Отмывание денег как мировая проблема при финансировании терроризма

Размещено на http://www.allbest.ru

Отмывание денег как мировая проблема при финансировании терроризма

Урусова Лаура Хабаловна

Ковтун Наталия Александровна

В статье комплексно изучены различные проявления подделок валюты, а также факторы, связанные с противоправными действиями в области мирового финансирования террористической деятельности. Особое внимание уделено исследованию деятельности преступных групп и финансирования террористической деятельности. Выявлены пробелы в правовой базе и определены несоответствия в оперативном взаимодействии правоохранительных органов, препятствующие успешному расследованию и судебному преследованию отмывания денег и финансирования террористической деятельности, связанных с контрафактной валютой.

Ключевые слова: отмывание денег, финансирование терроризма, подделка валюты, конфронтация продукции, конвертируемость, фальшивомонетничество.

отмывание подделка валюта

Urusova Laura Khabalovna

Kovtun Natalia

MONEY LAUNDERING AS A GLOBAL PROBLEM IN THE FINANCING OF TERRORISM

The article comprehensively studied various manifestations of currency counterfeiting, as well as factors associated with illegal actions in the field of global financing of terrorist activities. Particular attention is paid to the study of the activities of criminal groups and the financing of terrorist activities. Gaps in the legal framework are identified and inconsistencies in the operational interaction of law enforcement agencies are identified that impede the successful investigation and prosecution of money laundering and terrorist financing related to counterfeit currency.

Keywords: money laundering, terrorist financing, currency counterfeiting, product confrontation, convertibility, counterfeiting.

Проблема подделки валюты так же стара, как и сама денежная единица. Угроза поддельной валюты является глобальным явлением. ^особность приносить высокую прибыль часто связана с преступной деятельностью, такой как торговля наркотиками и рэкет. Фальшивомонетчики продолжают импровизировать и использовать в своей деятельности преимущества новых технологий, чтобы идти в ногу с регулярными периодическими изменениями в дизайне валюты и безопасного сбыта фальшивых банкнот.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - ФАТФ Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) (англ. Financial Action Task Force on Money Laundering - FATF).) выступает международной независимой организацией, которая стоит на страже всемирной финансовой системы от подделывания и фальсификации валюты, а также финансирования производства и распространения оружия массового поражения. Во всем мире рекомендации ФАТФ признаны эффективными в борьбе с реализацией фальсифицированной валюты и снабжением террористической деятельности.

Независимая международная группа ФАТФ определила «фальсифицированную валюту» как одну из 20 основных правонарушений по отмыванию денег. Сегодня подделка валюты входит в число обозначенных категорий правонарушений по стандартам ФАТФ [1]. Хотя ФАТФ еще не рассматривала это непосредственно в изучении типологии с целью определения ее характера, масштабов проблемы и методов отмывания этих доходов. Также неясно, как методы размещения поддельных валют в легальную финансовую систему отличаются от валюты, используемой для отмывания незаконных банкнот. Кроме того, малопонятно, как подделка валюты приводит к незаконным (неподдельным) доходам, которые затем необходимо отмыть.

Подделка валюты имеет различные проявления:

Лица, производящие фальшивую валюту для личного пользования.

Преступные группы, производящие фальшивую валюту в целях получения прибыли с целью продажи или перепродажи для получения незаконной выгоды.

Использование фальсифицированной валюты для финансирования террористической деятельности.

Государства или террористические группы, использующие фальшивую валюту как средство экономической войны.

В статье комплексно изучены различные проявления подделок валюты, однако основное внимание уделяется преступным группам и способам отмывания фальшивой валюты, поскольку именно отмывание денег и финансирование терроризма (далее - ОД и ФТ) являются определяющими факторами, связанными с противоправными действиями в области мирового финансирования терроризма и контрафактной валюты.

Данное исследование основано на двух основных типах источников информации. Собрана первичная информация с помощью:

анкет для опросов, разосланных членам региональных органов типа ФАТФ - экспертно-криминалистическая служба МВД России;

нескольких семинаров, проводимых командой проекта;

мнения, опыта и знания экспертов, связанных с областью фальшивомонетничества, ОД и ФТ.

Первичная информация помогла исследовательской группе установить общие параметры ее работы в сосредоточении своих запросов на дополнительную информацию. Мнения экспертов были особенно полезны в выявлении недостатков в узкоспециализированной сфере данной деятельности.

Вторичная информация систематически разрабатывалась, в основном из академических статей, и использовалась для дополнения полученных ответов при опросе.

Из-за ограниченного количества полученных ответов на опрос (всего 25) в отчете нет полной картины для всех стран мира. Процесс сбора информации и обзора литературы показывает, что хотя ОД и ФТ, связанные с подделкой валюты, вызывают в определенной степени интерес ученых, аспект подделки валюты, связанный с ОД, до сих пор не был предметом серьезных исследований. Информация о подделке валюты часто рассматривается как более общее преступление либо мошенничество и включается в статьи, связанные с другими формами преступной деятельности.

Преступления, связанные с подделкой валюты, могут оказывать влияние на политическую и экономическую систему любой страны. Страны, способные бросить вызов террористическим группам и локализовать каналы отмывания денег и финансирования терроризма, могут представлять серьезную угрозу для национальной экономики и глобальной безопасности [7].

Оценки доходов, полученных от фальсификации валюты, редки, и исследование не предоставляет исчерпывающие цифры.

Например, ФАТФ утверждает, что в период с 2010 по 2020 г. представители Министерства внутренних дел и Министерства финансов США констатируют рост фальшивых банкнот не на территории самой страны, а за ее приделами. По их мнению, количество поддельных евро и долларов США в стране невелико. Большее количество поддельной валюты (евро и доллар) находится в мировом обращении (свыше 700 млрд американских долларов, на каждые 15 500 долларов приходится одна контрафактная банкнота) [1].

Центральный Банк Европейского Союза (далее - ЕЦБ) за 2020 г. выявил свыше 90 % контрафактной валюты, изъятой из обращения в пределах стран еврозоны. Изъятие поддельной валюты (евро и доллар) аналогичной суммы в странах, не входящих в состав Европейского Союза, составил лишь 2 % [1]. Подобный низкий показатель может свидетельствовать лишь о сокрытии реальных цифр от ЕЦБ. «Темные цифры» - еще один фактор, затрудняющий оценку доходов от преступной деятельности.

Национальное агентство по борьбе с преступностью в Великобритании (далее - НАБП Национальное агентство по борьбе с преступностью (НАБП) (анг. National Criminal Agency (NCA).) работает в рамках правоохранительных органов, создавая наилучшую возможную разведывательную картину серьезных угроз организованной преступности, неустанно преследуя наиболее серьезных и опасных преступников, а также развивая и предоставляя специальные возможности от имени правоохранительных органов и других партнеров.

По данным НАБП, британский рынок фальшивых денег изменился за последние десять лет. Высококачественная поддельная бумага может быть изготовлена очень быстро опытными печатниками с использованием традиционных методов офсетной литографии. Однако организованные преступные группы также производят подделки с цифровой печатью, используя новейшие технологии и методы лазерной или струйной печати. Офсетная литографическая печать остается более серьезной угрозой, а банкнотные значки имеют высокое качество и могут быть изготовлены быстро [3].

Вполне вероятно, что введение банкнот из полимера уменьшит возможности организованных преступных группировок по массовому производству подделок.

Организованные преступники, занимающиеся подделкой валюты, часто объединяются, чтобы действовать сообща. В то время как группы могут производить свои собственные уникальные фальшивые банкноты, некоторые будут «дорабатывать» (добавлять элементы защиты из фольги) или распространять подделки от других группировок.

Распространение фальшивых денег сопряжено с высоким риском, поэтому большие партии разбиваются для распространения, как правило, уличными преступниками.

Функции Национального центрального управления по борьбе с поддельной валютой и защищенными монетами (НЦУБПВ Национальное центральное управление по борьбе с поддельной валютой и защищенными монетами (НЦУБПВ) (анг. UK National Central Office for the Suppression of Counterfeit Currency and Protected Coins (UKNCO).) - учет и проведение анализа поддельной валюты, обнаруженной в Великобритании, включая безопасное хранение и производство для судов. Данная деятельность помогает снизить выявленные риски и предотвратить новые.

Национальное центральное управление Великобритании по борьбе с поддельной валютой и защищенными монетами предоставляет консультации и поддержку британским и международным правоохранительным органам в отношении поддельной валюты.

Интерпол ежегодно публикует статистику по всем изъятиям фальшивой валюты, которые происходят в 190 странах (рис. 1).

Рис. 1. Мировые валюты, фальсифицируемые в разных странах

С интернационализацией денег и их признанием за пределами местных рынков валюта стала более привлекательной для фальсификаторов. Доллар США, евро или британский фунт стерлингов признаются по всему миру и уверено удерживают свою ценность. Инфляция, нестабильность в области политики и экономики, неразвитость банковского сектора или отсутствие конвертируемости национальной валюты побуждают людей использовать такие твердые валюты. Изменение предпочтений в отношении определенных твердых валют может привести к тому, что фальшивомонетчики перейдут на производство других валют [2].

Интерпол констатирует, что 3,27 млн поддельных валют, представляющих 115 различных валют, было обнаружено в 2011 г. [4]:

98 стран из 100 сообщили, что они обнаружили и изъяли поддельную и национальную валюту.

В среднем каждая страна сообщила об обнаружении и изъятии 4,35 различных типов валют, отличных от национальной.

Швейцария, за которой следуют Великобритания, Гонконг, Китай и Нидерланды вошли в четверку ведущих стран по разным типам поддельных валют.

Доллар США, евро, фунт стерлингов и юань были в первой четверке валют, зарегистрированных в других странах как фальшивые (рис. 2).

Рис. 2. Количество поддельных банкнот мировых валют

Угроза от подделки валюты оценивалась странами-респондентами по диапазону от «очень высокого» до «очень низкого». Тринадцать стран оценили угрозу от подделки валюты от «низкого» до «очень низкого». Пять стран ответили на угрозу с «высокой» до «очень высокой», а четыре страны заявили, что угроза является «средней» (рис. 3).

Рис. 3. Рейтинг угрозы подделки мировых валют

На вопрос о факторах, лежащих в основе угрозы от подделки валюты, респонденты ссылались на «потерю доверия к валютной системе» с последующим «негативным воздействием на целостность финансового сектора», а не «финансовой потери», с которыми человек сталкивается, «принимая» подделку или реальный финансовый ущерб, который фактически сравнивается с другими формами уголовного деяния (рис. 4).

Рис. 4. Факторы, лежащие в основе оценки угрозы подделки валюты

Технологическая революция в эпоху киберпространства затронула не только оборудование для производства фальшивых денег, которое стало дешевым, легкодоступным в приобретении и использовании, но и более изощренные способы изготовления поддельных монет: литье, гальванопластику, штамповку и механическую гравировку [5]. Степени защиты денежных купюр - водяные знаки, защитные нити, защитные волокна - стали близки к оригиналу. Большее количество любителей может производить большее количество фальшивых банкнот. Каждый, у кого есть базовые навыки работы с компьютером, доступ к ПК, сканеру и принтеру, может стать фальшивомонетчиком. Однако успех внедрения фальшивых банкнот в легальный оборот зависит от «уровня» подделки [4]. Сессии по информированию общественности, проводимые частным банковским сектором в сотрудничестве с правоохранительными органами и центральными банками, привлекли внимание общественности и способствовали сокращению контрафактной продукции.

Министерство финансов США заключает, что «до 60 % подлинной валюты, вероятно, хранятся за границей» [3]. Тем не менее с введением евро в качестве официального платежного средства в 2002 г. эта новая валюта быстро стала второй по популярности валютой в мире и США (в некоторых случаях может даже со временем вытеснить доллар США).

С интернационализацией и широким принятием евро граждане стран еврозоны осознали, что могут обменивать евро так же легко, как и раньше с долларом США, что является даже более удобным. Межправительственная группа действий против отмывания денег в Западной Африке (МГДОД Межправительственная группа действий против отмывания денег в Западной Африке (МГДОД) (англ. Inter-Governmental Action Group against Money Laundering in West Africa (GIABA).) предполагает полную конвертируемость в одну основную мировую валюту, что будет способствовать мотивации организованных преступных группировок к производству подделок этой валюты.

Важность валюты как символа суверенитета и основного фактора экономической стабильности подтолкнуло международное сообщество к созданию контроля над подделыванием валюты. До сих пор контрафакция валюты представляет угрозу для национальной экономики. Это не столько материальный ущерб, сколько довольно низкая по сравнению с другими форма преступной деятельности.

