Организация деятельности ООО "ХКФ Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ЗДРАВООХРАНЕНИЯ И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ РФ

Государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Северный государственный медицинский университет»

Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации

Факультет менеджмента и информатики

Кафедра менеджмента и маркетинга

ДНЕВНИК -- ОТЧЁТ

о прохождении экономической и практики менеджмента, преддипломной практик на предприятии Операционный офис № 29/02 Санкт-Петербургского филиала ООО «ХКФ Банк»

Павлова Татьяна Юрьевна

Руководитель практики от предприятия

И.о. управляющего Зелянина Ольга Евгеньевна

Руководитель практики старший преподаватель

Черемхина Вера Германовна

Архангельск 2012

Индивидуальное задание на практику

1. Сбор производственного материала для написания выпускной квалификационной работы на тему «Разработка бизнес-плана по внедрению новой услуги (на примере ООО ХКФ Банк»)

2. Проведение профориентационного мероприятия.

Инструктаж по технике безопасности

№п/п	Характер инструктажа	Дата	ФИО ответственного за проведение инструктажа	Подпись студента
1.	Вводный инструктаж	30.01.2012	Зайцева Л.А
2.	Первичный инструктаж (на рабочем месте)	30.01.2012	Зайцева Л.А
3.	Повторный инструктаж, связанный с переменной рабочего места	03.02.2012	Зайцева Л.А

Календарный график прохождения практики

№ п/п	Недели/числа	Краткое содержание выполненной работы	Подпись руководителя практики от организации
Экономическая и практика менеджмента
1.	1-я неделя с 30.01.-05.02.12	Инструктаж по технике безопасности Ознакомление с нормативными документами деятельности предприятия Положение о коммерческой тайне банка
2.	2-я неделя с 06.02-12.02.12	Изучение общей характеристики ООО «КХФ Банк» и основных направлений его деятельности
Преддипломная практика
3.	3-я неделя с 13.02.-19.02.12	Изучение организационной структуры ООО «КХФ Банк» Изучение финансового состояния ООО «КХФ Банка»
4.	4-я неделя с 20.02-26.02.12	Изучение финансового состояния ООО «КХФ Банка»
5.	5-я неделя с 27.02-04.03.12	Изучение менеджмента ООО «КХФ Банк»: - управление банком; - функции отдельных подразделений на примере операционного отдела банка
6.	6-я неделя с 05.03-11.03.12	Изучение маркетинговой политики ООО «КХФ Банк»: - определение целей развития банка; - организация рекламы в банке; - планирование в банке
7.	7-я неделя с 12.03-18.03.12	Изучение кредитной политики ООО «КХФ Банк»
8.	8-я неделя с 19.03-25.03.12	Изучение структуры кредитного портфеля ООО «КХФ Банк» Рассмотрение порядка выдачи кредитов в ООО «КХФ Банк»
9.	9-я неделя с 26.03-01.04.12	Изучение кассовых и расчетных операций в ООО «КХФ Банк»
10.	10-я неделя с 02.04-08.04.12	Составление отчета по преддипломной практики

Отзыв-характеристика на студента

Павлова Татьяна Юрьевна

(Ф.И.О.)

факультета менеджмента и информатики VI курс _______ группа

За период прохождения практики в Операционном офисе №29/02 Санкт-Петербургского филиала ООО ХКФ Банк с « 30 » января 2012 г. по «08» апреля 2012 г. (10 недель)

1. Работал по программе (да/ нет) Да

2. Теоретическая подготовка, уровень и оперативность выполнения заданий по практике Был проведен инструктаж по безопасности, так же изучение нормативных актов и документов, положение о неразглашении коммерческой тайны ООО «ХКФ Банка»

3. Производственная дисциплина и прилежание. Соблюдение дресс-кода (бейдж, белый верх, черный низ), спокойное деловой общение с клиентом.

4. Проявление интереса к работе. Стремление к личностному и карьерному росту, имею большое желание для улучшения своих профессиональных навыков, готова к прохождению постоянного обучения и курсах повышения квалификации, всегда стараюсь сделать свое рабочее место комфортным, уютным и удобным.

5. Регулярно ли вел дневник (да/нет) Да

6. Индивидуальные особенности: стрессоустойчивость, целеустремленность, эрудиция, самостоятельность, уравновешенность, отношения с персоналом предприятия, выдержка.

7. Владение профессиональными умениями, качество выполненной работы

Владение ПК на уровне уверенного пользователя, знание MS Office, Word, Excel, Outlook, Internet Explorer, Opera, Навыки работы с Интернетом. Навыки оперативного поиска необходимой информации и ее последующей обработки.

