Особенности гражданско-правового регулирования отношений, связанных с денежными обязательствами

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство высшего образования.

Тихоокеанский Государственный Университет.

Кафедра гражданского права и предпринимательской деятельности.

Курсовая работа

по гражданскому праву.

По теме: Особенности гражданско-правового регулирования отношений, связанных с денежными обязательствами

Хабаровск 2006.

План

Глава 1. Введение. Деньги как объект гражданско-правового оборота

§1. Понятие денег

§2. Возникновение денег

§3. Основные гражданско-правовые характеристики денег

§4. Основные публично-правовые характеристики денег

§5. Денежное обращение в российской Федерации

Глава 2. Гражданско-правовые отношения, связанные с денежными обязательствами

§1. Понятие денежного обязательства

§2. Виды денежных обязательств

§3. Место исполнения денежного обязательства

§4. Предмет денежного обязательства

§5. Понятие момента исполнения обязательства

Глава 3. Гражданско-правовые отношения, связанные с неисполнением денежных обязательств

§1. Неисполнение денежного обязательства

§2. Основания применения ответственности

А) Неправомерность

Б) Пользование

В) Субъективный момент

§3. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

§4. Основания для возложения ответственности по ст. 395 ГК РФ

§5. Меры, применяемые по неисполнению обязательств

§6. Правовая природа процентов за пользование чужими денежными средствами

§7. Размер предъявляемых денежных требований

§8. Соотношение процентов годовых и убытков

§9. Момент начисления процентов

§10. Природа процентов годовых

§11. Соотношение процентов годовых и неустойки

§12. Размер процентов и порядок их взыскания

Заключение

Список использованных источников

Глава 1. Введение. Деньги как объект гражданско-правового оборота

Объектом (или предметом) гражданского права, прежде всего, является поведение человека (организации), например, право владеть своей вещью. Но само это поведение человека в свою очередь направлено на какой-то материальный или нематериальный объект, который условно именуется объектом гражданского права.

В статье 128 Гражданского Кодекса РФ перечислены следующие виды объектов права:

- имущество

- работа и услуги

- информация

- результаты интеллектуальной деятельности

- нематериальные блага

В свою очередь в ГК РФ названы деньги в качестве разновидности имущества. денежный процент правовой годовой

По своей материальной природе деньги относятся к вещам, но ввиду их особой роли в экономическом обороте правовое регулирование по поводу денег имеет значительные особенности. Деньги являются особым объектом гражданского права.

§1. Понятие денег

Деньги - это:

1.особые вещи или предметы, служащие всеобщим эквивалентом в рамках товарного оборота определенной национальной экономики;

2.в юридическом смысле - предметы, являющиеся объектами гражданского права, используемые в гражданском обороте функции всеобщего орудия обмена постольку, поскольку это не запрещено государством, а также предметы, изготовленные по определенным законам образцам специализированными государственными предприятиями и признанные государством в качестве единственного законного платежного средства с принудительным курсом, выраженным в национальной денежной единице (национальная валюта, денежные знаки.

§2. Возникновение денег

Развитие денег во всем мире проходило через несколько этапов:

- товарно-счетный - деньгами служат украшения, предметы питания и обихода, орудия труда, меха, шкурки, раковины, рыба, специальным образом обтесанные каменные глыбы и т.п.;

- товарно-весовой - деньгами служат вещи, определенные родовыми признаками(пуд зерна, фунт соли, а позднее металлы- железо, медь, олово, свинец, серебро, золото, иногда платина);

- монетный - деньгами продолжают служить металлы, но в виде предметов определенной формы, обычно круглой - монет. Сначала номинальная стоимость монет соответствовала стоимости монет заключенного в них благородного металла (полноценная монета), затем стала превышать ее (билонная или разменная монета);

- монетно-бумажный - наряду с металлическими деньгами появляются бумажные денежные знаки, номинал которых существенно превышает их естественную стоимость. Прием их по номиналу гарантируется разменом данных знаков на полноценную металлическую монету. На Востоке бумажные деньги заменялись деньгами, тканными на шелке;

- бумажный или банкнотный - полноценная металлическая монета исчезает из оборота. Основным предметом, выполняющим функцию денег, становятся бумажные денежные знаки и их заменители - банкноты. Разменная монета функционирует в незначительном количестве.

- налично-безналичный - современный этап, когда расчеты осуществляются не только при помощи денег, но и вовсе без них.

§3. Основные гражданско-правовые характеристики денег

1.Деньги - это вещи, определенные родовыми признаками (заменимые вещи), что обуславливает ряд особенностей обязательств, имеющих деньги своим предметом. Индивидуализация денег как объектов права собственности достигается путем обособления определенных купюр в руках какого-либо лица.

2.Деньги - движимые вещи, а поэтому собственность денег всегда предполагает лицо, у которого они находятся.

3.Деньги, ни при каких обстоятельствах не могут быть истребованы у добросовестного приобретателя. Добросовестное приобретение денег - основание возникновения права собственности на них у предшественника, вне зависимости от того был ли он отчуждателем денег или нет.