Можно констатировать, что в настоящий момент уделяется относительно мало внимания борьбе с подделкой валюты. Проблема еще более усугубляется тем фактом, что практически не проводилось никаких научных исследований, предпринятых по этому вопросу и его связи с другими формами преступной деятельности. Оценки доходов от преступлений редки, неполны (только 100 из 190 членов Интерпола сообщили фактические цифры) [7], трудно поддающиеся подсчету и в основном отражающие количество находящихся в обращении фальшивых банкнот, которые конфискованы (полицейские изъятия в демонтированных типографиях не учитываются для статистических целей). По понятным причинам регулирующие органы и центральные банки не способны привлечь внимание средств массовой информации к проблеме контрафакции [4]. Существует очевидная недооценка того, сколько внимания необходимо для защиты валюты, и того, какие ресурсы должны быть выделены для достижения надлежащего уровня защиты от подделки. Тот факт, что фальшивомонетничество получает более низкий приоритет, связан с тем, что часть юрисдикции еще не ощутила влияние этой деятельности на своей внутренней экономике.

Преступления, связанные с подделкой валюты, приносят высокую прибыль только в том случае, если действуют могущественные организованные преступные группировки, вовлеченные в мафиозные организации.

Сложности, связанные с крупномасштабным печатанием, контрабандой и распространением фальшивой валюты при изготовлении офсетным способом печатных машин, требуют участия организованных преступных синдикатов с международными связями. Исследование подтверждает тесную связь между подделкой валюты и другими формами мошенничества, такими как незаконный оборот наркотиков и контрабанда оружия [7].

Участие международных организованных преступных группировок чрезвычайно затрудняет в рамках одной страны решение контрафакции. Возникает острая необходимость расширения международного сотрудничества в данном вопросе.

Доходы, полученные от подделки валюты, часто «отмываются» преступными предприятиями.

Различные методы, такие как смешивание подделок с подлинными валютами, покупка товаров низкой стоимости или использование денежных операций в качестве прикрытия для внедрения фальшивой валюты, в финансовой системе являются предпочтительными методами работы. Точно так же различные методы, такие как использование курьерских наличных, банковских счетов или других видов альтернативных денежных переводов, используются преступными синдикатами для перемещения доходов от преступлений, связанных с контрафактной продукцией. Доходы от этой деятельности интегрируются путем смешения с интенсивным бизнесом, перемещения по нескольким юрисдикциям, перемещения по нескольким учетным записям/юридическим лицам, использования корпоративной структуры и ложного декларирования товаров и услуг. Исследование не выявило отличительных методов, используемых только для перевода доходов от преступлений, полученных путем подделки валюты или их интеграции в законный финансовый поток. Скорее всего, методы, связанные с подделкой, следуют тем же схемам, что и для других форм преступной деятельности.

В исследовании делается вывод о том, что террористические организации прибегают к использованию фальшивых денег по самым разным причинам. Обучение, вербовка и пропаганда требуют больших средств. Террористические группы часто используют подделку денег как одно из средств финансирования такой деятельности. Хотя фальшивомонетничество в отношении организованных преступных группировок является глобальным явлением, его связь с финансированием террористической деятельности наблюдается лишь в некоторых регионах земного шара и в единичных случаях [8].

Некоторые террористические группы сотрудничают с организованными преступными группировками для производства контрафактной продукции. Иногда фальшивая валюта используется в качестве инструмента для дестабилизации экономики страны. Огромное количество высококачественных поддельных валют вливается в финансовую систему страны, которая снижает стоимость валюты, вызывает инфляцию и таким образом не только подрывает веру людей в их валюту, но и может иметь власть - обрушить всю экономическую систему.

Ответы на опрос показывают, что существуют международные инструменты сотрудничества между странами по уголовным делам в целом [10]. Международное сотрудничество постоянно развивается, но остаются серьезные, нерешенные проблемы. До сих пор существуют значительные пробелы в сфере обеспечения более широкой осведомленности о существовании и использовании конкретных правовых инструментов в борьбе с фальшивомонетничеством. Наблюдается острая необходимость в финансировании международных программ для обучения и обмена опытом.

В каждой стране есть собственная внутренняя отчетность, действующие механизмы борьбы с фальшивой валютой, способы сообщения и сбора информации, касающейся контрафактной продукции. Страны также проводят учебные программы для правоохранительных органов, совершенствуя функции безопасности и информирования общественности.

Фальшивомонетничество всегда вызывало интерес для изучения теоретиков и практиков правоохранительной сферы деятельно- В исследовании комплексно изучены различные проявления подделок валюты, а также факторы, связанные с противоправными действиями в области мирового финансирования террористической деятельности. Представлен общий рейтинг фальсифицируемых мировых валют. Приведено общее количество поддельных мировых банкнот. Рассмотрены основные угрозы и факторы, лежащие в основе подделывания мировых валют. Описаны методы отмывания денег и финансирования террористической деятельности, связанные с контрафактной валютой. Исследованы способы размещения фальшивой валюты со способами размещения других преступных доходов. Изучены связи подделки валюты с организованной преступностью. Определены меры отмывания денег и финансирования террористической деятельности. Выявлены пробелы в правовой базе и определены несоответствия в оперативном взаимодействии правоохранительных органов, препятствующие успешному расследованию и судебному преследованию отмывания денег и финансирования террористической деятельности, связанных с контрафактной валютой. Установлена причастность организованных преступных и террористических групп, работающих в строго секретной среде.

Тематические исследования и международные примеры показывают, что специальные методы расследования являются достаточно эффективными инструментами борьбы против подделки валюты.

Литература

Международные стандарты по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и его распространение: рекомендации ФАТФ [Электронный ресурс]. URL: www.fatf- gafi.org/topics/fafrecommendations/documents/fatf- recommendations.html (дата обращения:

Крылов О.В. Отдельные аспекты криминогенной обстановки в финансово-кредитной сфере [Электронный ресурс]. URL: www.cbr.ru/ publ/MoneyAndCredit/krylov_12_12.pdf (дата обращения: 07.02.2022).

Национальное криминалистическое агентство. [Электронный ресурс]. URL: https:// сти, поскольку угроза поддельной валюты - глобальное явление.

International Standards for combating Money Laundering and Terrorist Financing and its Dissemination: FATF recommendations [Electronic resource]. URL: www.fatf-gafi.org/topics/fatfrecom- mendations/documents/fatf-recommendations.html (date of access: 23.01.2022).

Krylov O.V. Certain aspects of the criminogenic situation in the financial and credit sphere [Electronic resource]. URL: www.cbr.ru/publ/Mon- eyAndCredit/krylov_12_12.pdf (date of access:

National Forensic Agency [Electronic resource]. URL: https://www.nationalcrimeagency. gov.uk/ (date of access: 01.03.2022).

www.nationalcrimeagency.gov.uk/ (дата обращения: 01.03.2022).

Поддельные денежные знаки и ценные бумаги [Электронный ресурс]. URL: www. interpol.int/Crimeareas/Financial-crime/Counterfeit- currency-and-security-documents/Counterfeit-cur- rency (дата обращения: 13.01.2022).

Рекечинский Д.А. Определение копий и подделок царских монет из серебра [Электронный ресурс]. URL: https://www.youtube. com/watch?v=brUA5YUXbnE (дата обращения:

Семенов В.Е. Подделки российских монет. СПб., 2012.

Урусова Л.Х. Статистика по терроризму: вызов измерительных тенденций в глобальном терроризме // Концепт. 2018.

Урусова Л.Х. Терроризм: трудности дефиниций // Пробелы в российском законодательстве. 2020. Т. 13. № 4.

URL: https://www.investigativeproject.org/ documents/testimony/342.pdf (дата обращения:

URL: https://www.justice.gc.ca/eng/rp-pr/ csj-sjc/jsp-sjp/rr02_7/rr02_7.pdf (дата обращения:

Counterfeit banknotes and securities [Electronic resource]. URL: www.interpol.int/Crimear- eas/Financial-crime/Counterfeit-currency-and-secu- rity-documents/Counterfeit-currency (date of access: 13.01.2022).

Rekechinsky D.A. Definition of copies and forgeries of royal silver coins [Electronic resource]. URL: https://www.youtube.com/watch?v=brUA5Y UXbnE (date of access: 01.03.2022).

Semenov V.E. Forgeries of Russian coins. SPb., 2012.

Urusova L.H. Statistics on terrorism: the challenge of measuring trends in global terrorism // Concept. 2018.

Urusova L.H. Terrorism: difficulties of definitions // Gaps in Russian legislation. 2020. Vol. 13. № 4.

URL: https://www.investigativeproject.org/ documents/testimony/342.pdf (date of access:

URL: https://www.justice.gc.ca/eng/rp-pr/ csj-sjc/jsp-sjp/rr02_7/rr02_7.pdf (date of access:

Размещено на Allbest.ru