8. Замечания по практике, общее впечатление, предложения по улучшению качества практики: Улучшить и обеспечить рабочее место необходимым оборудованием, установить контроль, проверку оборудования, разработать удобный и постоянный график работы.

9. Оценка по практике ________________________________________

(отлично, хорошо, удовлетворительно)

Содержание

Введение

1. Общая характеристика и организационная структура ООО «ХКФ Банк»

1.1 Общая характеристика ООО «ХКФ Банк»

1.2 Организационная структура ООО «ХКФ Банк»

1.3 Анализ финансового состояния ООО «ХКФ Банк»

2. Менеджмент и маркетинг ООО «ХКФ Банк»

2.1 Управление ООО «ХКФ Банк»

2.2 Функции отдельных подразделений на примере операционного отдела по работе с физическими лицами ООО «ХКФ Банк»

2.3 Маркетинговая политика ООО «ХКФ Банк»

3. Разработка бизнес-плана по внедрению новой услуги в ООО «ХКФ Банк»

3.1 Теоретические аспекты бизнес-планирования в коммерческом банке

3.2 Резюме

3.3 Конкурентная среда

3.4 Бизнес-планирование новой услуги

Заключение

Список использованных источников

Приложения

банк организационный планирование операционный

Введение

Место прохождения экономической и практики менеджмента, преддипломной практики - Санкт-Петербургский филиал ООО «ХКФ Банк» (далее ООО «ХКФ Банк»).

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга, перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов.

Основа работы банка в России - принцип ответственного кредитования и прозрачности бизнеса. Благодаря передовым технологиям кредитования, банк предлагает клиентам простые и быстрые решения, объективные условия и стремится к взаимовыгодному партнерству. В ООО «ХКФ Банке» принят Кодекс ответственного кредитования.

Современный банковский рынок - это область, где встречаются и подвергаются конкурентной проверке не столько сами банковские продукты, сколько механизмы планирования, информационно-аналитического обеспечения деятельности банков, способности их руководителей принимать верные решения на основе имеющейся информации.

Под планирование деятельности банка следует понимать формулирование (уточнение, пересмотр) политик банка на предстоящий период развития и определение системы практических мер, необходимых для их реализации, в форме составления обобщающего концептуального документа (например, бизнес-план), трактующего деятельность банка по отдельным ее направлениям. Планирование должно распространяться на все объекты банковского управления, т.е. на все сферы деятельности банка, на все осуществляющие в нем процессы или отношения либо на те из них, в отношении которых необходимость в планировании признана более настоятельной. При этом продолжительность планового периода не имеет жестких ограничений и может определяться каждым банком самостоятельно.

Целью данной работы является разработка бизнес-плана по внедрению новой услуги ООО «ХКФ Банк»

Достижению цели способствует решение ряда задач:

? дать краткую характеристику деятельности ООО «ХКФ Банк»;

? изучить систему органов управления и организационную структуру в ООО «ХКФ Банк»;

? изучить баланс коммерческого банка;

? проанализировать финансовое состояние ООО «ХКФ Банк»;

? изучить основные операции, выполняемые банком;

? исследовать основы стратегического и оперативного планирования в ООО «ХКФ Банк»;

? разработать бизнес-план по внедрению новой услуги «Ипотечное кредитование» в ООО «ХКФ Банк».

1. Общая характеристика и организационная структура ООО «ХКФ Банк»

1.1 Общая характеристика ООО «ХКФ Банк»

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности», Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Конституции РФ и других федеральных законах, нормативных актах Банка России.

Взаимоотношения банка с клиентами строятся на основе договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с другом, стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству.

Общество с ограниченной ответственной «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (ООО «ХКФ Банк»), ранее именовавшийся Инновационный банк «Технополис», был создан в июне 1990 г. для обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса и продвижения инновационных проектов в области микроэлектроники. С момента приобретения банка чешской компанией Home Credit в 2002 г. основным направлением деятельности банка стало предоставление кредитов и финансовых услуг для физических лиц.

Надзор за деятельностью ООО «ХКФ Банка» осуществляют учреждения ЦБ РФ, которые контролируют соблюдение обязательных экономических нормативов с целью поддержания надежности и ликвидности банковской системы и проверяют правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

ООО «ХКФ Банк» действует на основании Устава, который принимается его участниками. Устав ООО «ХКФ Банка» принят в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», Федеральным законом 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности», другими нормативными правовыми актами.

В Уставе ООО «ХКФ Банк» содержатся следующие сведения [22]:

? наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес);

? перечень выполняемых банковских операций;

? размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;

? указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

? данные об органах управления банка, порядке образования и функциях и др.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

? привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

? размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

? открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

? инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

? покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

? привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

? выдает банковские гарантии;

? осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

? выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

? приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

? осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

? осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

? предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

? осуществляет лизинговые операции;

? оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну [10, с. 217].