Деньги - это вещи, относимые к категории документов публичного права, а потому природа их ценности в успешном функционировании экономики государства-эмитента (эмитент- орган государства, которому в установленном порядке на определенных условиях предоставлено право эмиссии денег). В силу этого деньги такие документы, ценность которых не восстанавливается при их утрате. Деньги не воплощают обязательственных прав, они ценны не, потому что перед их держателем кто-то к чему-то обязан, а потому, что в силу законодательных предписаний публичного характера, все обязаны принимать деньги в качестве платежного средства по назначенному курсу, в силу авторитета государства.

§4. Основные публично-правовые характеристики денег

1.Деньгами признается только то, что признано деньгами со стороны государства.

2. Деньги изготавливаются только по строго определенным государством образцам и описаниям специализированным государственным предприятием (монетными дворами).

3.Номинальная стоимость денег назначается государством произвольно и выражается в национальных денежных единицах.

4.Деньги обязательны к приему всеми резидентами страны эмитента (эмитент - орган исполнительной власти, местного самоуправления или юридическое лицо, которое которым в установленном порядке на определенных условиях предоставляется право эмиссии денег) по номинальной стоимости. Отказ принятия денег, выраженных в национальной валюте, или принятие в платеж денег не по номинальной стоимости влекут применение мер административной ответственности.

5.Нарушение государственной монополии на изготовление денег с целью выпуска их в обращение квалифицируется либо как фальшивомонетничество, либо как выпуск денежных суррогатов и влечет применение уголовной и административной ответственности.

Будучи вещами, с определенными родовыми признаками деньги могут быть индивидуализированы путем записи номера отдельного денежного знака и тогда превращаются в вещи индивидуально-определенные. Например, денежные знаки индивидуализируются при указании их номеров в следственном протоколе.

Сами по себе деньги могут быть предметами некоторых гражданско-правовых сделок, например, договоров займа, дарения, мены.

§5. Денежное обращение в российской Федерации

Выпуск в обращение наличных денег в Российской Федерации разрешено исключительно Центробанку РФ.

Правовое регулирование денежного обращения в Российской Федерации осуществляется Законом Российской Федерации от 02.12.1990г. №394-1 «О Центробанке РФ» и изданным в его развитием Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденным письмом ЦБ РФ от 04.10.1993г. №18 и Порядком ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации, утвержденным Приказом ЦБ РФ от 23.03.1997г. №02-101.

Официальной денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Выпуск на территории Российской Федерации других денежных единиц запрещен.

Центробанк выпускает банкноты и монеты, которые являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации и обязателен к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.

Случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Российской Федерации определяются законом или в установленном им порядке.

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования» и др.). В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.

Вывоз из Российской Федерации валюты Российской Федерации физическими лицами разрешен в пределах суммы на одно лицо по нормам, устанавливаемым Центральным банком Российской Федерации.

Ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами запрещен за исключением следующих случаев:

1. ввоза в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами в пределах суммы на одно лицо по нормам, устанавливаемым Центральным банком Российской Федерации;

2. ввоза в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации в пределах сумм, указанных в справках полевых учреждений Центрального банка Российской Федерации или воинских частей, военнослужащими, рабочими и служащими российских войск, дислоцированных на территории иностранных государств, прибывающими в Российскую Федерацию в отпуск или к новому месту службы (работы, постоянного места жительства), а также военнослужащими, уволенными в запас из рядов российских войск, дислоцированных на территории иностранных государств и прибывающими в Российскую Федерацию;

3. ввоза в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации прибывающими в Российскую Федерацию гражданами Российской Федерации и иностранных государств (вынужденные переселенцы или беженцы), в пределах сумм, превышающих нормы, установленные Центральным банком Российской Федерации в соответствии с пунктом 2.2.1 настоящего Положения, подтвержденных документами об источниках образования этих сумм, заверенных консульской службой МИД России в этих государствах.

Пересылка из Российской Федерации и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами запрещена.

Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации юридическими лицами разрешается в следующих случаях:

1. вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации Центральным банком Российской Федерации;

2. вывоза и пересылки из Российской Федерации валюты Российской Федерации уполномоченными банками на основании договора с банком-нерезидентом, имеющим корреспондентский счет в валюте Российской Федерации в этом уполномоченном банке, при снятии валюты Российской Федерации с указанного счета.

Валюта Российской Федерации, подлежащая вывозу из Российской Федерации, может быть получена только из кассы уполномоченного банка, вывозящего указанную валюту;

3. вывоза и пересылки из Российской Федерации валюты Российской Федерации уполномоченными банками в свой филиал, расположенный на территории иностранного государства.

Валюта Российской Федерации, подлежащая вывозу из Российской Федерации, может быть получена только из кассы уполномоченного банка, вывозящего указанную валюту;

4. ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации уполномоченными банками на основании договора с банком-нерезидентом, имеющим корреспондентский счет в этом уполномоченном банке, при последующем зачислении валюты Российской Федерации на указанный счет.

Органы валютного контроля, в силу прямого указания Закона, наделены полномочиями применять к нарушителям меры ответственности за незаконные валютные операции, как связанные, так и не связанные с гражданско-правовыми сделками.

Взыскание упомянутых в настоящей статье сумм штрафов и иных санкций производится органами валютного контроля, в том числе по представлению агентов валютного контроля, с юридических лиц - в бесспорном порядке, а с физических лиц - в судебном.

