Правовое положение страховых организаций по законодательству Республики Казахстан

Официальный статус страховой (перестраховочной) организации определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве страховой (перестраховочной) организации в органах юстиции и наличием лицензии уполномоченного государственного органа на право осуществления страховой деятельности.

2.2 Порядок создания страховой организации

Учредителями и акционерами страховой (перестраховочной) организации могут быть физические и юридические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан с учетом требований, предусмотренных Законом "О страховой деятельности" и иными нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа.

Государство может быть учредителем и акционером страховой (перестраховочной) организации только в лице Правительства Республики Казахстан и национального Банка республики Казахстан.

Организации, более пятидесяти процентов уставного капитала которых принадлежит государству, не могут выступать учредителями и акционерами страховой (перестраховочной) организации.

Разрешение на создании страховой (перестраховочной) организации.

Регламентируется ст. 27 Законом РК "О страховой деятельности", Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 апреля 2007 года N 122 "Об утверждении Правил выдачи разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации, а также выдачи лицензии на право осуществления страховой (перестраховочной) деятельности и деятельности страхового брокера" [20].

Для получения разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации в уполномоченный орган предоставляются следующие документы: 1) заявление на получение разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации; 2) четыре экземпляра учредительных документов (устав, учредительный договор), засвидетельствованных нотариально и оформленных в установленном законодательством порядке; 3) документы, свидетельствующие о принятии решения о создании страховой (перестраховочной) организации; 4) сведения об учредителях - юридических лицах (при наличии таких учредителей), включающие копии свидетельств об их государственной регистрации в качестве юридического лица, засвидетельствованные нотариально; копии учредительных документов, засвидетельствованные нотариально; финансовая отчетность за два последних завершенных финансовых года, заверенная аудиторской организацией, бухгалтерский баланс и отчет о доходах и расходах на конец последнего квартала перед представлением документов; 5) сведения об учредителях - физических лицах (при наличии таких учредителей), включая описание источников и сумм денег, используемых для создания страховой (перестраховочной) организации, а также справку об отсутствии не погашенной или не снятой в установленном порядке судимости за преступления, совершенные в сфере экономической деятельности, за коррупционные и иные преступления против интересов государственной службы и государственного управления; 6) бизнес-план, утвержденный лицом, уполномоченным учредителями на подписание документов, заверенный актуарием и разработанный на ближайшие три года для страховых (перестраховочных) организаций, создаваемых в отрасли "общее страхование", и на пять лет для страховых (перестраховочных) организаций, создаваемых в отрасли "страхование жизни". В бизнес-плане должны быть отражены следующие вопросы: цели создания страховой (перестраховочной) организации, краткое описание основных направлений деятельности и сегмент рынка, на который ориентирована создаваемая страховая (перестраховочная) организация, информация о создаваемой страховой (перестраховочной) организации и о доле на рынке, виды продуктов и услуг, способы их реализации, маркетинговые исследования, страховой андеррайтинг, ценовая стратегия, в том числе порядок расчета страховых тарифов и их экономическое обоснование, стратегия продвижения продуктов, распределение страховых продуктов, финансовый план, в том числе прогноз коэффициентов убыточности, инвестиционная политика и политика перестрахования, которую создаваемая страховая (перестраховочная) организация намерена проводить, организационная структура, совет директоров создаваемой страховой (перестраховочной) организации, предполагаемый уровень образования специалистов, организация управления рисками, соответствующая требованиям уполномоченного органа; 7) нотариально засвидетельствованный документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей.

Разрешение на создание страховой (перестраховочной) организации имеет юридическую силу в течение шести месяцев со дня его выдачи. Разрешение может быть отозвано досрочно.

Заявление о выдаче разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации должно быть рассмотрено уполномоченным органом в течение трех месяцев со дня предоставления заявителем последнего документа.

Уполномоченный орган письменно уведомляет заявителя о принятом решении по указанному им местонахождению (месту жительства).

Статья 28. Основания отказа в выдаче разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации

В выдаче разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации может быть отказано по следующим основаниям:

1) представление неполного пакета документов либо несоответствие предоставленных документов требованиям, указанным в законе;

2) недостаточность собственных средств учредителя для оплаты акций;

3) предоставление уполномоченному органу недостоверной информации, касающейся создаваемой организации и ее учредителей;

4) убыточная деятельность учредителя за два последних завершенных финансовых года;

5) отказ в выдаче разрешения уполномоченным органом на приобретение статуса крупного участника страховой (перестраховочной) организации по основаниям, в законе;

6) наличие у учредителей - физических лиц, первого руководителя исполнительного органа либо органа управления учредителя - юридического лица неснятой или непогашенной судимости.

Уполномоченный орган в сроки, предусмотренные законом, уведомляет заявителя об отказе в выдаче разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации в письменной форме с указанием основания отказа.

Статья 29. Основания отзыва разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации

Уполномоченный орган вправе отозвать выданное разрешение на создание страховой (перестраховочной) организации в случаях:

1) обнаружения недостоверности сведений, на основании которых оно было выдано;

2) осуществления юридическим лицом, зарегистрированным в качестве страховой (перестраховочной) организации, страховой и связанной со страховой деятельностью в период до получения лицензии на право осуществления страховой деятельности;

3) истечения срока действия выданного уполномоченным органом разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации, в течение которого она не была зарегистрирована в органах юстиции или не обратилась в уполномоченный орган за получением лицензии на право осуществления страховой деятельности.

Государственная регистрация страховой (перестраховочной) организации осуществляется органами юстиции при наличии разрешения уполномоченного государственного органа на ее создание и данных, подтверждающих согласование ее учредительных документов с уполномоченным государственным органом.

Учредители страховой (перестраховочной) организации обязаны обратиться в органы юстиции для ее государственной регистрации не позднее двух месяцев со дня получения разрешения уполномоченного государственного органа не ее создание.

Разрешение на создание страховой (перестраховочной) организации подлежит возврату в уполномоченный государственный орган при выдаче лицензии.

Лицензирование

Регламентируется Законом "О лицензировании" от 14.01.2007, ст. 37 ЗРК "О страховой деятельности", Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 апреля 2007 года N 122. Об утверждении Правил выдачи разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации, а также выдачи лицензии на право осуществления страховой (перестраховочной) деятельности и деятельности страхового брокера

В соответствии с Законом РК "О лицензировании" от 11.01.2007 г.: "Лицензия - разрешение, выдаваемое соответствующим лицензиаром физическому или юридическому лицу на занятие отдельным видом деятельности" [21].

Страховая деятельность подлежит лицензированию как вид финансовой деятельности, связанная с концентрацией финансовых ресурсов (ст. 32 ЗРК "О лицензировании").

Статья 37 Лицензирование страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера

Лицензия выдается

1) на право осуществления страховой деятельности;

2) на право осуществления страховой деятельности по дополнительным классам страхования

Страховая организация не вправе обращаться в уполномоченный орган за получением лицензии на право осуществления страховой деятельности по дополнительным классам страхования до истечения срока исполнения условий, указанных в бизнес-плане при получении разрешения на создание страховой организации.

В случае исключения из лицензии отдельных классов страхования лицензия подлежит переоформлению с исключением данных классов страхования.

За выдачу (переоформление) лицензии взимается лицензионный сбор, размер и порядок уплаты которого определяются законодательством Республики Казахстан.

Заявление рассматривается - в течение тридцати рабочих дней со дня представления полного пакета документов,

Информация о выдаче лицензии публикуется в периодических печатных изданиях уполномоченного органа на государственном и русском языках.

Статья 38. Отказ в выдаче лицензий на право осуществления страховой деятельности по перестрахованию и деятельности страхового брокера

Отказ в выдаче (переоформлении) лицензии на право осуществления страховой деятельности, деятельности по перестрахованию, деятельности страхового брокера производится по следующим основаниям:

1) несоблюдение требований, установленных законом 2) если заявитель в течение шести месяцев со дня государственной регистрации не обратился в уполномоченный орган за получением лицензии в соответствии с законодательством Республики Казахстан; 3) несоответствие представленных документов требованиям законодательства Республики Казахстан; 4) представление неполного пакета документов; 5) несогласование руководящего работника из числа избранных органами общества (для вновь создаваемой страховой (перестраховочной) организации, страхового брокера).

Отказ в выдаче лицензии на право осуществления страховой деятельности по дополнительным классам страхования или лицензии на право осуществления деятельности по перестрахованию, помимо оснований, изложенных в выше, производится по следующим основаниям:

1) прогноз несоблюдения пруденциальных нормативов с учетом получаемого дополнительного класса страхования;

2) несоблюдение пруденциальных нормативов в течение последних трех месяцев до даты подачи заявления и в период его рассмотрения;

3) наличие действующей санкции в виде приостановления действия лицензии на правоосуществления страховой деятельности на дату подачи заявления.

Формирование уставного капитала.

Регламентируется ст. 25 Законом РК "О страховой деятельности", Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года N 131. Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов[22].

Акции страховой организации при размещении должны быть оплачены исключительно деньгами в национальной валюте РК.

При создании страховой (перестраховочной) организации юридическое лицо приобретает акции страховой (перестраховочной) организации только при наличии положительного собственного капитала. Настоящее ограничение не распространяется на накопительные пенсионные фонды (приобретающие акции страховой (перестраховочной) организации за счет пенсионных активов) и инвестиционные фонды.

Минимальный размер уставного капитала создаваемой страховой (перестраховочной) организации должен быть полностью оплачен ее учредителями к моменту ее государственной регистрации.

Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой страховой (перестраховочной) организации составляет:

при получении лицензии по отрасли "общее страхование" - 430 (четыреста тридцать) миллионов тенге;

при получении лицензии по отрасли "страхование жизни" - 670 (шестьсот семьдесят) миллионов тенге;

при получении лицензии по отрасли "общее страхование" и лицензии по перестрахованию - 450 (четыреста пятьдесят) миллионов тенге;

при получении лицензии по отрасли "страхование жизни" и лицензии по перестрахованию - 690 (шестьсот девяносто) миллионов тенге;

при получении лицензии по перестрахованию с осуществлением перестрахования как исключительного вида деятельности - 530 (пятьсот тридцать) миллионов тенге.

Для вновь создаваемой страховой организации, получающей лицензию в отрасли "общее страхование" по классу "ипотечное страхование", минимальный размер уставного капитала составляет 800 (восемьсот) миллионов тенге.

Требования настоящей главы не распространяются на страховую организацию, осуществляющую деятельность по взаимному страхованию на основании лицензии, выдаваемой уполномоченным органом.

Страховая (перестраховочная) организация вправе выкупить собственные акции у акционеров исключительно с согласия уполномоченного органа, при условии, что в результате сделки не будут нарушены требования законодательства, относящиеся к вопросам финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации.

Реорганизация.

Регламентируется: ст. 62 Законом РК "О страховой деятельности", Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 марта 2001 года N 54. Об утверждении Правил добровольной реорганизации страховой (перестраховочной) организации [23].

Реорганизация. В соответствии со ст.62 Закона РК "О страховой деятельности" добровольная реорганизация может быть осуществлена при наличии разрешения уполномоченного государственного органа.

Добровольная реорганизация

1) Основание - решение общего собрания акционеров (добровольная).

2) Ходатайство на получение разрешения на проведение добровольной реорганизации страховой организацией (далее - ходатайство страховой организации) представляется в уполномоченный государственный орган.

К ходатайству страховой организации должны прилагаться следующие документы:

1) решение уполномоченного органа страховой организации о добровольной реорганизации, содержащее в себе порядок управления деятельностью страховой организации на переходный период;

2) план мероприятий по проведению добровольной реорганизации;

3) утвержденный общим собранием акционеров страховой организации финансовый прогноз последствий добровольной реорганизации, включая прогнозный (расчетный) баланс страховой организации.

Ходатайство рассматривается в течение 1 месяца.

4) После получения разрешения страховая организация обязана в двухнедельный срок письменно уведомить всех своих страхователей и иных кредиторов о предстоящей реорганизации и опубликовать соответствующее объявление в двух республиканских газетах.

Уведомление о предстоящей реорганизации должно содержать следующую информацию:

1) дату принятия решения общим собранием акционеров о реорганизации страховой организации;

2) дату принятия уполномоченным государственным органом решения о выдаче разрешения на добровольную реорганизацию;

3) сведения о причинах и форме проведения реорганизации страховой организации;

4) общие сведения о финансовом состоянии реорганизуемой страховой организации на момент получения разрешения уполномоченного государственного органа на добровольную реорганизацию.

К уведомлению о реорганизации страховой организации должен быть приложен образец заявления страхователя (перестрахователя) о его согласии на передачу обязательств реорганизуемой страховой организации в отношении заключенного с ним договора страхования (перестрахования) в страховую организацию, являющуюся правопреемником реорганизуемой страховой организации. Указанное заявление страхователь (перестрахователь) должен составить, подписать и вернуть в страховую организацию в установленный настоящими Правилами срок.

В случае неполучения реорганизуемой страховой организацией заявления страхователя (перестрахователя) в течение тридцати дней с даты направления ему уведомления о реорганизации, реорганизуемая страховая организация имеет право самостоятельно установить правопреемство в отношении договоров страхования (перестрахования), заключенных такими страхователями (перестрахователями), в следующем порядке:

1) при слиянии страховых организаций - обязательства по договорам страхования и перестрахования передаются вновь образованной страховой организации, в соответствии с передаточным актом;

2) при присоединении одной страховой организации к другой страховой организации - обязательства по договорам страхования и перестрахования передаются страховой организации, к которой присоединяется другая страховая организация, в соответствии с передаточным актом;

3) при разделении страховой организации - обязательства по договорам страхования и перестрахования передаются во вновь возникшие страховые организации, в соответствии с разделительным балансом.

При этом страховая организация (организации), к которой (которым) переходят обязательства по договорам страхования и перестрахования, обязана (обязаны) в недельный срок с даты утверждения разделительного баланса уведомить страхователя (перестрахователя) о передаче обязательств по его договорам страхования (перестрахования);

4) при выделении одной страховой организации из другой страховой организации - обязательства по договорам страхования и перестрахования остаются в страховой организации, с которой страхователем (перестрахователем) ранее были заключены соответствующие договора страхования (перестрахования);

5) при преобразовании страховой организации - обязательства по договорам страхования и перестрахования передаются иной страховой организации, имеющей намерение принять обязательства по действующим договорам страхования (перестрахования) добровольно реорганизуемой страховой организации в соответствии с передаточным актом.

6) Страховые организации, к которым переходят обязательства по договорам страхования, перестрахования, в недельный срок с даты утверждения передаточного акта (разделительного баланса) уведомляют страхователей, перестрахователей о принятии обязательств по договорам страхования (перестрахования), заключенным с добровольно реорганизуемой страховой организацией.

7)Передаточный акт (разделительный баланс) и документы, подтверждающие передачу страховой организацией своих обязательств по заключенным договорам страхования (перестрахования) другой страховой организации либо отсутствие таких обязательств, представляются в уполномоченный государственный орган в течение семи дней со дня их утверждения уполномоченным органом страховой организации.

Принудительная реорганизация осуществляется на основании гражданского законодательства. Особенностей нет.

Ликвидация

Регламентируется главой 12 ЗРК "О страховой деятельности", Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 77 Об утверждении Правил принудительной ликвидации страховых (перестраховочных) организаций [24].

Страховая организация может быть ликвидирована:

1) решение ее акционеров при наличии разрешения уполномоченного органа (добровольная ликвидация)

2) по решению суда (принудительная ликвидация).

В целях обеспечения интересов кредиторов и принятия решений с их участием в процедурах добровольной и принудительной ликвидации страховых (перестраховочных) организаций создается комитет кредиторов (ст.66 ЗРК "О страховой…")

Добровольная ликвидация

Подается ходатайство, в котором

1) должно содержаться обязательство страховой (перестраховочной) организации об обеспечении полного удовлетворения требований всех ее кредиторов

2) рассматривается в течение месяца

при получении разрешения возвращаются подлинники лицензий

начало ликвидационного процесса - создание ликвидационной комиссии

Ликвидационная комиссия

1) переходят все полномочия по управлению делами и имуществом ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации

2) принимает меры для завершения дел страховой (перестраховочной) организации, в том числе по обеспечению расчетов с его кредиторами и акционерами.

3) действует от имени ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации и самостоятельна при принятии решений по вопросам, входящим в ее компетенцию. Решения ликвидационной комиссии оформляются протоколом.

Все расходы, связанные с добровольной ликвидацией страховой (перестраховочной) организации, производятся только за счет средств этой страховой (перестраховочной) организации.

Председатель, главный бухгалтер, кассир ликвидационной комиссии, а в подразделениях - руководитель подразделения обеспечивают сохранность наличных денег и ценностей, правильное ведение бухгалтерского учета, осуществляют контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассу ликвидационной комиссии.

Активы - включают в себя собственное имущество, имущественные и личные неимущественные блага и права, имеющие стоимостную оценку, а также другие требования страховой (перестраховочной) организации и образуют основу для формирования ликвидационной массы.

Не включается имущество, не принадлежащее ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации на праве собственности.

- для этого производится инвентаризация

- составляется акт

Если имеющихся денег недостаточно для удовлетворения требований кредиторов и акционеров осуществляет продажу имущества с публичных торгов в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан и в соответствии с планом реализации имущества, утвержденным комитетом кредиторов

Расчеты с кредиторами осуществляются ликвидационной комиссией начиная 1) со дня утверждения промежуточного ликвидационного баланса и приложений к нему 2) удовлетворяются в очередности

Претензии кредиторов

1) не заявленные до утверждения ликвидационного баланса, считаются погашенными.

2) требования кредиторов, не признанные ликвидационной комиссией, если кредитор не обращался с иском в суд и требования, в удовлетворении которых решением суда кредитору отказано считаются погашенными

Оставшееся имущество распределяется ликвидационной комиссией между его акционерами в порядке, установленном Законом Республики Казахстан "Об акционерных обществах".

Кредиторы с наибольшей суммой требований, включенных в реестр требований кредиторов, по одному представителю от каждой категории кредиторов, предусмотренной статьей 72 Закона о страховой деятельности.

Не могут быть включены в состав комитета кредиторов руководящие работники ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации.

Составляется ликвидационный баланс и отчет о ликвидации по формам, установленным нормативными правовыми актами уполномоченного органа, который утверждается общим собранием акционеров страховой (перестраховочной) организации.

В течение десяти дней после утверждения ликвидационного баланса и отчета о ликвидации страховой (перестраховочной) организации, ликвидационная комиссия представляет их в уполномоченный орган и орган юстиции, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц.

Документация передается в архив.

Принудительная ликвидация

Начало ликвидационного производства дата вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации страховой (перестраховочной) организации.

В отношении страховой организации - участника системы гарантирования страховых выплат Фонд гарантирования страховых выплат (далее - Фонд) принимает на себя обязательства по осуществлению гарантийных выплат кредиторам по всем наступившим страховым случаям по договорам обязательного страхования принудительно ликвидируемой страховой организации, в порядке, определенном Законом Республики Казахстан "О Фонде гарантирования страховых выплат" и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан [25]..

Формирование и утверждение сметы ликвидационных расходов. Расходы, связанные с ликвидационным производством, в том числе по обеспечению деятельности ликвидационной комиссии страховой (перестраховочной) организации, а также расходы на осуществление страховых выплат по страховым случаям, наступившим до вступления в законную силу решения суда о ликвидации страховой (перестраховочной) организации, производятся вне очереди и постоянно из средств ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации

Требования к соблюдению ликвидационной комиссией кассовой дисциплины.

Председатель, главный бухгалтер, кассир ликвидационной комиссии, а в подразделениях - руководитель подразделения обеспечивают сохранность наличных денег и ценностей, правильное ведение бухгалтерского учета, осуществляют контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассу ликвидационной комиссии.

Распоряжение активами и рассмотрение претензий определяется как и при добровольной ликвидации.

Комитет кредиторов ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации орган, создаваемый из числа кредиторов ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации в целях обеспечения интересов кредиторов и принятия решений с их участием;

Удовлетворение требований кредиторов в том числе в связи с ее банкротством, производится ликвидационной комиссией в порядке и очередности, установленной статьей 72 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности", в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения.

Порядок реализации имущества ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации

Если имеющихся у ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации денег недостаточно для удовлетворения требований кредиторов и акционеров, ликвидационная комиссия осуществляет реализацию имущества страховой (перестраховочной) организации путем проведения аукционов в порядке завершение ликвидации

1) После завершения расчетов с кредиторами и акционерами представляется в суд согласованный с уполномоченным органом отчет о ликвидации и ликвидационный баланс.

2) Суд утверждает отчет о ликвидации и ликвидационный баланс и выносит определение о завершении ликвидационного производства.

3) Ликвидационная комиссия направляет копию определения суда в орган юстиции, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, и уполномоченному органу.

2.3 Правовое регулирование деятельности страховой (перестраховочной) организации

страхователь правоотношение выплата выгодоприобретатель

В соответствии со ст. 11 Закона РК "О страховой деятельности":

Страховая деятельность является основным видом предпринимательской деятельности, осуществляемой страховой (перестраховочной) организацией.

Страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять следующие виды деятельности:

1) инвестиционную деятельность;

2) выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования (для страховой организации, осуществляющей деятельность в отрасли "страхование жизни");

3) продажу специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности страховых (перестраховочных) организаций;

4) продажу специальной литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации;

5) продажу или сдачу в аренду имущества, ранее приобретенного для собственных нужд (для страховой (перестраховочной) организации) или поступившего в ее распоряжение в связи с заключением договоров страхования (для страховой организации);

6) предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным со страховой деятельностью;

7) организацию и проведение обучения в целях повышения квалификации специалистов в области страхования (перестрахования);

8) страховое посредничество в качестве страхового агента;

9) деятельность, связанную с участием в создании консорциума или простого товарищества;

10) деятельность по управлению портфелем ценных бумаг (для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли "страхование жизни") в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

11) ассистанс, осуществляемый на основании договора о совместной деятельности между страховыми организациями либо между страховыми организациями и иными юридическими лицами, оказывающими услуги ассистанса;

12) деятельность предусмотренная законодательными актами Республики Казахстан, в рамках участия в системе гарантирования страховых выплат.

Страховой (перестраховочной) организации запрещается осуществление сделок и проведение операций в качестве предпринимательской деятельности, не предусмотренных законом.

Страховые организации вправе создать фонд, гарантирующий осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций. Порядок создания и деятельность фонда регулируются законодательством Республики Казахстан.

Законодательными актами Республики Казахстан может быть предусмотрено обязательное участие страховых организаций в фонде, гарантирующем осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) при принудительной ликвидации страховой организации по договорам обязательного страхования.

2.4 Ответственность страховой организации

В случаях ухудшения финансового положения страховой (перестраховочной) организации, изменения коэффициентов убыточности уполномоченный орган вправе рекомендовать акционерам принять меры по финансовому оздоровлению страховой (перестраховочной) организации, включая выдачу рекомендаций:

1) об ограничении принятия обязательств по договорам страхования (перестрахования);

2) об увеличении уставного капитала;

3) о прекращении выплат дивидендов и увеличении страховых резервов;

4) о сокращении расходов посредством закрытия отдельных филиалов и представительств, а также посредством прекращения или ограничения дополнительного найма работников;

5) о постоянном или временном отстранении от должности любого из руководящих или иных работников страховой (перестраховочной) организации;

6) о приостановлении или ограничении страховой деятельности по некоторым классам страхования с повышенной степенью риска.

Уполномоченный орган вправе применить принудительные меры к крупным участникам страховой (перестраховочной) организации.

В случаях обнаружения уполномоченным органом нарушений пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов страховой (перестраховочной) организацией, нарушений законодательства Республики Казахстан, выявления неправомерных действий или бездействия должностных лиц и работников страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера уполномоченный орган вправе применить к страховой (перестраховочной) организации и страховому брокеру одну из следующих ограниченных мер воздействия:

1) затребовать письменное обязательство;

2) дать обязательное для исполнения письменное предписание;

3) вынести письменное предупреждение;

4) составить письменное соглашение.

Письменное обязательство страховой (перестраховочной) организации или страхового брокера должно содержать факт признания имеющихся недостатков и (или) нарушений законодательства Республики Казахстан, а также гарантию руководства страховой (перестраховочной) организации или страхового брокера по недопущению в дальнейшем выявленных недостатков и (или) нарушений законодательства Республики Казахстан.

Письменное предписание - указание страховой (перестраховочной) организации или страховому брокеру о принятии обязательных для исполнения коррективных мер, направленных на устранение выявленных нарушений законодательства Республики Казахстан, а также нарушений договорных обязательств, в строго определенные сроки и о недопущении в дальнейшем выявленных нарушений законодательства Республики Казахстан.

Письменное предписание также может выноситься уполномоченным органом в случаях нарушения в течение шести последовательных месяцев принятых страховой (перестраховочной) организацией или страховым брокером на себя обязательств согласно письменному обязательству.

Письменное предупреждение является уведомлением уполномоченного органа о возможности применения к страховой (перестраховочной) организации или страховому брокеру санкций, предусмотренных статьей 53-3 Закона РК "О страховой деятельности":

В качестве санкций уполномоченный орган вправе применить следующие меры:

1) наложение административного штрафа по основаниям и в порядке, которые установлены законами Республики Казахстан;

2) приостановление действия лицензии по основаниям, установленным статьей 54 Закона "О страховой деятельности";

3) отзыв лицензии по основаниям, предусмотренным статьей 55 настоящего Закона;

4) принять решение о принудительном выкупе акций страховой (перестраховочной) организации у ее акционеров и реализовать их новому инвестору в соответствии с условиями статьи 61 настоящего Закона.

В случае, если имеющиеся нарушения законодательства Республики Казахстан не будут устранены в установленный уполномоченным органом срок, а также в случае невыполнения принятых страховой (перестраховочной) организацией или страховым брокером на себя обязательств в срок, установленный в письменном обязательстве, и (или) письменного предписания уполномоченного органа [26].

Письменное соглашение - соглашение между уполномоченным органом и страховой (перестраховочной) организацией или страховым брокером о необходимости устранения выявленных нарушений и (или) недостатков и об утверждении первоочередных мер по устранению этих нарушений и (или) недостатков. Письменное соглашение составляется в случае, когда обе стороны приходят к выводу, что для устранения имеющихся нарушений и (или) недостатков необходим срок более двух месяцев с момента их обнаружения уполномоченным органом.

2.5 Обзор практики по рассмотрению обращений страховых организаций по вопросам осуществления страховых выплат в порядке прямого урегулирования

Большое количество обращений страховых организаций основано на претензиях к ответственному страховщику по вопросу возврата суммы страховой выплаты, осуществленной прямым страховщиком, в порядке прямого урегулирования [27].

Суть претензий сводится к тому, что сумма возврата от ответственного страховщика ниже суммы выплаченной прямым страховщиком потерпевшему при дорожно-транспортном происшествии.

Так, например, Страховая компания "ААА" (далее по тексту - Прямой страховщик) обратилась к Страховому омбудсману с заявлением о взыскании со Страховой компании "БББ" (далее по тексту - Ответственный страховщик) суммы в размере 105,000 (Сто пять тысяч) тенге, указывая на то, что 01-01-2008г. в г. Алматы по вине водителя Иванова А.А., управлявшего, а/м марки "Ваз", произошло дорожно-транспортное происшествие. В результате данного ДТП был причинен материальный ущерб владельцу а/м марки "Mercedes" Петрову Б.Б.

Петров Б.Б. обратился к Прямому страховщику, с которым ранее был заключен договор обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, с заявлением об осуществлении страховой выплаты в порядке прямого урегулирования.

После предоставления всех необходимых документов, предусмотренных ст.25 Закона Республики Казахстан "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств" от 01 июля 2003 года №446-II [28] Прямым страховщиком была осуществлена страховая выплата в размере 500,000 тенге в пользу страхователя Петрова Б.Б.

После осуществления страховой выплаты Прямой страховщик уведомил Ответственного страховщика об урегулировании страхового случая, представил все документы по данному делу с требованием возврата суммы страховой выплаты в размере 500,000 тенге, а также стоимость услуг независимого оценщика в размере 5,000 тенге.

Позднее Ответственный страховщик осуществил возврат суммы в размере 400,000 тенге, мотивировав тем, что по направлению Ответственного страховщика также была проведена независимая оценка поврежденного транспортного средства, принадлежащего Петрову Б.Б., результатом которой явилось определение материального ущерба в размере 400,000 тенге. Поэтому, Ответственный страховщик считает оценку, на основании которой Прямым страховщиком осуществлена страховая выплата необоснованной, а, соответственно, в возврате оставшейся суммы отказывает.

При рассмотрении данного обращения было определено, что оценка, на основании которой Прямым страховщиком осуществлена страховая выплата проведена по заявлению Петрова Б.Б. независимым оценщиком, имеющим лицензию на осуществление оценочной деятельности и аккредитованным Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Что свидетельствует о правомерности осуществления страховой выплаты, так как в соответствии с требованиями ст. 22 п. 5 Закона Республики Казахстан "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств" от 01 июля 2003 года №446-II "размер вреда, причиненного при повреждении имущества, оценивает независимый эксперт, результат оценки которого является обязательным для страховщика".

При этом Прямому страховщику не было заявлено о том, что по направлению Ответственного страховщика также была проведена оценка ущерба.

В подавляющем большинстве обращений, в том числе и в приводимом в пример деле, было установлено, что оценка, проведенная по направлению Ответственного страховщика, осуществлена без получения соответствующего заявления от потерпевшего, что является нарушением требований ст. 22 Закона Республики Казахстан "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств" от 01 июля 2003 года №446-II, а, соответственно, не может быть положена в основу расчета размера страховой выплаты.

В некоторых случаях (в том числе и в данном) Страховым омбудсманом был инициирован вызов оценщиков, осуществлявших определение размера материального ущерба, с целью проверки соблюдения оценщиками нормативов оценки, а также адекватности определения объема необходимых нормо-часов работ и стоимости запасных частей требуемых замены. В абсолютном большинстве случаев, оценка, проводимая по направлению Ответственного страховщика имела нарушения порядка определения объема необходимых работ, их количества, а также стоимости запасных частей требуемых замены.

Ранее вышеуказанные оценщики присоединились к Меморандуму "О единой методике расчета стоимости нормо-часа по техническому обслуживанию транспортных средств и стоимости запасных частей в рамках обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств" от 03 июня 2012 г. [29], что дало право документального оформления допущенных нарушений.

Изучив и исследовав материалы дела, Страховой омбудсман удовлетворил требования Прямого страховщика в полном объеме.

Основаниями удовлетворения явились:

В соответствии с требованиями ст. 22 Закона Республики Казахстан "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств" от 01 июля 2003 года №446-II оценка вреда может быть осуществлена не иначе, как только на основании соответствующего заявления лица, имуществу которого причинен материальный ущерб (или его представителя);

В соответствии с требованиями вышеуказанной статьи "размер вреда, причиненного при повреждении имущества, оценивает независимый эксперт, результат оценки которого является обязательным для страховщика";

П.3 ст.26-1 Закона Республики Казахстан "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств" и п.11 "Правил осуществления прямого урегулирования", утвержденных постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2007 года № 179 [30] определено, что ответственный страховщик обязан возместить расходы прямого страховщика.

Решения Страхового омбудсмана были основаны исключительно на требованиях и предписаниях действующего законодательства РК в сфере страхования и направлены на защиту законных прав и интересов участников рынка обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств и его дальнейшего цивилизованного развития.

3. Правовое регулирование деятельности страховых организаций в зарубежных странах

США имеет широко развитую систему имущественного и личного страхования. Частный сектор экономики и высокий уровень жизни американских граждан обуславливают традиционно высокий спрос на все виды страховых услуг в этой стране. Считается, что страхование - это не только часть экономики США; страховой полис-необходимое условие осуществления американской мечты. Страхование автотранспортной и авиогражданской ответственности стало насущной необходимостью для граждан, поскольку автомобиль наиболее распространенное (иногда единственное) средство передвижения [31].

Устойчивое функционирование страховой отрасли обеспечивается системой ее регулирования и является вопросом спокойствия нации и ее защищенности перед различными факторами риска.

Страхование - наиболее влиятельный финансовый институт США - затрагивает практически все аспекты повседневной жизни американского общества и поэтому занимает уникальное место в хозяйственной системе страны. В отличие от других финансовых институтов в области страхования США отказались от форсирования федеральной системы регулирования, закрепив соответствующие полномочия за отдельными штатами. Такая модель регулирования сохраняется без изменения в 60-70-80-е и последующие годы.

На уровне штатов сформировалось значительная инфраструктура регулирования страховой отраслью, которая на протяжении всей своей истории (около 150 лет) доказала свою жизнеспособность и эффективность.

Страхование - важная часть хозяйственной системы любой промышленно развитой страны, поэтому обеспечение нормальных условий функционирования рынка относится к важным национальным приоритетам. Масштабы рынка частного страхования зависит от того, в какой мере государство осуществляет социальную защиту своих граждан. В США частный страховой сектор предоставляет виды услуг, заменяющие государственные социальные программы или дополняющие их.

Рынок страховых услуг в США представляет собой два рынка - страхование жизни и иных видов страхования. Иные виды - это страхование имущества, ответственности, от несчастных случаев и т.д. Такое деление обусловлено экономическими особенностями различных видов страховой деятельности. Соответственно различаются и предъявляемые регулированием требования к ликвидации ресурсов, направлениям инвестирования и т.д.

США лидер по объемам страхования имущества и ответственности - 46% мирового рынка. Финансовые активы американских страховых компаний по имущественному и иным видам страхования составили в 1993 году 637 млрд. долларов США.

Активы американских страховых компаний в 1991 году в процентах приведены в таблице

А?ктив?ы	Стра?хов?а?ние жизни	Стра?хов?а?ние имуществ?а? и отв?етств?енности
На?личные деньги	3	5
Облига?ции, кра?ткосрочные инв?естиции и дебиторска?я за?долженность	55	78
Недв?ижимость и ипотечные ценные бума?ги	19	1

Американский страховой рынок высоко конкурентный - в стране функционируют около 4 тысяч компаний по страхованию жизни и 4,5 тысячи по страхованию имущества и ответственности. В основном это мелкие страховые компании, зарегистрированные только в одном штате. Но даже крупные страховые компании, зарегистрированные в большинстве штатов и оперирующие на национальном уровне, имеют только несколько процентов рынка по каждому из видов страхования и не могут влиять на цены.

Конкуренция на американском страховом рынке в значительной степени объясняется подходом государства к регулированию этой отрасли. Американское государство рассматривает конкуренцию в качестве важнейшего механизма, позволяющего обеспечить высокий уровень предложения и качество страховых услуг. Критерием доступа на страховой рынок в большинстве штатов являются требования к капиталу. Конкуренция связана также с растущим проникновением на американский страховой рынок иностранных страховщиков.

Страховая отрасль - рынок страхования жизни испытывает конкурентное давление со стороны финансовых институтов - банков и других финансовых учреждений, предлагающих инвестиционные решения, конкурирующие с некоторыми видами страховых услуг. Конкуренция может усилиться, если на страховой рынок будут допущены банки. Американское законодательство ограничивает проведение банками смежных операций [32].

Рынок имущественного страхования также испытывает значительное конкурентное давление. Высокие процентные ставки, характерные для 80-х гг. сделали краткосрочные инвестиции очень прибыльными и привлекли в эту отрасль много новых компаний, что привело к ценовой войне. Все компании были вынуждены снизить цены, чтобы остаться на страховом рынке. Через несколько лет когда страховым компаниям пришлось осуществлять выплаты по заключенным договорам, доход от инвестиций не смог перекрыть недополученные премии, и на этом рынке страховые услуги существенно подорожали. Из-за того, что потребители не смогли приобретать требуемое страховое покрытие по доступной цене значительное развитие получили альтернативные способы финансирования этих видов рисков, например, самострахование, т.е. отказываются от приобретения страхового полиса. Другие значительно повышают размеры удержания в целях снижения уплачиваемых премий. Еще одним механизмом стало создание дочерних страховых компаний, занимающиеся страхованием рисков или нескольких материнских компаний.

Регулирование страховой отрасли направлено на защиту потребителей и отрасли от неплатёжеспособности страховых компаний и на обеспечение доступности страхования всем, кому требуются страховые услуги и иметь возможность получения их по разумным ценам, на справедливых условиях вне зависимости от места жительства, национальности и других факторов.

В государственном регулировании можно выделить следующие два направления: регулирование платежеспособности страховщиков и регулирование рынка. Регулирование платежеспособности включает в себя требования к капиталу, резервным фондам, инвестициям, а также предоставления финансовой отчетности и меры против неплатежеспособного страховщика. Государство основное внимание уделяет установлению цен, учреждению форм страховых полюсов, заключению договоров страхования и рассмотрению претензий.

Финансовые и нефинансовые аспекты регулирования тесно взаимосвязаны: регулирование деятельности страховщиков неизбежно отражается на их финансовом состоянии (положении) и воздействует на цены и услуги, предлагаемые страховыми компаниями. Для оптимального режима регулирования со стороны государства координация действий в обоих направлениях, что предоставляет значительные трудности - цели регулирования могут противоречить друг другу. Чем более жестким будет регулирование платежеспособности, тем больше оно будет воздействовать на объемы предложения и цены: страховщики вынуждены будут сокращать предоставляемые страховые услуги и повышать страховые взносы.

Многие потребители в такой ситуации не смогут получить доступа к страхованию по приемлемой цене. Высокие цены - это не гарантия платежеспособности страховщика, но и низкие или более привлекательные условия могут предлагаться страховыми компаниями, которые осуществляют более рискованные операции. В этом случае риск неплатежеспособности для них будет выше, чем для других страховых компании, устанавливающих более высокие цены и предпочитающих более консервативную инвестиционную стратегию.

Принятие решений, какие цели регулирования наиболее важны для обеспечения общественных интересов, чрезвычайно актуально для регулирования страховой отрасли. Значительное внимание регулирующих органов общественности получили вопросы дискриминационной практики со стороны страховщи-М 1ц в отношении людей с низким уровнем дохода, которые оказались в черном списке страховых компаний. Жители 14 крупнейших городов США и целые городские кварталы были лишены застраховать свое имущество или вынуждены приобретать полисы на менее выгодных условиях по сравнению с другими райскими условиями.

Таким образом, в США цели регулирования страховой отрасли развиты и могут существенно изменяться в зависимости от социальных и экономических приоритетов. Увязать приоритеты регулирования и интересы страховщиков - сложная задача, поиск компромиссов стоящая перед государством. Страховая отрасль, осуществляя страхование рисков и инвестируя значительные средства, заметно влияет на развитие целых регионов и отражает страны, и поэтому является активной силой американского общества.

Американское государство, как отмечалось выше, не имеет федеральной системы регулирования страховой отрасли. Именно штаты в этой сфере осуществляли регулирующие деятельность в этой сфере. Их полномочия оговорены Законом Маккарена-Фергюсона (1945 г.). Конгресс США играет роль наблюдателя. Каждый штат осуществляет контроль на своей территории, а федеральное антитрестовское законодательство относится к страхованию в той мере, в которой этот вид деятельности не охвачен штатным регулированием. Законодательство штатов возлагает полномочия по регулированию страховой деятельности на специальные органы. В большинстве штатов они напрямую подчиняются губернатору и фактически являются министерствами, возглавляемые назначаемым на этот пост комиссаром. Только в некоторых штатах эти подразделения возглавляет выборное лицо, и они не подчиняются губернатору.

Страховые органы штатов имеют в своей структуре отделы по лицензированию страховых агентов, лицензированию и проверке страховых компаний, полисам страхования жизни, полисам имущества и страховым ставкам, юридическим вопросам и т.д. Страховой комиссар обладает широкими полномочиями по всем вопросам регулирования страхового бизнеса, но должен следовать административным нормам, принятым в данном штате. Поскольку в XIX в. многие страховые компании проводили операции одновременно в разных штатах, появилась необходимость координации регулирующей деятельности. В 1871 г. для этих целей учредили Национальную ассоциацию страховых комиссаров (далее Ассоциация), в которую вошли главы страховых органов штатов.

...