Балансовая и чистая прибыль Банка определяется в порядке, предусмотренном действующим законодательством. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, а также производятся, расходы, осуществляемые по действующему законодательству до налогообложения. Чистая прибыль Банка (после уплаты налогов) остается в распоряжении Банка и по решению Общего собрания участников может перечисляться в резервный фонд, направляться на формирование иных фондов Банка, на другие цели в соответствии с действующим законодательством или распределяться между участниками.

Итоги деятельности Банка отражаются в ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете, представляемых в Центральный банк Российской Федерации в установленные им сроки. Годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждаются Общим собранием участников и подлежат публикации в печати [22].

1.2 Организационная структура ООО «ХКФ Банк»

Организационная структура ООО «ХКФ Банк» является традиционной функциональной структурой банка. Отличительной особенностью данной структуры, является то, что входящие в ее состав структуры, призванные обеспечивать обслуживание клиентов, отделены от подразделений, занятых обеспечением деятельности банка и осуществляющих его развитие, концентрирующих усилия на качестве и скорости обслуживания. Благодаря такой организации, специалисты и структуры, обслуживающие клиентов, освобождаются от рутинной работы (формирование отчетности, выполнение запросов и указаний высшего руководства и других служб и т.п.) [17, с. 116].

Организационная структура представляет собой множество отделов, которыми управляют функциональные руководители, во главе которых стоит генеральный директор. Руководители отделов подчиняются генеральному директору. Система управления качеством построена таким образом, что весь руководящий состав принимает деятельное участие в разработке стратегических планов банка, регулярно участвуя в собраниях и совещаниях.

1.3 Анализ финансового состояния ООО «ХКФ Банк»

Оценка портфеля банка (активов, привлеченных средств) представляет собой оценку эффективности скоординированного управления банковским балансом. Исследование имеет целью выяснить на основе анализа по вертикали динамические изменения структуры активов и привлеченных средств банка, определить масштабность активно-пассивных операций, совокупного дохода и прибыли банка. На основе горизонтальной оценки активно-пассивных статей баланса банка анализируются изменения в динамике путем сопоставления данных за различные периоды. Сопоставление данных позволяет выявить отклонения в процентах на основе агрегированного баланса банка.

Исследование динамики и структуры баланса коммерческого банка следует начинать с пассива. Пассив баланса банка характеризует источники его средств, которые определяют условия, формы и направления использования финансовых ресурсов, т. е. состав и структуру активов [8, с. 140]. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, т.к. необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве [9, с. 43].

Пассивы банка подразделяются на две группы:

? собственный капитал (и приравненные к нему статьи), получаемый за счет первичной эмиссии ценных бумаг коммерческого банка и отчислений от прибыли, идущих на формирование или увеличение фондов;

? привлеченные и заемные средства, получаемые за счет депозитных операций банка и кредитов от других юридических лиц.

В таблице 1.1 представлен анализ динамики и структуры пассивов Санкт-Петербургского филиала ООО «ХКФ Банк» за 2010-2011 гг.

Таблица 1.1

Анализ динамики и структуры пассивов

Наименование статьи	На 1 января 2011 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	На 1 января 2012 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Отклонение (+/-)
					сумма, тыс. руб.	уд. вес, %
1. Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	15475,0	16,37	12287,5	12,32	-3187,5	-4,05
2. Средства кредитных операций	7222,1	7,64	323,9	0,32	-6898,2	-7,32
3. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	41753,3	44,16	41474,3	41,58	-278,9	-2,58
3.1 Вклады физических лиц	5948,7	6,29	11801,7	11,83	+5853,0	+5,54
4. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-	-	-	-	-	-
5. Выпущенные долговые обязательства	13000,0	13,75	17688,2	17,73	+4688,2	+3,98
6. Прочие обязательства	1751,5	1,85	2212,1	2,22	+460,6	+0,37
7. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	295,1	0,31	424,3	0,42	+129,1	+0,11
8. Всего обязательств	79496,9	84,08	74410,3	74,59	-5086,6	-9,49
10. Средства акционеров (участников)	4173,0	4,41	4173,0	4,18	-	-0,23
11. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	-	_	-	-	-	-
12. Эмиссионный доход	226,2	0,24	226,2	0,23	-	-0,01
13. Резервный фонд	23,2	0,02	23,2	0,02	-	-
14. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-	-	388,6	0,39	+388,6	+0,39
15. Переоценка основных средств	-	-	-	-	-	-
16. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	11827,7	12,52	10629,2	10,66	-1199,0	-1,86
17. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-1198,5	-1,27	9904,0	9,93	+11102,5	+11,20
17. Всего источников собственных средств	15051,6	15,92	25344,3	25,41	+10292,7	+9,49
Всего пассивов	94548,5	100,00	99754,5	100,00	+5206,0	-