Глава 2. Гражданско-правовые отношения, связанные с денежными обязательствами

§1. Понятие денежного обязательства

Денежные обязательства - это

1) обязательства предприятия, фирмы по выплате денег, оплате счетов и требований, включая выплату начисленной заработной платы, предъявленных денежных счетов (платежных требований), выплату объявленных дивидендов, внесение налогов и иных платежей, возвращение банковских ссуд и процентов по ним, выкуп выпущенных облигаций;

2) обязательства государства, обусловленные необходимостью оплаты государственных заказов и закупок, выплаты социальных пособий, выкупа облигаций, денежных сертификатов и оплаты процентов по ним, возврата полученных кредитов. Денежные обязательства, подлежащие неукоснительному исполнению, называют безусловными.

Гражданские правоотношения, преследуют своей целью перераспределение денежных ценностей, включая право требования кредитора к должнику о передаче в собственность некоторого количества денежных средств.

§2. Виды денежных обязательств

Различают два вида денежных обязательств:

1.Обязательства, необходимо предполагающие передачу денежной суммы.

2.Обязательства, лишь допускающие такую передачу.

Вступая в денежные обязательства первого вида, их стороны осознают факт своего участия в процессе макроэкономического денежного оборота и более того, в качестве цели обязательства предполагают именно результат такого участия. Это обязательства из договоров кредита, займа, финансирования и ряда других, квалифицируемых как банковские.

В денежных обязательствах второго типа стороны рассматривают друг друга как участники товарооборота. Цель - перераспределение денежных средств. Таковы обязательства из договоров купли-продажи, поставки комиссии, подряда, аренды, хранения и прочие, в которых уплата денежной суммы есть лишь вторичная, встречная обязанность.

Денежные обязательства должны быть выражены в рублях. Если обязательство выражено в валюте иностранной, оно признается денежным в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.

Для снижения рисков инфляционных убытков кредитора по денежным обязательствам предусмотрена возможность фиксации суммы денежного обязательства в иностранной валюте или условных единицах. В этом случае, подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

§3.Место исполнения денежного обязательства

Местом исполнения денежных обязательств считается место жительства (нахождения) кредитора в момент возникновения обязательства. Если кредитор к моменту исполнения обязательства изменил место жительства или место нахождения и известил об этом должника - в новом месте жительства или нахождения кредитора с отнесением на его счет расходов, связанных с переменой места исполнения.

Предприятия производят расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями, как правило, в безналичном порядке через банки или применяют другие формы безналичных расчетов, устанавливаемые Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме.

Прием наличных денег предприятиями при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин.

В Российской Федерации установлен предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в сумме 60 тысяч рублей.

Денежные обязательства могут возникать не только из соглашений, но и по воле лишь одной из сторон, например, в результате требования кредитора о возмещении убытков, а также помимо воли сторон (причинение вреда здоровью, обязательства вследствие неосновательного обогащения, находка, алименты и т.д.).

За пользование чужими денежными средствами нарушением неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо иное неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день предъявления иска или вынесения решения.

В любой гражданско-правововой по своей направленности деятельности денежное обязательство играет повседневно ключевую роль.

Указанная закономерность обусловлена тем, что деньги выполняют функцию универсального средства обращения и выражения абстрактной ценности (стоимости) товаров, работ и услуг в предпринимательском обороте, фактически позволяющего их обладателю требовать от любых лиц предоставления тех или иных благ. Данное нами общее определение денег носит чисто экономический характер.

Вместе с тем одна лишь универсальность денег еще не способствует тому, чтобы они становились самостоятельным объектом предпринимательского оборота и включались в предмет денежного обязательства. Другими словами, повседневное и общераспространенное использование денег в качестве средства платежа в предпринимательском обороте не наделяет их свойствами объекта права и предмета денежного обязательства. Для того, чтобы те или иные вещи приобрели правовой статус денег, т.е. перешли в категорию объектов прав, необходимо, чтобы они были признаны на территории суверенного государства в качестве денег и законного платежного средства (суррогата исполнения любых обязательств).

Здесь возникает сложная теоретическая проблема определения денег в правовом смысле. В отечественной цивилистике укоренилось мнение о том, что невозможно дать общее юридическое определение денег, несмотря на то, что в зарубежном праве уже неоднократно предпринимались соответствующие попытки и даже формировались самостоятельные теории денег.

По этой причине в отечественных публикациях, посвященных этой теме, юридическое понятие денег должным образом не раскрывается. В то же время преобладает ярко выраженная тенденция, согласно которой, перечисление денежных средств на расчетный счет кредитора в кредитной организации признается прекращением (надлежащим исполнением) именно денежного обязательства (а не какого-либо еще обязательства). В этой связи к деньгам в юридическом смысле, по существу, относятся:

- вещи, фактически используемые в предпринимательском обороте как всеобщее средство обращения, если иное не установлено действующим законодательством (чеки, векселя, денежные средства, находящиеся на расчетном счете в кредитной организации и т.п.);

- вещи, наделенные действующим законодательством силой законного платежного средства (банкноты и монеты, т.е. наличные деньги).

К сожалению, действующее законодательство Российской Федерации не предлагает выхода из данной проблемы: оно не содержит правового определения денег, не признает выпущенные Банком России в установленном законом порядке банкноты и монеты деньгами и не определяет правовой режим денежных средств, находящихся на расчетных счетах в кредитных организациях.

Так, согласно статьям 28 и 29 Закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" №86-ФЗ от 10 июля 2002 г., официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации.

В соответствии с частью 2 п.1 ст. 140 Гражданского Кодекса Российской Федерации, платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.

Думается, что отсутствие общего юридического определения денег придает "шаткость" не только понятию денег, но и всем производным от него понятиям. В первую очередь это касается денежного обязательства.

§4. Предмет денежного обязательства

В современной юридической литературе под денежным обязательством обычно понимают вид обязательственного правоотношения, в силу которого одно лицо (должник) обязуется передать другому лицу (кредитору){осуществить платеж} определенную сумму денег, выраженных в согласованной сторонами денежной единице, имеющей силу национальной или иностранной валюты .

Схожее определение денежного обязательства встречается в ряде зарубежных правовых систем. Например, в английской юридической литературе денежное обязательство - это любое обязательство, в силу которого должник обязан уплатить фиксированную, определенную, специфическую или установленную сумму денег.

Арбитражная практика придерживается аналогичного подхода в понимании денежного обязательства. Именно поэтому, например, в ней не признаются денежными обязательствами обязательства, в которых денежные знаки не используются в качестве средства погашения денежного долга: обязанности клиента сдавать наличные деньги в кредитную организацию по договору расчетно-кассового обслуживания, обязанности инкассатора, перевозящего денежные знаки и т.д..

В качестве обязательных условий денежного обязательства обычно указывают участников (плательщика и получателя), денежную сумму (сумму платежа), валюту платежа, способ исполнения денежного обязательства, момент исполнения денежного обязательства и платежные реквизиты сторон.

Представляется, что отмеченная выше неопределенность денег как объекта права влечет и неопределенность денежного обязательства, вследствие чего возникают прямо противоположные толкования содержания денежного обязательства.

Если исходить из того, что предметом денежного обязательства являются только банкноты и монеты, т.е. наличные деньги (денежное обязательство в узком смысле), то исполнение данного обязательства будет возможно лишь путем уплаты этих денег. Это вытекает из того обстоятельства, что уплата наличных денег - основная цель денежного обязательства .Исполнение денежного обязательства.

В этой связи совершенно непонятно, на каком основании для исполнения денежного обязательства используются денежные средства, находящиеся на расчетном счете в кредитной организации.

В юридической литературе данный вопрос к настоящему моменту так и не разрешен. Однако, как уже было ранее отмечено, это не мешает большинству отечественных юристов придерживаться той точки зрения, что перечисление денежных средств на расчетный счет кредитора, осуществляемое должником с его согласия, является модусом исполнения денежного обязательства, т.е. настоящим платежом, а не заменой исполнения . В обоснование этой позиции приводится институт делегации (перевода долга): должник по денежному обязательству с согласия кредитора заменяет себя другим должником (кредитной организацией должника), в результате чего кредитор вместо наличных денег получает право требования, в т.ч. на уплату наличных денег, к кредитной организации кредитора.

С такими доводами трудно согласиться, прежде всего, потому, что кредитор по денежному обязательству сам не вправе в безусловном порядке требовать выдачи наличных денег от своей кредитной организации. Реализация данного права ограничена правилами организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, согласно которым, юридические лица могут снимать наличные деньги со своих расчетных счетов в кредитных организациях лишь на цели, указанные в поданных ими в кредитные организации квартальных кассовых заявках (выплаты заработной платы, выплаты социального характера, выплаты стипендий, выплаты, не относящиеся к фонду заработной платы и социальным выплатам, выплаты пенсий, выплаты пособий социального страхования, выплаты на другие цели).

Вышеупомянутый вопрос обостряется в большей степени при анализе аспекта неисполнения денежного обязательства в узком смысле. Согласно действующему законодательству Российской Федерации, предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке составляет 60 тыс. руб. За превышение установленного размера юридическое лицо несет административную ответственность в виде штрафа в размере от 400 до 500 минимальных размеров оплаты труда. Таким образом, исполнение должником-организацией денежного обязательства в узком смысле на сумму свыше 60 тыс. руб. путем уплаты определенной суммы наличных денег кредитору-организации является неправомерным, а, следовательно, невозможным уже в момент возникновения этого обязательства.

В то же время, поскольку надлежащим исполнением денежного обязательства в узком смысле для должника-организации в данной ситуации будет являться именно уплата определенной суммы наличных денег кредитору-организации, то в случае неуплаты указанной суммы такое обязательство будет считаться нарушенным, а должник-организация - подлежать предпринимательской ответственности. Если кредитор не выразит своего согласия на исполнение должником денежного обязательства в узком смысле путем перечисления денежных средств на расчетный счет кредитора, то возникнет неразрешимая ситуация: должник не в состоянии выполнить такое обязательство ни путем уплаты наличных денег кредитору, ни путем перечисления денежных средств на расчетный счет кредитора.

