Управление финансовыми ресурсами предприятия
Оценка финансовой устойчивости, ликвидности, оборачиваемости и рентабельности предприятия. Расчет запаса финансовой прочности предприятия. Составление отчета о движении денежных средств. Определение потребности и источников дополнительного финансирования.
Рубрика | Менеджмент и трудовые отношения |
Вид | курсовая работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 29.10.2017 |
Размер файла | 360,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Добавочный капитал
420
-
-
Резервный капитал
430
-
-
В том числе:
-
резервы, образованные в соответствии с законодательством
431
-
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
-
-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
91567
93537
Целевое финансирование
-
-
ИТОГО по разделу III
490
316214
318184
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
510
150000
5006114
Отложенные налоговые обязательства
515
60002
]59665
Прочие долгосрочные обязательства
520
-
-
ИТОГО по разделу IV
590
210002
5165779
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
610
1620671
2003903
Кредиторская задолженность
620
1937060
3543333
В том числе: поставщики и подрядчики
621
646354
421668
задолженность перед персоналом организации
624
49587
48244
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
625
51355
8530
задолженность по налогам и сборам
626
137054
9148
прочие кредиторы
628
1052710
3055743
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
630
-
-
Доходы будущих периодов
640
23474
19622
Резервы предстоящих расходов
650
2494
0
Прочие краткосрочные обязательства
660
-
-
ИТОГО по разделу V
690
3583699
5566858
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
700
41099]5
11050821
Отчет о прибылях и убытках на 31 декабря 2010 года.Форма №2
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период |
|
предыдущего года |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
10 |
2253850 |
1303787 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
20 |
2 152468 |
1230309 |
|
Валовая прибыль |
29 |
101382 |
73478 |
|
Коммерческие расходы |
30 |
9991 |
4450 |
|
Управленческие расходы |
40 |
- |
- |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
50 |
91391 |
69028 |
|
II. Прочие доходы и расходы |
|
|
|
|
Проценты к получению |
60 |
225 |
- |
|
Проценты к уплате |
70 |
320224 |
80788 |
|
Доходы от участия в других организациях |
80 |
- |
- |
|
Прочие доходы |
90 |
2547946 |
192929 |
|
Прочие расходы |
100 |
2309696 |
175604 |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
9642 |
5559 |
|
Отложенные налоговые активы |
141 |
91991 |
23958 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
142 |
99663 |
29421 |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
- |
- |
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) |
190 |
1970 |
96 |
|
Справочно: |
||||
Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 |
5743 |
4129 |
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
- |
- |
||
Раздвоенная прибыль (убыток) на акцию |
- |
- |
Приложение 2
Статья |
Алгоритм расчета по строкам баланса |
Обозначение |
На начало года |
На конец года |
|
АКТИВ |
|||||
Внеоборотные активы |
|
ВА |
788594 |
852298 |
|
Основные средства |
120 |
ОС |
575641 |
560061 |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
ДФВ |
- |
- |
|
Прочие внеоборотные активы |
110+130+135+145+150+230 |
ПВА |
292237 |
212953 |
|
Оборотные активы |
|
ОА |
3321321 |
10198523 |
|
Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения |
260+250 |
ДСиВ |
140180 |
398760 |
|
Расчеты с дебиторами |
240+215 |
ДБ |
1174084 |
4779152 |
|
Запасы и затраты |
210+220-215 |
ЗЗ |
2421849 |
5020611 |
|
Прочие оборотные активы |
230+270 |
ПОА |
- |
- |
|
Всего активов |
|
ВБ |
4109915 |
11050821 |
|
ПАССИВ |
|||||
Собственные средства |
СС(СК) |
316214 |
318184 |
||
Фонд собственных средств |
490-(450+470)+630+640+650 |
ФСС |
250615 |
244269 |
|
Нераспределеннаяприбыль (убыток) |
470 |
НП |
91567 |
93537 |
|
Прочие источники |
450 |
ПИ |
- |
- |
|
Заемные средства |
|
ЗС(ЗК) |
3793701 |
10732637 |
|
Краткосрочные обязательства |
610+620+660 |
КО |
3557731 |
5547236 |
|
Долгосрочные обязательства |
590 |
ДО |
210002 |
5165779 |
|
Всего пассивов |
|
ВБ |
4109915 |
11050821 |
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Комплексное управление оборотными активами и текущими пассивами. Стоимость заемного капитала предприятия. Запас финансовой прочности предприятия как повышение реального производства над порогом рентабельности. Этапы измерения запаса финансовой прочности.
контрольная работа [14,7 K], добавлен 24.04.2010Расчет показателей рентабельности. Оценка платёжеспособности, финансовой устойчивости и ликвидности баланса предприятия. Вертикальный и горизонтальный анализ. Модели прогнозирования риска несостоятельности на основе зарубежных и отечественных источников.
контрольная работа [329,8 K], добавлен 16.01.2011Теория анализа платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия. Оценка платежеспособности и ликвидности баланса предприятия. Анализ финансовой устойчивости коммерческой организации. Коэффициентный, трехкомпонентный анализ финансовой устойчивости.
курсовая работа [72,4 K], добавлен 20.05.2009Рассмотрение особенностей использования дебиторской задолженности как экономического инструмента. Определение порогового значения выпускаемого товара, запаса финансовой прочности предприятия, выручки от реализации продукции. Расчет порога рентабельности.
контрольная работа [41,5 K], добавлен 03.02.2015Организация финансовой службы предприятия ООО "Грант-тур". Структура финансовой службы предприятия, функциональные особенности ее сотрудников. Составление плана доходов и расходов, движения денежных средств предприятия. Составление прогнозного баланса.
курсовая работа [70,7 K], добавлен 06.02.2010Понятие и сущность финансовой устойчивости предприятия и факторы, на нее влияющие. Проведение анализа финансовой устойчивости предприятия на примере компании "Техносила", расчет основных показателей: коэффициентов капитализации и коэффициентов покрытия.
курсовая работа [66,4 K], добавлен 20.12.2010Управление финансовыми ресурсами и финансовой деятельностью хозяйствующего субъекта как основная и приоритетная задача предприятия. Функции финансового менеджмента. Основные формы заемного финансирования, управление привлечением заемных средств.
курсовая работа [54,6 K], добавлен 22.12.2009Финансовая устойчивость как главный компонент общей устойчивости предприятия. Оценка внешних и внутренних факторов, оказывающих влияние на нее. Анализ ее важнейших признаков - платежеспособности, ликвидности баланса, рентабельности, кредитоспособности.
реферат [254,0 K], добавлен 06.12.2010Управление финансами как инструмент ведения хозяйственной деятельности организации, измерение эффективности и пути улучшения. Анализ имущества предприятия, его платежеспособности и ликвидности, финансовой устойчивости и оборачиваемости оборотных средств.
курсовая работа [52,7 K], добавлен 07.07.2015Краткая характеристика ОАО "Концерн радиостроения "ВЕГА", составление аналитического, горизонтального и вертикального анализа. Исследование показателей платежеспособности и ликвидности, финансовой устойчивости и деловой активности, рентабельности.
курсовая работа [384,1 K], добавлен 05.12.2013Теоретические аспекты антикризисного управления предприятием. Анализ состава, структуры имущества и источников его формирования. Оценка ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, ренталбельности предприятия. Методы диагностики банкротства.
дипломная работа [115,6 K], добавлен 23.08.2010Значение анализа финансового состояния имущества предприятия и источников его формирования. Анализ финансовой устойчивости организации. Анализ платежеспособности по данным бухгалтерского баланса. Анализ оборотных активов и краткосрочных обязательств.
дипломная работа [307,0 K], добавлен 28.11.2008Изучение стоимости предприятия, ее виды и роль в управлении. Определение основных подходов к оценке бизнеса. Рассмотрение механизма формирования и управления финансовыми ресурсами предприятия. Проведение расчета стоимости на примере ОАО "Татнефть".
дипломная работа [2,0 M], добавлен 24.07.2014Задачи, содержание и методы управления человеческими ресурсами. Определение потребности в персонале и планирование его численности. Наем и отбор кадров предприятия. Расчет объема продукции, стоимости основных фондов, заработной платы, рентабельности.
курсовая работа [463,1 K], добавлен 28.06.2012Сущность, этапы и принципы финансовой политики предприятия, методы ее формирования. Оценка финансовой политики и основные направления ее совершенствования на примере ОАО "Чебоксарский хлебозавод № 2". Разработка финансовой стратегии предприятия.
дипломная работа [588,0 K], добавлен 17.03.2010Значение совершенствования технологии процесса управления для повышения эффективности работы управленческого аппарата. Оценка ликвидности, финансовой устойчивости и показателей оборачиваемости предприятия, характеристика технологии процесса управления.
курсовая работа [125,2 K], добавлен 04.08.2011Анализ финансово-хозяйственной деятельности, ликвидности, рентабельности, финансовой устойчивости, деловой активности, рисков предприятия. Принципы и содержание антикризисного управления организацией. Основные направления по совершенствованию его методов.
курсовая работа [443,0 K], добавлен 05.08.2013Теоретические аспекты оценки и анализа финансовой среды. Анализ факторов внешней финансовой среды непрямого и непосредственного влияния. Оценка финансовой среды фирмы ОАО "Интернефть". Комплексная оценка стратегической финансовой позиции предприятия.
курсовая работа [34,1 K], добавлен 13.10.2011Анализ внешней среды, конкурентов, ассортимента, сбытовой политики, производственной деятельности, ликвидности, финансовой устойчивости и рентабельности компании. Оценка кадрового потенциала. Выбор альтернатив и реализации стратегии развития предприятия.
курсовая работа [964,0 K], добавлен 13.05.2015Организационная и нормативно-правовая форма предприятия, оценка его кадрового потенциала. Принципы управления кадрами (персоналом). Пути мотивации труда и ее основные формы. Прогнозирование эффективности финансовой деятельности и устойчивости организации.
отчет по практике [27,6 K], добавлен 03.06.2011