Анализ данных таблицы 1.1 показал, что валюта баланса выросла на 5206,0 тыс. руб. или 5,51% (5206,0 / 94548,5 * 100). Рост валюты баланса произошел за счет увеличения собственных средств, которые выросли на 10292,7 тыс. руб. или 68,38% (10292,7 / 15051,6 * 100) и составили на конец анализируемого периода 25344,3 тыс. руб. Снижение объема обязательств банка за 2011 г. на 5086,6 тыс. руб. или 6,40% (5086,6 / 79496,9 * 100) уменьшило валюту баланса банка.

Анализируя структуру привлеченных средств, можно сделать вывод, что она формируется в 2011 г. на 41,58% за счет средств клиентов, не являющихся кредитными организациями (НКО). При этом ООО «ХКФ Банк» имеет серьезную программу по привлечению средств физических лиц, которые составляют 11,83% всех пассивов банка. Средства на расчетных счетах клиентов - это денежные средства, которые для банка являются наиболее привлекательными, т.к. они наименее затратные (в большей своей массе они беспроцентные). Привлечение средств в депозиты увеличивает ликвидность банка. Рост вкладов населения - это уже рост дорогих ресурсов.

Анализ динамики собственных средств показал, что уставный капитал ООО «ХКФ Банка» не изменился и составляет 4173,0 тыс. руб. Основной рост происходит за счет прибыли банка. За 2010 г. получен убыток в сумме 1198,5 тыс. руб., за 2011 г. рост прибыли составил 11102,5 тыс. руб.

Удельный вес собственных средств в валюте баланса увеличивается и на конец анализируемого периода составил 25,41%, что на 9,49% больше, чем за 2010 г. Более существенным для бизнеса является прирост собственных средств, полученных в результате роста объема получаемой прибыли. Удельный вес чистой прибыли на 1 января 2012 г. составил 9,93% в общем объеме пассивов банка.

За счет размещения своих ценных бумаг банк привлекает большой объем ресурсов, так на конец 2011 г. удельный вес выпущенных долговых обязательств составил 17,73% или 17688,2 тыс. руб. При этом за 2011 г. объем данных операций увеличился на 4688,2 тыс. руб. или 35,90% (4688,2 /
/ 13000,0 * 100).

В таблице 1.2 представлен анализ динамики и структуры активов Санкт-Петербургского филиала ООО «ХКФ Банка».

Таблица 1.2

Анализ динамики и структуры активов

Наименование статьи	На 1 января 2011 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	На 1 января 2012 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Отклонение (+/-)
					сумма, тыс. руб.	уд. вес, %
1. Денежные средства	573,3	0,61	1339,3	1,34	+766,6	+0,73
2. Средства кредитной организации в ЦБ РФ	2872,9	3,04	2002,3	2,01	-870,6	-1,03
2.1. Обязательные резервы	52,6	0,06	107,6	0,11	+55,0	+0,05
3. Средства в кредитных организациях	369,7	0,39	2811,6	2,82	+2441,9	+2,43
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1389,1	1,47	-	-	-1389,1	-1,47
5. Чистая ссудная задолженность	73759,4	78,01	59216,3	59,36	-14543,1	-18,65
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	23,4	0,02	21914,0	21,97	+21890,6	+21,94
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации	23,4	0,02	23,4	0,02	-	-
7. Чистые вложения в ценные бумаги	-	-	-	-	-	-
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4870,7	5,15	4775,4	4,79	-95,3	-0,36
9. Прочие активы	10690,0	11,31	7694,9	7,71	-2995,1	-3,59
10. Всего активов	94548,5	100,00	99754,5	100,0	+5206,0	-

Наибольший удельный вес в активах ООО «ХКФ Банк» приходится на кредиты клиентам - 59,36%. Но в сравнении с 2010 г. удельный вес снизился на 18,65%. Объем выданных кредитов снизился на 14543,1 тыс. руб. или 19,72% (14543,1 / 73759,4 * 100) и составил на конец анализируемого периода 59216,3 тыс. руб.

