Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта ООО "Мего Ас"

Одним из направлений совершенствования организации труда является подготовка и повышение квалификации кадров. Руководство выделяет средства на обучение своих работников, повышение их квалификации, участие в семинарах и проведение аттестации.

Предприятие эффективно использует средства фонда оплаты труда. На рубль заработной платы в 2004 году получено больше выручки и прибыли. А сумма чистой прибыли, приходящейся на рубль заработной платы, увеличилась в 2,2 раза. В 2003 г. фонд заработной платы составлял 20% от выручки, в 2004 году произошло уменьшение удельного веса до 15%.

Внеоборотные активы увеличились на 11%. Прирост оборотных активов составил 383%. Валюта баланса увеличилась на 26%. Прирост собственного капитала на 176%. Уменьшение долгосрочных обязательств на 50% и краткосрочных обязательств на 60%.

Выручка от продажи товаров и услуг в 2003 г. составила 6485 тыс. руб., а в 2004 году увеличилась до 10215 тыс. руб., то есть на 3729 тыс. руб. или в 1,6 раза. Произошло это, главным образом, в связи с покупкой и запуском нового оборудования. Прибыль от продажи товаров и услуг в 2003 г. составила 1683 тыс. руб., а в 2004 году увеличилась до 3303 тыс. руб. Прибыль увеличилась на 1621 тыс. руб. или в 1,96 раза.

Сумма чистой прибыли «Мего Ас» составила 1120 тыс. руб. в 2003г., а в 2004 году 2852 тыс. руб., т.е. увеличилась в 2,55 раза. Тем самым увеличился собственный капитал с 1619 тыс. руб. до 4698 тыс. руб. или в 2,9 раза.

Под воздействием всех изменений основных показателей увеличилась и рентабельность продаж с 17,3% в 2003 году до 27,9% в 2004 г. Таким образом, основные технико-экономические показатели работы ООО «Мего Ас» изменяются под воздействием внешних и внутренних факторов достаточно равномерно. В целом же можно констатировать положительную динамику работы предприятия по многим показателям деятельности.

Слабым местом является низкий коэффициент текущей ликвидности, но этот же показатель в 2003г. составлял 0,08, а в 2004 году - 1,06, это хорошая тенденция к улучшению состояния предприятия.

Замедление темпов роста объемов выручки от реализации товара к выручке от оказываемых фото-услуг так же является слабым местом в деятельности организации. В 2003 году выручка за реализацию товаров составила 3372,5 тыс. руб. или 52% от всей выручки, а в 2004 году - 3575,3 тыс. руб. или 35% от всей выручки. А из-за увеличения цены у поставщиков сократилась прибыль и как следствие рентабельность от продажи товара опустилась с 43% до 29%. Основными причинами являются снижение потребительского спроса на аналоговую продукцию и увеличение числа конкурентов.

На данный момент «цифра» полностью вытесняет пленочные фотоаппараты и даже запуск масштабных маркетинговых программ не способны вернуть людей к аналоговым продуктам фотоиндустрии. Теперь компаниям, для того чтобы выжить, необходимо меняться на стремительно формирующемся рынке. Новые технологии видоизменяют нашу жизнь, предлагая цифровые эквиваленты традиционных продуктов: фотоаппаратов, плейеров, книг.

Исходя из выше изложенного, руководство ООО «Мего Ас» для увеличения оборота и дальнейшего развития предприятия приняло решение развивать сферу цифровых услуг. Запуск проекта «foto:cafe» даст возможность выйти компании на новый профессиональный уровень в сфере цифровых технологий.

3. Бизнес-план инвестиционного проекта для ООО «Мего Ас»

Аннотация

Предприятие: ООО «Мего Ас» ТМ «Очкарик»

Адрес: ул. Адм. Юмашева, 6А

Телефон: (4232) 44-02-85, факс 444-325

Руководитель предприятия: Дурова Н.И.

Суть предлагаемого проекта и место реализации: В Первомайском районе по адресу ул. Калинина, 55А в помещении 160 м² предлагается открыть фото-кафе, фотомагазин и фото-студию. Особенность проекта состоит в связи между фотографией и кофейней, как комфортным местом для общения. В фото-кафе будут оказываться услуги: цифровая обработка фотографий, фотопечать, Интернет. Так же посетителям будут предложены соки, чай, кофе, пирожные, бутерброды. В фотомагазине будет представлен широкий спектр фототоваров. В фото-студии планируется производить рекламную и художественную фотосъемки.

Результат реализации проекта: Создание «foto:cafe» ещё один способ продвижения бренда «Очкарик» и возможность расширения географического охвата рынка. Найти новых клиентов и улучшить обслуживание уже существующих магазинов, активно внедряя новейшие технологии. А так же увеличение оборота и получение прибыли.

Общая стоимость проекта: 4 000 тыс. руб.

Необходимые финансовые ресурсы: 4 000 тыс. руб.

Срок окупаемости проекта: 3,5 года.

Ожидаемая среднегодовая прибыль: 1500 тыс. руб.

Предлагаемая форма и условия участия инвестора: Кредитование долгосрочного проекта под 18% годовых сроком на 5 лет.

Возможные гарантии по возврату инвестиций: Оплата в страховую компанию 2% годовых от суммы кредита.

3.1 Резюме

Суть проекта фото-кафе в соединении современного Интернет-кафе, фотолаборатории, фото-студии, уютной кофейни и магазина. Оформление в современном стиле и при наличии столов со стульями придает уют в магазине. Творческая атмосфера создается благодаря размещению на стенах студии постоянно меняющейся выставке фотографий.

Фото-кафе - это 160 квадратных метров общения и отдыха. К услугам покупателей высокоскоростной Интернет и 6 современных компьютеров, на дисплеях, которых электронное меню с выбором напитков, пирожных и бутербродов. За чашкой чая или кофе можно создавать календари или просто просмотреть и напечатать фотографии, а так же отправить их по Интернету.

Организация фотоконкурсов помогут начинающим фотолюбителям раскрыть свой художественный потенциал. Организация мастер-классов по основам искусства фотографии рассчитана как на начинающих пользователей цифровой камеры, так и на продвинутых фотолюбителей. Участники смогут обменяться опытом и обсудить интересующие вопросы. Фотовыставки и фотоконкурсы, розыгрыши и лотереи разнообразят, украсят и принесут радость нашим покупателям.

Современное оборудование Konica Minolta R2 Super обеспечит высококлассную фотопечать с любых носителей информации.

В фото-студии можно произвести семейную, имиджевую, рекламную фотосъемки, сделать портфолио. Можно заказать фотосъемку на выезд свадьбы, корпоративные мероприятия.

По предварительной записи можно получить услуги стилиста, который сделает макияж и прическу.

Эффективность проекта обеспечивается профессиональной командой работников предприятия. Планируемый срок окупаемости составляет 5 лет. Планируемая рентабельность, с учетом всех затрат на срок окупаемости проекта, составляет 13% прибыли на каждый рубль выручки. Сумма переменных затрат на 1 рубль выручки от фото-услуг составляет 46 коп. (таблица 31). Оборот предприятия в случае реализации проекта увеличится в два раза.

Предприятие ООО «Мего Ас» занимает 12% рынка фото-услуг города Владивостока. 1 ноября 2005 года предприятию исполнилось три года. В активе предприятия имеется зарегистрированная торговая марка «Очкарик», под которой работают все магазины и приемные пункты предприятия.

Количество работников предприятия составляет 30 человек, 10 из которых - команда управления. При реализации проекта, численность персонала увеличится на 9 человек или на 30%. Команда управления предприятия - профессионалы своего дела, 50% имеют высшее образование, а остальные - среднетехническое. Все занимаются повышением своего профессионального уровня, посещая курсы, семинары, выставки и т.п. Менеджер по управлению персоналом организовывает лекции, тренинги, конкурсы, семинары для продавцов-консультантов и мастеров фото-услуг для повышения уровня обслуживания посетителей магазинов.

План действий спрогнозирован на весь период в течение которого будет погашаться задолженность по кредиту, т.е. на пять лет. График реализации проекта отражен в приложении Ж и состоит из прединвестиционной, инвестиционной и эксплуатационной фаз.

Финансирование проекта будет осуществляться за счет заемных средств у кредитного учреждения под 18% годовых - банковский процент и 2% годовых - страхование риска не возврата или частичного не возврата кредита. Сумма кредита - 4000 тыс. руб.

Кредит обеспечивается основными средствами предприятия - зданиями, имеющиеся в собственности предприятия на общую сумму 3800 тыс. руб. по остаточной стоимости (согласно бухгалтерскому балансу) и по оценке банка согласно рыночной стоимости на данный момент 6000 тыс. руб.

План возврата кредита рассчитан на пять лет равными долями. Процент за пользование кредитом рассчитывается на остаток суммы кредита на начало года и составляет 60% от суммы кредита или 2400 тыс. руб.

3.2 Описание предприятия

Предприятие ООО «Мего Ас» было основано в 2002 году, в собственности компании имеется торговая марка «Очкарик». Организационно-правовая форма - Общество с ограниченной ответственностью. Сокращённое наименование юридического лица - ООО «Мего Ас». Адрес юридического лица - город Владивосток, ул. Светланская, 48. Дата регистрации юридического лица - 01.11.2002. Состав учредителей - Дурова Н. И. - 100%. Форма собственности ООО «Мего Ас» - частная. Виды деятельности - торгово-закупочная и оказание бытовых услуг.

По состоянию на 2004 год среднесписочная численность персонала - 30 человек. Среднегодовая стоимость основных фондов - 4618 тыс. руб. Стоимость оборотных средств на конец года - 898 тыс.руб. Уставной фонд - 500 тыс. руб.

В 2003 году компания являлась спонсорами фестиваля «Приморские струны», но имя «Мего Ас», увы, не стало заметным, привлекательным, ассоциируемым и запоминающимся, поэтому были предприняты шаги, в результате которых появилось новое фирменное наименование «Очкарик».

Руководство компании в 2004 и 2005 годах посещало «Фотофорум» в городе Москва. Участие в 2005 году в ежегодном конкурсе «Торговая марка года 2004», организованной Приморской торгово-промышленной палатой, дало право называться лучшими среди вновь созданных брэндов. Были получены дипломы «За новое имя» - бронзовый приз и «Профессиональное решение торговой марки» - золотой приз.

Сейчас торговая сеть «Очкарик» состоит из двух фотолабораторий, трех приёмных пунктов и одной фото-дизайн студии, где любой фотолюбитель может проявить фотоплёнку и напечатать фотографии.

Выручка от продажи товаров и услуг в 2003 г. составила 6485 тыс. руб., а в 2004 году увеличилась до 10215 тыс. руб., то есть на 3729 тыс. руб. или в 1,6 раза. Прибыль от продажи товаров и услуг в 2003 г. составила 1683 тыс. руб., а в 2004 году увеличилась до 3303 тыс. руб. Прибыль увеличилась на 1621 тыс. руб. или в 1,96 раза. Сумма чистой прибыли «Мего Ас» составила 1120 тыс. руб. в 2003г., а в 2004 году 2852 тыс. руб. или в 2,55 раза. Тем самым увеличился собственный капитал с 1619 тыс. руб. до 4698 тыс. руб. или в 2,9 раза.

Под воздействием изменений увеличилась и рентабельность продаж 17,3% в 2003 году, до 27,9% в 2004 г. В целом можно констатировать положительную динамику развития предприятия.

Географическое расположение магазинов и приемных пунктов торговой сети схематично представлено на рисунке 14.

В ООО «Мего Ас» сформированы и действуют управленческие связи между службами управления и исполнителями, а также между самими функциональными службами происходит по линейным связям. Руководитель отдела, который получает информацию от подчинённых ему лиц, принимает решения по всем вопросам, относящимся к руководимой им части объекта и несёт ответственность перед вышестоящим руководителем.

