Реализация международных стандартов по защите экономических и финансовых интересов в правовых актах Европейского Союза

Осуществление данного преступления преступной организацией, а также лицом, которое является субъектом первичного финансового мониторинга согласно положениям 4-й Директивы должно рассматриваться судами государств - членов ЕС в качестве отягчающих обстоятельств при вынесении приговора. Также в качестве отягчающих обстоятельств могут рассматриваться такие факторы, как большая стоимость легализированного преступного имущества, а также получение имущества в ходе тяжкого преступления, указанного в 6-й Директиве.

IV. Анализируя возможности дальнейшего улучшения взаимодействия и обмена информацией между подразделениями финансового мониторинга и их национальными и зарубежными партнерами, эксперты Европейской комиссии разработали проект Директивы Европейского парламента и Совета Европейского союза об установлении правил, позволяющих более оперативно использовать финансовую и другую информацию в целях противодействия, выявления, расследования и уголовного преследования определенных преступных деяний, одобренный и утвержденный 20 июня 2019 г. под номером 2019/1153 (7-я Директива).

В данном документе были реализованы следующие шаги в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма:

- определены меры по упрощению доступа подразделений финансового мониторинга к данным правоохранительных учреждений, а также по оптимизации взаимодействия между подразделениями финансового мониторинга различных государств;

- установлены требования по определению компетентных органов, имеющих доступ к центральному регистру счетов, а также имеющих полномочия направлять запрос о получении информации в подразделение финансового мониторинга;

- установлены правила по получению и использованию данных от подразделений финансового мониторинга, а также правила по сотрудничеству и обмену финансовой информацией с Европейским бюро полиции (Европолом).

IV.I. Согласно положениям 7-й Директивы, каждое государство - член ЕС определяет компетентные учреждения, ответственные за противодействие, выявление, расследование и уголовное преследование преступных деяний, а также розыск криминальных активов, которым должны быть предоставлены полномочия:

- доступ и осуществление поиска информации в национальном едином регистре счетов;

- направление запросов в подразделение финансового мониторинга с целью получения финансовой информации и данных финансового анализа.

Указанные учреждения должны иметь полномочия прямого и оперативного доступа к информации о банковских счетах, а также осуществления поиска данных, когда такая информация необходима при расследовании тяжких преступлений, включая выявление, розыск и арест имущества, связанного с данными преступлениями. При этом должны быть обеспечены высокие стандарты конфиденциальности указанных данных. Информация может быть предоставлена только по направляемым в автоматическом режиме мотивированным запросам, которые должны быть сохранены у администратора единого регистра счетов и в которых должны содержаться следующие данные:

- о номере уголовного, оперативного или аналитического дела;

- о дате и времени запроса или проведенного поиска данных;

- о виде данных, которые запрашивались или поиск которых был осуществлен;

- уникальные идентификаторы результатов запроса или поиска;

- название компетентного учреждения, которое осуществило поиск информации;

- данные сотрудника компетентного учреждения, который направил запрос или осуществил розыск.

Защиту от незаконного использования, а также проверку соответствия направляемых запросов или осуществленного поиска требованиям соответствующих нормативных актов регулярно осуществляют сотрудники единого регистра счетов, ответственные за охрану данных.

IV.II. В целях улучшения результатов аналитической деятельности подразделений финансового мониторинга, а также международного сотрудничества компетентных учреждений, государства - члены ЕС должны обеспечить возможность:

- экспертам подразделения финансового мониторинга получить доступ к информации, администрируемой правоохранительными органами, а также установить требование к компетентным учреждениям, к которым обращается с запросом подразделение финансового мониторинга, оперативно направлять ответы, когда полученная информация необходима в целях противодействия, выявления и борьбы с отмыванием денег, связанными с ним предикативными преступлениями и финансированием терроризма;

- передачи через безопасные каналы связи зарубежным компетентным органам финансовой информации и результатов анализа подразделения финансового мониторинга, при посредничестве национальных компетентных органов, в целях противодействия, выявления и борьбы с отмыванием денег, связанными с ним предикативными преступлениями и финансированием терроризма. При этом каждое государство - член ЕС должно гарантировать, что уполномоченные им компетентные органы будут использовать полученную финансовую информацию и результаты анализа исключительно в тех целях, в которых данная информация запрашивалась. В случае если появилась необходимость передачи данной информации другому учреждению или ее использования в целях, которые отличаются от целей, указанных в запросе, необходимо получение согласия подразделения финансового мониторинга, которое предоставило финансовую информацию и результаты анализа.

IV. III. Поскольку Европол является центральным правоохранительным органом ЕС, ответственным за анализ данных, которые передаются ему правоохранительными органами государств - членов ЕС, а также координирует проведение международных расследований, в положения 7-й Директивы также были включены требования по предоставлению Европолу на основании мотивированных запросов информации, связанной с банковскими счетами. При этом подразделение финансового мониторинга должно иметь право предоставить Европолу финансовую информацию и результаты анализа, в том случае, когда указанные данные необходимы для выполнения функций Европейского бюро полиции.

Заключение

В целях усиления противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, а также успешной реализации рекомендаций ФАТФ на территории государств-членов ЕС экспертами Европейской комиссии в тесном взаимодействии с представителями национальных подразделений финансового мониторинга, правоохранительных и надзорных органов был разработан и представлен Совету Европейского союза и Европейскому парламенту ряд ключевых документов, которые после их утверждения и публикации стали важнейшей составляющей «Европейского фундамента» системы выявления и пресечения каналов поступления преступных активов в финансовую и экономическую систему ЕС, а также ее использования в целях финансирования терроризма. Директивы, представленные в данной статье, являются только небольшой частью правовой системы ЕС, направленной на защиту финансовых и экономических интересов, как самого Европейского союза, так и всех государств - членов ЕС, поскольку практическая реализация их положений требует разработки и внедрения последующих правовых актов как Европейской комиссией, так и национальными законодательными органами. Особенно важно подчеркнуть, что Европейская комиссия проводит постоянный мониторинг внедрения директив на территории государств-членов ЕС с целью выявления фактов несоответствия требованиям по сроку их внедрения и немедленно сигнализирует об установленных нарушениях. В отличие от ФАТФ, Европейская комиссия не разработала и не внедрила методологии по проведению регулярной комплексной взаимной оценки внедрения директив в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма в правовых актах стран - государств-членов ЕС, включая эффективность реализации данных мер как государственными, так и частными учреждениями. В качестве основной меры по контролю реализации положения директив по каналам национальных министерств иностранных дел до истечения срока, установленного для их внедрения, Европейской комиссии должны быть предоставлены таблицы, в которых подробно описано внедрение каждого параграфа или пункта директивы в национальные правовые акты. Также в своей работе по надзору внедрения директив эксперты Европейской комиссии активно используют отчеты взаимной оценки ФАТФ и принимают участие в пленарных заседаниях ФАТФ и Комитета по противодействию отмыванию денег и финансирования терроризма Совета Европы МАНИВЭЛ, который работает и осуществляет взаимные оценки по требованиям методологии ФАТФ. Согласно требованиям 4-й Директивы, Европейской комиссией проводится регулярная наднациональная оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма, следующий отчет которой планируется подготовить и утвердить в 2021 г. Исходя из представленного анализа европейских правовых актов, можно сделать вывод, что в целях успешного противодействия распространению и интеграции транснациональной организованной преступности в финансово-экономическую систему государств Европейского союза именно такая активная работа по разработке, утверждению и внедрению всестороннего комплекса мер в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма является залогом успеха и достижения оптимальных результатов.

Библиографический список

1. Конвенция о защите финансовых интересов Европейских Сообществ, принятая 26 июля 1995 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eur-lex .europa.eu/l egal-content/EN/TXT/?qid= 1588653537369&uri=CELEX:41995A1127(0 3) (дата обращения: 05.05.2020).

2. Директива Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2017/1371 о борьбе с мошенничеством, наносящим ущерб финансовым интересам Европейского союза, применяя меры уголовного права [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2017/1371/oj (дата обращения: 05.05.2020).

3. Международные стандарты по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и оружия массового уничтожения - Рекомендации ФАТФ (обновлены в июне 2019) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.fatf- gafi .org/media/fatf/documents/ recommendations /pdfs/ FATF% 20 Recommendations%202012.pdf (дата обращения: 05.05.2020).

4. Директива Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2015/849 от 20 мая 2015 о предотвращения использования финансовой системы в целях отмывания денег и финансирования терроризма [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal- content/EN/TXT/?uri=celex%3A32015L0849 (дата обращения: 05.05.2020).

5. «Опыт проведения наднациональной оценки риска отмывания денег и финансирования терроризма», авторы Глотов В.И., И. Кржечковскис, опубликованной в журнале Ростовского государственного экономического университета (РИНХ) «Финансовые исследования» № 3 (64), сентябрь, 2019. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://finis.rsue.ru/2019_N3/2019-3.pdf (дата обращения: 05.05.2020).

6. Методология по идентификации высоко рискованных третьих стран согласно требованиям 4-ой Директивы, утвержденная Европейской Комиссией 22.06.2018 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://ec.europa.eu/info/sites/info/files/swd_2018_362_f1_staff_working_paper _en_v2_p1_984066.pdf (дата обращения: 05.05.2020).

7. Рапорт Европейской Комиссии Европейскому Парламенту и Совету о оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма, негативно воздействующих на внутренний рынок и международную деятельность {SWD(2019) 650 final [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal- content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A52017SC0241 (дата обращения: 05.05.2020).

8. Рабочий документ для Персонала Европейской Комиссии 2/2 сопровождающий Рапорт Европейской Комиссии Европейскому Парламенту и Совету о оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма, негативно воздействующих на внутренний рынок и международную деятельность {COM(2019) 370 final) - Режим доступа: file:///C:/Users/Expert/Desktop/HLA2021/Reports2019/Monthes/Septem ber/SNRAeuII/WorkingPaperSNRAII2019.pdf (дата обращения: 05.05.2020).

9. Директива Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2018/843 от 30 мая 2018 о предотвращения использования финансовой системы в целях отмывания денег и финансирования терроризма [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal- content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32018L0843 (дата обращения: 05.05.2020).

10. Директива Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2018/1673 от 23.10.2018 о борьбе с отмыванием денег применяя меры уголовного права [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=uriserv: OJ.L_.2018.284.01. 0022.01. ENG (дата обращения: 05.05.2020).

11. Директива Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2019/1153 от 20.06.2019 о установлении правил, позволяющих более оперативно использовать финансовую и другую информацию в целях противодействия, выявления, расследования и уголовного преследования определенных преступных деяний [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2019/1153/oj (дата обращения: 05.05.2020).

Bibliographic list

1. Convention drawn up on the basis of Article K.3 of the Treaty on European Union, on the protection of the European Communities' financial interests - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/ TXT/?qid=1588653537369&uri=CELEX:419 95A1127(03) (date of the address: 05.05.2020).

2. Directive (EU) 2017/1371 of the European Parliament and of the Council of 5 July 2017 on the fight against fraud to the Union's financial interests by means of criminal law - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2017/1371/oj (date of the address: 05.05.2020).

3. International Standards on combating money laundering and the financing of terrorism and proliferation- FATF Recommendations (updated June 2019) [Electronic resource]. - Access mode: https://www.fatf- gafi .org/media/ fatf/ documents/recommendations/ pdfs/FATF%20Recommendations%202012.pdf (date of the address: 05.05.2020).

4. Directive 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing. [Electronic resource]. - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=celex% 3A32015L0849 (date of the address: 05.05.2020).

5. Glotov V.I., Krzeckovskis I. “The practice of carrying out the Supranational Risk Assessments of Money Laundering and Terrorism Financing”, Scientific educational and applied journal of Rostov State University of Economics (RINH) «Financial Research» № 3 (64), September, 2019 [Electronic resource]. - Access mode: https://finis.rsue.ru/2019_N3/2019-3.pdf (date of the address: 05.05.2020).

6. COMMISSION STAFF WORKING DOCUMENT Methodology for identifying high risk third countries under Directive (EU) 2015/849. 22.6.2018 SWD(2018) 362 final [Electronic resource]. - Access mode: https://ec.europa.eu/info/sites/info/files/swd_2 018_362_f1_staff_working_paper_ en_v2_p1_984066.pdf (date of the address: 05.05.2020).

7. REPORT FROM THE COMMISSION TO THE EUROPEAN PARLIAMENT AND THE COUNCIL on the assessment of the risk of money laundering and terrorist financing affecting the internal market and relating to cross-border activities {SWD(2019) 650 final}[Electronic resource]. - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/legal- content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A52017SC 0241 (date of the address: 05.05.2020).

8. COMMISSION STAFF WORKING DOCUMENT, 2/2, Accompanying the document Report from the Commission to the European Parliament and to the Council on the assessment of the risks of money laundeirng and terrorist financing affecting the internal market and relating to cross-border situations {COM(2017) 340 final} [Electronic resource]. - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/legal- content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A52017SC0241 (date of the address: 05.05.2020).

9. Directive 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing} [Electronic resource]. - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/legal- content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32018L0843 (date of the address: 05.05.2020).

10. Directive (EU) 2018/1673 of the European Parliament and of the Council of 23 October 2018 on combating money laundering by criminal law [Electronic resource]. - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/legal- content/EN/TXT/?uri=uriserv:OJ.L_.2018. 284.01.0022.01.ENG (date of the address: 05.05.2020).

11. Directive (EU) 2019/1153 of the European Parliament and of the Council of 20 June 2019 laying down rules facilitating the use of financial and other information for the prevention, detection, investigation or prosecution of certain criminal offences. Electronic resource]. - Access mode: https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2019/1153/oj (date of the address: 05.05.2020).

Размещено на Allbest.ru