ООО «ХКФ Банк» с 2011 г. начинает активно вкладывать ресурсы в операции с ценными бумагами. Портфель ценных бумаг, в сравнении с 2010 г., увеличился на 21890,6 тыс. руб. или в 936,5 раза и составил 21914,0 тыс. руб. и это позволило диверсифицировать активы банка и повысить долю доходов от операций с ценными бумагами в совокупных доходах. Что может свидетельствовать о том, что банк очень внимательно реагирует на развитие рынка ценных бумаг в России и постепенно начинает предлагать данные услуги своим клиентам, а также закрепляет свои позиции на рынке ценных бумаг.

Средства банка в кредитных организациях увеличилась за 2011 г. на 2441,9 тыс. руб. или в 7,6 раза и составили на 1 января 2012 г. 2,82% от валюты баланса. Банк кредитовал юридических лиц - торговых партнеров по потребительскому кредитованию для поддержания продаж, а также предоставлял целевые кредиты организациям, не являющимися партнерами по потребительскому кредитованию, но в развитии деятельности которых, банк заинтересован.

Значительно выросли денежные средства банка, в сравнении с 2010 г., на 766,6 тыс. руб. или 133,72% (766,6 / 573,3 * 100) и составили на 1 января 2012 г. 1339,3 тыс. руб. Но при этом доля денежных средств в активах банка незначительна и составляет 0,61 и 1,34%, соответственно на 1 января 2011 г. и 1 января 2012 г.

Средства ООО «ХКФ Банка» в ЦБ РФ снизились на 870,6 тыс. руб. или 30,30% (870,6 / 2872,9 * 100) и составили на конец анализируемого периода 2002,3 тыс. руб. или 2,01% в общей сумме активов банка.

Что касается вложений банка в развитие своей материально-технической базы (основные средства, нематериальные активы и материальные запасы), то эти вложения снизились на 95,3 тыс. руб. или 1,96%.

Ликвидность коммерческого банка - это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. Для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы ЦБ РФ Инструкцией от 16 января 2001 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» установил обязательные нормативы деятельности банков и осуществляет постоянный надзор за их соблюдением. «ХКФ Банком» не допускались нарушения экономических нормативов, установленных Банком России.

В таблице 1.3 представлены сведения об обязательных нормативах ООО «ХКФ Банк» за 2011 г.

Норматив достаточности капитала (Н1) Банка равен на начало 2011 г. 14,42%, как видно из таблицы 1.2 данный норматив за отчетный год увеличился на 10,41%, что является хорошим показателем деятельности банка, норматив удовлетворяет заданным нормативам ЦБ России, следовательно ООО «ХКФ Банк» обладает достаточным размером собственного капитала, чтобы покрыть кредитные и рыночные риски.

У ООО «ХКФ Банк» на начало и на конец анализируемого периода показатель мгновенной ликвидности (Н2) соответствует заданному нормативу и равен на начало 2011 г. - 97,45%, на конец 2011 г. - 96,61%. Из таблицы 1.2 видно, что фактические значения коэффициента Н2 намного превышают норматив, следовательно банку необходимо обратить внимание на отдельные элементы ликвидных активов. В том случае, если доля остатков активов с минимальным уровнем риска относительно велика (по сравнению с их общей величиной), необходимо изыскать возможность использования их для получения дохода.

Таблица 1.3

Сведения об обязательных нормативах ООО «ХКФ Банк» за 2011 г

Норматив ЦБ РФ	Н1	Н2	Н3	Н4	Н6	Н7	Н10.1
Дата	не менее 10%	не менее 15%	не менее 50%	не более 120%	не более 25%	не более 800%	не более 3%
на 01.01.2011 г.	14,42	97,45	237,07	53,43	20,91	133,45	0,16
на 01.02.2011 г.	11,40	58,18	186,17	58,95	23,79	142,16	0,22
на 01.03. 2011 г.	11,80	30,12	262,13	54,04	20,51	211,30	0,16
на 01.04. 2011 г.	14,69	36,18	297,02	45,14	17,54	162,95	0,12
на 01.05. 2011 г.	15,99	46,44	152,27	36,11	20,33	95,18	0,08
на 01.06. 2011 г.	20,60	33,08	358,58	32,28	1,15	95,18	0,08
на 01.07. 2011 г.	22,59	52,91	390,16	30,50	9,55	68,41	0,07
на 01.08. 2011 г.	24,68	56,28	334,56	30,50	13,24	51,75	0,06
на 01.09. 2011 г.	25,13	53,44	310,89	40,97	16,10	59,85	0,05
на 01.10. 2011 г.	24,03	257,76	370,12	43,56	19,21	65,70	0,06
на 01.11. 2011 г.	24,83	177,81	645,58	41,18	21,35	56,93	0,03
на 01.12. 2011 г.	25,82	83,93	293,78	29,77	21,36	50,36	0,05
на 01.01.2012 г.	24,83	96,61	569,36	30,48	18,18	41,80	0,29

Норматив текущей ликвидности (Н3) в разы превышает установленные нормативы и равен на начало отчетного периода 237,07%, на конец периода - 569,36%, а это значит, что ООО «ХКФ Банк» покрывает свои обязательства по счетам до востребования и на срок до 30 дней ОВ_т с помощью ликвидных активов.

Показатель долгосрочной ликвидности (Н4) также соответствует критериальному значению и равен 53,43% на начало года, 30,48% - на конец 2010 г. Таким образом, за 2011 г. наблюдается снижение данного норматива на 22,95%, что говорит об увеличивающихся темпах роста долгосрочной задолженности по ссудам.

Согласно данным таблицы 1.3 показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) соответствует заданному нормативу, причем за отчетный период он уменьшился на 91,65% и составил 41,80% на конец 2011 г., что свидетельствует о сокращении числа «крупных» кредитов при неизменной или возрастающей их доле в общей сумме кредитных вложений банка за счет роста среднего размера «крупного» кредита и свидетельствует о недостаточной работе банка по диверсификации кредитных вложений. Это обстоятельство повышает риск невозврата ссуды и возможность возникновения дефицита ликвидных средств.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований в рублях и иностранной валюте в отношении инсайдеров к собственным средствам (капиталу) банка [5].

Данный показатель также соответствует заданному Банком России нормативу и составляет на конец года 0,29%. Следует заметить, что прибыльность работы банка тем выше, чем ближе значение показателей его работы к предельным границам, установленным ЦБ РФ, то есть, запас в нормативах может говорить с одной стороны, о стабильном положении банка (с определённой долей вероятности), с другой - о не использовании возможностей, и, как следствие, - о недополучении прибыли. Таким образом, динамика развития и финансовый результат свидетельствуют о том, что отчетный период для ООО «ХКФ Банк» стал годом существенных достижений. Успехи Банка стали возможны благодаря стратегии банка, сфокусированной на работе, как с корпоративными клиентами, представителями малого и среднего бизнеса, так и с физическими лицами [5].

Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком, - показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка. Методика анализа результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов и завершается исследованием прибыли.

В процессе анализа рекомендуется использовать: экономически обоснованные группировки доходных и расходных аналитических счетов баланса; вертикальный и горизонтальный анализ финансовых результатов работы банка; оценку динамических рядов показателей прибыльности по кварталам и годам; расчет и оценку степени зависимости прибыли от отдельных факторов; сопоставление полученных результатов с рекомендуемыми в зарубежной и отечественной практике уровнями. Цель анализа финансовых результатов - выявление резервов роста прибыльности банковской деятельности и формирование на этой основе рекомендаций по дальнейшей работе. При этом стратегия банка должна строиться на следующих принципах: как можно дешевле приобрести капитал; продать капитал и услуги по рентабельной ставке; снизить банковские риски потерь путем отбора надежных клиентов и получения гарантий, диверсификации операций и освоения рынков ссудного капитала. Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов [12, с. 125].

Для определения эффективности деятельности банка следует проанализировать отчетную форму отчета о прибылях и убытках. Отчет о прибылях и убытках группирует символы формы №2 отчетности, направляемой кредитными организациями в Банк России, и представляет собой обобщающий документ, используемый для оценки результатов деятельности банка. Для анализа этой формы также следует применить метод сравнения в динамике показателей за рассматриваемые периоды, а также сравнить структуру доходов и расходов банка за эти же периоды.

В таблице 1.4 представлен анализ динамики показателей Отчета о прибылях и убытках ООО «ХКФ Банк» за 2010-2011 гг.

Таблица 1.4

Анализ динамики показателей отчета о прибылях и убытках за 2010-2011 гг. ООО «ХКФ Банк»