Количественный и качественный состав персонала предприятия описан в приложении В, таблица В.1. Одним из направлений совершенствования организации труда является подготовка и повышение квалификации кадров. Руководство выделяет средства на обучение своих работников, повышение их квалификации, участие в конкурсах и семинарах.

Деятельность предприятия направлена на оказание услуг населению по фотопечати, фотосъемке и дизайну, копировально-множительные работы и распечатка ч/б изображения. Изготовление визиток, буклетов, багетных рам. Реализация через розничную сеть фототоваров, аудио и видео продукции, цифровых носителей информации и канцелярских товаров.

3.3 Описание отрасли

Торговля является одной из крупнейших отраслей экономики любой страны, как по объему деятельности, так и по численности занятого в ней персонала. Предприятия, выходя на новые рынки, стремятся и работать по-новому.

Рынок фото-услуг России еще молодой и неокрепший, что делает его очень привлекательным для долгосрочных инвестиций. По оценкам специалистов на данный момент цифровые фотокамеры составляют всего 10% от общего числа фотоаппаратов имеющихся у населения. Для сравнения: в США эта цифра превышает 80%, а в Японии 99%. Данная статистика указывает на начало новой эры в фото-бизнесе.

Наличие большого количества конкурентов не пугают руководство предприятия «Мего Ас», так как они работают по устарелой технологии обслуживания клиентов.



Рисунок 15 - Структура потребителей пользующихся фототоварами по возрастному признаку

Согласно структуре по возрастному признаку (рисунок 15) основные потребители фототоваров являются люди до 30 лет. Для того чтобы удовлетворить потребности этого сегмента предприятиям необходимо выходить на новый уровень организации бизнеса, который ориентирован на молодежь и людей среднего возраста.

Создание магазинов с современным дизайном, высоким качеством обслуживания, предоставление новых видов услуг, использование новейших технологий позитивно влияет на уровень обслуживания населения в целом, так как другие предприятия тоже стремятся создавать красивые магазины.

Простой продавец превратился в продавца-консультанта, приемщик заказов - в администратора. Квалификация обслуживающего персонала неизменно растет и старается отвечать требованиям рынка.

Размер рынка во Владивостоке составляет 100 мин. рублей в год. Доля предприятия ООО «Мего Ас» представлена на рисунке 16.



Рисунок 16 - Основные представители на рынке фото-бизнеса города Владивостока и занимаемая ими доля рынка

Основные факторы, влияющие на рост рынка это увеличение числа потребителей цифровых услуг, как по ценовой доступности, так и по уровню знаний, то есть желание потребителя иметь в своем распоряжении современное устройство, технику. На графике рисунка 17. представлен возможный ежегодный рост рынка фото-бизнеса.

Рисунок 17 - Возможный ежегодный рост рынка фото-услуг

3.4 Описание товаров и услуг

Благодаря оригинальным ИТ-решениям (информационные технологии) рождается новый стиль приятного отдыха. За чашкой хорошего кофе или японского чая можно вместе с друзьями вновь пережить приятные моменты путешествия, празднования дня рождения, свадьбы или юбилея. Фотографии можно сразу же напечатать или послать по электронной почте. В фото-кафе есть возможность загрузить на компьютер фотоизображения с бесплатного web-хостинга. В режиме on-line видно текущее состояние счета.

Удобный дружественный интерфейс позволяет прямо за столиком фото-кафе вместе с друзьями создавать фото-календари. Они могут быть сезонными или годовыми, настенными или настольными, могут начинаться с любого месяца. Уникальность системы заключается в том, что для верстки календаря не требуется дизайнерских навыков и знания графических программ. Займет это не более получаса.

Высокоскоростной доступ в Интернет и шесть современных компьютеров с разнообразным программным обеспечением. Ответы на возникшие вопросы можно получить у высококвалифицированных консультантов. Находясь в фото-кафе, можно общаться, работать, искать нужную информацию.

Фотолаборатория предоставляет большой спектр услуг по обработке и печати фотографий с фотоплёнок и цифровых носителей: от обычных снимков 10х15 и до изготовления настоящих произведений искусства на холсте в великолепной раме.

Современное оборудование, квалифицированный персонал и новейшие технологии гарантируют высокое качество выполнения услуг.

В таблице Д.1. (приложение Д) отражен спектр предоставляемых услуг с планируемыми ценами реализации и себестоимостью.

Величина переменных расходов составляет 46 копеек с 1 рубля выручки от фото-услуг. Расчет произведен в таблице 31 по данным расчетов калькуляции (таблиц 43 и 44).

Таблица 31 - Анализ переменных затрат на фото-услуги

В рублях

Формат фото, см	9 х 13	10 x 15	13 x 18	15 x 20	20 x 30	30 x 40	30 x 45
цифровая фотопечать с носителей информации
переменные расходы		2,31	3,26	4,47	6,40	16,69	32,79	35,26
затрат на 1 рубль выручки	0,38	0,41	0,37	0,43	0,56	0,41	0,39
среднее значение затрат на 1 рубль выручки	0,42
цифровая фотопечать с фотопленки 135
переменные расходы		2,31	3,26	4,47	6,40	16,69	32,79	35,26
затрат на 1 рубль выручки	0,51	0,59	0,50	0,58	0,56	0,41	0,39
среднее значение затрат на 1 рубль выручки	0,50
среднее значение затрат на 1 руб. выручки фотопечати с пленки 135 и цифровых носителей.	0,46

Основная статья затрат, а именно более 50%, составляет покупка нового современного оборудования KonikaMinolta R2 Super

В таблице 32 отражен планируемый ассортимент и рентабельность.

