредит. -2010. -№ 4. -С. 13-26.

...