Наименование статей	На 01.01.11, тыс. руб.	На 01.01.12, тыс. руб.	Прирост за 2011 г., %	Изменение, тыс. руб.
1	2	3	4	5
1. Процентные доходы, всего	19326,0	30218,0	+56,36	+10892,0
1.1. От размещения средств в кредитных организациях	382,0	631,0	+65,18	+249,0
1.2. От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	18930,9	28034,6	+48,09	+9104,0
1.3. От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	-	-	-	-
1.4. От вложений в ценные бумаги	13,0	1 552,0	+11838,46	+1539,0
2. Процентные расходы, всего	5078,0	8659,0	+70,52	+3581,0
2.1. По привлеченным средствам кредитных организаций	880,0	2 654,0	+201,48	+1773,0
2.2. По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	2939,6	4107,7	+39,74	+1168,1
2.3. По выпущенным долговым обязательствам	1258,0	1897,0	+50,87	+640,0
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	14248,6	21559,0	+51,30	+7310,0
4. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности	-3185,0	-9710,2	-204,87	-6525,0
5. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	11063,5	11848,8	+7,10	+785,3
6. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1238,2	478,2	-61,38	-760,0
7. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0,0	338,4	-	+338,4
8. Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-1249,1	7883,2	+731,11	+9 132,3
9. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-6419,6	-3522,2	+45,13	+2 897,0
10. Доходы от участия в капитале других юридических лиц	566,9	50,8	-91,04	-516,1
11. Комиссионные доходы	10399,8	2094,4	-79,86	-8 305,4
12. Комиссионные расходы	825,4	378,5	-54,14	-446,9
13. Изменение резерва по прочим потерям	-345,0	-158,0	+54,20	+187,0
14. Прочие операционные доходы	4 798,0	5 123,0	+6,77	+325,0
15. Чистые доходы (расходы)	19 227,0	23757,8,0	+23,57	+4 531,0
16. Операционные расходы	18 043,0	12 163,0	-32,59	-5 881,0
17. Прибыль до налогообложения	1 184,0	11595,0	+879,31	+10 411,0
18. Начисленные (уплаченные) налоги	2 382,0	1 691,0	-29,01	-691,0
19. Прибыль (убыток) за отчетный период	-1 199,0	9904,0	926,02	11 103,0

Анализ чистых процентных доходов показал их рост за 2011 г., в частности, процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях увеличились за отчетный период на 249,0 тыс. руб., но в тоже время, наблюдается и рост процентных расходов по привлеченным средствам кредитных организаций на 1773,0 тыс. руб.

В банке растет объем полученных процентных доходов, но при этом более интенсивно растут уплаченные процентные расходы. Это может свидетельствовать о неправильной процентной политике банка в 2011 г.

Однако по результатам 2011 г. банк добился явного превышения процентных доходов над расходами, так всего процентных доходов было получено 30218,0 тыс. руб. и произведено расходов на сумму 8659,0 тыс. руб., т.е. чистые процентные доходы составили на конец 2011 г. 21559,0 тыс. руб. В результате в целом за рассматриваемый период чистые процентные доходы банка выросли на 51,30%.

Исходя из данных таблицы 1.4, можно сделать вывод о том, что прибыль ООО «ХКФ Банк» является величиной нестабильной.

Прибыль банка расходуется на расширение деятельности. Банк достаточно ликвиден и, следовательно, надежен. По отчетности за 2011 г. Банк вышел из состояния «падения» и активно наращивает свои показатели, чтобы сохранить степень своей финансовой устойчивости в условиях возможных изменений внешней среды, в которой он работает.

2. Менеджмент и маркетинг ООО «ХКФ Банк»

2.1 Управление ООО «ХКФ Банк»

Органами управления ООО «ХКФ Банк» являются:

1. Общее собрание участников;

2. Совет директоров Банка;

3. Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка и коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка.

Высшим органом управления ООО «ХКФ БАНК» является Общее собрание участников. Собрания могут быть очередными (годовыми) и внеочередными. Банк ежегодно проводит очередное Общее собрание участников, на котором решаются вопросы:

? избрание Совета директоров Банка

? избрание ревизионной комиссии Банка

? утверждение годовых результатов деятельности Банка

? принятие решения о распределении чистой прибыли Банка между участниками Банка.

Очередное Общее собрание участников созывается Председателем Правления Банка и проводится не ранее, чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года Банка. Все остальные собрания являются внеочередными. Созываются по инициативе Председателя правления Банка, по требованию Совета директоров Банка, ревизионной комиссии, аудитора, а также участников, обладающих не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников Банка.

Каждый участник имеет на Общем собрании участников число голосов, пропорциональное его доле в уставном капитале, за исключением случаев, предусмотренных законодательством. Номинальная стоимость доли, дающей право одного голоса -100 (Сто) рублей.

Общее собрание участников считается правомочным, если на нем присутствуют участники, обладающие пятьюдесятью процентами голосов плюс один голос от общего числа голосов, имеющих право принимать участие в голосовании.

Решения по вопросам об изменении устава Банка, в том числе изменение размера уставного капитала, принимаются большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов участников Банка, если законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» не предусмотрено иное количество голосов для принятия соответствующего решения.

Совет директоров Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания участников Банка.

К компетенции Совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

? определение основных направлений деятельности Банка;

? утверждение (принятие) документов, регулирующих организацию деятельности Банка (внутренних документов Банка):

? избрание и досрочное прекращение полномочий Председателя Правления и членов Правления Банка, осуществление контроля за их работой;

? установление размера вознаграждения и денежных компенсаций Председателю Правления и членам Правления Банка;

? принятие решений об участии Банка в других организациях в установленном порядке:

? принятие решения об участии Банка в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;

? назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг;

? решение вопросов об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность в установленных законодательством случаях;

? создание и функционирование эффективного внутреннего контроля;

? регулярное рассмотрение на своих заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;

? рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, Службой внутреннего контроля, ответственным сотрудником по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иными структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит;

? принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний Службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей, (проводившей) аудит, и надзорных органов;

? своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения.

Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка, не могут быть переданы Председателю Правления и Правлению Банка.

К компетенции Председателя Совета директоров Банка относится:

? организация работы Совета директоров Банка;

? созыв заседаний Совета директоров Банка:

? утверждение повесток дня заседаний Совета директоров Банка;

? председательствование на заседаниях Совета директоров Банка;

? организация ведения протоколов на заседаниях Совета директоров Банка;

? подписание протоколов заседаний Совета директоров Банка;

? обеспечение в процессе проведения заседаний Совета директоров Банка соблюдения требований законодательства Российской Федерации, Устава Банка, иных внутренних документов Банка [17, с. 68].

Исполнительные органы Банка. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Председателем Правления и Правлением Банка. Председатель Правления и Правление Банка подотчетны Общему собранию участников и Совету директоров Банка. Членами Правления по должности являются Председатель Правления и его заместители.

Председатель Правления руководит всей деятельностью Банка.

? без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

? распоряжается имуществом Банка в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом;

? открывает счета в других банках и учреждениях Банка России;

? подписывает балансы и отчеты Банка;

? обеспечивает подготовку и проведение Общих собраний участников Банка, организует ведение протоколов Общих собраний участников;

? обеспечивает ведение списка участников Банка и соответствие сведений о них и о принадлежащих им долях или частях долей в уставном капитале Банка, о долях или частях долей, принадлежащих Банку сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, и нотариально удостоверенным сделкам по переходу долей в уставном капитале Банка, о которых стало известно Банку;

? выдает доверенности на право представительства от имени Банка, в том числе доверенности с правом передоверия;

? руководит работой коллегиального исполнительного органа - Правления Банка;

? издает приказы о назначении на должности работников Банка, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

? издает организационно-распорядительные документы (приказы, распоряжения) и утверждает должностные инструкции сотрудников, инструкции, положения, регламенты, распорядки и другие документы, регламентирующих деятельность сотрудников Банка [17, с. 69-70].

2.2 Функции отдельных подразделений на примере операционного отдела по работе с физическими лицами ООО «ХКФ Банк»

Операционный отдел по работе с физическими лицами (далее Отдел) ООО «ХКФ Банка» возглавляет начальник Отдела, который назначается на должность и освобождается от занимаемой должности приказом Председателем Правления Банка. На должность начальника Отдела назначаются лица с высшим экономическим или инженерно-экономическим образованием и стажем работы по специальности не менее трех лет.

В основные обязанности начальника отдела по работе с физическими лицами входит:

? организовывать и руководить деятельностью Отдела, обеспечивать выполнение стоящих перед Отделом задач;

? своевременно и точно исполнять указания и распоряжения непосредственного руководителя;

? обеспечивать выполнение решений органов управления, рабочих коллегиальных органов и руководства Банка, относящихся к деятельности Отдела;

? организовать контроль на всех участках деятельности Отдела и обеспечивать надлежащий уровень конфиденциальности проводимых в Отделе по работе с физическими лицами работ;

? вносить на рассмотрение уполномоченному органу Банку проекты Положения об Отделе и штатного расписания Отдела;

? распределять обязанности между сотрудниками Отдела и организовывать работу, направленную на повышение квалификации работников Отдела.

Начальнику операционного отдела по работе с физическими лицами непосредственно подчиняются заместитель начальника Отдела, а также ведущие специалисты Отдела, т.е. бухгалтера, экономисты, кредитные консультанты и кассиры-контролеры, которые непосредственно участвуют в процессе обслуживания физических лиц в Банке.

Контролер-кассир осуществляет следующие операции по обслуживанию физических лиц:

? операции по вкладам и счетам (в том числе специальным), а также денежным переводам и расчетно-кассовому обслуживанию физических лиц (включая валютный контроль);

? операции с использованием электронного кассира; прием документов на выпуск международных банковских карт, выдача и обслуживание международных банковских карт, ведение (при отсутствии удаленного доступа к базе данных счетов физических лиц) информационной базы счетов банковских карт и резервных счетов;

? выдача ...