Таблица 32 - План по реализации товаров

В рублях

Наименование групп товаров	Средняя цена реализации	Переменные расходы	Прибыль	Рентабельность, %
Фотоаппараты аналоговые	1 200	720	480	40
Фотоаппараты цифровые	9 000	8100	900	10
Фотоплёнка	90	60	30	33
Элементы питания	20	14	6	30
Фотоальбомы	150	80	71	47
Фото-рамки	140	81	59	42
Канцелярские товары	20	16	4	20
Сувениры	190	133	57	30
Открытки	10	6	4	44
Фонари	130	90	40	31
Носители информации	350	256	95	27

Сумма переменных затрат составляет 67 копеек с 1 рубля выручки от продажи товаров. С поставщиками заключен договор на сумму 600 тыс. руб. товарного кредита с отсрочкой платежа 30 дней. Поэтому, во время реализации проекта, в случае дефицита средств, есть возможность не осуществлять работу по предоплате. Расчет объема планируемой выручки от продажи товаров и услуг будет представлен ниже в производственном плане.

3.5 Маркетинг и сбыт товаров и услуг

Стремительное развитие цифровых технологий в фотографии должно оказать большое влияние на выбор потребителя в 2006 году. Еще недавно лозунг фирмы «Кодак» был: «Ваша задача нажать на кнопку, все остальное мы сделаем за Вас». Огромная армия магазинов Кадак-Экспресс по всему миру действительно собирали основную долю клиентов с помощью разработанной стратегии Кодак. Но сейчас происходит революция в фото-бизнесе и те компании, которые не захотят меняться, будут вынуждены уйти с рынка.

По оценкам маркетинговых исследований на сегодняшний день доля посетителей в возрасте до 25 лет составляет всего 10%, ещё недавно люди из этой возрастной категории были основными потребителями фото-услуг и фототоваров. В скучные магазины этот класс потребителя не пойдет, он с успехом может выполнить все необходимое у себя дома. Доступность компьютеров и принтеров, а также развитие программных продуктов по обработке изображений сделали свое дело. По этому предприятию необходимо создавать магазины с высоким уровнем обслуживания.

Сегодня люди хотят больше, чем просто нажать на кнопку и получить заурядный снимок. Их интересует как правильно снимать в темноте, как использовать освещение, как снять портрет, как передать красоту пейзажа с помощью фотографии. В фото-кафе будут организованы мастер-классы по основам искусства фотографии. Именно реализация проекта фото-кафе способна привлечь основной контингент фотографирующихся - людей до 30 лет. В приятной непринужденной обстановке люди смогут общаться находить ответы на интересующие их вопросы.

Следует обратить особе внимание на дизайн, оформление торгового пространства, ведь атмосфера продаж жизненно необходима. Создавая планировку в магазине, следует учитывать аргументы и мотивы потребителей:

- Легко ли найти магазин, войти и задержатся?

- Познакомится с товаром и пощупать, принять решение и оплатить?

- Выбрать что-нибудь ещё из сопутствующего товара?

- Получить уважение, внимание и удовольствие от процесса?

Так же необходимо учесть резоны и мотивы магазина:

- Привлечь в магазин покупателя.

- Обратить внимание на товар с наибольшей маржой.

- Подтолкнуть купить то, что покупатель не собирался.

- ставить у покупателя желание прийти ещё.

- Превратить покупателя в своего неявного агента.

Реализация товаров в кредит увеличивает объем продаж стоимостью за единицу выше 10 тыс. рублей. Заключен договор с ООО «Кредитный остров» по предоставлению потребительского кредитования.

Среди привлечения потребителей очень важное место занимает реклама. Бюджет рекламы и план мероприятий рекламы составляется заранее.

Таблица 33 - План рекламной компании

Путь продвижения	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %
Рекламная компания по телевидению	100	43	150	42	200	56	200	56	250	69
Реклама в газетах, Интернет	10	4	30	6	30	6	30	6	25	6
Конкурсы, лотереи, праздники	15	7	20	6	20	6	20	6	20	6
Фотоконкурсы	5	2	10	3	10	3	10	3	10	3
Мастер-классы	10	4	10	3	15	4	15	4	15	4
Рассылка рекламных объявлений	5	2	50	14	25	7	25	7	10	3
Рекламные щиты, таблички	80	35	80	22	50	14	50	14	20	6
Изготовление буклетов, визиток	5	2	10	6	10	6	10	6	10	4
Итого бюджет на рекламу	230	100	360	100	360	100	360	100	360	100

Согласно принятому плану рекламной концепции работник, отвечающий за продвижение сбыта может планировать мероприятия. Заранее оповещать потребителей о планируемом событии через листовки, проспекты. Хорошо если такие программки составляются на 3 месяца вперед. Тогда клиенты смогут планировать и при желании посещать магазин для участия в интересных на их взгляд мероприятиях.

Внешняя среда - совокупность условий и организаций, оказывающих воздействие на деятельность ООО «Мего Ас». Они разделяются на факторы:

- прямого воздействия - клиенты, поставщики, конкуренты, законы;

- косвенного воздействия - политические, демографические, экологические, состояние и тенденция НТР, экономические, культурные.

Среда не бывает стабильной, она динамична, и фирме необходимо, принимая решения, адаптировать свою деятельность к этим изменениям, строить гибкую сферу функционирования.

Эффективным инструментом для проведения анализа предприятия по отношению к внешней среде служит SWOT - анализ. Методология SWOT предполагает сначала выявление сильных и слабых сторон (таблица 34), а также угроз и возможностей (таблица 35), а далее - установление цепочек связей между ними, которые в дальнейшем могут быть использованы для принятия решений организации.

Таблица 34 - Оценка сильных и слабых сторон ООО «Мего Ас»

Сильные стороны	Слабые стороны
Система распределения
- опытные руководители, менеджеры - анализ потребностей покупателя - создана розничная торговая сеть - организовано обучение и аттестация персонала - наличный и безналичный расчет, в кредит - накоплен опыт продаж, база данных клиентов - изготовление рекламы собственными силами - наличие экспедиционной службы	- текучка кадров, а именно продавцов-консультантов - сложность в обучении новеньких, в связи со спецификой - в случае ухода менеджера в струк-туре управления выпадает целое звено, для восполнения которого требуется много времени
Собственная продукция компании
- выполнение услуг высокого качества - планирование объемов реализации - широкий спектр цифровых товаров и услуг	- отсутствует возможность влиять на поставщиков расходных материалов и товаров
Собственная технология компании
- наличие собственного инженера и ремонтной мастерской - оригинальные инженерные решения - сертификация лабораторий	- трудоемкость выполнения услуг - зависимость от инженера, в связи со спецификой производства - возможность простоя оборудования
Собственные финансовые средства
- финансовая независимость - финансовое положение не требует антикризисного управления	- недостаточность оборотных активов для оперативного реагирования
Организация управления компанией
- организационная структура позволяет начальнику отдела самостоятельно принять решение по своему вопросу	- недостаток в обмене информации между отделами
Имидж компании
- наличие гарантийного обслуживания на товар - точные сроки выполнения договорных обязательств - известность торговой марки	- выполнение сроков обязательств даже при нулевой прибыли

Охарактеризовав компанию с позиции сильных и слабых сторон необходимо проанализировать возможности и угрозы предприятия (таблица 35).

Таблица 35 - Оценка возможностей и угроз предприятия ООО «Мего Ас»

Возможности	Угрозы
Общество
- расширение рынков сбыта	- изменение политической ситуации
Тенденции развития рынка
- изменение рынка в сферу цифровых технологий с наличием более интересных товаров и видов услуг	- быстрое изменение и улучшение товаров требуют от предприятий продавцов быстрый оборот
Конкуренты
- ухудшение позиций некоторых конкурентов из-за неудовлетворительного менеджмента и финансового состояния - отсутствие у фото-предприятий широкого ассортимента цифровой продукции - отсутствие у компьютерных предприятий аналоговых товаров и цифровых услуг	- появление новых конкурентов - демпинг цены на цифровые товары со стороны компьютерных компаний - снижение цены на фото-услуги со стороны фото-предприятий
Распределение
- подъем в экономики и увеличение спроса	- снижение спроса в связи с изменениями в фото-бизнесе
Потребители
- удовлетворять потребностям более широкого круга потребителей	- переход потребителей на цифровые товары дает им возможность самостоятельно выполнять фото-услуги
Технология
- использование новых расходных материалов - более большие возможности у современного оборудования - возможность покупки оборудования в лизинг	- дороговизна нового оборудования - угроза в неокупаемости нового оборудования
Снабжение
- наличие большого выбора поставщиков в разных городах - возможность заказывать запасные части в Японии	- на старое оборудование сложно найти запасные части и дороговизна расходных материалов

Анализ рынка и основных конкурентов заключается в: определении размеров рынка; тенденции изменения емкости и насыщенности рынка. Используя данные SWOT-анализа, произведем оценку сильных и слабых сторон предприятия и конкурентов (таблица 36).

Таблица 36 - Сравнительный анализ конкурентов и ООО "Мего Ас" по 5-ти бальной системе

Характеристика	Основные конкуренты	«Мего Ас»
	«Джи Эль Пи»	«Астра трейдинг»	«Фаст-фото»	«Дальфото»	прочие фото-ком.	компьютерные
Объем продаж в год	5	2,3	2,5	1,3	2	1	2
Занимаемая доля рынка	5	2,4	2,6	1,4	2	1	2
Наличие розничной сети	2,5	0,5	1,5	2,5	3,5	5	5
Наличие оптовой торговли	5	4	3	-	-	-	-
Уровень цен	4	4	4	3	5	5	4
Уровень технологий	5	5	5	3	2	-	4
Широта ассортимента товара	5	4	5	3	2	3	5
Уровень наличия рекламы	5	2	2	2	2	5	5
Привлекательность внешнего вида	5	5	5	3	2	5	5
Время деятельности предпр.	5	4	5	1,2	4,5	1	4
Итого баллов	46,5	33,2	35,6	20,4	25	26	36

На основе выше изложенного можно сделать вывод, что компания ООО «Мего Ас» достаточно конкурентоспособна. На основе SWOT - анализа находится на 3 месте, а по уровню занимаемой доли рынка на 4 месте.

3.6 Организационный план

Команда, реализующая проект, является ключом к успешной реализации проекта. Характеристика команды дана в приложении В. Сгруппированный качественный состав персонала представлен в таблице 37.

Таблица 37 - Качественный состав персонала

Категория персонала	Общее количество	работающие с открытия	С высшим образованием	Среднетехническое, среднеспециальное	Без специального образования
	Человек	Доля, %	Человек	Доля, %	Человек	Доля, %	Человек	Доля, %	Человек	Доля, %
Административный персонал	10	33	8	80	5	50	3	30	2	20
Основной рабочий персонал	16	54	10	63	1	6	7	44	8	50
Вспомогательный персонал	4	13	4	100	0	0	0	0	4	100
Состав персонала	30	100	22	73	6	20	10	33	14	47

На основе полученных результатов произведем оценку качества персонала (рисунок 18 и 19)

Рисунок 18 - Группировка состава персонала предприятия по стажу работы в ООО «Мего Ас»



Рисунок 19 - Группировка состава персонала предприятия согласно полученному образованию

Так как административный персонал согласно качественной характеристики определяется как высокий уровень, т.е. 80% - работающие с открытия и 50% - работники имеющие высшее образование. Можно сделать вывод, что коллектив компании будет выполнять работу, связанную с развитием нового проекта, на достаточно профессиональном уровне.

Для реализации проекта необходимо принять на работу персонал.

Таблица 38 - Необходимый персонал для реализации проекта

Наименование деятельности	Должность	Количество, чел.	Требования к персоналу
			Опыт работы	Пол	Возраст, лет	Образование не ниже
Фото-кафе	Бармен	2	Желательно	1 - Муж. 1 - Жен.	20 - 30	Среднеспециальное
Фотомагазин	Продавец-консультант	2	Не имеет значения	Любой	20 - 30
	Мастер фото-услуг	2	Желательно	Мужской	20 - 40
Фото-студия	Фотограф	2	Обязательно	1 - Муж. 1 - Жен.	30 - 40
	Стилист	1	Обязательно	Жен.	25 - 35

Административный персонал в случае реализации проекта не увеличится, а основной рабочий изменится с 16 человек (2004 г.) до 25 человек или на 56%.

Правовое обеспечение проекта - это показатель насколько проект, участники проекта, мероприятия проекта документально обоснованы и имеют поддержку с юридической точки зрения.

Таблица 39 - Правовое обеспечение проекта

Документ и его реквизиты	Краткое содержание (суть и значение проекта)
Государственная регистрация юридического лица 01.11.02 г.	Предприятие имеет все необходимые документы для законной деятельности.
Устав предприятия.	В уставе заложена стратегия развития бизнеса. Структура компании. Оговорена деятельность предприятия с юридической точки зрения.
Регистрационное свидетельство торговой марки «Очкарик» 08.07.2004 г.	Возможность организации проектов под яркой, запоминающейся маркой «Очкарик».
Штатное расписание от 01.07.05г. Составлены должностные инструкции, со всеми работниками заключены трудовые договора.	Наличие персонала для осуществления проекта.
Заключены договора с поставщиками г. Москвы и С.- Петербурга на условиях отсрочки платежа.	Возможность предоставления широкого спектра товаров в новом магазине.
Диплом «Торговая марка года 2004» как результат конкурса, организованного торгово-промышленной палатой по Дальневосточному региону.	Возможность использовать в рекламных целях знак «Торговая марка года 2004» даст возможность выделится среди других конкурентов фототоваров.
Договора аренды площадей под торговые точки.	Уже имеющиеся магазины и приемные пункты усилят имидж вновь открываемому магазину. Есть возможность в новый магазин поставить лучший коллектив. Ведь как новый магазин себя сразу зарекомендует, такое к нему будет и отношение покупателей.
Предварительный договор с арендатором.	На предоставление помещения под новый магазин, с оговоренными условиями оплаты и сроками (см. Производственный план)
Предварительный договор с ООО «Северные ветры» и ООО «Лакомка»	На предоставление в безвозмездное пользование холодильным оборудованием в фото-кафе (см. Производственный план)

Предприятие в течение времени своей деятельности заработало себе кредитную историю. По банковскому классификатору компания ООО «Мего Ас» относится к 1 классу заемщиков, т.е. самому высокому. Взяв уже не один кредит в Приморском ОСБ 8635 и в Росбанке, компания ни разу не просрочила платежи по возврату кредита. Увеличение оборота оказало влияние на развитие предприятия и дало возможность банку выгодно вложить свои средства. Поэтому представляется возможным получение кредита сроком на 5 лет под 18% годовых плюс 2% - страхование рисков.

Заключив договора аренды с арендодателем отдельно на каждый зал, так как в каждом зале оказывается отдельная услуга и имеется контрольно-кассовая машина, предприятие признается плательщикам налога ЕНВД, что предполагает собой освобождение от уплаты налогов НДС, налога на прибыль, налога на имущество и ЕСН.

График реализации проекта позволяет контролировать важнейшие работы и ключевые события реализации проекта, предусматривать возможные сбои и уменьшать риски (таблица Ж.1, приложение Ж).

3.7 Производственный план

Месторасположение предприятия во многих случаях является определяющим для успеха проекта.

Создание магазина планируется в районе Чуркина ул. Калинина, 55А. Расположение на первом этаже рядом с автобусной остановкой. Помещение площадью 160 м² в отличном состоянии, произведен евроремонт.

Заключена предварительная договоренность с арендодателем о заключении договора аренды на 6 лет. В случае заключения договора оплачивается предоплата за 3 месяца вперед в размере 360 тыс. руб.

В связи с открытием новых комплексов на протяжении последних лет стоимость аренды сильно не поднимается, а в некоторых торговых центрах даже падает. Поэтому в договоре оговорена стоимость аренды и её повышение на 10% в каждый последующий год, если уровень курса доллара по отношению к рублю не превысит отметки 35. Если это произойдет, то сумма увеличения будет рассчитываться с этой максимальной величины.

Стабильность и качество оказываемых услуг зависит в основном от уровня технологии производства и квалификации исполнителей.

На рисунки 20 схематично отражены пути ввода информации и получение продукции.

Для автоматизации производства цифровых услуг вместе с оборудованием компанией KonicaMinolta поставляется программное обеспечение. Это позволяет развивать цифровое направление, производить качественные цифровые услуги, значительно повысит производительность труда операторов-дизайнеров и оптимально использовать мощности МФЛ.

Под мини-фотолабораторию планируется занять 17,5 м² в помещении фотомагазина. Непосредственно оборудование будет занимать 3,4 м².

Стоимость основных средств постепенно переносится на себестоимость продукции. Сумма амортизации зависит от срока переноса стоимости на себестоимость согласно классификатору для основных средств. В течении первых трех лет сумма амортизации не изменится, а в последующие годы будет уменьшатся.

Таблица 40 - Основные средства приобретаемые для проекта

Код ОС по классификатору	Наименование основного средства	Дополнительная информация	Цена, руб.	Срок переноса стоимости на себестоимость, лет.	Норма амортизации годовая, %.	Количество, шт.	Сумма амортизации в год, руб.
143020000	компьютер	монитор 19'	30 000	3	33	8	80 000
142945000	кофеварка	50(Д)х50(Ш)см	20 000	5	20	1	4 000
142929340	фотоаппарат	SONY 810	20 000	3	33	1	6 667
161722000	ковровое покрытие	5000 х 5000см	10 500	3	33	1	3 500
143322000	Konica Minolta R2 Super.	Модуль ввода информации. Принтер процессор или модуль вывода информации	2 100 000	10	10	1	210 000
143322001	CL-KP46TJ-A	Проявочный процессор	150 000	7	14	1	21 429
Сумма амортизации в год, руб.	325 595

Для реализации проекта требуется покупка разного имущества и инвентаря. Необходимо оборудование и мебель. В таблице З.1. (приложение З) составлена опись необходимого имущества. В таблице указано в какое из помещений будет установлено то или иное имущество.

