Организация ледового дворца в городе-курорте Анапа

· изолированных стен и потолка;

· исправной холодильной (рефрижераторной) установки (фотография 1);

· системы искусственной вентиляции;

· исправной отопительной системы;

· системы дегидратации воздуха.

Изолированные стены и потолок делают возможным контролирование микроклимата независимо от климата снаружи. При этом герметичность помещений важнее их теплоизоляции.

Рефрижераторная установка необходима для создания и поддержки ледового покрытия на катке. Рефрижераторная установка включает в себя компрессоры, конденсационный аппарат, эвапораторы и патрубки для катка (трубы). Теплый воздух от катка высасывается компрессором через патрубки и эвапоратор, а затем выпускается в окружающую среду через конденсационный аппарат. Тепло от конденсационного аппарата может использоваться для обогрева помещения катка и таким образом значительно сэкономить энергию и денежные средства.



Фотография 1. Рефрижераторная установка

Искусственная вентиляция необходима для контролирования качества воздуха в помещении и температурных и влажностных режимов внутри катка.

Отопительная система требуется для обогрева помещений (67% тепла), подогрева воды (17% тепла) и растапливания льда (16%). Отопительная система состоит из конденсационного аппарата рефрижераторной установки, вентиляционного оборудования с нагревательными элементами, а также газового котла. В идеале потребление тепла полностью покрывается выделяемым теплом рефрижераторной установки. На практике требуется дополнительное тепло для покрытия нужд горячей воды и в случаях, когда компрессоры отключены, например, во время мероприятий, не требующих наличия ледовой поверхности (концертов, выставок, презентаций и т.д.).

Установка для дегидратации воздуха необходима в помещениях для осушения воздуха на катке. На уровень влажности воздуха в помещении влияют посетители катка (участники мероприятий, зрители), влажность атмосферного воздуха, испарения от воды в процессе заливки и растапливания льда. Избыточная влажность воздуха в помещении может вызвать коррозию металлических конструкций, появление грибка и плесени, увеличенное энергопотребление и проблемы качества воздуха. Для осушения воздуха планируется использовать систему химической дегидратации, абсорбирующей воду.

В совокупности данные системы должны обеспечивать следующие основные параметры воздуха в помещении, представленные в таблице 4.

Таблица 4. Основные параметры воздуха в ледовых сооружениях

Мероприятие	Температура воздуха в помещении катка, оС	Максимальная относительная влажность помещения катка, %	Минимальное поступление воздуха л./сек./субъект
	Каток (на высоте 1,5 м.)	Трибуна (действующая)	Температура льда, оС
Хоккей, кёрлинг
- Игра	+ 6	+10 +15	- 5	70	4…8/зрителей
- Тренировка	+ 6	+ 6 +15	- 3	70	12 / игрок
Фигурное катание
- Соревнования	+12	+10 +15	- 4	70	4…8/зрителей
- Тренировка	+ 6	+18	-	-	12 / фигурист
Другое	+18	+18	-	-	8 / человек

Современные автоматизированные системы позволяют осуществлять контроль требуемых параметров различных систем, а также делают возможным их экономичное и безопасное использование.

6.2 Техническая характеристика объекта

Для строительства Ледового дворца планируется отведение земельного участка площадью 1 га. Помимо спортивного сооружения, на участке будут расположены здание административно-бытового корпуса, площадка с размещённой на ней холодильной установкой, трансформаторная подстанция, а также открытая наземная парковка.

Спортивное сооружение представляет собой металлическое однопролетное здание размером 46м.*100м.*7м. (внутренняя высота, с учетом цоколя высота 7,6м.), пр-ва «HONCO» (Канада). Здание поставляется в следующем комплекте:

· каркас здания, стены, крыша, потолок, утепление потолка и стен, поддерживающие опоры в стенах здания;

· стандартные аксессуары, фартуки, переходящие в водосточные желоба вдоль двух несущих стен;

· изоляция стеновая «URSA м11фгш 150мм» (спец. изготовление на заводе производителе) и внутренняя стеновая облицовка;

· изоляция вдуваемая на потолочных секциях толщиной 200-250 мм «ISOVER kv-50».

Объект состоит из 2-х частей:

· ледового поля и дорожек для кёрлинга;

· вспомогательных 2-х этажных помещений.

В здании расположены ледовое поле 60*30 м, 4 дорожки для кёрлинга 40*4,5м., входная группа, холл, медицинский кабинет, стойка рецепции и помещения дежурного администратора, комната охраны, пункт проката коньков, санузлы для посетителей, просторное фойе, раздевалки.

Ледовое поле оснащается односторонним хоккейным бортом, с боксами для игроков, штрафников и судей, защитным остеклением из закаленного стекла. Для игры в хоккей поставляются табло, хоккейные ворота с сеткой, хоккейная разметка, защитная сетка с торца поля и по радиусу. Для проведения дискотек, концертов, соревнований, выставок и презентаций предназначено ковровое термоизоляционное покрытие, которое позволяет за 1 час закрыть основное ледовое поле и проводить соответствующие мероприятия.

Телескопические трибуны на 400 посадочных мест расположены в нишах между колоннами. В открытое состояние трибуны выдвигаются над дорожками керлинга по направлению к хоккейному борту в течении часа.

В здании административно-бытового комплекса планируется разместить хореографический и танцевальный залы, офис, кухню и технические помещения (канал воздухозабора, канал управления ледового поля, машинный зал вентустановок, водомерный узел), а также помещения под льдоуборочный комбайн, снеготаялку, заточной станок, систему водоподготовки для заливки льда.

Перед зданием Ледового дворца будет организована парковка на 50 автомобилей.

Комплекс планируется оснастить специальным световым и звуковым оборудованием для спортивных состязаний и праздничных мероприятий. В наличии 16 световых приборов «MAC 2000 Profile II» и «32 ColorWash 575», оборудование для лобового освещения: 3 прибора «Robe ColowWash 575», 4 прибора «Robe ColowSPOT 575», а также 4 световые пушки 1200вт («SGM NewTone 1200») и система управления «FlyinPig Systems «RoadHOG».

Освещение предусмотрено спортивное, рабочее, дежурное. Соответственно обеспечивается средний уровень освещенности в нескольких режимах:

1) для ледового поля:

· спортивный - 600 люкс;

· рабочий - 300 люкс;

· дежурный - 100 люкс;

2) для кёрлинговых дорожек - 300 люкс.