С учетом вышеизложенного, представляется, что перечисление денежных средств на расчетный счет кредитора в кредитной организации не является надлежащим исполнением денежного обязательства в узком смысле, поскольку не соответствует его основной цели: получению кредитором наличных денег.

Одновременно такое перечисление нельзя трактовать и как совокупность следующих действий:

- возложение кредитором и должником исполнения денежного обязательства на обслуживающие их кредитные организации;

- прекращение денежного обязательства путем новации, предусматривающей его замену обязательством кредитной организации кредитора перед последним из договора банковского счета.

Это объясняется тем, что возложение исполнения денежного обязательства на третьих лиц, равно как и новация денежного обязательства допускаются только после его возникновения, но никак не в момент возникновения, да еще и в связи с невозможностью исполнения.

Если рассматривать в качестве предмета денежного обязательства и денежные знаки (банкноты и монеты), и денежные средства, находящиеся на расчетном счете в кредитной организации (денежное обязательство в широком смысле), то исполнением такого обязательства будут как уплата наличных денег, так и перечисление денежных средств по расчетному счету в кредитной организации. Это не снимает вышеописанной проблемы, связанной с использованием и уплатой наличных денег. Кроме того, если кредитор не выразит своего согласия на исполнение должником денежного обязательства в широком смысле путем перечисления денежных средств на расчетный счет кредитора, то возникнет неразрешимая ситуация: должник не в состоянии выполнить такое обязательство ни путем уплаты наличных денег кредитору, ни путем перечисления денежных средств на расчетный счет кредитора.

Основная проблема заключается в том, что в действующем законодательстве Российской Федерации не содержится определения денежного обязательства, обязательства кредитной организации (соответствующего подразделения) плательщика перед плательщиком по платежному поручению, а также моментов исполнения этих обязательств. В арбитражной практике Российской Федерации и в современной юридической литературе отсутствует единство при разрешении данных вопросов.

§5. Понятие момента исполнения обязательства

Подход №1: Момент исполнения обязательства - перечисление, а не зачисление денежных средств

1. Согласно Постановлению Президиума ВАС РФ от 17 сентября 1996 г. №7289/95, банк, получивший платежное поручение о переводе денежных средств, обязан их своевременно списать и перечислить. Зачисление денежных средств не входит в функцию этого же банка.

Подход №2: Момент исполнения обязательства - перечисление денежных средств по назначению

1. Как следует из Постановления Президиума ВАС РФ от 9 января 1997 г. №3323/96, обязанность банка по списанию средств с расчетного счета клиента не ограничивается фактом списания, а включает в себя перечисление сумм по назначению.

2. В соответствии с Постановлением Президиума ВАС РФ от 9 января 1997 г. №3747/96, обязанность банка по списанию средств с расчетного счета не ограничивается фактом списания, а включает в себя перечисление сумм по назначению.

3. Исходя из Постановления Президиума ВАС РФ от 9 сентября 1997 г. №2756/97, обязанность банка по списанию средств с расчетного счета не ограничивается фактом списания, а включает в себя перечисление сумм по назначению.

Подход №3: Момент исполнения обязательства - отавизование списанных денежных средств в РКЦ для их дальнейшего перечисления получателю

1. В соответствии с Постановлением Президиума ВАС РФ от 29 октября 1996 г. №2324/96, обязанность банка по списанию средств с расчетного счета клиента не ограничивается фактом списания, банк должен отавизовать списанную сумму в РКЦ для дальнейшего перечисления ее получателю.

2. Согласно Постановлению Президиума ВАС РФ от 9 января 1997 г. №2279/96, обязанность банка по списанию средств с расчетного счета клиента не ограничивается фактом списания, банк должен отавизовать списанную сумму в РКЦ для дальнейшего перечисления ее получателю.

3. Как следует из Постановления Президиума ВАС РФ от 22 июля 1997 г. №2490/97, обязанность банка по списанию средств с расчетного счета клиента не ограничивается фактом списания, банк должен отавизовать списанную сумму в РКЦ для дальнейшего перечисления ее получателю.

Подход №4: Момент исполнения обязательства - зачисление денежных средств на расчетный счет получателя

1. Исходя из Постановления Федерального Арбитражного Суда Центрального Округа от 02 декабря 1996 г. по делу №211/4, банк обязан не только списать требуемую сумму со счета плательщика, но и обеспечить ее перевод на счет получателя, открытый в том же или в другом банке; обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента о переводе денежных средств считается выполненной в момент зачисления денег на счет получателя.

2. Согласно Постановлению Президиума ВАС РФ от 11 марта 1997 г. №4378/96, ответственность банка плательщика не исчерпывается своевременным списанием средств со счета клиента, банк обязан обязан обеспечить перечисление средств и зачисление их на указанный в поручении счет получателя.

3. Как следует из Постановления Федерального Арбитражного Суда Московского Округа от 07 апреля 1998 г. по делу №КГ-А40/596-98, надлежащим исполнением платежных поручений клиента о перечислении денежных средств получателям может считаться только такое исполнение, когда денежные средства зачислены на счет получателей этих средств.

4. В Постановлении Федерального Арбитражного Суда Дальневосточного Округа от 23 марта 1999 г. по делу №Ф03-А51/99-1/221 указывается, что при расчетах платежными поручениями банк, принявший поручение, обязан не только списать требуемую сумму со счета плательщика, но и обеспечить ее перевод на счет получателя; обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента о переводе денежных средств считается выполненной в момент зачисления денег на счет получателя

5. В соответствии с Постановлением Федерального Арбитражного Суда Волго-Вятского Округа от 11 мая 1999 г. по делу №А39-2125/98-154/2, обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента о переводе денежных средств считается выполненной в момент зачисления денег на счет получателя.

6. Согласно Постановлению Президиума ВАС РФ от 13 марта 2001 г. №6721/00, место исполнения денежного обязательства - это место нахождения кредитора в момент исполнения обязательства, следовательно, доказательством исполнения обязательства является реальное поступление денежных средств на счет кредитора.

7. Как следует из Постановления Федерального Арбитражного Суда Московского Округа от 08 мая 2001 г. по делу №КГ-А40/2092-01, при осуществлении расчетов между банками местом исполнения обязательства служит место нахождения банка, зачисляющего денежные средства, то есть денежные средства должны быть зачислены на расчетный счет кредитора.

8. Исходя из Постановления Федерального Арбитражного Суда Центрального Округа от 25 мая 2001 г. по делу №А62-3873/2000, обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента о переводе денежных средств считается выполненной в момент зачисления денег на счет получателя и с этого же момента может считаться прекращенным и денежное обязательство плательщика перед получателем средств.

Подход №5: Момент исполнения обязательства - зачисление денежных средств на корреспондентский счет банка получателя

1. В Постановлении Президиума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. №5 отмечено, что обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное.

2-5. Аналогичный вывод можно сделать путем толкования Постановления Федерального Арбитражного Суда Московского Округа от 06 июля 1999 г. по делу №КГ-А40/1989-99, Постановления Федерального Арбитражного Суда Московского Округа от 07 декабря 1999 г. по делу №КГ-А40/3992-99, Постановления Федерального Арбитражного Суда Центрального Округа от 02 февраля 2000 г. по делу №КГ-А09/4380/99-23 и Постановления Федерального Арбитражного Суда Московского Округа от 14 сентября 2000 г. по делу №КГ-А40/4025-00.

6. Согласно Постановлению Президиума ВАС РФ от 28 марта 2000 г. №5474/99, обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное.

7. Как следует из Постановления Федерального Арбитражного Суда Поволжского Округа от 25 января 2001 г. по делу №Ф12-6757/00-18, денежное обязательство по гражданско-правовому обязательству считается исполненным с момента зачисления денежной суммы на корреспондентский счет банка получателя.

8. Исходя из Постановления Федерального Арбитражного Суда Московского Округа от 08 августа 2001 г. по делу №КА-А40/4141-01, обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя.

9. В Постановлении Президиума ВАС РФ от 03 апреля 2002 г. №8202/01 разъясняется, что обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное.

В то же время, исходя из анализа договорной практики взаимоотношений участников безналичных расчетов в рамках большинства основных вариантов путей их осуществления, можно констатировать, что в любом понимании денежное обязательство страдает нарушением баланса интересов участников безналичных расчетов:

- момент исполнения денежного обязательства может не совпадать с моментом исполнения расчетных обязательств кредитными организациями;

- результат надлежащего исполнения расчетного обязательства кредитной организацией (соответствующим подразделением) не всегда может быть исполнением по денежному обязательству;

- риск неисполнения расчетного обязательства кредитной организацией (соответствующим подразделением) плательщика или кредитной организацией (соответствующим подразделением) получателя лежит только на плательщике.

С такой точки зрения, при существовании денежного обязательства как отдельного вида договорных обязательств отсутствует выход из сложившейся проблемы. В обобщение вышеизложенного, возникает серьезное сомнение относительно необходимости существования денежного обязательства как в узком, так и в широком смыслах. Представляется, что институт денежного обязательства с учетом нынешних реалий предпринимательского оборота совершенно устарел. В то же время юридической наукой должным образом пока не выработана соответствующая потребностям этого оборота замена.

Глава 3. Гражданско-правовые отношения, связанные с неисполнением денежных обязательств

§1. Неисполнение денежного обязательства

С момента введения в действие части первой Гражданского Кодекса РФ пристальное внимание как практиков, так и теоретиков сосредоточено применении нормы, предусматривающей ответственность за неисполнение денежного обязательства. Дело в том, что существуют определенные сложности в квалификации мер воздействия и в определении практических последствий, определяемых на основании такой квалификации. Многие авторы высказывали свое мнение по существу данной проблемы и предлагали различные варианты ее решения, но это, пожалуй, приводило к еще большей неопределенности и отрицательно сказывалось на правоприменительной практике. Итогом напряженных дискуссий по проблеме нарушения денежного обязательства, установленного ст. 395 ГК РФ явилось принятое 08.10.98г. постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 13/14 “О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами”. Оно определило единую позицию судов по целому ряду спорных вопросов и, безусловно, само по себе представляет огромную ценность

Рассмотрим основания применения ответственности, предусмотренной ст. 395 ГК; ее соотношения с другими мерами гражданско-правовой ответственности; момента, с которого следует начислять проценты, а также порядка их расчета.

§2. Основания применения ответственности

А) Неправомерность. Данное основание может иметь место в силу самых различных причин, например, уклонение должника от возврата денежных средств после наступления срока платежа, иной просрочки в их уплате; неосновательного получения или сбережения денежных средств за счет другого лица, а также иного неправомерного удержания.

В отношении указанных в ст.395 ГК процентов в постановлении Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 01.07.96г. № 6/8 “О некоторых вопросах, связанных с применением части первой ГК РФ” указывается, что они подлежат уплате независимо от того, получены ли чужие денежные средства в соответствии с договором либо при отсутствии договорных отношений.

Б) Пользование. Необходимо обратить внимание на то обстоятельство, что само по себе неисполнение денежного обязательства не влечет за собой ответственности в виде уплаты процентов. Ответственность наступает лишь, когда должник удерживает у себя, причитающиеся кредитору денежные средства или же израсходовал их.

По смыслу ст.395 ГК РФ неправомерное пользование денежными средствами будет иметь место также, когда у должника вообще нет необходимых для расчетов с кредитором денег и поэтому он не имеет возможности исполнить денежное обязательство. Как пользование чужими денежными средствами предлагается квалифицировать также просрочку уплаты должником денежных сумм за переданные ему товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Кроме того, говоря о п о л ь з о в а н и и чужими денежными средствами следует обратиться к работе В.Груздева “Ответственность за нарушение денежного обязательства: основания и условия ответственности”, в которой он обосновывает действие безусловной презумпции фактического характера в области денежных отношений: наличие у лица возможности пользования деньгами означает, что оно пользуется ими.

При обосновании данного вывода автор ссылается на одно из основных отличительных свойств денег, как товара, обладающего повышенной оборотоспособностью, делающей практическую неизбежность их прироста. Следовательно, это приводит к тому, что в нормально складывающихся имущественных отношениях лицо, распологающее возможностью пользования денежными средствами, должно рассматриваться как фактически пользующееся ими. Действительно, ведь при прочих равных условиях только от обладания подобной возможности зависит, воспользоваться ею или нет. Поэтому неосуществление возможности пользования денежными средствами с полным правом можно назвать способом пользования в широком значении этого слова.

Исходя из буквального содержания п.1 ст.395 ГК, не имеет юридического значения, воспользовался ли реально должник денежными средствами кредитора или нет.

Мне представляется, что проценты все-таки подлежат взысканию и в случае противоправного обладания должником одной лишь возможностью извлечения материальных благ из пользования денежными средствами.

В) Субъективный момент. В научной литературе можно встретить позицию, согласно которой ответственность по ст.395 ГК должна применяться к должнику независимо от наличия или отсутствия его вины, а также без учета иных оснований освобождения от ответственности, предусмотренных п.1 и 3 ст. 401 ГК. В обосновании данной позиции некоторые специалисты ссылаются на особенности денег в качестве объекта гражданских прав как вещей заменимых и всегда наличествующих в имущественном обороте. Отсутствие у должника необходимых денежных средств ни при каких условиях не может служить основанием к освобождению от ответственности за неисполнение денежного обязательства.

По мнению Д. Савельева, применительно к денежному обязательству должен действовать принцип оценки добросовестности и разумности действий должника за время, предшествующее возникновению долга. “Добросовестность и разумность участника гражданского оборота проявляются в том, что такой участник ни при каких обстоятельствах не берет на себя обязательства, выполнимость которых сомнительна. Вина должника заключается хотя бы в том, что он, вопреки требованиям разумности и добросовестности, принял на себя обязательство, исполнить которое не смог, хотя невозможность такого исполнения он должен был и мог предвидеть”.

Данные основания указывают на противоправное поведение должника, приводящее к правонарушению и как следствие возможность применения ст.395 ГК в качестве меры гражданско-правовой ответственности за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства.

Соотношение с другими мерами гражданско- правовой ответственности.

Разграничение неустойки, начисляемой при просрочке исполнения денежного обязательства, и процентов, предусмотренных п.1 ст. 395 ГК основывается на формально-юридических признаках. Тем не менее в научной литературе можно найти различные позиции соотношения годовых процентов и неустойки.

-Сходство порядка применения: ответственность наступает в случае нарушения обязательств должником; размер подлежащих уплате сумм заранее установлен и известен сторонам; размер неустойки и процентов может быть изменен договором или законом; кредитор не должен представлять доказательств наличия и размера причиненных ему убытков; кредитор по денежному обязательству вправе требовать возмещения убытков в части, превышающей сумму процентов; неустойка также носит зачетный характер.

-Проценты, взимаемые за неисполнение денежного обязательства, не могут признаваться неустойкой как по юридико-формальным причинам, так и по соображениям по существу:

1) проценты, предусмотренные п.1 ст. 395 ГК РФ, не названы законодателем неустойкой. Между тем п.3 ст.66 Основ гражданского законодательства 1991г. предусматривал возможность взыскания неустойки в размере 5% годовых, начисляемых на сумму, уплата которой просрочена, при просрочке исполнения денежных обязательств, связанных с предпринимательской деятельностью;

2) п.2 ст. 395 ГК РФ исключает возможность установления иного, кроме зачетного соотношения между процентами и убытками, в то время, как п.1 ст.394 ГК РФ допускает возможность установления законом или договором различного соотношения убытков и неустойки (установления исключительной, штрафной или альтернативной неустойки);

3) проценты годовых, в отличие от неустойки, не могут признаваться способом обеспечения исполнения обязательства. Кроме того, признание процентов годовых неустойкой потребовало бы применения всех оснований освобождения должника от ответственности: форс-мажорные обстоятельства, в соответствующих случаях отсутствие вины и т.п., что коренным образом расходится с общепринятыми представлениями о денежных обязательствах и процентах годовых.

По мнению В. Витрянского, во всех случаях, когда ГК применительно к отдельным видам договорных обязательств устанавливает ответственность за нарушение обязательства, не являющегося денежным, мы имеем дело с законной неустойкой. Установленная законом неустойка для отдельных видов правонарушений, отменяет взыскание процентов по ст.395 ГК. И лишь в тех случаях, когда специальная норма закона прямо предусматривает сохранение для этих случаев действия ст.395 ГК, должна взыскиваться и законная неустойка, и проценты.

В настоящий момент, в соответствии с абз. 2 п.6 Постановления №13/14 в случаях, когда законом или договором установлена обязанность должника уплачивать неустойку при просрочке исполнения денежного обязательства, суду следует исходить из того, что кредитор вправе предъявить требование о применении одной из этих мер, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства, если иное прямо не предусмотрено законом или договором. Поскольку в соответствии с прямым указанием п.1 ст.330 ГК по требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков, а в отношении требования об уплате процентов за пользование чужими денежными средствами аналогичный вывод вытекает из содержания ст.395 ГК, следовательно оговорка “если иное не установлено законом или договором” относится к возможности одновременного взыскания с должника и процентов за пользование чужими денежными средствами, и установленной законом или договором неустойки.

Несмотря на превалирующий в литературе подход, отрицающий отнесение рассматриваемых процентов к разновидности убытков, по существу основания для столь резкого противопоставления отсутствуют. Взыскание годовых процентов при просрочке денежного обязательства и “убытков” имеет одну цель - компенсировать потери кредитора, возместить его убытки. Разграничение мер ответственности производится исходя из предусмотренных законодательством особенностей механизма возмещения: наличия обязанности кредитора доказывать факт и размер убытков, необходимости учета субъективных оснований ответственности и т.д.

Постановление Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 01.07.96г. № 6/8 (п.50) рассматривает проценты, установленные п.1 ст.395 ГК РФ, в одном ряду с убытками и неустойкой, а не как разновидность какой-либо из этих мер ответственности.

Следует иметь в виду и тот факт, что в договоре могут и отсутствовать прямые указания на имущественные последствия посрочки для должника. Тогда будут применяться правила п.1 ст.395 ГК. Но убытки во всех этих случаях могут взыскиваться лишь в части, не покрытой указанными процентами (п.2 ст.395 ГК), а неустойка - в части не превышающей размер убытков (с соблюдением правил гражданско-правовой ответственности).

§3.Ответственность за неисполнение денежного обязательства.

Статью 395 Гражданского кодекса РФ в сложившейся судебной практике по гражданским делам по праву можно считать одной из самых широко применяемых. Наверное, это обусловлено в первую очередь низким уровнем договорной работы участников гражданско-правовых отношений. К сожалению, нередко при заключении договора стороны не задумываются всерьез о содержании подписываемого ими соглашения. Во-вторых, участники правоотношений, вне всякого сомнения, оценили удобный и действенный механизм защиты от недобросовестного контрагента, заложенный законодателем в ст. 395.

Эту статью часто называют так - "Ответственность за пользование чужими денежными средствами", хотя ее название "Ответственность за неисполнение денежного обязательства".

В юридической литературе и практике встречаются различные ответы на вопрос о правовой природе установленной законом ответственности. Одни полагают, что проценты представляют собой обычную плату за пользование деньгами, аналогичную процентам по договору займа. Другие исходят из того, что данная статья предусматривает санкцию за допущенное неисполнение денежного обязательства.

Данный спор имеет абсолютно практическое значение, так как от этого зависит квалификация правоотношений и, соответственно, нормы права, которые будут к ним применяться. Так, в случае определения процентов как обычной платы за пользование деньгами взимание их будет осуществляться по правилам исполнения основного денежного обязательства об уплате суммы долга. Поскольку проценты не рассматриваются как форма гражданско-правовой ответственности, общие положения гражданского законодательства о размере и субъективных основаниях возложения ответственности за нарушение обязательства не подлежат применению. Например, при таком подходе в случае возникновения спора неприменима ст. 333 ГК РФ об уменьшении размера процентов при явной несоразмерности последствиям нарушения обязательства, однако остается возможность применения правил о неустойке за просрочку платежа.

На сегодняшний день судебная практика по данному вопросу исходит из того, что выплата процентов - это все-таки мера ответственности за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства. При определении природы мер воздействия, предусмотренных данной нормой, учитывается ее место в Кодексе (статья содержится в главе 25 "Ответственность за нарушение обязательств") и наименование (ст. 395 "Ответственность за неисполнение денежного обязательства").

В соответствии со ст. 395 за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо - в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

...