В пунктах 3.16. и 3.17. приложения З обозначены холодильники без указанной за них стоимости. Это объясняется тем, что сейчас в сфере продуктов питания поставщики разработали стратегию по «привязке» розничных продавцов, через предоставление им оборудования в безвозмездное пользование взамен на договор о покупке данного вида товаров только у них. В связи с этим возможно заключить договор с компанией ООО «Лакомка» на поставку двухкамерного холодильника под бутерброды и пирожные и с компанией ООО «Северные ветры» на поставку холодильника под напитки.

В таблице 41 произведен анализ производственной мощности оборудования и сравнение его с планируемым выпуском, согласно спроса.

Таблица 41 - Расчет производственной мощности

Наименование	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год
Планируемый оборот по фото-печати в год, тыс. руб.	3 475	5 273	5 273	5 721	6 308	6 954
Средняя цена реализации, руб.	10,00	9,62	8,87	8,49	8,11	7,74
Среднее количество отпечатков в месяц, шт.	28 959	45 665	49 551	56 153	64 788	74 913
Среднее количество отпечатков в час, шт.	105	166	181	205	236	273
Производственная мощность в час, шт.	400	400	400	400	400	400
Процент загрузки оборудования, %	26	42	45	51	59	68

На оборудование Konica Minolta предоставляет 10 лет гарантии и 5 лет бесплатного сервисного обслуживания. Расходные материалы для данного оборудования можно приобретать в г. Москве, г. С.-Петербурге, г. Владивостоке, г. Новосибирске, г. Иркутске и д.р. Данное оборудование очень высокого качества (400 х 800 dpi) и пользуется большой популярностью.

Благодаря применению новейших технологий, достигается равномерное экспонирование всей области изображения даже широкоформатных отпечатков. Рассогласование первичных цветов в единичном пикселе изображения уменьшено на 1/3 по сравнению с предшествующими технологиями.

Как видно из расчетов таблицы 40 загрузка оборудования достаточна для обеспечения бесперебойной работы оборудования, а так же имеются резервы для увеличения оборота.

Таблица 42 - План расположения в магазине

Наименование	Пояснения
Фото-кафе	площадь 40 м2
	Цифровые услуги	Интернет, фотопечать, создание календарей, сканирование, реставрация.
	Кофейня	Напитки, бутерброды, пирожные.
	Клуб	Мастер-классы, конкурсы, лотереи.
Фотомагазин	площадь 80 м2
	Розничная торговля	Фототовары, носители информации, фонари, канцелярия, светильники.
	Цифровые услуги	Фотопечать, создание календарей, сканирование, реставрация.
	Аналоговые услуги	Проявка фотопленки и печать фотографий.
Фото-студия	площадь 40 м2
	Фотосъемка	в студии и на выезд, художественная и на документы.
	Стилист	Макияж, прическа, создание имиджа.

В таблице 42 представлен план расположения имущества и оборудования в магазине, а так же даны пояснения оказываемых услуг. В приложении Е составлен план-проект магазина.

Устанавливая цену на оказание услуг, предприятие ООО «Мего Ас» в первую очередь руководствуется спросом и анализом предложения на рынке. Далее производится расчет себестоимости и определяется ценовая политика. Наиболее наглядное определение себестоимости можно составить методом калькуляции. Суть калькуляции состоит в заложенных нормах на единицу продукции (услуги) и контроль за соответствующем расходом материалов. Так как основная стоимость проекта - это цифровое фото-оборудование и ставка на, которую ставит предприятие - это оказание цифровых услуг, произведем расчет калькуляции на печать фотографий (таблица 43, 44).

Таблица 43 - Калькуляция на цифровую фотопечать с носителей информации на KonikaMinolta R2 Super

Формат фото, см.	9 х 13	10 x 15	13 x 18	15 x 20	20 x 30	30 x 40	30 x 45
Площадь фото, м2	0,0117	0,015	0,0234	0,03	0,06	0,12	0,135
1	норма расхода материалов на 1 шт.
1.1	Фотобумага
1.1.1	цена 1м2, руб.	64	67	64	67	140	140	140
1.1.2	сумма, руб.	0,749	1,005	1,498	2,01	8,4	16,8	18,9
1.2	Проявитель
1.2.1	норма расхода, л	0,0003	0,0005	0,0007	0,0010	0,0020	0,0040	0,0041
1.2.1	сумма, руб.	0,27	0,40	0,53	0,80	1,60	3,20	3,25
1.3	Отбелка
1.3.1	норма расхода, л	0,0005	0,0008	0,0010	0,0015	0,0030	0,0060	0,0061
1.3.2	сумма, руб.	0,30	0,45	0,60	0,90	1,80	3,60	3,65
1.4	Закрепитель

Подобные документы

• Создание бизнес-плана ресторана на крыше дома

  Бизнес-план создания ресторана "Ладья", целью деятельности которого является оказание услуг в сфере общественного питания. Анализ рынков сбыта. Стоимость необходимого оборудования, приспособлений и мебели. Оценка эффективности инвестиционного проекта.
  
  курсовая работа [455,6 K], добавлен 07.09.2014
  

• Экономическое обоснование разработки бизнес-плана (на примере ООО "Радуга")

  Назначение и основные задачи бизнес-плана. Роль бизнес-плана в экономическом обосновании инвестиционного проекта. Резюме проекта и характеристика предприятия. Разработка схемы финансирования. Оценка экономической эффективности от реализации проекта.
  
  дипломная работа [216,5 K], добавлен 12.01.2015
  

• Методика составления бизнес-плана инвестиционного проекта

  Разделы бизнес-плана для инвестиционного проекта: резюме, анализ дел в отрасли, виды товаров (услуг), анализ рынка сбыта и конкуренции на них, план маркетинга, производственный и организационный план, правовое обеспечение, оценка риска и страхование.
  
  реферат [27,0 K], добавлен 19.01.2008
  

• Особенности бизнес-плана инновационного проекта

  Деловое поле инновационного инвестирования. Бизнес-план как современная форма представления инвестиционного проекта. Алгоритм составления бизнес-плана. Особенности содержания бизнес-плана инновационного проекта. Механизм контроля реализации бизнес-плана.
  
