Составление бизнес-плана по производству минеральных удобрений

№ п/п

Наименование статей расходов

Затраты

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

1

Амортизация зданий и сооружений

6,7%- здания

16,8%- оборудование

415,4

2066,4

2

Содержание и эксплуатация зданий и сооружений

Зарплата МОП(расчёт ФОТ)

76,8

Материалы(75% от ЗП МОП)

57,6

Пар н6а отопление(0,5% от ст-ти здания)

31

Электроэнергия и освещение(0,2% от ст-ти здания)

12,4

Услуги РСЦ(0,7% от ст-ти здания)

43,4

3

Ремонт зданий и сооружений

Услуги РСЦ(1% от ст-ти здания)

62

Капитальный ремонт(40% от амортизации здания)

166,2

4

Заработная плата управленческого персонала

ЗП руководителей, специалистов и служащих

505,03

Итого:

3436,2

№ п/п

Наименование статей калькуляции

Ед. изм

Цена на единицу ресурса, руб.

Затраты на единицу продукции

Затраты на выпуск

Кол-во тонн

Сумма в руб.

Кол-во тонн

Сумма в руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сырье и материалы технологические

* аммиак

Итого сырье и материалы

т

2020

0,28

565,6

69304,7

139995,5

2

Вспомогательные материалы

* платина

Итого вспомогательные материалы

1200

0,036

43,2

8910,6

10692,7

3

Полуфабрикаты собственного производства

-

-

-

-

-

4

Возвратные отходы

-

-

-

-

--

5

Покупные полуфабрикаты

-

-

-

-

-

6

Транспортные услуги

-

-

-

-

-

7

Топливо всех видов на технологические цели

-

-

-

-

-

8

Энергия всех видов на технологические цели

Электроэнергия

Пар

Хим. очищенная вода

Вода промышленная

Итого энергия

12

126

1,7

1,5

124

0,07

0,82

139

1488

8,82

1,4

208,5

1706,7

30692110

17326,2

202964

34404865

368305

2183

345

51607,2

422440,2

9

Оплата труда производственного персонала

-

-

54,7

-

13543

10

Отчисления на соц. нужды

-

-

-

-

-

11

Затраты на подготовку и освоение производства

-

-

-

-

-

12

Затраты на ремонт, содержание и эксплуатацию производственного оборудования и технологические транспортные услуги

-

-

18,5

-

4588,4

13

Амортизация производственного оборудования и технологических транспортных средств

1,6

9,5

402

2352

14

Износ приспособлений целевого назначения

15

Расходы на охрану труда и технику безопасности

0,8

202

16

Общепроизводственные расходы

15

3698,2

17

Общехозяйственные расходы(15% от ст-ти цех. переработки)

423

698587

104788

18

Расходы на охрану окружающей среды

19

Потери от брака

20

Прочие производственные затраты (3% от общепроизводственных расходов)

0,44

111

21

Побочная продукция * Пар котлов-утилизаторов

Итого побочная продукция

110

0,71

78,1

175737,08

19331

22

Производственная себестоимость

3324

822817

23

Налоги и сборы

24

Коммерческие расходы(2% от произв. себест-ти)

66,4

16456

25

Итого полная коммерческая себестоимость продукции

3391

839273

№ п/п

Наименование статей расходов

Затраты

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

1

Эксплуатация оборудования

Зарплата вспом раб- 70% от ФОТ

Материалы-50% от ЗП вспом раб.

Услуги цеха КИП

1325,6

946,85

50

2

Текущий ремонт оборудования и транспортных средств

Услуги ремонта мех. Цехов(5% от ст-ти об-я)

Зарплата вспом. Раб(30% от ФОТ вспом. раб.)

280

568,11

3

Капитальный ремонт

40% от амортизации

376

4

Прочие расходы

3% от пред. статей

106

Итого:

3652,5

№ п/п

Наименование статей расходов

Затраты

Ед. изм.

Величина расходов или цена

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

1

Расходы на охрану труда

1 комплект, состоящий из костюма суконного, резиновых сапог и рукавиц на 1 основного и вспомогательного рабочего в год, ИТР-суконный костюм в год, МОП и служащие 1 халат в год

руб./компонент

руб.

129

65,7

по специальному питанию (молоко) (всем работникам 0,5л молока в день)

руб.

7,4

99,1

пар для душевых (0,5 мгк на 1 работающего в год)

руб.

126

6,8

Вода для душевых (1 м3 на 1 чел в день)

руб./мкгал

12

321,4

Вентиляция (0,7% от стоимости здания)

руб./м

27,3

2

Прочие расходы по технике безопасности

5% от пред. статей

26

Итого:

548,3

№ п/п

Наименование статей расходов

Затраты

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

1

Амортизация зданий и сооружений

6,7%- здания

16,8%- оборудование

261,3

940,8

2

Содержание и эксплуатация зданий и сооружений

Зарплата МОП(расчёт ФОТ)

76,8

Материалы(75% от ЗП МОП)

57,6

Пар на отопление(0,5% от ст-ти здания)

19,5

Электроэнергия и освещение(0,2% от ст-ти здания)

11,7

Услуги РСЦ(0,7% от ст-ти здания)

27,3

3

Ремонт зданий и сооружений

Услуги РСЦ(1% от ст-ти здания)

39

Капитальный ремонт(40% от амортизации здания)

104,5

4

Заработная плата управленческого персонала

ЗП руководителей, специалистов и служащих

589,45

Итого:

2128

№ п/п

Наименование статей калькуляции

Ед. изм

Цена на единицу ресурса, руб.

Затраты на единицу продукции

Затраты на выпуск

Кол-во ресурса, т

Сумма в руб.

Кол-во ресурса, т

Сумма в руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Сырье и материалы технологические

· Аммиак

· Азотная кислота

Итого сырье и материалы

т

т

2020

4000

0,214

0,793

432,28

3172

61575,26

228173

123150,4

912692

1035842,4

2.

Вспомогательные материалы

· Мел

· Мешки бумажные

Итого вспомогательные материалы

т

шт.

160

4

0,01

21

1,6

84

2877,3

6042432

460,3

24170

24630,3

3.

Полуфабрикаты собственного производства

4.

Возвратные расходы

5.

Покупные полуфабрикаты

6.

Транспортные услуги

7

Топливо всех видов на технологические цели

-

-

-

-

-

-

8.

Энергия всех видов на технологические цели

· Пар

· Вода промышленная

Итого затрат

мгк

м3

126

1,5

0,48

62

60,5

93

138112,7

17839561

17402

26760

44162

9.

Оплата труда производственного персонала

Руб.

113,2

32580,2

10.

Отчисления на соц. нужды

Руб.

11.

Затраты на подготовку и освоение производства

-

-

-

-

-

-

12.

Затраты на ремонт, содержание и эксплуатацию производственного оборудования и технологических транспортные услуги

Руб.

12,7

3652,5

13.

Амортизация производственного оборудования и технологических транспортных средств

Руб.

0,9

3,2

261,3

940,8

14.

Износ приспособлений целевого назначения

-

-

-

-

-

-

15.

Расходы на охрану труда и технику безопасности

Руб.

2

548,3

16.

Общепроизводственные расходы

Руб.

7,4

2128

17.

Общехозяйственные расходы

Руб.

597

171711

18

Расходы на охрану окружающей среды

-

-

-

-

-

-

19.

Потери от брака

-

-

-

-

-

-

20.

Прочие производственные затраты

Руб.

0,2

63,8

21.

Пробочная продукция

-

-

-

-

-

-

22.

Производственная себестоимость

Руб.

4575

1316456,7

23.

Налоги и сборы

-

-

-

-

-

-

24.

Коммерческие расходы

Руб.

91,5

26329

25.

Итого полная коммерческая себестоимость продукции

Руб.

4667,3

1342785,7

№ п/п

Наименование показателей

Ед. изм.

По цехам

В целом по предприятию

Цех азотной кислоты

Цех амселитры

1

2

3

4

5

7

1

Мощность

т

260544,24

302878,8

563423,04

2

Валовый выпуск

тыс. руб.

990068

1294803

2284871

3

Товарная продукция

тыс. руб.

77372

1294650

1372022

4

Реализованная продукция

тыс. руб.

77296

1293300

1370596

5

ФОТ работающих

тыс. руб.

14048

33169,4

47217,4

6

Фот рабочих

тыс. руб.

13543

32580,2

46123,2

7

Численность списочная работающих

чел.

170

528

698

8

Численность списочная рабочих

чел.

155

510

665

9

Производительность труда работающих

тыс. руб./год

455

2449,8

2904,8

10

Производительность труда рабочих

тыс. руб./год

499,2

2535,8

3035

11

Средняя заработная плата работающих

тыс. руб.

82,6

63

145,6

12

Средняя заработная плата рабочих

тыс. руб.

87,3

64,1

151,4

13

Потребность в сырье

тыс. руб.

592458,5

1105905,8

1698364,3

14

Общая потребность

тыс. руб.

594494,2

1109975

1704469,2

15

Себестоимость валового выпуска

тыс. руб.

839273

1343161,1

2182434,1

16

Себестоимость 1 продукции

руб.

3440,5

4668,6

8109,1

17

Затраты на руб. товарной продукции(себ./ТП)

коп./руб.

1084

103,7

1187,7

18

Фондоотдача(РП/фонды)

руб./ руб.

4,1

136,5

140,6

19

Фондоемкость(1/фондоотдачу)

руб./ руб.

0,24

0,007

0,247

20

Фондовооруженность труда(ОФ/Ч)

тыс. руб. /чел.

108,8

18,6

127,4

21

Рентабельность продукции(бал. прибыль/себ.)

%

0,44

0,11

0,55

22

Рентабельность производства(бал. прибыль/ОП)

%

0,63

0,13

0,76

23

Сумма ссуды по краткосрочному кредиту (8% от реализованной продукции)

тыс. руб.

6183,7

103464

109647,7

24

Сумма ссуды по долгосрочному кредиту (110% от стоимости ОФ)

тыс. руб.

22000

11220

33220

25

Балансовая прибыль

тыс. руб.

375567

150967

526534

26

Налог на прибыль(24%)

тыс. руб.

90136

36232

126368

27

Налог на имущество(2,2%)

тыс. руб.

407

209

616

28

Чистая прибыль

тыс. руб.

285024

114526

399550

29

Плата за банковский краткосрочный кредит(20%)

тыс. руб.

57004,8

22905,2

79910

30

Плата за банковский долгосрочный кредит(25%)

тыс. руб.

71256

28631,5

99887,5