Международное сообщество осознаёт необходимость противодействовать легализации криминальных доходов, в качестве одного из основных факторов, способствующего организованной преступности, торговле наркотиками, коррупции. Для этой цели разработан ряд международных правовых актов, которые устанавливают обязательства участвующих стран по криминализации "отмывания", по созданию национальных систем расследования, выявления, предупреждения легализации любых преступных доходов, организации в данной сфере международного сотрудничества.

Впервые обязательства по криминализации "отмывания" финансов, преступных доходов, для участвующих стран были закреплены в Конвенции ООН по борьбе с незаконным оборотом психотропных веществ и наркотических средств (Венская конвенция). Противоборство легализации средств, полученных преступным способом, согласно Конвенции - это одна из мер по борьбе с преступлениями по незаконному обороту наркотиков (пп. "а" п.1 ст.3). Соответственно с п.1 ст.3 Конвенции каждая из сторон должна принимать все возможные меры по признанию в качестве уголовных преступлений согласно своему действующему законодательству такие действия, совершаемые преднамеренно В.В. Новик. Криминалистические аспекты доказывания по уголовным делам. - М.: Юридический центр, 2012. - 472 с:

перевод или конверсию собственности, в случае, если известно, что эта собственность была получена путём любых правонарушений, признанных таковыми согласно с п. "a" Конвенции, или в результате соучастия в таком правонарушении либо в правонарушениях, имеющих целью сокрытие или утаивание незаконных источников собственности; а также в целях оказания поддержки лицам, участвующим в совершении таких правонарушений, дабы чтобы он имел возможность уклониться от несения ответственности за собственные действия;

сокрытие либо утаивание истинного источника, перемещения, характера, способа распоряжения, местонахождения, подлинных прав по отношению собственности либо её принадлежности, в случае, если известно, что эта собственность получена путём правонарушения, признанного таковыми согласно п. "a" Конвенции, или в результате соучастия в этом правонарушении или нескольких подобных правонарушениях;

с учетом собственных конституционных положений и основных принципов собственной правовой системы:

владение, приобретение, либо использование собственности, в случае, если при её получении было известно, что собственность получена путём правонарушения (или ряда правонарушений), признанных такими в соответствии с п. "a" Конвенции, либо путём участия в этом правонарушении (ряде правонарушений);

причастность, участие, вступление в сговор с преступной целью совершения правонарушения (правонарушений), признаваемых такими в соответствии с Конвенцией, попытки совершать такие правонарушения, а также подстрекательство, пособничество, дача советов или содействие в их совершении.

Соответственно п. "а" п.4 ст.3 из Венской конвенции, каждая из сторон, за правонарушения, признанные таковыми согласно п.1 Конвенции, применяет санкции, учитывающие серьезность характера этих правонарушений, например, тюремное заключение либо иные штрафные санкции, разновидности лишения свободы, и конфискации.

В статье 1 Венской конвенции содержатся важные для криминализации "отмывания" денежных средств, для процедур конфискации и ареста определения собственности и доходов.

Определение "отмывания" в Конвенции настолько удачно сформулировано, что заключенная в Страсбурге 8.11.1990 г. Конвенция Совета Европы по отмыванию, выявлению, изъятию и конфискации доходов, добытых преступным путём (Страсбургская конвенция) в целом содержит аналогичную формулировку (п.1 ст.6). Одновременно, кроме указанного определения, в Конвенции содержатся дополнительные положения, которые направлены на противодействие легализации криминальных доходов Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. - М.: Волтерс Клувер, 2011 г. - 339 с. Например, в п.2 ст.6 сказано, что для применения или выполнения п.1 Конвенции А.С. Линников, Л.К. Карпов. Международно-правовые стандарты регулирования банковской деятельности. - М.: Статус, 2014. - 176 с:

a) не важно, подпадают ли основные преступления под уголовную юрисдикцию страны;

b) допускается предусматривать, что преступления, перечисленные в этом пункте, не могут применяться к лицам, которые совершившими основное преступление;

c) о намерении, осведомленности, или мотивах, которые необходимы в качестве элементов преступлений, предусмотренных в этом пункте, позволяет делать выводы на основании реальных объективных обстоятельств.

Итак, Конвенция решает ряд практических вопросов, связанных с проблемами, касающимися двойных наказаний, расследований международных преступлений и доказывания виновности лица. Согласно п.3 ст.6 Конвенции каждая из сторон может принимать любые меры, сочтённые необходимыми, дабы квалифицировать преступлениями согласно внутреннему законодательству действия, указанные в п.1 Конвенции, в любом из случаев (в одном или во всех), когда преступники Геннадий Мокров. Коммерческий банк: борьба с легализацией преступных доходов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2013. - 180 с:

a) должны были предполагать, что имущество относится к числу преступных доходов;

b) действовали с целью извлечения выгоды;

c) действовали с целью продолжения преступной деятельности.

В Страсбургской конвенции впервые было дано определение основному преступлению, что это любое преступление, в результате совершения которого извлечены доходы, которые затем могли стать объектом для "отмывания".

Комплексный подход к проблемам противодействия легализации доходов, добытых преступных путём, апробированный в Венской конвенции ООН, был использован в Конвенции, принятой Советом Европы о несении уголовной ответственности за факты коррупции, Конвенции ООН, направленной против организованной транснациональной преступности, и, наконец, Конвенции ООН, направленной против коррупции. Сохранив в неизменном виде определение легализации доходов, добытых криминальным путём (которое дано в Венской конвенции), целевые конвенции ООН и СЕ определяют главные преступления, как соответственные криминальные акты, которые связаны с коррупцией либо с организованной транснациональной преступностью. Конвенции ООН содержат важные положения о том, что основными правонарушениями являются преступления, совершенные в пределах или и вне пределов юрисдикции соответствующих государств-участников. Но преступления, совершённые за пределами юрисдикции государства-участника, могут считаться основными правонарушениями лишь при условии, что соответствующее деяние уголовно наказуемо согласно внутреннего законодательства государства (по месту совершения) и согласно внутреннему уголовному законодательству государства-участника, где осуществилось. Или государства, где применяется Конвенция, если бы оно случилось в нём (ст.6 Конвенции ООН по борьбе с организованным транснациональным криминалом, и ст.23 Конвенции ООН по борьбе с коррупцией).

Конвенция ООН, направленная против организованной транснациональной преступности от 15.11.2000 г. отнесла отмывание (легализацию) преступных доходов к международным преступлениям (ст.6). Это преступление, являющееся угрозой экономической безопасности ряда государств, если оно совершается Дарья Лучина. Механизм противодействия отмыванию преступных доходов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2012. - 132 с:

1) более чем в единственном государстве;

2) в единственном государстве, однако существенная часть его планирования, подготовки, контроля или руководства осуществлена в иных странах;

3) в одном государстве, однако при участии преступной организованной группы, осуществляющей преступную деятельность в нескольких государствах;

4) в одной стране, но существенные его последствия происходят в другой стране (ст.3 Конвенции).

В конвенции ООН, направленная против организованной транснациональной преступности в ст.7 предусмотрены меры предупреждения легализации криминальных доходов. Для этих целей каждое государство, участвующее в конвенции Михаил Каратаев und Евгений Каратаев. Управление риском вовлечения банков в процессы отмывания денег. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2011. - 496 :

a) устанавливает всеобщий внутренний режим надзора и регулирования в отношении банков и небанковских финансовых структур, а в должных случаях, иных органов, особо уязвимых с точки зрения возможности отмывания денег; делает это в пределах собственной компетенции, для выявления и недопущения всех форм отмывания денег; причем этот режим основан на требованиях относительно идентификации личности субъекта, ведения отчетных документов, предоставления информации обо всех подозрительных сделках;

b) обеспечивает со стороны административных, регулирующих правоохранительные и другие органов, ведущих борьбу против отмывания денег (в т. ч., если это соответствует судебным органам и внутреннему законодательству), способность сотрудничать и обмениваться информацией на международном и национальном уровнях с соблюдением условий, устанавливаемых внутренним законодательством; с этой целью рассматривает вопросы по учреждению подразделений по сбору оперативной финансовой информации, исполняющей роль национального центра по сбору, анализу и распространению информации обо всех случаях отмывания денег.

Государствами-участниками рассматриваются вопросы по применению мер, выявляющих перемещение наличности и соответствующих этому перемещению оборотных инструментов сквозь их границы, а также по контролю за этими перемещениями, без создания каких-то препятствий для перемещения законного капитала. Эти меры могут включать в себя требования о том, чтобы коммерческие организации и физические лица сообщали о случаях трансграничных переводов значительных наличных сумм и передаче соответствующих им оборотных инструментов. Устанавливая внутренний режим надзора и регулирования, государства-участники должны руководствоваться инициативами межрегиональных, региональных и многосторонних организаций, которые направлены против отмывания финансовых средств Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. - М.: Волтерс Клувер, 2011 г. - 339 с.

Конвенция ООН, направленная против коррупции (ст.14) содержит в себе подобное описание превентивных мер по отношению "отмывания", но дополняет их более свежими механизмами. Согласно положениям данной конвенции государствами-участниками рассматриваются вопросы об установлении требования, чтобы всеми финансовыми учреждениями, в т. ч. учреждения, занимающиеся переводами денежных средств Анна Репецкая. Экономическая организованная преступность в России. - М.: Palmarium Academic Publishing, 2012. - 320 с:

a) включались в формуляры электронных переводов средств сообщения, связанные с ними, содержащие содержательную и точную информацию про отправителя;

b) сохраняли эту информацию по всей длине цепочки, при осуществлении платежа;

c) занимались углублённой проверкой переводов средств, если отсутствует полная информация насчёт отправителя.

Для предупреждения легализации любых преступных доходов, помимо указанных, можно использовать меры, предусмотренные в статье 31 Конвенции ООН, направленной против организованной транснациональной преступности Андрей Плешаков. О правовых аспектах противодействия легализации преступных доходов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2012. - 72 с:

a) укрепление сотрудничества среди правоохранительных органов или органов прокуратур и частных, соответствующих им организаций, в т. ч. из разных секторов экономики;

b) осуществление содействия разработке процедур и стандартов, которые предназначены обеспечить добросовестность работы публичных и частных, соответствующих им организаций, создать кодекс поведения представителям соответствующих профессий, например, нотариусов, адвокатов, бухгалтеров, консультантов в вопросах налогообложения;

c) предупреждение случаев злоупотребления со стороны преступных организованных групп путём организации процедуры торгов, проводящихся публичными органами, а также лицензиями и субсидиями, выдаваемыми государственными органами для любой коммерческой деятельности;

d) профилактика злоупотреблений, совершаемых организованными преступными группами под видом юридических лиц; эти меры могут в себя включать:

d1) формирование публичного реестра, включающего в себя юридических лица, а также физические лица, учреждающие юридические, управляющие ими и их финансирующие;

d2) создание возможности по лишению согласно решению суда либо при помощи других законных способов на разумное времени лиц, которые осуждены за преступления, учитываемые настоящей Конвенцией, прав на занятие должности руководителей всех юридических лиц, которые зарегистрированы в пределах соответствующей юрисдикции;

d3) создание полного национального реестра лиц, которые лишены прав занимать руководящие должности в юридических лицах.

В качестве средства предупреждения легализации преступных доходов ст.52 Конвенции ООН против коррупции предусматривает меры по возвращению активов. Государства могут потребовать от финансовых учреждений, на которые распространяется его юрисдикция, проверять личность клиентов, принимать разумные меры для установления личности собственников - бенефициаров средств, депонированных на счетах с большим объемом средств, и осуществлять более жесткие меры контроля в отношении счетов, которые пытаются открыть или которые ведутся лицами, обладающими или обладавшими значительными публичными полномочиями, членами их семей и тесно связанными с ними партнерами или от имени любых вышеперечисленных лиц Антон Карпов. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2012. - 132 с.

Такие меры контроля призваны выявлять подозрительные операции для целей представления информации о них компетентным органам, и они не должны толковаться как препятствующие или запрещающие финансовым учреждениям вести дела с любым законным клиентом. С этой целью каждое государство-участник:

a) издает рекомендательные указания применительно к тем категориям физических или юридических лиц, в отношении счетов которых от финансовых учреждений, на которые распространяется его юрисдикция, будет ожидаться применение более жестких мер контроля, к видам счетов и операций, которым следует уделять особое внимание, и к надлежащим мерам по открытию и ведению счетов, а также ведению отчетности по счетам, которые следует принять в отношении таких счетов;

b) в надлежащих случаях уведомляет финансовые учреждения, на которые распространяется его юрисдикция, по просьбе другого государства-участника или по своей собственной инициативе, о личности конкретных физических или юридических лиц, в отношении счетов которых от таких учреждений будет ожидаться применение более жестких мер контроля, в дополнение к тем лицам, личности которых финансовые учреждения могут установить в ином порядке.

Каждое государство-участник осуществляет меры для обеспечения того, чтобы его финансовые учреждения сохраняли в течение надлежащего срока должную отчетность о счетах и операциях, в которую должна включаться как минимум информация, касающаяся личности клиента, а также, насколько это возможно, - собственника-бенефициара. С целью предупреждения и выявления переводов доходов от преступлений каждое государство - участник принимает посредством своих регулирующих и надзорных органов меры против учреждения банков, которые не имеют физического присутствия и которые не аффилированы с какой-либо регулируемой финансовой группой.

Кроме того, государства-участники могут рассмотреть возможность установления по отношению к своим финансовым учреждениям требования отказываться вступать в корреспондентские банковские отношения с такими учреждениями или продолжать такие отношения, а также остерегаться устанавливать отношения с иностранными финансовыми учреждениями, разрешающими использование счетов в них банками, которые не имеют физического присутствия или которые не аффилированы с какой-либо регулируемой финансовой группой Олег Корчагин. Борьба с отмыванием преступных доходов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2012. - 188 с.

Международное сотрудничество также может способствовать предупреждению легализации преступных доходов, для чего странами в соответствии со ст.48 Конвенции ООН против коррупции, ст.27 Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности принимаются меры, направленные на выявление трансграничного перемещения доходов от преступлений. Государства-участники стремятся к развитию и поощрению глобального, регионального, субрегионального и двустороннего сотрудничества между судебными и правоохранительными органами, а также органами финансового регулирования в целях борьбы с отмыванием денежных средств.

Указанные конвенции предусматривают также меры по подготовке кадров для правоохранительных органов, в том числе работников прокуратуры, следователей и сотрудников таможенных органов, отвечающих за предупреждение, выявление и пресечение легализации преступных доходов Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. - М.: Волтерс Клувер, 2011 г. - 339 с. Для этого разрабатываются соответствующие программы, касающиеся выявления и наблюдения за перемещением доходов от преступлений, методов, используемых в борьбе с "отмыванием" денежных средств и другими финансовыми преступлениями.

Среди важных международных инициатив, направленных на совершенствование средств и процедур противодействия легализации преступных доходов, следует отметить принятую 16 мая 2005 г. в Варшаве Конвенцию Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма (Варшавская конвенция). Фактически данная конвенция является расширенным вариантом Страсбургской конвенции Совета Европы, дополненным превентивными мерами. Конвенция содержит определение подразделения финансовой разведки, предусматривает меры по аресту, выемке и конфискации доходов, полученных преступным путем. В дополнение к специальным полномочиям и приемам расследования ст.7 Варшавской конвенции предписывает каждой стороне принять законодательные и иные необходимые меры для того, чтобы Анвар Сафаров. Легализация доходов полученных противозаконным путем. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2013. - 244 с. :

a) определять, является ли физическое или юридическое лицо владельцем или бенефициарным собственником одного или более счетов в любом банке на ее территории, и получать все данные о выявленных счетах;

b) получать подробную информацию об определенных банковских счетах и банковских операциях, которые осуществлялись в течение определенного периода через один или несколько определенных счетов, включая детали о счетах отправителей или получателей;

c) осуществлять в течение определенного времени мониторинг банковских операций, осуществляемых через один или несколько определенных счетов;

d) обеспечить, чтобы банки не сообщали заинтересованным клиентам или иным третьим лицам о том, что информация была запрошена или получена в соответствии с подпунктами "а", "b", "c", либо о том, что ведется расследование.

Пункт 5 статьи 9 Конвенции посвящен разрешению спорного вопроса о необходимости вынесения приговора по предикатному преступлению для уголовного преследования лица, в отношении которого есть подозрения в легализации доходов, полученных преступным путем. В соответствии с требованиями Конвенции каждая сторона обязана обеспечить порядок, при котором предшествующее или одновременное осуждение за основное преступление не становилось предварительным условием осуждения за факт отмывания денежных средств. В пункте 6 этой статьи предусмотрено, что каждая из сторон обязана обеспечить, чтобы осуждение за отмывание денежных средств стало возможным в случае, если будет доказано, что источником происхождения имущества является основное преступление, причем без необходимости устанавливать, какое именно преступление было совершено. Другими словами, обвинителю в процессе не придется вновь доказывать все обстоятельства совершения предикатного преступления В.И. Гладких und А.А. Краюшкин. Противодействие легализации преступно нажитых доходов. - М.: Palmarium Academic Publishing, 2012. - 220 с.

В содержании статьи 13 Варшавской конвенции содержатся положения, в соответствии с которыми предусмотрена необходимость в установлении требований идентификации клиентов предпринимателями, сообщения о подозрительных сделках, сохранении документов об операциях, организации жесткого внутреннего контроля.

Источником европейских законов о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, являются директивы о борьбе с отмыванием денег. Так, в 2005 г. Евросоюзом была принята Третья директива о борьбе с отмыванием денег под номером 2005/60/ЕС. Эта Директива основана на действующем законодательстве ЕС и 40 рекомендациях, принятых ФАТФ. Надо заметить, что Директива действует не только в отношении учреждений и компаний финансового сектора. Ее действие также распространяется на нотариусов, юристов, агентов по торговле недвижимостью, бухгалтеров, трастовые компании, казино. Также Директива действительна в отношении лиц, которые предоставляют услуги предприятиям. Под ее действие подпадают и поставщики товаров в той части сделок, платежи по которым должны проводиться наличными в сумме, которая превышает 15 тысяч евро. Указанные лица обязаны идентифицировать клиентов, равно как и выгодополучателей, а также сообщать обо всех подозрительных сделках в подразделения финансовой разведки, проводить обучение персонала.

Международное сотрудничество, направленное на противодействие легализации преступных средств, реализуется также и на региональном уровне. Так, 05 октября 2007 г. в Душанбе на заседании Совета глав государств СНГ представители Белоруссии, Армении, Киргизии, Казахстана, Таджикистана и России подписали Договор государств-участников СНГ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Цель Договора состоит в дальнейшем совершенствовании правовых основ противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, а также развитию сотрудничества в этой сфере Юлия Быстрова. Легализация денежных средств приобретенных незаконным путем. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2011. - 212 с.

Формы международного сотрудничества, перечисленные в упомянутой Конвенции, нашли свое продолжение в принятии двусторонних межправительственных соглашений. Например, Соглашение между правительствами России и Белоруссии о сотрудничестве и предоставлении взаимной помощи в сфере борьбы с незаконными финансовыми операциями, и финансовыми операциями, связанными с легализацией или отмыванием доходов, полученных незаконным путем, было заключено 12 февраля 1999г. и стало основой для обмена между соответствующими службам конкретными видами информации. Подобная информация способствует выявлению, предупреждению, пресечению, а также помогает скорейшему раскрытию незаконных финансовых операций, которые имеют связь с отмыванием доходов, полученных незаконным путем. Подобные соглашения были заключены между Российской Федерацией и Казахстаном, Узбекистаном, Грузией и другими странами.

Основные международные стандарты в области противодействия легализации преступных доходов включены в 40 и 9 Рекомендаций межправительственной группы по разработке финансовых мероприятий по борьбе с отмыванием средств (ФАТФ). ФАТФ была создана в 1989г. по инициативе стран-участниц "большой семерки". Результатом работы организации стала первая редакция 40 рекомендаций (1990г). Рекомендации были опубликованы в форме международной программы по борьбе с использованием финансовой системы преступными лицами, отмывающими средства, нажитые нелегальным путем. Впоследствии ФАТФ дважды пересмотрела 40 рекомендаций, в 1996 и 2003 гг. Рекомендации содержат положения, которые касаются криминализации легализации средств, полученных преступным путем и предварительных мер, направленных на конфискацию легализованной собственности (содержание рекомендаций с 1 по 3) А.Т. Боннер. Традиционные и нетрадиционные средства доказывания в гражданском и арбитражном процессе. - М.: Проспект, 2016. - 624 с. .

Рекомендации ФАТФ с 4 по 12 содержат мероприятия, которые обязаны выполнить финансовые организации для активного противодействия легализации "грязных" денег. Финансовые учреждения обязаны идентифицировать своих клиентов, отказываться от открытия анонимных счетов, с осторожностью подходить к установлению корреспондентских отношений, сохранять документы по банковским операциям не менее пяти лет. Один из основных международных стандартов, который получил закрепление в рекомендациях ФАТФ - принцип под названием "знай своего клиента". Прежде всего, это означает введение жестких правил идентификации клиентов.

Рекомендации с 13 по 16 включают требования сообщать о проведении подозрительных операций, а также об операциях по разработке программ противодействия легализации денег, нажитых преступным путем и финансированию терроризма. Рекомендации с 17 по 20 содержат меры по предупреждению создания банков-конвертов, а также по контролю над оборотом наличных средств.

Рекомендации 21 и 22 включают требования о повышенном внимании к финансовым учреждениям стран, которые не выполнили рекомендации ФАТФ. И сейчас существуют страны, которые не ввели достаточных организационных мероприятий и не приняли законодательных мер для противодействия легализации преступных доходов, равно как не создали помех финансированию терроризма. Среди них, например, Туркменистан и Узбекистан.

Рекомендации с 23 по 25 описывают необходимые меры государственного регулирования и надзора над работой финансовых учреждений.

Рекомендации с 26 по 34 содержат перечень институциональных мер, направленных на борьбу с легализацией средств, полученных преступным путем и финансирование терроризма. Среди таких мер - создание органа финансовой разведки и предоставление ему соответствующих полномочий. Огромное значение придается строгому законодательному определению организаций, которые выполняют функции финансовой разведки, расписанию их полномочий и функций. На основе рекомендаций ФАТФ разные страны принимают законы, направленные на то, чтобы информация, полученная компетентными органами, могла быть передана для расследования "отмывания" компетентными органам иностранных государств.

В целом рекомендации с 25 по 40 посвящены различным формам международного сотрудничества, направленным на воспрепятствование легализации доходов, полученных от преступной деятельности и финансирования терроризма.

В 9 специальных рекомендациях ФАТФ предусмотрены меры, которые принимаются для борьбы с такими проявлениями, как финансирование терроризма.

На основании рекомендаций ФАТФ страны обязываются обеспечить условия для своего включения в общую систему международной кооперации, направленную на противодействие системе легализации доходов, полученных преступным путем Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов, А.В. Шамраев. Банковское право для экономистов. Учебник и практикум. - М.: Юрайт, 2016. - 358 с.

В настоящее время законодательства многих стран противостоят реализации международного сотрудничества в сфере борьбы с легализацией средств, которые были получены преступным путем. Например, по законам Дании, Австрии, Люксембурга, Финляндии, Ирландии, Германии финансовые разведки этих стран не могут обмениваться оперативной информацией с аналогичными подразделениями остальных европейских стран.

В целях развития международного сотрудничества многие страны стремятся заключить двусторонние соглашения о взаимном содействии в деле борьбы с легализацией средств, полученных преступным путем. Основываясь на разнообразных национальных правовых системах по противодействию легализации средств, полученных преступным путем, эксперты ФАТФ разработали 25 основных критериев, в соответствии с которыми они проводят периодическую оценку эффективности борьбы с легализацией средств, нажитых преступным путем.

ФАТФ - глобальная организация, но нынешние масштабы легализации средств, полученных преступным путем, а также острая потребность в пресечении ухода преступников от ответственности путем переноса деятельности из одной страны на территорию другой, потребовали от международного сообщества создания эффективной системы, направленной на противодействие легализации таких доходов на региональном уровне. Так, в 2004 г. Россия выступила с инициативой по созданию на территории СНГ региональной организации по примеру и под эгидой ФАТФ. Эта организация получила название Евразийская региональная группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (сокр. - ЕАГ). Помимо России, членами указанной группы стали Белоруссия, Киргизия, Таджикистан, Казахстан, страны Центральной Азии, которые до того не входили ни в одну из других региональных групп.

Основные задачи ЕАГ заключаются в следующем Н.В. Кобозева. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в аудиторской деятельности. - М.: Магистр, Инфра-М, 2015. - 128 с:

оказание содействия в деле распространения международных стандартов в сфере противодействия легализации средств, полученных преступным путем и случаям финансирования терроризма, с учетом национальных особенностей разных стран;

подготовка и проведение совместных мероприятий в рамках сотрудничества подразделений финансовой разведки;

координация мероприятий по программам сотрудничества с международными организациями, рабочими группами, а также заинтересованными государствами;