Проблеми криміналістичного забезпечення розслідування податкових злочинів
Розробка криміналістичної класифікації податкових злочинів та визначення їх поняття. Визначення організаційних та тактичних заходів, спрямованих на оптимізацію діяльності підрозділів податкової міліції щодо виявлення сучасних податкових злочинів.
| Рубрика | Государство и право |
| Вид | автореферат |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 27.12.2015 |
| Размер файла | 77,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
5. Лысенко В.В. Уклонение от уплаты налогов (общие условия и порядок проведения протокольной формы досудебной подготовки материалов) // Бизнес Информ. - 1999. - №13-14. - С. 22-31.
6. Лисенко В.В. Організація та проведення документальних перевірок дотримання юридичними фізичними особами законодавства про податки // Науковий вісник Українського фінансово-економічного інституту. - 1999. - №1. - С.5-12.
7. Лисенко В.В. Загальні умови проведення протокольної форми досудової підготовки матеріалів про ухилення від сплати податків // Науковий вісник Українського фінансово-економічного інституту. - 2000. - № 1. - С. 187 - 192.
8. Лисенко В.В. Основні напрями модернізації інформаційного забезпечення діяльності органів державної податкової служби // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2000. - №3(9). - 187-192.
9. Лисенко В.В. Взаємодія окремих підрозділів податкової служби при проведенні перевірок діяльності суб'єктів підприємництва // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2001. - №1 (11). - С. 152-158.
10. Лисенко В.В. Криміналістична характеристика злочинної діяльності у сфері оподаткування // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2001. - №3 (13). - С.154-165.
11. Лисенко В.В. Досвід підрозділів податкової поліції Російської Федерації щодо взаємодії з іншими правоохоронними та контролюючими органами // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2001. - №4 (14). - С. 131-140.
12. Лисенко В.В. Взаємодія податкових органів України з правоохоронними органами іноземних держав щодо протидії податковим злочинам та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2002. - №1 (15). - С. 120-130.
13. Лисенко В.В. Взаємодія податкової міліції з іншими державними органами України у сфері протидії податковим правопорушенням // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2002. - №2 (16). - С. 190-198.
14. Лисенко В.В. Загальні умови виявлення, розкриття та розслідування ухилень від сплати податків // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2002. - №3 (17). - С. 189-198.
15. Лисенко В.В. Міжнародне співробітництво податкової міліції України у здійсненні протидії податковим злочинам // Підприємництво, господарство і право. - 2002. - №3. - С. 103-106.
16. Лысенко В.В. Фиктивное предприятие как средство совершения и сокрытия преступной деятельности // Підприємництво, господарство і право. - 2002. - №5. - С. 79-83.
17. Лысенко В.В. Криминалистическая характеристика преступной деятельности фиктивных субъектов предпринимательства посредством банковских учреждений // Підприємництво, господарство і право. - 2002. - №7. - С. 108-111.
18. Лисенко В.В. Особливості порядку взаємодії податкових органів України з правоохоронними органами Сполучених Штатів Америки // Підприємництво, господарство і право. - 2002. - №11. - С. 113-115.
19. Лысенко В.В. Противодействие регистрации фиктивных предприятий (опыт деятельности налоговых органов Российской Федерации) // Підприємництво, господарство і право. - 2002. - №12. - С. 55-58.
20. Лысенко В.В. Обналичивание денежных средств: криминалистическая характеристика отдельных способов преступной деятельности // Підприємництво, господарство і право. - 2003. - №1. - С. 122-125.
21. Лысенко В.В. Криминалистическая характеристика отдельных способов преступной деятельности с использованием фиктивных предприятий // Підприємництво, господарство і право. - 2003. - №3. - С. 66-70.
22. Лысенко В.В. Фиктивные предприятия: криминалистическая характеристика отдельных способов преступной деятельности // Підприємництво, господарство і право. - 2003. - №4. - С. 121-125.
23. Лисенко В.В. Організаційні і тактичні основи виявлення злочинів, які входять до підслідності податкової міліції // Підприємництво, господарство і право. - 2003. - №7. - С. 104-107.
24. Лысенко В.В. Незаконное возмещение налога на добавленную стоимость: криминалистическая характеристика преступной деятельности // Вісник Національного університету внутрішніх справ. - 2003. - №21. - С. 8-16.
25. Лысенко В.В. Фиктивные предприятия в преступном механизме уклонения от уплаты налогов и отмывания средств, полученных преступным путем // Право і безпека. - 2003. - №2. - С.162-168.
26. Лисенко В.В. Криміналістичне вчення про виявлення та розкриття злочинів // Вісник прокуратури. - 2003. - №6. - С. 61-69.
27. Лисенко В.В. Непрямі методи оподаткування як засіб виявлення ухилень від сплати податків // Вісник прокуратури. - 2003. - №9. - С. 71-80.
28. Лисенко В.В. Незаконне відшкодування податку на додану вартість за експортними операціями: проблеми кримінально-правової кваліфікації // Науковий вісник Національної академії державної податкової служби України. - 2003. - № 1 (19). - С. 131-140.
29. Лисенко В.В. Загальні положення теорії взаємодії та координації діяльності у розслідуванні податкових злочинів // Науковий вісник Національної академії державної податкової служби України. - 2003. - №2 (20). - С. 161-168.
30. Лисенко В.В. Особливості взаємодії оперативних та слідчих підрозділів податкової міліції на етапі реалізації матеріалів оперативно-розшукової діяльності та порушення кримінальної справи // Вісник Національного університету внутрішніх справ. - 2003. - №24. - С. 30-36.
31. Лисенко В. Криміналістична класифікація податкових злочинів // Науковий вісник Національної академії державної податкової служби України. - 2003. - №4 (22). - С. 218-224.
32. Лисенко В.В. Особливості організації та проведення експертних досліджень у діяльності податкової міліції //Актуальні проблеми держави і права. - Одеса: Одеська національна юридична академія, 2003. - Вип. 20. - С. 91-100.
33. Лисенко В. Особливості використання спеціальних знань у ході проведення податковою міліцією виїмки (обшуку) та слідчого огляду документів // Вісник прокуратури. - 2003. - №12. - С.109-115.
34. Лисенко В. Використання податковою міліцією автоматизованих інформаційних систем при виявленні і розслідуванні злочинів // Науковий вісник Національної академії державної податкової служби України. - 2004. - №1 (23). - С. 223-228.
35. Лисенко В. Теоретичні основи тактичних операцій та їх проведення на початковому етапі розслідування податкових злочинів // Підприємництво, господарство і право. - 2004. - №3 - С. 120-124.
36. Лисенко В.В. Загальні положення використання спеціальних знань у криміналістичній діяльності податкової міліції //Вісник Луганської академії внутрішніх справ МВС імені 10-річчя незалежності України. - 2004. - Спеціальний випуск, частина 5. - С.24-35.
37. Лисенко В. Загальні проблеми використання інформаційних систем і баз даних у діяльності податкової міліції України // Підприємництво, господарство і право. - 2004. - №4 - С. 138-141.
38. Лисенко В.В. Поняття та зміст криміналістичного забезпечення діяльності податкової міліції // Науковий вісник Національної академії державної податкової служби України. - 2004. -№2 (24). - С. 181-187.
39. Лисенко В.В. Слідчі ситуації та відповідні комплекси процесуальних й інших дій, типові для початкового етапу розслідування фіктивного підприємництва // Прокуратура, людина, держава. - 2004. - №9 (39). - С. 78-86.
40. Лисенко В.В. Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом: особливості початкового етапу розслідування // Прокуратура, людина, держава. - 2005. - №2 (44). - С. 62-70.
Статті, виступи, тези доповідей, які додатково відображають наукові результати дисертації
1. Лисенко В.В. Характеристика криміногенної ситуації у сфері оподаткування // Збірник наукових праць за матеріалами науково-практичної конференції "Податкова політика в Україні та її нормативно-правове забезпечення" (1-2 грудня 2000 р.). - Ірпінь. - 2000. - С. 187-191.
2. Лысенко В.В. Выявление налоговой милицией правонарушений в кредитно-финансовой и банковской сферах. В кн.: Экономическая преступность / Под ред. В.В. Лунеева, В.И. Борисова. - М.: Юристъ, 2002. - С. 243-269.
3. Лисенко В.В. Особливості кримінально-правової кваліфікації незаконного відшкодування податку на додану вартість за експортними операціями // Законодавство України: науково-практичні коментарі. - 2002. - №2. - С. 79-87.
4. Лисенко В.В. Криміналістична характеристика злочинної діяльності у сфері ухилення від сплати податку на додану вартість // Законодавство України: науково-практичні коментарі. - 2002. - №3. - С. 81-88.
5. Лисенко В. Фіктивні підприємства як засіб вчинення та приховування злочину // Науковий вісник Академії державної податкової служби України. - 2002. -№4(18). - С. 283-285.
6. Лисенко В.В. Використання фіктивних підприємств для скоєння ухилень від сплати податків // Збірник наукових праць за матеріалами науково-практичної конференції "Бюджетно-податкова політика в Україні (проблеми та перспективи розвитку)" (20-22 грудня 2001 р.). - Ірпінь. - 2002. - С. 615-616.
7. Лисенко В.В. Використання інформаційних технологій у виявленні та розслідуванні податкових злочинів: Матеріали міжнародної науково-практичної конференції "Проблеми впровадження інформаційних технологій в економіці" (травень 2002 р.). - Ірпінь. - 2002. - С. 138-141.
8. Лысенко В.В. Характеристика преступной деятельности лиц, уклоняющихся от уплаты налогов: Зб. наук. пр. - Вип. 4. - Харків, 2002. - С. 20-45.
9. Лысенко В.В. Криминалистическая характеристика преступной деятельности лиц, совершающих налоговые преступления с использованием фиктивных субъектов предпринимательства: Зб. наук. пр. - Вип. 5. - Харків, 2003. - С. 233-266.
10. Лисенко В.В. Корупція та зловживання службовим становищем: аналіз ризиків, що виникають на різних етапах операційної діяльності органів державної податкової служби // Законодавство України: науково-практичні коментарі. - 2003. - №2. - С. 32-45.
11. Лисенко В.В. Криміналістичні знання про організаційні та тактичні основи виявлення злочинів як необхідна умова підготовки кадрів оперативних підрозділів // Актуальні проблеми підготовки кадрів і роботи з персоналом оперативних служб міліції. - Тези доповідей міжнародної науково-практичної конференції, 27-28 березня 2003 р. - Ч.2. - Київ, 2003. - С. 182-187.
12. Лисенко В.В. Фіктивні суб'єкти підприємництва у злочинному механізмі переведення безготівкових коштів у готівку: Матеріали міжнародної науково-практичної конференції, м. Харків, 25-26 вересня 2003 р. - Харків. - 2003. - С. 106-108.
13. Лисенко В.В. Міжнародне співробітництво у сфері протидії податковим злочинам та відмиванню коштів, отриманих злочинним шляхом: Зб. наук. пр. - Вип.7.- Харків, 2003. - С. 164-204.
14. Лисенко В.В. Фіктивні підприємства у злочинному механізмі ухилення від сплати податків та відмивання коштів, отриманих злочинним шляхом: Матеріали науково-практичної конференції "Правові аспекти практики вирішення спорів і перегляд у касаційному порядку судових рішень щодо сплати податків та обов'язкових платежів суб'єктами господарювання" (м. Ірпінь, грудень, 2003 р.). - Ірпінь: Національна академія державної податкової служби України, 2003. - С. 298-299.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Загальні положення методики розслідування правопорушень: зв’язок з іншими розділами криміналістики, структура, джерела. Поняття, значення та види криміналістичної класифікації злочинів. Проблеми систематизації податкових та економічних злодіянь.
курсовая работа [42,5 K], добавлен 21.02.2011Психологічні аспекти формування особи неповнолітнього злочинця. Сутність діяльності з протидії вчиненню злочинів неповнолітніми. Проблеми криміналістичної характеристики неповнолітньої злочинності та вдосконалення шляхів розслідування таких злочинів.
статья [22,6 K], добавлен 07.02.2018Поняття та класифікація злочинів, пов’язаних з терористичною діяльністю, особливості їх криміналістичної характеристики. Деякі організаційні засади виявлення злочинів, пов’язаних з терористичною діяльністю, принципи його прогнозування та планування.
дипломная работа [135,8 K], добавлен 10.05.2014Поняття, завдання, предмет і структура методики розслідування, класифікація і структура окремих методик. Поняття криміналістичної характеристики злочину. Аналіз методик розслідування злочинів, вчинених організованою злочинною групою. Тактика допиту.
дипломная работа [97,8 K], добавлен 16.08.2008Опис типових криміналістичних ситуацій для кожного з етапів розслідування злочинів у сфері службової діяльності. Удосконалення наявних положень і формулювання пропозицій щодо вирішення спірних питань у частині визначення криміналістичних ситуацій.
статья [23,2 K], добавлен 11.09.2017Аналіз підходів до класифікації злочинів, що вчиняються з двома формами вини. Запропоновано прикладний підхід до класифікації аналізованої групи злочинів. Дослідження розділу ІІ Особливої частини Кримінального кодексу на предмет визначення злочинів.
статья [20,4 K], добавлен 11.09.2017Наукові основи кваліфікації злочинів. Законодавчі і теоретичні проблеми, пов'язані з теорією кваліфікації злочинів. Кваліфікації попередньої злочинної діяльності, множинності злочинів, злочинів, вчинених у співучасті, помилок у кримінальному праві.
реферат [24,4 K], добавлен 06.11.2009Аналіз вимог, яким повинна відповідати сучасна криміналістична методика розслідування злочинів, а також основних проблем в цій сфері. Визначення шляхів покращення ефективності використання криміналістичних методик у діяльності правоохоронних органів.
статья [20,1 K], добавлен 07.02.2018Методика розслідування нерозкритих злочинів минулих років. Особливості тактики провадження окремих слідчих дій у справах про даний вид злочинів. Непроцесуальна діяльність слідчого по зупинених справах. Розшукові форми непроцесуальної діяльності.
магистерская работа [83,3 K], добавлен 07.10.2010Розробка і застосування заходів щодо попередження злочинності як основний напрямок у сфері боротьби з нею. Правова основа попередження злочинів. Встановлення причин злочину й умов, що сприяли його вчиненню. Суб'єкти криміналістичної профілактики.
реферат [12,8 K], добавлен 26.09.2010Питання формування й застосування криміналістичних методик, низки важливих ознак злочинів. Аналіз різних поглядів на структуру окремої криміналістичної методики розслідування злочинів. Співвідношення криміналістичної та кримінально-правої характеристик.
статья [21,6 K], добавлен 14.08.2017Дослідження засад досудового розслідування злочинів та компетенції органів, які його здійснюють. Структура органів дізнання: міліція, органи безпеки, митні органи, командири військових частин. Особливості процедури виявлення та розслідування злочинів.
реферат [27,1 K], добавлен 17.04.2010Сутність та загальна характеристика множинності злочинів, її відображення в окремих пам’ятках права, що діяли на території України. Поняття та ознаки повторності злочинів, його різновиди та принципи кваліфікації, проблеми та перспективи розвитку.
курсовая работа [54,6 K], добавлен 03.05.2015Основні причини вчинення злочинів неповнолітніми. Характеристика та використання превентивних заходів представниками державних органів щодо запобігання правопорушень, вчинених неповнолітніми, виявлення атрибутів запровадження інституту пробації в Україні.
статья [22,4 K], добавлен 24.04.2018Засади досудового розслідування злочинів. Види попереднього розслідування: дізнання і попереднє слідство. Органи досудового слідства та дізнання. Термін досудового слідства. Виявлення та розслідування злочинів як важливий вид правоохоронної діяльності.
реферат [21,7 K], добавлен 19.05.2010Витоки та розвиток уявлень про негативні обставини та їх значення в розслідуванні злочинів. Негативны обставини як відображення супутніх вчиненню злочину ситуаційних та побічних процесів і визначення їх поняття. Основні форми їх встановлення в справах.
дипломная работа [81,6 K], добавлен 20.07.2008Розвиток теорії кваліфікації злочинів. Поняття кваліфікації злочинів та її основні види. Особливості кваліфікації злочинів за наявністю загальної та особливої норм. Ознаки і властивості, які мають значення для вирішення кримінальної справи по суті.
курсовая работа [53,5 K], добавлен 11.11.2013Проблемні питання врегулювання подолання протидії розслідуванню злочинів. Недоліки у чинному кримінальному законодавстві щодо подолання протидії розслідуванню злочинів. Пропозиції його удосконалення з метою належного використання норм матеріального права.
статья [21,5 K], добавлен 19.09.2017Проведено аналіз поняття "тактична операції". Виокремлено значення тактичних операцій під час провадження досудового розслідування розбоїв вчинених неповнолітніми. Запропоновано тактичні операції під час розслідування злочинів досліджуваної категорії.
статья [27,4 K], добавлен 31.08.2017Дослідження кримінологічної характеристики статевих злочинів та визначення детермінант цих злочинів з метою їх попередження. Рівень, динаміка і структура статевих злочинів в Україні. Аналіз соціально-демографічних та кримінально-правових ознак злочинця.
курсовая работа [47,5 K], добавлен 16.02.2015