  курсовая работа [44,0 K], добавлен 17.04.2006
  

• Бизнес-план проекта: цели и задачи

  Цели и задачи создания проекта для координации деятельности всех участников. Коммерческие проекты, подразумевающие коммерческую прибыль. Характерные признаки бизнес-плана, который является визитной карточкой инвестиционного проекта, его основные типы.
  
  презентация [5,5 M], добавлен 15.03.2015
  

• Теоретический анализ бизнес-планирования как основы инновационного развития организаций и разработка рекомендаций по развитию нового направления бизнеса

  Роль инновационной деятельности в современной экономике России. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО "Потенциал". Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта по развитию нового направления бизнеса организации, оценка его эффективности.
  
  курсовая работа [2,5 M], добавлен 09.01.2011
  

• Место и роль бизнес-планирования в процессе управления предприятием

  Инвестиционная деятельность в процессе бизнес-планирования. Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Бизнес-планирование на ЗАО "Вентиляционный завод Лиссант". Сущность инвестиционного процесса. Оценка эффективности бизнес-проекта.
  
  дипломная работа [301,9 K], добавлен 01.04.2011
  

• Бизнес-план как инструмент привлечения инвестиций

  Требования к форме представления и порядку обоснования эффективности проектов. Бизнес-план как описание аспектов будущего инвестиционного проекта, вероятные проблемы реализации и эксплуатации проекта. Оценка рисков реализации инвестиционного проекта.
  
  реферат [28,8 K], добавлен 07.02.2013
  

• Бизнес-план инвестиционного проекта "Производство медицинской техники"

  Бизнес-план инвестиционного проекта. Резюме. Описание продукта. Состояние отрасли. Состояние предприятия. Исследование рынка. Производственный план. Организационный план. План маркетинга. Финансовый план.
  
  курсовая работа [36,3 K], добавлен 19.04.2003
  

• Анализ основных показателей эффективности бизнес-плана на предприятии ОАО "Вамин-Татарстан"

  Теоретические основы бизнес-планирования, сущность и структура бизнес-плана. Анализ конкурентов и определение конкурентной политики, предложения по повышению эффективности инвестиционного проекта. Важнейшие составляющие внутрифирменного планирования.
  
  дипломная работа [423,8 K], добавлен 04.10.2011
  

• Сущность бизнес-плана организации и его реализация в современных условиях

  Бизнес-план финансового оздоровления (санации). Организационно-экономическая характеристика ОАО "Быховрайбытуслуги", недостатки бизнес-плана предприятия. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности, анализ рынков сбыта и стратегия маркетинга.
  
  курсовая работа [883,7 K], добавлен 16.09.2015
  

• Оценка стоимости проекта

  Содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Управление стоимостью проекта. Рынок информационных систем. Расчет эффективности проекта. Разработка и оценка проекта информационной системы "Золотой фонд молодых специалистов Московской области".
  
  дипломная работа [791,5 K], добавлен 21.03.2011
  

• Создание бизнес-плана интернет проекта

  Сущность и цели бизнес-планирования в процессе создания новых инвестиционных проектов на предприятии, его преимущества. Бизнес-план как удобный инструмент планирования деятельности организации, требования к нему, внутренняя структура и содержание.
  
  лабораторная работа [336,1 K], добавлен 04.09.2014
  

• Разработка бизнес-плана, его характеристика

  Бизнес-план как средство эффективного управления. Основные объекты бизнес-планирования в свободных экономических отношениях. Финансовый план как раздел бизнес-плана, в котором отражены труднопрогнозируемые факторы. Анализ чувствительности проекта.
  
  контрольная работа [21,0 K], добавлен 19.05.2009
  

• Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта по производству электротехники

  Общая характеристика и направления деятельности ОАО "Крон", его юридический статус и состав руководства. Срок реализации проекта, расчет его полной стоимости, ожидаемые источники средств. Разработка маркетинговой стратегии и оценка ее эффективности.
  
  бизнес-план [63,2 K], добавлен 17.05.2009
  

• Разработка основных разделов бизнес-плана инвестиционного проекта организации гостинично – реабилитационного комплекса

  Основные участники и организационная форма реализации бизнес-проекта. Формы услуг: характеристика, сегментация рынка и продвижение. Источники и объекты инвестиций. Прогнозирование объемов услуг, которые предоставляются. Оценка безубыточности проекта.
  
  курсовая работа [72,0 K], добавлен 28.11.2008
  

• Стратегия в бизнес-планировании

  Суть и значение бизнес-плана - документа, позволяющего детально изложить, обосновать, оценить возможности инвестиционного проекта для создания нового или расширения действующего производства. Бизнес-план обновления оборудования на ОАО "Молочный комбинат".
  
  курсовая работа [58,8 K], добавлен 01.05.2011
  

• Разработка бизнес-плана предприятия

  Анализ рынка технического обслуживания автомобилей в РФ. Доли основных игроков на рынке автосервисных услуг, показатели его емкости. Правовое обеспечение деятельности фирмы. Создание бизнес-плана предприятия, его инвестиционного, финансового плана.
  
  курсовая работа [357,8 K], добавлен 13.05.2015
  

• Особенности бизнес-плана инновационного проекта

  Жизненный цикл инновационного проекта. Место бизнес-плана в жизненном цикле. Требования к бизнес-плану инновационного венчура. Алгоритм составления бизнес-плана. Особенности содержания бизнес-плана инновационного проекта.
  
  курсовая работа [41,8 K], добавлен 17.04.2006
  

• Разработка бизнес-плана по организации производства стеклопластиковых труб на базе производственных мощностей МУП "Энергосети"

  Основы бизнес-планирования. Производственный план. Финансовый план. Финансирование проекта. Расчет точки безубыточности. Модель дисконтирования денежных потоков. Финансовые результаты. Окупаемость. Безопасность и экологичность проекта.
  
  дипломная работа [943,5 K], добавлен 10.03.2008
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам