Развитие страхового законодательства государств–участников СНГ на современном этапе

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Страхование является одним из наиболее динамично развивающихся секторов финансового рынка. В этой связи представляется необходимым наращивать взаимодействие государств - участников СНГ в страховой сфере, совершенствуя страховое законодательство, а также формы и методы страхового надзора.

Глобализация мирового страхового рынка также обуславливает принятие мер по унификации параметров страхового рынка и его либерализации.

Современные меры регулирования страхового рынка государств - участников СНГ носят комплексный характер. Во всех государствах приняты соответствующие законодательные нормы, сформированы и действуют национальные органы по регулированию рынка страховых услуг, которые в большинстве являются, по сути, мегарегуляторами финансового рынка, объединяя функции надзора во всех сферах финансовой деятельности.

В рамках СНГ координацию деятельности национальных регуляторов страхового рынка осуществляет Межгосударственный координационный совет руководителей органов страхового надзора государств - участников СНГ (далее - Совет). Его работа ориентирована на выработку согласованных подходов в вопросах совершенствования механизмов страхования и сближения стандартов регулирования страховой деятельности, что позволит в перспективе сформировать на пространстве СНГ интегрированный рынок страховых услуг, обеспечивать потребности населения в страховой защите, а также аккумулировать долгосрочные инвестиционные ресурсы для развития экономики.

В целях совершенствования доступа к нормативным правовым актам, регулирующим страховую деятельность на территориях государств
- участников СНГ Совет совместно с Исполнительным комитетом СНГ осуществляет системный мониторинг нормативных правовых актов государств - участников СНГ, регулирующих страховую деятельность. Сформированная на сайте Исполнительного комитета СНГ электронная база указанных правовых актов (тексты, переведенные на русский язык и их перечень) регулярно обновляется и пополняется.

В обзоре обобщены результаты формирования страхового законодательства в государствах - участниках СНГ на современном этапе, что может представлять интерес для широкого круга организаций и специалистов страховой сферы. Представлены основные положения законодательных актов, регулирующих страховую деятельность, отмечена роль страховых норм в развитии рынка страховых услуг на 2016 и последующие годы.

При подготовке обзора использована информация, предоставленная страховыми органами государств - участников СНГ, а также справочные данные, имеющиеся в распоряжении Исполнительного комитета СНГ.

1. Правовые основы регулирования страховой деятельности в государствах - участниках СНГ

Страхование является одним из наиболее востребованных потребителями видов финансовых услуг. Ежегодно большинство людей в мире сталкиваются с необходимостью страхования автомобиля, жилья, жизни, здоровья и т.д. Таким образом, в любом государстве необходимым является комплекс мер, направленных на обеспечение потребителей адекватными страховыми продуктами.

Страховой рынок как часть финансово-кредитной системы является объектом государственного регулирования во всех странах мира. Государственное регулирование обеспечивает развитие страхового рынка на основе разумного сочетания экономических интересов страховщиков, их клиентов (страхователей) и государства. Государство стремится регулировать страховой рынок в комплексе, как единую систему.

Первоначально системы финансово-правового регулирования деятельности страховщиков (самая старая из них - немецкая) задумывались как средство контроля платежеспособности страховых организаций и пресечения случаев невыполнения ими своих обязательств. Эта задача осталась главной и сегодня. Основными средствами достижения этой цели являются, наряду с финансово-правовым регулированием деятельности страховщиков, ограничительные меры: лицензирование, контроль размеров страховых тарифов, условий договоров страхования и пр.

Формы и методы государственного регулирования страхования включают две группы: административные (прямые) и экономические (косвенные), причем преобладающими для современной страховой системы являются административные методы. Система административного регулирования базируется на нормах страхового законодательства, ее центральное звено в каждом государстве - орган страхового надзора, использующий целый комплекс экономических регуляторов для косвенного воздействия на страховой рынок через другие сферы и звенья финансово-кредитной системы страны (налогообложение, банковское регулирование и т.п.).

Страховое законодательство государств - участников СНГ носит целостный характер и является совокупностью законодательных актов, которые направлены на упорядочение страховых отношений между его участниками. Страховое законодательство представляет собой комплексную систему нормативных документов, имеющих различную юридическую силу. Правовую основу страхового законодательства представляют законы и прочие акты государственного уровня, а также ведомственные нормативные акты.

Совершенствование страхового законодательства и его правоприменения являются обязательными условиями для обеспечения надежности субъектов страхового дела, а также защиты прав страхователей и застрахованных субъектов. В этих целях государства - участники СНГ осуществляют системную актуализацию страхового законодательства, применительно к современным условиям. Ниже представлены основные положения страхового законодательства государств - участников СНГ и рассмотрены аспекты влияния действующих страховых норм на процессы развития рынка страховых услуг.

2. Республика Армения

Основными нормативными правовыми актами, которые регулируют сферу страхования, являются Гражданский кодекс Республики Армения (глава 54 «Страхование»), законы Республики Армения «О страховании и страховой деятельности» и «Об обязательном страховании ответственности за использование автотранспортных средств» (ОСАГО), а также нормативные правовые акты Центрального банка Республики Армения.

Гражданским кодексом регулируются отношения между страховщиком и страхователем, а также их отношения с застрахованными лицами и выгодоприобретателями, которые возникают в процессе заключения и исполнения договора страхования.

Законом «О страховании и страховой деятельности», который был принят в 2007 году, устанавливаются виды и классы страхования, а также регулируются отношения, связанные:

- с организацией и осуществлением в республике страховой, перестраховочной, страховой посреднической деятельности;

- созданием, лицензированием, осуществлением и прекращением деятельности страховых компаний, перестраховочных компаний, лиц, осуществляющих страховую посредническую деятельность;

- осуществлением государственного контроля за страховой, перестраховочной и страховой посреднической деятельностью;

- другими отношениями, связанными со страхованием.

В соответствии со статьей 6 данного Закона страхование может проводиться в формах добровольного и обязательного страхования.

Предельные величины, порядок расчета, состав участвующих в расчете основных экономических нормативов страховой деятельности, принципы, методы, порядок расчета технических резервов, вопросы перестрахования, инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов, особенности бухгалтерского учета в страховых организациях, составления, представления и публикации бухгалтерской отчетности страховых компаний, страховых брокеров и другие вопросы более подробно регулируются нормативными правовыми актами Центрального банка.

Законом Республики Армения «Об обязательном страховании ответственности за использование автотранспортных средств» установлены условия и порядок страхования и выплаты ущерба, причиненного в результате использования автотранспортного средства.

Закон «Об обязательном страховании ответственности за использование автотранспортных средств» (ОСАГО) вступил в силу с 1 января 2011 года. В июне 2010 года по решению Центрального банка было основано Армянское бюро автостраховщиков (далее - Бюро), целью которого является защита интересов пострадавших лиц, обеспечение стабильности и развития ОСАГО. Бюро начало свою работу в сентябре того же года и в сотрудничестве с Центральным банком разработало правовые акты, связанные с законами сферы, а также ряд правил системы ОСАГО. Центральный банк совместно с Бюро продолжает работу в страховой сфере, особенно для повышения эффективности страхового возмещения.

Также с целью повышения эффективности информационной системы ОСАГО с 2014 года проводятся работы по внедрению веб-портала «Единое окно автотранспортных средств». Главной целью внедрения данной системы является повышение эффективности и прозрачности системы ОСАГО, в частности процесса оценки ущербов и выплат возмещений страховыми компаниями.

Согласно решениям Правительства Республики Армения от 29 декабря 2011 года № 1923-Н и 1917-N государственные служащие и государственные работники образовательных, культурных, социальных и научных секторов, которым предоставлялась медицинская страховая карточка, должны были получить обязательное медицинское страхование в начале 2012 года (медицинское страхование, по сути, становится для них обязательным согласно решениям Правительства Республики Армения).

В соответствии с Законом Республики Армения «О страховании и страховой деятельности» страховые компании могут от своего имени и за свой счет осуществлять инвестиционную деятельность - покупать или другим образом приобретать, отчуждать акции, облигации и другие инвестиционные ценные бумаги. Порядок инвестирования и размещения страховыми организациями средств технических резервов утвержден положением Совета Центрального банка от 2 октября 2007 года № 311-Н.

На территории Республики Армения страховую деятельность вправе осуществлять только те юридические лица, которые созданы как акционерные общества или общества с ограниченной ответственностью, в порядке, установленном Законом «О страховании и страховой деятельности».

Соглашения, подписанные Республикой Арменией в рамках СНГ, способствуют укреплению сотрудничества и обмену опытом в сфере надзора, регулированию страховой и перестраховочной деятельности.

3. Республика Беларусь

Основными нормативными правовыми актами, регулирующими отношения по страхованию, являются Гражданский кодекс Республики Беларусь (глава 48 «Страхование») и Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года № 530 «О страховой деятельности».

Гражданским кодексом Республики Беларусь регулируются отношения между страховщиком и страхователем, а также их отношения с застрахованными и выгодоприобретателями, которые возникают в процессе заключения и исполнения договора страхования.

Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года № 530, определяет основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности, вопросы государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, условия и порядок проведения обязательных видов страхования. В соответствии с данным Положением страхование может осуществляться в формах добровольного и обязательного страхования.

Постановлениями Совета Министров Республики Беларусь и Министерства финансов Республики Беларусь регулируются вопросы перестрахования, инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов, особенности бухгалтерского учета в страховых организациях, составления, представления и публикации бухгалтерской отчетности страховых организаций, страховых брокеров, оформления и согласования правил страхования и страховых тарифов по добровольным видам страхования и другие вопросы.

Вопросы создания, лицензирования, прекращения деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров регулируются общим законодательством с учетом особенностей, установленных Положением о страховой деятельности.

Указом Президента Республики Беларусь от 16 октября 2009 года № 510 «О совершенствовании контрольной (надзорной) деятельности в Республике Беларусь», а также Положением о страховой деятельности Министерству финансов Республики Беларусь как органу, надзорному за деятельностью субъектов страхового рынка Республики Беларусь, предоставлены полномочия на проведение плановых, внеплановых и камеральных проверок.

В целях повышения эффективности государственного регулирования страховой деятельности, предупреждения, оперативного выявления и пресечения нарушений законодательства о страховании с 1 июля 2014 года вступил в силу Указ Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2014 года № 165 «О внесении дополнений и изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам страховой деятельности», расширены полномочия Министерства финансов Республики Беларусь в области надзора и контроля за страховой деятельностью. В частности, данным Указом в новой редакции изложено Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года № 530, усовершенствованы порядок и условия проведения обязательного страхования, упорядочена деятельность страховых организаций, страховых брокеров и страховых агентов.

При выявлении нарушений законодательства о лицензировании, лицензионных требований и условий Министерство финансов Республики Беларусь в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 1 сентября 2010 года № 450 «О лицензировании отдельных видов деятельности» выносит страховой организации в установленном порядке требование (предписание) об устранении выявленных нарушений и устанавливает срок их устранения. Согласно изменениям, внесенным в 2015 году в данный нормативный акт, лицензия на осуществление страховой деятельности стала бессрочной, расширен перечень общих лицензионных требований и условий к соискателю лицензии на осуществление страховой деятельности.

Порядок и условия осуществления обязательного страхования, за исключением обязательного государственного страхования, определены законами Республики Беларусь и Положением о страховой деятельности. Размеры страховых тарифов или страховых взносов по видам обязательного страхования устанавливаются Президентом Республики Беларусь, в частности Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года № 531 «Об установлении размеров страховых тарифов, страховых взносов, лимитов ответственности по отдельным видам обязательного страхования».

В целях организации проведения в Республике Беларусь обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств создано Белорусское бюро по транспортному страхованию, которое осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 1 декабря 1999 года № 701.

Порядок регистрации в качестве страхователей по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и снятия их с регистрационного учета определен постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 10 октября 2003 года № 1294.

Порядок уплаты страхователями страховщику страховых взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний определен постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 10 октября 2003 года № 1297.

Размеры страховых взносов определяются страхователем исходя из страховых тарифов, утвержденных Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года № 531, скидки (надбавки) к страховому тарифу, установленных страховщиком в порядке, определенном данным Указом Президента Республики Беларусь, и в случаях, установленных законодательством, льготы к страховому тарифу.

В рамках совершенствования порядка проведения обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний 1 июня 2015 года принят Указ Президента Республики Беларусь № 221 «О внесении изменений в Указ Президента Республики Беларусь».

Добровольное страхование осуществляется путем заключения договора между страхователем и страховщиком в соответствии с законодательством.

Договор страхования также может быть заключен в форме электронного документа. Порядок и условия заключения договора страхования в форме электронного документа определен постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 20 июня 2014 года № 36.

Страховой тариф по видам добровольного страхования устанавливается страховщиками. При этом базовый страховой тариф устанавливается по согласованию с Министерством финансов. Состав базового страхового тарифа по видам добровольного страхования определен постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 20 июня 2014 года № 37.

Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 29 декабря 2006 года № 1750 утверждено Положение о порядке осуществления инвестиций и размещения средств страховых резервов страховыми организациями.

В соответствии с Положением о страховой деятельности осуществление инвестиций предусматривает деятельность страховщика по вложению страховых резервов в ценные бумаги, недвижимое имущество, драгоценные металлы и иное имущество в порядке, установленном законодательством.

С 2006 года осуществляет деятельность республиканское унитарное предприятие «Белорусская национальная перестраховочная организация», созданное постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 4 ноября 2006 года № 1463 и основными задачами которого являются страховая деятельность исключительно по перестрахованию и контроль за заключением страховыми организациями Республики Беларусь договоров о перестраховании с иными страховыми организациями.

Меры по повышению финансовой устойчивости национального страхового рынка были приняты в 2014 году. Так, 14 апреля 2014 года Президентом Республики Беларусь подписан Указ № 165 «О внесении изменений и дополнений в указы Президента Республики Беларусь по вопросам страховой деятельности», которым, в частности, увеличены требования к капитализации страховых организаций.

В целях улучшения показателей страхового рынка, принятия дополнительных мер по защите имущественных интересов граждан и организаций нормативно-правовая база по вопросам страхования постоянно совершенствуется. В настоящее время разрабатывается проект Указа Президента Республики Беларусь, предусматривающий совершенствование порядка и условий проведения отдельных видов обязательного страхования с учетом практики их применения, предложений заинтересованных органов государственного управления, а также поступивших обращений юридических лиц и индивидуальных предпринимателей; системы перестрахования в Республике Беларусь.

Развитие международных отношений Республики Беларусь в сфере страхования в рамках СНГ ориентировано на создание условий для взаимовыгодного сотрудничества на страховом рынке, основные цели и задачи гармонизации законодательства государств - участников СНГ в этой сфере определены Концепцией либерализации рынка финансовых услуг государств - участников СНГ (Решение Совета глав правительств СНГ от 30 мая 2012 года).

4. Республика Казахстан

Основными нормативными правовыми актами в Республике Казахстан, которые устанавливают требования к страховому рынку и участникам страхового рынка, являются Гражданский кодекс Республики Казахстан (особенная часть) от 1 июля 1999 года № 409-I и Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года № 126-II «О страховой деятельности». Согласно статье 6 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года № 126-II «О страховой деятельности» страховая деятельность страховой организации осуществляется по отраслям «страхование жизни» и «общее страхование».

Гражданский кодекс Республики Казахстан регулирует отношения между страховщиком и страхователем, а также их отношения с застрахованными и выгодоприобретателями, которые возникают в процессе заключения и исполнения договора страхования.

Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» определяет основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности, особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, условия деятельности на страховом рынке иных физических и юридических лиц, задачи государственного регулирования страхового рынка и принципы обеспечения надзора за страховой деятельностью.

Согласно пункту 1 статьи 41 Закона «О страховой деятельности» основными задачами государственного регулирования в сфере страхования являются:

- создание и поддержание стабильной страховой системы в Республике Казахстан и формирование инфраструктуры национального страхового рынка;

- регулирование страхового рынка, контроль и надзор за страховой деятельностью;

- законодательное закрепление основ страхования, установление видов обязательного страхования, принципов участия Республики Казахстан в системе международного страхования;

- защита прав и законных интересов страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей.

Национальный Банк осуществляет контроль за соблюдением субъектами страхового рынка требований, установленных законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, а также в соответствии Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и иными законами Республики Казахстан.

В рамках законодательных актов, регулирующих страховую деятельность, действуют нормативные правовые акты, регулирующие вопросы лицензирования страховой (перестраховочной) деятельности, получения статуса крупного участника, передачи страхового портфеля, представления финансовой отчетности, хранения документов, инвестирования активов страховых организаций, применения мер раннего реагирования, реорганизации, ликвидации страховых организаций и других вопросов:

Закон Республики Казахстан от 13 мая 2003 года № 415-II «Об акционерных обществах»;

Закон Республики Казахстан от 3 июня 2003 года № 423-II «О Фонде гарантирования страховых выплат»;

Закон Республики Казахстан от 5 июля 2006 года № 163-III ЗРК «О взаимном страховании»;

постановление правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 «Об утверждении Инструкции об условиях деятельности страхового брокера»;

постановление правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для страховой (перестраховочной) организации и страховой группы, включая минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов»;

постановление правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от
1 февраля 2010 года № 4 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях»;

постановление правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 98 «Об установлении Требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня облигаций международных финансовых организаций и финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми холдингами и страховыми (перестраховочными) организациями»;

постановление правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 233 «Об утверждении Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения страховой (перестраховочной) организации (страховой группы)»;

постановление правления Национального Банка Республики Казахстан от 6 мая 2014 года № 76 «Об утверждении Требований к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре»;

постановление правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 года № 151 «Об утверждении Правил осуществления актуарной деятельности, выдачи лицензии на право осуществления актуарной деятельности, сдачи квалификационного экзамена актуарием, привлечения независимого актуария для проверки деятельности актуария, направления независимым актуарием результатов проверки достоверности расчетов, проведенных актуарием, состоящим в штате страховой (перестраховочной) организации»;

постановление правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2015 года № 95 «Об утверждении Инструкции об установлении нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов».

В целях координации работ по введению обязательных видов страхования распоряжением Премьер-министра Республики Казахстан от
21 марта 2003 года № 38-р утвержден оптимальный перечень обязательных видов страхования. В Республике Казахстан приняты законодательные акты, регулирующие обязательные виды страхования. В настоящее время Министерством здравоохранения Республики Казахстан ведется работа по внедрению системы обязательного медицинского страхования.

С 2007 года осуществляет деятельность ТОО «Актуарное статистическое бюро». Основной функцией данной организации согласно Закону Республики Казахстан «О страховой деятельности» является формирование и ведение базы данных по страхованию (в соответствии с Законом Республики Казахстан от 15 июля 2010 года «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования» предусматривается поэтапное включение в базу данных всех видов страхования).

В 2012 году принят Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования». В соответствии с данным Законом приняты меры по развитию накопительного страхования жизни, инфраструктуры страхового рынка, усилению регулирования страховых агентов, введению консолидированного надзора за страховыми (перестраховочными) организациями, созданию базы данных по страхованию, регламентированию деятельности ассоциаций профессиональных участников, а также созданию дополнительного инструмента надзора страховых организаций (независимый актуарий).

В целях противодействия влиянию финансового кризиса были приняты меры по повышению финансовой устойчивости рынка страховых услуг: стратегическим планом развития Республики Казахстан до 2020 года, утвержденным Указом Президента Республики Казахстан от 1 февраля 2010 года № 922, определены дальнейшие мероприятия по укреплению финансового сектора; постановлением Правительства Республики Казахстан от 27 августа 2014 года № 954 утверждена Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан до 2030 года. Указанной Концепцией определены следующие меры, направленные на повышение устойчивости страхового сектора: увеличение капитализации страховых организаций; снижение риска недостаточности страховых резервов; повышение эффективности перестрахования; ликвидацию и реорганизацию страховых организаций.

Республика Казахстан поддерживает и развивает сотрудничество в рамках СНГ в области регулирования и надзора страховой деятельности.

6. Кыргызская Республика

Основными нормативными правовыми актами, которыми регулируется страховая деятельность, являются Гражданский кодекс Кыргызской Республики, Кодекс «Об административной ответственности» и Закон от 30 декабря 1998 года № 160 «Об организации страхования в Кыргызской Республике».

Глава 46 Гражданского кодекса Кыргызской Республики регулирует отношения по страхованию между всеми участниками отношений по страхованию при заключении и исполнении договоров страхования.

Закон Кыргызской Республики от 23 июля 1998 года № 96 «Об организации страхования в Кыргызской Республике» устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности, особенности организации страхового дела, порядок лицензирования, создания и прекращения деятельности, осуществления государственного надзора за страховой деятельностью в республике.

Закон Кыргызской Республики от 21 августа 2004 года № 163 «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих и военнообязанных, призванных на учебные и специальные сборы, и приравненных к ним лиц» регулирует обязательные виды страхования.

Страховая деятельность регулируется законами Кыргызской Республики: от 11 мая 2004 года № 59 «О ратификации Соглашения о сотрудничестве в области страхования в рамках Евразийского экономического сообщества, подписанного 27 апреля 2003 года в городе Душанбе»; от 31 июля 2006 года № 135 «О противодействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»; от 26 января 2009 года № 31 «Об особенностях страхования в растениеводстве»; «О ратификации Протокола о создании общего страхового рынка государств - членов Евразийского экономического сообщества, подписанного 27 ноября 2009 года в городе Минск», принят Жогорку Кенешем Кыргызской Республики от 25 марта 2011 года и вступил в силу с 19 апреля 2011 года.

Также в республике действуют ряд нормативных актов, регулирующих страховую деятельность в части обеспечения финансовой устойчивости страховщика, требований по размеру уставного капитала, правил инвестирования страховых резервов, установления тарифов по обязательным видам страхования и т.д., в том числе постановления Правительства Кыргызской Республики:

- от 16 октября 1996 года № 475 «О мерах по защите национального страхового рынка»;

- от 31 мая 2001 года № 260 «Об утверждении Положения о лицензировании и отдельных видов предпринимательской деятельности» ? глава 42 «Особенности лицензирования страховой деятельности»;

- от 3 февраля 2005 года № 55 «О мерах по реализации Закона Кыргызской Республики «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих и военнообязанных, призванных на учебные и специальные сборы, и приравненных к ним лиц»;

- от 5 августа 2009 года № 500 «Об утверждении Положения о порядке расчета нормативов отчислений в страховые (технические) резервы страховых организаций Кыргызской Республики»;

- от 12 сентября 2009 года № 578 «Об организации страхования по исламским принципам»;

- от 26 февраля 2010 года № 113 «Об утверждении страховых тарифов и размеров страховых сумм (лимитов ответственности) обязательного страхования гражданской ответственности»;

- от 30 марта 2010 года № 195 «О проекте Закона Кыргызской Республики «О ратификации Протокола о создании общего страхового рынка государств ? членов Евразийского экономического сообщества, подписанного 27 ноября в городе Минск»;

- от 5 ноября 2010 года № 265 «О внесении дополнения в постановление Правительства Кыргызской Республики «Об утверждении Положения о порядке расчета нормативов отчислений в страховые (технические) резервы страховых организаций Кыргызской Республики от 5 августа 2009 года № 500»;

- от 5 ноября 2010 года № 266 «Об утверждении формы и сроков представления страховыми (перестраховочными) организациями отчета «Сведения о поступивших страховых премиях и выплатах страховых возмещений»;

- от 25 ноября 2010 года № 299 «Об установлении максимального объема ответственности по отдельному риску в договоре страхования»;

- от 5 января 2011 года № 3 «Об утверждении Правил размещения страховыми организациями страховых (технических) резервов»;

- от 1 июня 2011 года № 278 «Об утверждении Инструкции о пруденциальных нормативах для страховой (перестраховочной) организации и представлении отчета о выполнении пруденциальных нормативов»;

- от 23 августа 2011 года № 481 «Об утверждении Положения о порядке представления и публикации финансовой отчетности страховыми организациями и негосударственными пенсионными фондами»;

- от 11 ноября 2011 года № 712 «Об утверждении Положения о временной администрации по управлению страховыми (перестраховочными) организациями»;

- от 1 июня 2016 года № 292 «Об утверждении минимальных размеров уставного капитала для страховых (перестраховочных) организаций и страховых (перестраховочных) брокеров».

В рамках реформы лицензионно-разрешительной системы в Кыргызской Республике был принят Закон Кыргызской Республики от 19 октября 2013 года № 195 «О лицензионно-разрешительной системе в Кыргызской Республике». Согласно указанному Закону страховые организации получают лицензию на право осуществления страховой деятельности.

Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 15 июля
2015 года № 497 было утверждено Временное положение о лицензировании отдельных видов деятельности в области небанковского финансового рынка, в котором каждый вид страхования подразделяется на соответствующие подвиды. В настоящее время срок указанного положения истек 8 августа 2016 года, и оно находится на рассмотрении в Аппарате Правительства Кыргызской Республики в связи с продлением срока.

Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативы платежеспособности и максимальную ответственность по страхованию отдельных рисков, исходя из размера собственных средств. Методика расчета нормативов, а также их размеры установлены Инструкцией о пруденциальных нормативах для страховой (перестраховочной) организации и представлении отчета о выполнении пруденциальных нормативов, утвержденной постановлением Правительства Кыргызской Республики от 1 июня 2011 года № 278.

В 2008 году были приняты четыре закона Кыргызской Республики об обязательном страховании гражданской ответственности в целях организации, формирования и регламентации страховых отношений между субъектами обязательного страхования, которые регулируют общественные отношения, возникающие в области обязательного страхования гражданской ответственности:

- от 4 августа 2008 года № 188 «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика опасных грузов». Главной целью является возмещение ущерба или вреда, который причинен при наступлении негативных последствий во время перевозки опасных грузов;

- от 4 августа 2008 года № 189 «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами». Главной целью является возмещение ущерба или вреда, который причинен при наступлении негативных последствий во время перевозки пассажиров;

- от 5 августа 2008 года № 194 «Об обязательном страховании гражданской ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей». Главной целью является возмещение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;

- от 15 августа 2008 года № 202 «Об обязательном страховании гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты». Главной целью является возмещение за причинение вреда жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте.

В целях реализации законов Кыргызской Республики об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика опасных грузов, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей и перевозчика перед пассажирами было принято постановление Правительства Кыргызской Республики от 26 февраля 2010 года № 113 «Об утверждении страховых тарифов и размеров страховых сумм (лимитов ответственности) обязательного страхования гражданской ответственности», которое вступило в силу с 1 июля 2010 года.

Также в Кыргызской Республике действует Закон от 21 августа 2004 года № 163 «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих и военнообязанных, призванных на учебные и специальные сборы, и приравненных к ним лиц».

Закон Кыргызской Республики «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств» (далее - Закон об ОСАГО), который был подписан Президентом Кыргызской Республики 24 июля 2015 года № 192, был повторно рассмотрен Жогорку Кенешем Кыргызской Республики. Были внесены изменения, в связи с чем настоящий Закон вступит в силу с 7 февраля 2019 года.

Закон об ОСАГО устанавливает правовые, экономические и организационные основы регулирования отношений в области обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств.

Таким образом, в настоящее время обязательное автострахование в Кыргызской Республике находится на этапе становления, но уже в 2016 году ожидается полноценное внедрение данного вида обязательного страхования.

Закон Кыргызской Республики от 31 июля 2015 года № 209 «Об обязательном страховании жилых помещений от пожара и стихийных бедствий» вступил в силу с 11 февраля 2016 года.

Целью указанного Закона является создание экономических условий для возмещения потерь, связанных с повреждением или уничтожением жилых помещений в результате пожара и стихийных бедствий.

Минимальный размер уставного капитала для страховой организации установлен постановлением Правительства Кыргызской Республики «Об утверждении минимальных размеров уставного капитала для страховых (перестраховочных) организаций и страховых (перестраховочных) брокеров» от 1 июня 2016 года № 292. С 2016 года в рамках введения в республике новых видов обязательного страхования планируется увеличить требования к минимальному размеру уставного капитала в среднем в 2 раза.

В целях укрепления финансовой устойчивости страховых организаций, безопасности и надежности страхового рынка, а также повышения доверия общества к страховым организациям постановлением Правительства Кыргызской Республики от 5 января 2011 года № 3 были приняты Правила размещения страховыми организациями страховых (технических) резервов (далее - Правила). Правила устанавливают требования к активам, принимаемым в счет покрытия (обеспечения) страховых (технических) резервов. Активы, принимаемые в счет покрытия страховых (технических) резервов, должны удовлетворять условиям надежности, возвратности, прибыльности, ликвидности и диверсификации.

В целях поддержания стабильного роста проведена работа по повышению доверия населения к страхованию. Правительством Кыргызской Республики был утвержден План действий Правительства Кыргызской Республики по реализации программы Правительства Кыргызской Республики «Стабильность, доверие и новые возможности» на 2016 год.

Антикризисный блок программы предусматривает мероприятия для минимизации последствия кризисных явлений:

- создание государственной страховой компании для страхования залогового обеспечения и предоставления гарантий для экспортноориентированных предприятий;

- внедрение инструмента страхования экспорта продукции сельскохозяйственных производителей и переработчиков.

Основные задачи и приоритетные направления в развитии страхового рынка отражены в Национальной стратегии устойчивого развития Кыргызской Республики на период 2013?2017 годов, утвержденной Указом Президента Кыргызской Республики от 21 января 2013 года № 11.

В целях дальнейшего развития страхования в Кыргызской Республике, обеспечения страховой защиты граждан и юридических лиц, а также определения подходов государственного регулирования страхового рынка, приоритетных направлений развития страхового рынка и необходимых мер по реализации указанных приоритетных направлений были приняты Концепция развития страхового рынка Кыргызской Республики на 2013?2017 годы и План мероприятий, которые утверждены постановлением Правительства Кыргызской Республики от 15 апреля 2013 года № 194.

Укрепление взаимоотношений Кыргызской Республики с другими государствами - участниками СНГ способствует развитию сотрудничества в области страховой деятельности, расширению страхового рынка, гармонизации национального законодательства, укреплению деловых связей между участниками страховых рынков, стимулированию развития финансово-экономических связей.

7. Республика Молдова

Национальная комиссия по финансовому рынку устанавливает политику на небанковском финансовом рынке путем разработки нормативных актов, осуществляет регулирование и лицензирование деятельности участников небанковского финансового рынка, а также надзор за соблюдением ими законодательства.

Основными задачами Национальной комиссии по финансовому рынку согласно закону, регламентирующему деятельность регулятора, являются обеспечение стабильности, прозрачности, безопасности и эффективности небанковского финансового сектора, предупреждение системных рисков и манипулирования на небанковском финансовом рынке, защита прав участников небанковского финансового рынка.

На национальном уровне положения, касающиеся непосредственно страхования, предусмотрены Законом от 21 декабря 2006 года № 407-XVI «О страховании».

Закон «О страховании» устанавливает надзорные правила, эквивалентные тем, которые применяются в Европейском союзе, и является важной поддержкой в развитии страхового рынка с целью превращения его в один из основных элементов финансового сектора. Надлежащее выполнение задач, поставленных этим Законом, предполагает разработку и утверждение подзаконных актов.

Страховая деятельность регулируется законами Республики Молдова:

- от 25 февраля 1998 года № 1553-XIII «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами»;

- от 4 мая 1998 года № 483 «О порядке вычета расходов, связанных с формированием технических резервов и математических резервов страховщика»;

- от 4 мая 1998 года № 484 «О расходах по страхованию экономических агентов и физических лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью, разрешенных для вычета из доходов от предпринимательской деятельности, в целях налогообложения»;

- от 8 июля 2004 года № 243-XV «О субсидируемом страховании производственных рисков в сельском хозяйстве»;

от 21 декабря 2006 года № 407-XVI «О страховании»;

от 22 декабря 2006 года № 414-XVI «Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами», а также постановлениями Правительства Республики Молдова.

Также приняты постановления Правительства Республики Молдова:

- от 4 мая 1998 года № 483 «О порядке вычета расходов, связанных с формированием технических резервов и математических резервов страховщика»;

- от 4 мая 1998 № 484 «О расходах по страхованию экономических агентов и физических лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью, разрешенных для вычета из доходов от предпринимательской деятельности, в целях налогообложения»;

- от 24 февраля 2005 года № 217 «Об утверждении Положения о субсидировании страхования производственных рисков в сельском хозяйстве»;

- от 17 марта 2008 года № 318 «Об утверждении Методологии расчета базовой страховой премии и корректирующих коэффициентов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный транспортными средствами»;

- от 27 февраля 2012 года № 133 «Об утверждении Технической концепции Государственной автоматизированной информационной системы в области обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами».

Также приняты постановления Национальной комиссии по финансовому рынку:

- от 8 ноября 2007 года № 55/6 «Об утверждении Положения о требованиях к содержанию условий страхования по добровольным классам страхования»;

- от 3 апреля 2008 года № 13/1 «Об утверждении Положения о порядке определения износа в случае ущерба, причиненного автотранспортным средствам»;

- от 3 апреля 2008 года № 13/2 «Об утверждении Положения о применении системы «bonus-malus» при обязательном страховании автогражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами»;

- от 3 апреля 2008 года № 13/3 «Об утверждении некоторых положений» (Положение о выдаче разрешения для государственной регистрации страховщиков/перестраховщиков, Положение о требованиях к значимым акционерам страховщиков/перестраховщиков и условиях для владения существенными участиями в уставном капитале страховщика/перестраховщика, Положение о требованиях к должностным лицам страховщиков/ перестраховщиков и страховых посредников);

- от 10 апреля 2008 года № 14/7 «Об утверждении Положения о выдаче разрешения на реорганизацию страховщика/перестраховщика»;

- от 10 апреля 2008 года № 14/8 «Об утверждении Положения о передаче страхового портфеля»;

- от 16 мая 2008 года № 20/5 «Об утверждении формы и содержания заявлений о страховании, страховых договоров и страховых полисов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами»;

- от 29 мая 2008 года № 23/3 «Об утверждении Положения о Фонде компенсаций»;

- от 9 апреля 2009 года № 19/11 «Об утверждении Положения о Фонде защиты жертв аварий»;

- от 16 октября 2009 года № 45/5 «Об утверждении формы и содержания специализированной отчетности страховых и/или перестраховочных посредников»;

- от 11 января 2011 года № 1/5 «Об утверждении Положения о страховых технических резервах»;

- от 21 января 2011 года № 2/1 «Об утверждении Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика (перестраховщика)»;

- от 24 июня 2011 года № 24/19 «Об утверждении Положения об осуществлении одновременной деятельности страховщика/перестраховщика»;

- от 30 июня 2011 года № 25/4 «Об установлении критериев квалификации управляющего страховщика, находящегося в процессе несостоятельности»;

- от 7 июля 2011 года № 26/15 «Об утверждении формы и содержания специализированных отчетов страховщиков (перестраховщиков)»;

- от 30 ноября 2012 года № 50/8 «Об электронной обработке документов по обязательному страхованию автогражданской ответственности»;

- от 30 ноября 2012 года № 50/8 «Об электронной обработке документов по обязательному страхованию автогражданской ответственности»;

- от 20 декабря 2013 года № 60/5 «Об утверждении Положения о ступенчатости наказаний, назначаемых страховщику (перестраховщику) или страховому и/или перестраховочному брокеру».

В Республике Молдова обязательными видами страхования являются страхование автогражданской ответственности и страхование ответственности перевозчиков перед пассажирами.

Страхование гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами регулируется Законом от 25 февраля 1998 года № 1553-XIII «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами». Под перевозчиками подразумеваются все перевозчики воздушного, автомобильного, железнодорожного и речного транспорта.

Республика Молдова является членом международной системы страхования «Зеленая карта».

В Республике Молдова страховая (перестраховочная) деятельность может осуществляться исключительно страховщиком (перестраховщиком) в форме акционерного общества, в том числе с иностранными инвестициями, обладающего соответствующей лицензией, выданной Национальной комиссией по финансовому рынку в соответствии с Законом от 21 декабря 2006 года № 407-XVI «О страховании».

На основании положений Закона от 30 июля 2001 года № 451-XV «О регулировании предпринимательской деятельности путем лицензирования» страховщикам (перестраховщикам) необходимо получить лицензию для предоставления страховых (перестраховочных) услуг, выдаваемую на неограниченный срок.

Неотъемлемым элементом в развитии рынка страхования является деятельность страховых посредников, роль которых заключается в содействии предоставлению страховых услуг путем обеспечения и облегчению доступа к ним потребителей. До вступления в силу Закона от 21 декабря 2006 года № 407-XVI «О страховании» деятельность брокеров и страховых агентов не подлежала регулированию и надзору. В результате внесенных изменений в законодательство был введен порядок лицензирования страховых брокеров и установлены определенные требования к их деятельности и деятельности страховых агентов.

В соответствии с законодательными и нормативными актами на молдавском рынке страховщикам разрешено инвестировать в категории активов, которые допускается покрывать и представлять страховые технические резервы и минимальную маржу платежеспособности страховщика.

Одним из актуальных вопросов является сотрудничество государств - участников СНГ в страховой деятельности. Актуальность этой проблемы обусловлена тенденцией глобализации мирового страхового рынка, появлением новых страховых и перестраховочных продуктов, новых целей и задач для развития эффективных механизмов в регламентировании и надзоре страховой (перестраховочной) деятельности, по улучшению защиты прав и интересов потребителей. В связи с этим Республика Молдова развивает сотрудничество с организациями в области регулирования и надзора за страховой деятельностью, в том числе в государствах - участниках СНГ.

8. Российская Федерация

Основными законодательными актами, регулирующими страховую деятельность в Российской Федерации, являются Гражданский кодекс Российской Федерации (глава 48), законы от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и от 29 ноября 2007 года № 286-ФЗ «О взаимном страховании».

В соответствии со статьей 1 Закона от 27 ноября 1992 года № 4015-1 отношения, связанные с организацией страхового дела, регулируются Законом, а также федеральными законами и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России), а в случаях, предусмотренных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации. Данные акты в Российской Федерации образуют страховое законодательство.

Обязательные виды страхования регулируются федеральными законами, указанными ниже в разделе «Обязательное страхование», принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, нормативными актами Правительства Российской Федерации (на период до вступления в силу нормативных актов Банка России (статья 49 Федерального закона от 23 июля 2013 года № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков»)). Действие Закона распространяется на страховые организации, осуществляющие обязательное медицинское страхование, с учетом особенностей, установленных Федеральным законом от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».

...