Для звукового оснащения комплекса предусмотрена система марки «TURBO SOUND» (стационарная звуковая люстра над ледовой площадкой и дополнительное выставляемое оборудование).

Кроме этого, планируется приобретение машины-лазера и видеоэкрана «Panasonic» с экраном 3,2*2,4 м. с возможностью коммутации дополнительных приборов. Управление и программирование осуществляется через диспетчерский пульт в аппаратной. Из неё же осуществляется управление звуком, электронным табло, лазером.

Для осуществления температурно-влажностного режима в помещениях предусмотрена система приточно-вытяжной вентиляции состоящей из установок К1-К7,П1-П4,В1-В13 производства «Wes per» (Франция). Для летнего периода предусмотрен чиллер с воздухоохлаждаемым конденсатором и поршневыми компрессорами «McQuaY» с целью осушки воздуха.

Для отопления, помимо конденсационного аппарата холодильной установки, вентиляционной системы планируется использовать газовый котёл.

Система холодоснабжения ледового поля (фотография 2) состоит из технологической плиты с бетонированием охлаждающих труб бетоном на гранитном щебне фр.5-20, толщиной 120 мм с армированием арматурой Ш12 AIII (200х200) в нижнем слое и арматурой Ш10 AIII (200х200) в верхнем слое. Данный вид конструкции плиты является универсальным, наиболее эффективным и долговечным, позволяет проводить быстрое замораживание и размораживание при сохранении высоких прочностных характеристик.



Фотография 2. Система холодоснабжения ледового поля

Под охлаждающей плитой прокладывается теплоизоляция, выполняемая из экструдированного пенополистирола, и гидропароизоляция. В связи с круглогодичной эксплуатацией под катком предусматривается система обогрева для защиты основания катка от промерзания и возможных деформаций.

Для наморозки планируется использовать комплектную холодильную установку НСТ-550 (уличное исполнение, контейнерного утепленного типа), состоящую из компрессоров винтовых «Bitzer» (Германия), конденсатора воздушного охлаждения «Termofin» (Германия), ресивера «Guntner» (Германия), испарителя «Alfa-laval» (Италия), запорно-регулирующей арматуры, насосов «Wilo» (Германия), ёмкостного и вспомогательного оборудования, щита управления. В качестве хладагента данной установкой используется R22, а в качестве хладоносителя - этиленгликоль.

Для подготовки льда используется аккумуляторная льдоуборочная машина «ICECAT В 220».

6.3 Календарно-сетевой график выполнения работ

График 2. Характеристика этапов и сроков работ, выполняемых до ввода объекта в эксплуатацию

7. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Схема 1. Порядок взаимодействия участников проекта

8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план составлен на перспективу 5 лет и 10 месяцев, исходя из длительности проектных работ, получения разрешений и согласований по проекту, срока рассмотрения кредитных заявок банками, среднего срока кредитования по схеме проектного финансирования и норм амортизации технологического оборудования. В связи с сезонным характером бизнеса информация для расчета подготовлена по месяцам.

Методика оценки, используемая в расчетах, соответствует принципам бюджетного подхода.

Расчеты выполнены в постоянных ценах, исходя из текущих рыночных цен на момент разработки бизнес-плана (3 квартал 2008 года).

8.1 Доходы

С целью обеспечения высокой отдачи на вложенный капитал проектом предусмотрена круглогодичная работа ледового комплекса с широким спектром оказываемых услуг. Для расчётов использован пессимистичный вариант развития событий с доходной базой, установленной по нижней ценовой границе соответствующих услуг.

Исходя из данных расчётов, при выходе на проектную мощность и запланированном уровне загрузки ежегодные доходы ледового комплекса имеют следующие объём (в тыс.руб.) и структуру, представленные на диаграмме 3.



Подробная характеристика текущих расходов по проекту представлена ниже.

1. Массовое катание

Массовое катание на льду с июня по сентябрь каждый день по 4 сеанса (488 сеансов за сезон): 12:00-13:00, 14:00-15:00, 16:00-17:00, 18:00-19:00. Стоимость 1 сеанса, включая прокат коньков, - 250 руб. Заполняемость ледовой арены - 100% (250 чел./сеанс).

Массовое катание на льду с октября по май 25 дней в месяц по 2 сеанса в день: 16:00-17:00, 18:00-19:00. Стоимость 1 сеанса, включая прокат коньков, - 150 руб. Заполняемость ледовой арены - 50% (125 чел./сеанс).

В конце декабря - январе (25 дней) массовое катание на льду каждый день по 4 сеанса (100 сеансов за месяц): 12:00-13:00, 14:00-15:00, 16:00-17:00, 18:00-19:00. Стоимость 1 сеанса, включая прокат коньков, - 150 руб. Заполняемость ледовой арены - 100% (250 чел./сеанс).

2. Кёрлинг

Аренда 4 дорожек для кёрлинга. Загрузка с июня по сентябрь - каждый день 4 дорожки по 1 часу в день. Стоимость аренды 1 дорожки - 4000 руб./час.

Загрузка с октября по май - 25 дней в месяц 1 дорожка по 1 часу в день. Стоимость аренды 1 дорожки - 2000 руб./час.

В конце декабря - январе (25 дней) загрузка - каждый день 4 дорожки по 1 часу в день. Стоимость аренды 1 дорожки - 2000 руб./час.

3. Зрелищные мероприятия

Ледовые шоу со звёздами, концерты звёзд, соревнования по хоккею, фигурному катанию с июня по сентябрь по субботам и воскресеньям (32 мероприятия за сезон): 20:00-22:00. Стоимость входного билета - 2000 руб. Наполняемость - 100% (1000 чел.).

Ледовые шоу со звёздами, концерты, соревнования по хоккею, фигурному катанию с октября по май 2 раза в месяц (16 ледовых шоу и концертов в межсезонье). Стоимость входного билета - 1000 руб. Заполняемость - 100% (1000 чел.).

4. Дискотеки

Дискотеки с июня по сентябрь 5 дней в неделю: 20:00-24:00. Стоимость входного билета - 200 руб./чел. Наполняемость - 70% (700 чел.).

Дискотеки, тематические вечера с октября по май 2 дня в неделю: 20:00-24:00. Стоимость входного билета - 200 руб./чел. Наполняемость - 50% (500 чел.).

В конце декабря - январе (1 месяц) дискотеки 5 дней в неделю: 20:00-24:00. Стоимость входного билета - 200 руб./чел. Заполняемость - 70% (700 чел.).

5. Спортивно-танцевальная школа

Секция фигурного катания - 24 группы по 10 чел. (240 чел.). Занятия у каждой группы проходят 2 раза в неделю по 45 мин. Одновременно занимается 2 группы с 2-мя тренерами. В день занятия проходят у 8 групп. Стоимость обучения 1 человека - 1500 руб./мес.

Секция кёрлинга - 48 групп по 4 человека (192 чел.). Занятия у каждой группы проходят 2 раза в неделю по 45 мин. Одновременно занимается 4 группы на 4 дорожках с 2-мя тренерами. В день занятия проходят у 16 групп. Стоимость обучения 1 человека - 1800 руб./мес.;

Секция хореографии - 24 группы по 10 чел. (240 чел.). Занятия у каждой группы проходят 2 раза в неделю по 45 мин. Одновременно занимается 1 группа. В день занятия проходят у 8 групп. Стоимость обучения 1 человека - 900 руб./мес.

Студия танцев - 6 групп по 20 чел. (120 чел.). Занятия у каждой группы проходят 2 раза в неделю по 60 мин. Одновременно занимается 1 группа. В день занятия проходят у 3 групп. Стоимость обучения 1 человека - 1600 руб./мес.

Выход на проектную мощность происходит в течение 5 месяцев (1 мес. - загрузка 20%, 2 мес. - 40%, 3 мес. - 60%, 4 мес. - 80%, 5 мес. - 100%).

6. Корпоративные мероприятия

Аренда ледового поля для проведения корпоративных мероприятий («Team Building», юбилеи, корпоративные соревнования, корпоративные вечеринки) с октября по май 1 раз в месяц по 1 дню. Стоимость аренды - 250 000 руб./день.

7. Выставки, презентации

Аренда ледового поля для проведения выставок, презентаций с октября по май 2 раза в месяц по 2 дня. Стоимость аренды - 500 000 руб./день.

8. Реклама

Аренда рекламных мест в комплексе с июня по сентябрь за 1 месяц:

· на бортах хоккейной коробки (30 мест, 6 м.*1 м.) - 6 000 руб./место;

· на боковой стене зала (1 место, 7 м.*3 м.) - 21 000 руб./место;

· на длинной стене зала (11 мест, 5 м.*2,5 м.) - 12 500 руб./место;

· на дорожке для кёрлинга (4 дорожки) - 30 000 руб./дорожка;

· на катке центральный круг (1 круг, диаметр 9 м.) - 100 000 руб./круг;

· на катке угловой круг (4 круга, диаметр 9 м.) - 80 000 руб./круг;

· на катке прямоугольные места (4 места, 12 м.*6 м.) - 72 тыс.руб.

· реклама на здании (4 места, 6 м.*3 м.) - 18 000 руб./место.

Загрузка рекламных площадей с июня по сентябрь - 100%. С октября по май загрузка рекламных площадей - 100% при снижении стоимости аренды в 2 раза.

Выход на проектную мощность происходит в течение 3 месяцев (1 мес. - 30%, 2 мес. - 60%, 3 мес. - 100%).

9. Общественное питание

Кафе на 100 посадочных мест и бар на 100 посадочных мест. Пропускная способность с июня по сентябрь - 2400 чел./день (100%). Средний чек - 170 руб.

Загрузка с октября по май - 240 чел./день (10%). Средний чек - 170 руб.

Загрузка в январе - 800 чел./день (30%). Средний чек - 170 руб.

10. магазина - 60 кв.м. Арендная ставка - 700 руб./кв.м. в месяц.

Магазин спортивной одежды и инвентаря

Площадь

Вывод: основные доходы проекта формируются за счёт зрелищных мероприятий (33%), общественного питания (25%) и массового катания (16%), поэтому оказанию данных услуг необходимо уделить повышенное внимание.

8.2 Текущие расходы

При выходе на проектную мощность и запланированном уровне загрузки ежегодные текущие расходы ледового комплекса имеют следующие объём (в тыс.руб.) и структуру, представленные на диаграмме 4.



Подробная характеристика текущих расходов по проекту представлена ниже.

1. Заработная плата

Исходя из того, что Ледовый дворец может функционировать до 18 часов в сутки, 7 дней в неделю, для управления им потребуется соответствующее количество человеко-часов. Для успешного управления общее количество работников может меняться.

Заработная плата специалистов ледового комплекса с мая по сентябрь представлена в таблице 6 (в мае часть сотрудников осваивают свои функции перед началом сезона).

Таблица 6. Заработная плата персонала Ледового дворца с мая по сентябрь

№ п/п	Наименование должности	Функциональные обязанности	Заработная плата, руб./мес.	Количество работников, чел.	Итого Заработная плата, руб./мес.
Управление Ледового дворца
1	Управляющий	Общее руководство комплексом	50 000	1	50 000
2	Заместитель управляющего	Руководство комплексом по вечерам и в выходные дни, решение общих вопросов	30 000	2	60 000
3	Секретарь		10 000	1	10 000
Итого:	4	120 000
Бухгалтерия
4	Главный бухгалтер		30 000	1	30 000
5	Бухгалтер		15 000	2	30 000
6	Кассир (каток, школа)		8 000	12	96 000
Итого:	15	156 000
Коммерческий отдел
7	Начальник коммерческого отдела	Руководство коммерческим отделом	25 000	1	25 000
8	Менеджер по рекламе	Поиск рекламодателей	15 000	2	30 000
9	Менеджер по организации зрелищных мероприятий	Организация зрелищных мероприятий	15 000	2	30 000
10	Менеджер по организации корпоративных мероприятий	Организация корпоративных мероприятий	15 000	2	30 000
Итого:	7	115 000
Ледовая арена
11	Менеджер ледовой арены	Руководство ледовой ареной	20 000	3	60 000
12	Инженер-холодильщик	Обслуживание холодильной системы, заливка льда	20 000	1	20 000
13	Инженер-электрик	Обслуживание систем электроснабжения, вентиляции, кондиционирования, дегидратации, осветительного и звукового оборудования	20 000	1	20 000
14	Техник по устройству и уходу за льдом	Обслуживание ледового поля	10 000	2	20 000
15	Электрик	Обслуживание систем электроснабжения, вентиляции, кондиционирования, дегидратации, осветительного и звукового оборудования	10 000	2	20 000
16	Оператор свето-музыкальной аппаратуры (ди-джей)	Световое и музыкальное сопровождение мероприятий	20 000	3	60 000
17	Аниматоры	Танцевальное сопровождение дискотек	15 000	4	60 000
18	Оператор пункта выдачи коньков	Выдача-приём коньков	8 000	12	96 000
19	Оператор пункта заточки коньков	Заточка коньков	8 000	1	8 000
20	Гардеробщица		8 000	12	96 000
Итого:	41	460 000
Спортивно-танцевальная школа
21	Директор спортивно-танцевальной школы	Руководство спортивно-танцевальной школой	25 000	1	25 000
22	Тренер по кёрлингу	Обучение игре в кёрлинг, обслуживание дорожек для кёрлинга	20 000	2	40 000
23	Специалист по кёрлингу	Обучение игре в кёрлинг, обслуживание дорожек для кёрлинга, контроль наличия входных билетов	10 000	2	20 000
24	Тренер по фигурному катанию	Обучение фигурному катанию	20 000	2	40 000
25	Специалист по фигурному катанию	Обучение фигурному катанию, контроль наличия входных билетов	10 000	10	100 000
26	Хореограф	Обучение хореографии	20 000	2	40 000
27	Преподаватель танцев	Обучение танцам	25 000	2	50 000
Итого:	21	315 000
Служба общественного питания (кафе и бар)
28	Шеф-повар	Руководство СОП	30 000	3	90 000
29	Повар	Приготовление и оформление блюд, выпечки	15 000	40	600 000
30	Кассир	Работа с кассой, выдача блюд, напитков	10 000	30	300 000
31	Бармен	Приготовление напитков, выдача блюд и напитков	10 000	12	120 000
32	Уборщица	Уборка помещений кафе и бара	8 000	24	192 000
33	Мойщица	Мойка продуктов, посуды	8 000	24	192 000
Итого:	133	1 494 000
Служба безопасности
34	Начальник службы безопасности		25 000	1	25 000
35	Охранник		10 000	15	150 000
Итого:	16	175 000
Административно-хозяйственная служба
36	Начальник АХС	Руководство АХС	25 000	1	25 000
37	Оператор клининговой техники	Уборка помещений	8 000	3	24 000
38	Уборщица	Уборка помещений	8 000	9	72 000
39	Дворник	Уборка прилегающей территории	8 000	2	16 000
40	Разнорабочий		8 000	6	48 000
Итого:	21	185 000
ВСЕГО:	258	3 020 000

Средний уровень заработной платы в Ледовом дворце - 11 705 руб. в месяц (3020000 руб./258 чел. = 11 705 руб./чел.), что выше среднего уровня заработной платы в Краснодарском крае (по официальным данным, средняя зарплата в 2007 г. составила порядка 9 500 руб.; по неофициальным данным - 11 000 руб.).

В период с октября по апрель фонд оплаты труда Ледового дворца сокращается (таблица 7).

Таблица 7. Заработная плата персонала Ледового дворца с октября по апрель

№ п/п	Наименование должности	Функциональные обязанности	Заработная плата, руб./мес.	Количество работников, чел.	Итого Заработная плата, руб./мес.
Управление Ледового дворца
1	Управляющий	Общее руководство комплексом	50 000	1	50 000
2	Заместитель управляющего	Руководство комплексом по вечерам и в выходные дни, решение общих вопросов	30 000	2	60 000
3	Секретарь		10 000	1	10 000
Итого:	4	120 000
Бухгалтерия
4	Главный бухгалтер		30 000	1	30 000
5	Бухгалтер		15 000	2	30 000
6	Кассир (каток, школа)		8 000	2	16 000
Итого:	5	76 000
Коммерческий отдел
7	Начальник коммерческого отдела	Руководство коммерческим отделом	25 000	1	25 000
8	Менеджер по рекламе	Поиск рекламодателей	15 000	2	30 000
9	Менеджер по организации зрелищных мероприятий	Организация зрелищных мероприятий	15 000	2	30 000
10	Менеджер по организации корпоративных мероприятий	Организация корпоративных мероприятий	15 000	2	30 000
Итого:	7	115 000
Ледовая арена
11	Инженер-холодильщик	Обслуживание холодильной системы, заливка льда	20 000	1	20 000
12	Инженер-электрик	Обслуживание систем электроснабжения, вентиляции, кондиционирования, дегидратации, осветительного и звукового оборудования	20 000	1	20 000
13	Техник по устройству и уходу за льдом	Обслуживание ледового поля	10 000	1	10 000
14	Электрик	Обслуживание систем электроснабжения, вентиляции, кондиционирования, дегидратации, осветительного и звукового оборудования	10 000	1	10 000
15	Оператор свето-музыкальной аппаратуры (ди-джей)	Световое и музыкальное сопровождение мероприятий	10 000	2	20 000
16	Аниматоры	Танцевальное сопровождение дискотек	8 000	4	32 000
17	Оператор пункта выдачи коньков	Выдача-приём коньков, заточка коньков	6 000	2	12 000
18	Гардеробщица		8 000	4	32 000
Итого:	16	156 000
Спортивно-танцевальная школа
19	Директор спортивно-танцевальной школы	Руководство спортивно-танцевальной школой	25 000	1	25 000
20	Тренер по кёрлингу	Обучение игре в кёрлинг, обслуживание дорожек для кёрлинга	20 000	2	40 000
21	Тренер по фигурному катанию	Обучение фигурному катанию	20 000	2	40 000
22	Специалист по фигурному катанию	Обучение фигурному катанию, контроль наличия входных билетов	10 000	2	20 000
23	Хореограф	Обучение хореографии	20 000	2	40 000
24	Преподаватель танцев	Обучение танцам	25 000	2	50 000
Итого:	11	215 000
Служба общественного питания (кафе и бар)
25	Шеф-повар	Руководство СОП	30 000	2	90 000
26	Повар	Приготовление и оформление блюд, выпечки	15 000	12	180 000
27	Кассир	Работа с кассой, выдача блюд, напитков	10 000	12	120 000
28	Бармен	Приготовление напитков, выдача блюд и напитков	10 000	6	60 000
29	Уборщица	Уборка помещений кафе и бара	8 000	6	48 000
30	Мойщица	Мойка продуктов, посуды	8 000	6	48 000
Итого:	44	546 000
Служба безопасности
31	Начальник службы безопасности		25 000	1	25 000
32	Охранник		10 000	9	90 000
Итого:	10	115 000
Административно-хозяйственная служба
33	Начальник АХС	Руководство АХС	15 000	1	15 000
34	Оператор клининговой техники	Уборка помещений	8 000	2	16 000
35	Уборщица	Уборка помещений	8 000	4	32 000
36	Дворник	Уборка прилегающей территории	8 000	2	16 000
37	Разнорабочий		8 000	4	32 000
Итого:	13	111 000
ВСЕГО:	110	1 454 000

Средний уровень заработной платы в Ледовом дворце с октября по май - 13 218 руб. (1 454 000 руб./110 чел. = 13 218 руб./чел.), что также выше среднего уровня заработной платы в Краснодарском крае. Рост средней зарплаты в межсезонье связан с тем, что с частью низкоквалифицированного низкооплачиваемого персонала контракты в межсезонье расторгаются.

2. Коммунальные расходы

Основными коммунальными расходами, требуемыми для эксплуатации комплекса, являются расходы на электричество, газ и воду.

Техническое обслуживание ледового покрытия является круглосуточной обязанностью. Невозможно просто отключить подачу электричества в рефрижераторную установку, когда здание закрыто. Также круглый год работает и отопительная система для сохранения баланса температур. В зимний период потребление теплоэнергии возрастает, но не намного.

Значительно изменяется лишь расход воды. С июня по сентябрь расход воды увеличивается в связи с высоким износом ледовой поверхности и необходимостью регулярной заливки льда, а также использованием воды для нужд кафе и бара.

Планируемый расход указанных энергоносителей определен в соответствии с действующими СНиПами и инструкциями по проектированию. С июня по сентябрь предприятие имеет следующие среднемесячные расходы на энергоносители, представленные в таблице 8.

Таблица 8. Среднемесячные расходы на электроэнергию, газ, водоснабжение и водоотведение с мая по сентябрь

Статья расхода	Единица измерения	Среднемесячный расход	Цена за единицу измерения с НДС, руб./куб.м.	Среднемесячные затраты, руб.
Электроэнергия	кВт*ч	174 572	2,738	477 978
Газ	куб.м.	4 617	4,141	19 119
Вода (водооснабжение)	куб.м.	600	12,85	7 710
Вода (водоотведение)	куб.м.	600	7,26	4 356

С окончанием сезона, за исключением января, часть расходов предприятия на указанные энергоносители снижается (таблица 9).

Таблица 9. Среднемесячные расходы на электроэнергию, газ, водоснабжение и водоотведение с октября по апрель

Статья расхода	Единица измерения	Среднемесячный расход	Цена за единицу измерения с НДС, руб./куб.м.	Среднемесячные затраты, руб.
Электроэнергия	кВт*ч	174 572	2,738	477 978
Газ	куб.м.	3 564	4,141	14 758
Вода (водооснабжение)	куб.м.	150	12,85	1 928
Вода (водоотведение)	куб.м.	150	7,26	1 090

Расходы на электроэнергию

На поддержание 1 кв. м льда уходит, как правило, 40-50 Вт*ч. Площадь ледового катка составляет 1800 кв.м., площадь ледового поля для кёрлинга - 798 кв.м. Отсюда, месячный расход электроэнергии на поддержание ледового поля составляет не более 93,528 МВт*ч.

Согласно данным Международной федерации по хоккею с шайбой (I I H F), современные катки имеют следующую структуру энергопотребления:

· рефрижераторная установка - 57%;

· освещение катка - 9%;

· вентиляция помещения - 6%;

· дегидратация помещения - 6%;

· общественные места - 14%;

· прочее - 8%.

Исходя из указанной структуры, среднемесячный расход электроэнергии Ледовом дворцом без административно-бытового комплекса (АБК) составит 164,084 МВт*ч (93,528 МВт*ч/57% = 164,084 МВт*ч).

Среднемесячное потребление электроэнергии АБК составит 10,488 МВт*ч из расчёта 600 кВт*ч на 100 кв.м. коммерческих помещений (общая площадь 2-х этажей АБК 1748 кв.м.).

Таким образом, среднемесячный расход электроэнергии составляет 174,572 МВт*ч.

Расходы на теплоснабжение

Потребность в отоплении помещений полностью покрывается отходящим теплом конденсационного аппарата рефрижераторной установки. Для отопления помещений на время проведения дискотек, конференций, выставок используется газовый котёл.

Среднемесячное тепловое потребление Ледового дворца без АБК составляет 65 МВт*ч, т.е. за 1 час тепловое потребление составляет 90 кВт (65 МВт*ч/30 дней/24 часа = 90 кВт).

При сжигании 1 куб.м. природного газа выделяется 12832,4 кДж энергии. С учётом того, что 1 кВт*ч = 3600 кДж, получим 3,56 кВт*ч электроэнергии. Таким образом, для получения 90 кВт*ч энергии для отопления помещений необходимо 25 куб.м. газа (90 кВт*ч / 3,56 кВт*ч = 25 куб.м.). С учётом КПД газового котла «PROTHERM GRIZZLI 100 KLOR» в размере 93% расход газа составит 27 куб.м./час (25 куб.м. / 93% = 27 куб.м.).

Общее количество часов проведения дискотек и зрелищных мероприятий, подготовки к ним с июня по сентябрь в месяц составляет 171 час. Отсюда, потребность в газе с июня по сентябрь составляет 4 617 куб.м. в месяц (171 час * 27 куб.м./час = 4 617 куб.м.).

Общее количество часов проведения дискотек, зрелищных мероприятий, выставок и презентаций, подготовки к ним с октября по май в месяц составляет 132 часа. Отсюда, потребность в газе с октября по май составляет 3 564 куб.м. в месяц (132 часа * 27 куб.м./час = 3 564 куб.м.).

Расходы на водоснабжение и водоотведение

Среднемесячный расход воды с июня по сентябрь составляет порядка 600 куб.м., из которых 250 куб.м. идёт на заливку льда, остальное на бытовое потребление (туалеты, душ, кафе, бар).

Среднемесячный расход воды с октября по май составляет порядка 150 куб.м.

Расход воды в конце декабря - январе (1 месяц) около 200 куб.м.

3. Расходы на организацию зрелищных мероприятий

Под расходами на организацию зрелищных мероприятий понимается оплата выступлений приглашённых звёзд и спортивных команд. Исходя из практики рынка, расчёт произведён следующим образом: приглашённые звезды, команды получают 75% выручки от продажи билетов.

Проектом планируется ежемесячно с июня по сентябрь проводить по 8 ледовых шоу, концертов, спортивных мероприятий с ежемесячной выручкой в 16 000 000 руб., из которых 12 000 000 руб. пойдут на оплату приглашённых звёзд.

С октября по май планируется ежемесячно проводить по 2 ледовых шоу, концерта, спортивных мероприятия с ежемесячной выручкой в размере 2 000 000 руб., из которых 1 500 000 руб. пойдут на оплату приглашённых звёзд.

4. Расходы на кафе и бар

Помимо расходов на заработную плату и коммунальные услуги, перечисленных выше, кафе и бар несут расходы на закупку продуктов и напитков и обновление посуды.

Учитывая, что средний чек составляет 170 руб. на человека при наценке не менее 100%, расходы на продукты и напитки для одного посетителя равны 85 руб. Планируемая среднемесячная численность посетителей кафе и бара с июня по сентябрь - 72 000 чел. из расчёта 2 400 чел. в день. Отсюда, среднемесячные расходы на продукты питания и напитки с июня по сентябрь составят 6 120 000 руб. (72 000 чел. * 85 руб./чел. = 6 120 000 руб.).

Планируемая среднемесячная численность посетителей кафе и бара с октября по май - 7 200 чел. из расчёта 240 чел. в день. Отсюда, среднемесячные расходы на продукты питания и напитки с июня по сентябрь составят 612 000 руб. (7 200 чел. * 85 руб./чел. = 612 000 руб.).

Планируемая среднемесячная численность посетителей кафе и бара в конце декабря - январе (1 месяц) - 24 000 чел. из расчёта 800 чел. в день. Отсюда, среднемесячные расходы на продукты питания и напитки с июня по сентябрь составят 2 040 000 руб. (24000 чел. * 85 руб./чел. = 2 040 000 руб.).

Закуп продуктов и напитков производится ежедневно.

В связи с тем, что часть посуды в ходе эксплуатации повреждается и разбивается, проектом предусмотрена ежегодная закупка новой посуды в объёме 1/3 от текущих запасов, или в размере 133 000 руб. в год.

5. Расходы на кёрлинг и катание на льду

Расходы на кёрлинг и катание на льду связаны с обновлением обуви для кёрлинга и коньков в ежегодном объёме 1/3 от текущих запасов и закупкой одноразовых носков.

Предприятием для проекта планируется закупить 1500 пар коньков. 1/3 от текущего запаса - это 500 пар коньков. При средней стоимости пары коньков в 1500 руб. ежегодный объём закупки составит 750 000 руб.

Запасы обуви для кёрлинга составляют 20 пар. 1/3 от текущего запаса - это 7 пар коньков. При средней стоимости обувной пары в 4000 руб. ежегодный объём закупки составит 28 000 руб.

Кроме того, в целях соблюдения индивидуальной гигиены ежегодно будут закупаться одноразовые носки в объёме 207 000 пар по цене 1 руб./пара, т.е на 207 000 руб. (187 824 + 10% страховой запас = 206 606 пар носков; объём рассчитан на планируемое количество посетителей катка и кёрлинга за 1 год: каток - 182 000 чел., кёрлинг - 5824 чел).

6. Расходы на содержание, ремонт и обслуживание имущества

Расходы на содержание, ремонт и обслуживание имущества включают в себя текущий ремонт помещений, расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО), арендную плату за землю, материалы для уборки помещений.

Для поддержания ледового комплекса в надлежащем состоянии, начиная со 2 года эксплуатационной фазы проекта, планируются расходы на текущий ремонт здания в размере 1% от балансовой стоимости объекта (142 484 000 руб.), т.е. 1 424 840 руб. в год, или 118 737 руб. в месяц.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО), в т.ч. послегарантийное сервисное обслуживание, снабжение запасными частями и выезд специалистов поставщика, планируются, начиная со 2 года эксплуатационной фазы проекта, в объёме 4,9% от балансовой стоимости активов (при улучшениях основных средств в объёме 5% и более в течение 1 года данные расходы увеличивают балансовую стоимость актива). Балансовая стоимость оборудования равна 73 366 000 руб. РСЭО составляют 3 594 934 руб. в год (73.866.000 руб. * 4,9% = 3 594 934 руб.), или 299 578 руб. в месяц.

Арендная плата за землю принимается в размере 255 900 руб./год (с прилегающей территорией комплекс занимает порядка 1 га земли; арендная става за землю, установленная в Анапе составляет 255 900 руб./га в год), или 21 325 руб. в месяц.

Среднемесячные расходы на материалы для уборки помещений планируются в размере 18 375 руб. из расчёта 5 руб. на 1 кв.м. неледовых площадей (3 675 кв.м. * 5 руб./кв.м. = 18 375 руб.).

7. Амортизационные отчисления

Амортизационные отчисления по основным средствам составляют 24 660 000 руб. в год, или 2 055 000 руб. в месяц.

8. Расходы на управление комплексом и его продвижение

В расходы на управление комплексом и его продвижение включены административные расходы, за исключением заработной платы административного персонала, и рекламные расходы.

Административные расходы (услуги связи, канцтовары, банковские услуги и т.п.) принимаются в размере 50 000 руб. в месяц.

Рекламные расходы принимаются в размере 400 000 руб. в месяц.

9. Проценты по заёмным средствам

Процентная ставка по заёмным средствам принята в размере 18% годовых на остаток задолженности (средняя процентная ставка при кредитовании на срок 5 лет и более по схеме проектного финансирования). Ежемесячные суммы процентов, подлежащие уплате кредиторам и заимодавцам, представлены в финансовой модели проекта (Приложение 1).

10. Страхование имущества

Страхование всего недвижимого имущества и оборудования является обязательным условием кредитования по схеме проектного финансирования. Полный пакет страхования от любых страховых рисков составляет 1% от стоимости соответствующего имущественного комплекса. Балансовая стоимость недвижимого имущества и оборудования составляет 215 850 000 руб. (142 484 000 + 73 366 000 = 215 850 000 руб.). Отсюда, расходы на страхование составляют 2 158 500 руб. в год, или 179 875 руб. в месяц.

11. Налоги

Расчёт налогов представлен в финансовой модели проекта (Приложение 1).

Выводы:

1) основные текущие расходы проекта составляют расходы на организацию зрелищных мероприятий (29%), расходы на общественное питание (15%), заработная плата персонала (11%), поэтому контролю за данными расходами необходимо уделить повышенное внимание;

2) корреляция указанных расходов с доходами проекта при более низком удельном весе в общей сумме расходов по сравнению с их весом в структуре доходов свидетельствует о более высоком уровне рентабельности услуг, связанных с данными расходами;

3) высокий удельный вес в текущих расходах имеют налоги (16%) и амортизационные отчисления (12%), регулирование которых будет зависеть от принятой на предприятии учётной политики.

8.3 Инвестиционные расходы

Различные архитектурные решения, строительные материалы, инженерная инфраструктура объекта, состав основного и вспомогательного оборудования значительно влияют на стоимость проекта. В качестве источников исходных данных рассматриваемого проекта использованы коммерческие предложения, подготовленные для инициатора проекта ООО «Новые Спортивные Технологии» и конкурирующими с ним предприятиями.

Согласно указанным коммерческим предложениям, для реализации проекта необходимо осуществить следующие инвестиционные расходы, объём (в тыс.руб.) и структура которых представлены на диаграмме 5.

Подробная калькуляция инвестиционных расходов представлена в таблице 10.

Таблица 10. Калькуляция инвестиционных расходов проекта

Статья затрат	Стоимость, руб.	Срок поставки, выполнения работ
1. Проектные работы
Проектные работы, стадия «РП»	15 000 000	6 месяцев
Итого по разделу 1	15 000 000
2. Затраты на получение разрешений и согласований
Затраты на получение разрешений и согласований	1 500 000	2 месяца
Итого по разделу 2	1 500 000
3. Затраты на подготовку стройплощадки
Затраты на подготовку стройплощадки	1 125 000	1 месяц
Итого по разделу 3	1 125 000
4. Наружные инженерные сети
Наружные инженерные сети (канализация, водоснабжение, электроснабжение, теплоснабжение, связь)	8 000 000	3 месяца
Трансформаторная электроподстанция на 250 кВт*ч	4 000 000	3 месяца
Итого по разделу 4	12 000 000
5. Спортивное сооружение
Фундамент под сооружение (88 куб.м.)	1 200 000	2 месяца
Металлическое здание однопролетное 46м х 100м х 7м (внутренняя, с учетом цоколя 7,6м), пр-ва Канада «HONCO». Инженерный пакет, включающий структурные чертежи и сертификаты. Таможенная очистка и доставка до строительной площадки. Техническое задание на фундамент и специальные закладные болты для фундамента. Монтаж здания. Доставка до объекта.	43 700 000	3 месяца
СМР	Включено	1,5 месяца
АБК, 46м х 19м х 8м, 2-ва этажа, входная группа, СМР	26 220 000	4,5 месяца
Итого по разделу 5	71 120 000
6. Технологическая плита ледового поля
Подготовка основания под ледовое поле	3 257 000	1 месяц
Технологическая плита
Устройство технологической плиты, в т.ч. ледовое поле для керлинга. В стоимость работ включено укладка скользящего слоя из полиэтиленовой пленки в два слоя, установка закладных деталей хоккейного борта, установка водоотводного лотка и заполнение деформационного шва по периметру поля герметиком, бетонирование и железнение (затирка поля), укрытие п/э пленкой, стоимость бетона, арматуры, лабораторных испытаний. Устройство теплоизоляции из экструдированного пенополистирола «Пеноплекс». Отклонение поверхности поля от горизонтали не более +/- 5мм	9 800 000	1 месяц
СМР	Включено	2 недели
Трубная система охлаждения ледового поля и подогрева основания
Трубная система, в т.ч. ледовое поле для керлинга: · трубопроводы ледового поля и подогрева основания; · коллекторы до машинного отделения; · фасонные детали; · монтажные и расходные материалы.	1 850 000	2 месяца
Хладоноситель (этиленгликоль)	640 000	1 месяц
Наморозка льда 30мм	Включено	2 дня
Покраска льда, разметка	Включено	2 дня
Финишная заливка льда

Подобные документы

• Проект строительства ледового дворца

  Многофункциональный спортивно-зрелищный комплекс с ледовой ареной вместимостью 10300 зрителей. Стоимость оборудования. Финансирование и бюджет. Оценка эффективности проекта. Анализ рисков. Возможности реализации дворца на разных земельных участках.
  
  контрольная работа [47,8 K], добавлен 25.05.2013
  

• Организация ледового катка "Хижина Эскимоса" в регионе Севастополь

  Разработка проекта строительства стационарного ледового катка. Анализ его организационной структуры, используемых технологий и оборудования. Услуги, предоставляемые предприятием, их ценовая политика. SWOT-анализ проекта, расчет конечной стоимости.
  
  контрольная работа [53,6 K], добавлен 15.03.2010
  

• Оценка и анализ коммерческой эффективности инвестиционного строительного проекта

  Строительство как отрасль экономики, обоснование и оценка необходимости инвестирования в него. Анализ целевого рынка (сегмента) и прибыльности рассматриваемого вида деятельности. План инвестиций и их основные данного процесса. Источники финансирования.
  
  курсовая работа [126,9 K], добавлен 15.01.2014
  

• Создание фирмы по производству пенопласта полистирольного в городе Красноярске

  Бизнес-план предприятия по производству пенопласта. Анализ рынков сбыта, конкурентной среды предприятия. Маркетинговый, организационный и производственный план, оценка возможных рисков. Определение безубыточного объема продаж (порога рентабельности).
  
  бизнес-план [627,0 K], добавлен 12.05.2011
  

• Обоснование коммерческой состоятельности создания компьютерного клуба

  Характеристика предоставляемых услуг, технология и организация производства услуг. Анализ конъюнктуры рынка и конкурентной среды. Планирование потребности в основных фондах, материальных и трудовых ресурсах. Эффективность бизнеса и анализ рисков.
  
  бизнес-план [31,2 K], добавлен 17.12.2010
  

• Стратегическое планирование организации: стратегический анализ

  Сущность стратегического анализа как комплексного исследования внешней и внутренней среды организации и методы ее проведения. Оценка отрасли и конкурентной среды. Ключевые факторы успеха в конкурентной борьбе. Оценка эффективности выбранной стратегии.
  
  лекция [35,0 K], добавлен 31.01.2012
  

• Оценка эффективности инвестиционных проектов

  Понятие инвестиций и их классификация, типы и назначение. Определение потребности проекта и источники их финансирования, оценка показателей эффективности. Анализ деятельности предприятия, выявление проблем и оценка перспектив его развития, анализ рисков.
  
  дипломная работа [133,2 K], добавлен 01.08.2015
  

• Разработка конкурентной стратегии деятельности предприятия (на примере ООО "Контур Терм")

  Анализ хозяйственной и маркетинговой деятельности предприятия, его финансового состояния, внешней и внутренней среды, конкурентоспособности. Выбор и обоснование конкурентной стратегии. Разработка мероприятий по ее реализации и их экономическая оценка.
  
  дипломная работа [2,5 M], добавлен 18.12.2013
  

• Разработка наступательной стратегии, направленной на противостояние и преодоление сильных сторон конкурентов

  Сущность и виды конкуренции. Теоретические вопросы разработки конкурентной стратегии организации. Описание алгоритма разработки наступательной конкурентной стратегии компании "BMW". Конкурентный анализ рынка и оценка конкурентного положения компании.
  
  курсовая работа [998,0 K], добавлен 11.01.2017
  

• Коммерческая оценка инвестиционного проекта

  Бизнес-планирование организации проекта открытия нового филиала фирмы в другом городе. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли. Источник организации проекта и график денежного потока. Оценка эффективности проекта и выбор варианта для внедрения.
  
  курсовая работа [33,7 K], добавлен 24.05.2009
  

• Оценка эффективности развития новых услуг связи в организации

  Типы хозяйствующих субъектов связи и экономическая характеристика услуг связи, эффективность производства. Общее описание и анализ конкурентной среды фирмы. Модель оценки влияния лояльности и предпочтений абонентов на эффективность предприятия связи.
  
  дипломная работа [580,6 K], добавлен 14.01.2017
  

• Разработка и оценка эффективности инвестиционного проекта

  Показатели и виды эффективности инвестиционных проектов, порядок их расчета. Оценка потенциала предприятия: анализ и прогнозирование рынка, финансовый анализ деятельности. Проект увеличения эффективности производства, планирование ресурсов и расходов.
  
  курсовая работа [356,5 K], добавлен 11.03.2010
  

• Оценка внутренней среды предприятия

  Оценка рыночной позиции современного предприятия. Пути повышения эффективности работы магазина на основе оценки его внутренней среды. Организация торговли и товарооборота. Анализ маркетинговой деятельности компании. Оценка эффективности работы персонала.
  
  курсовая работа [63,1 K], добавлен 14.04.2015
  

• Разработка стратегии фирмы на примере "Сталепромышленной компании"

  Общая характеристика внешней среды предприятия и основных факторов, влияющих на нее. Анализ внутренней среды: описание фирмы, анализ ассортимента, оценка финансового состояния и кадрового потенциала. SWOT-анализ. Разработка стратегических альтернатив.
  
  курсовая работа [2,9 M], добавлен 22.10.2013
  

• Формирование стратегии развития фирмы на примере ООО "Стин"

  Понятие стратегии развития предприятия. Анализ среды и формулирование миссии организации. Оценка деятельности ООО "Стин". Анализ влияния эффективности выбранной стратегии на результат финансовой деятельности. Описание продукции, рынка сбыта, конкурентов.
  
  дипломная работа [333,3 K], добавлен 18.04.2015
  

• Анализ конкурентной среды компании: основные характеристики рынка, участники рынка, конкурентные стратегии

  Сущность конкурентной среды. Особенности применения дифференциального, комплексного и смешанного методов для оценки уровня конкурентоспособности продукции. Анализ конкурентного преимущества магазина "Саквояж"; рекомендации по повышению продаж в отделе.
  
  реферат [32,1 K], добавлен 17.08.2013
  

• Фитнес-клуб

  Анализ ситуации на рынке исследуемых услуг. Характеристика объекта бизнеса. Разработка организационного, производственного, финансового и маркетингового плана. Оценка потенциальных рисков. Разработка стратегии развития и оценка ее эффективности.
  
  бизнес-план [71,0 K], добавлен 19.10.2013
  

• Бизнес–план рекламного агентства

  Рассмотрение основ деятельности рекламного агентства. Оценка спроса и уровня конкуренции, процесса обслуживания. Выбор метода финансирования проекта, определение величины начального капитала, планирование фонда оплаты труда, текущих расходов и доходов.
  
  курсовая работа [44,1 K], добавлен 08.09.2014
  

• Управление конкурентной стратегией танцевального клуба "МиСС"

  Общая характеристика деятельности и особенности предоставляемых услуг танцклуба "МиСС"; анализ конкурентной стратегии. Разработка методических подходов к выбору оптимальной стратегии рыночного поведения танцклуба, оценка факторов конкурентных рисков.
  
  курсовая работа [82,1 K], добавлен 09.04.2013
  

• Оценка конкурентного статуса фирмы

  Сущность целей организации, оценка и анализ внешней среды. Проведение SWOT-анализа, обследование сильных и слабых сторон, благоприятных возможностей и факторов угроз. Оценка конкурентного статуса фирмы по доле рынка и построение конкурентной карты.
  
  курсовая работа [112,7 K], добавлен 11.04.2012
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам