Расчет и выбор производственной программы фирмы-дилера

4.3 Организация хозяйственной деятельности

Для данного предприятия принято общее количество сотрудников 228 человека, из которых 120 человек - рабочий персонал на выезд на место работы техники и 108 человека - администрация и вспомогательный персонал.

Себестоимость продукции (работ, услуг) - это выраженные в денежной форме затраты предприятия на ее производство и реализацию.

В себестоимость включаются затраты прошлого труда, перенесенные на продукцию (амортизация основных производственных фондов, стоимость материальных ресурсов), а также расходы на оплату труда всех категорий работающих на предприятии и другие расходы.

Для определения полной годовой себестоимости услуг необходимо знать годовую программу данного предприятия:

(4.4)

где ДР - количество дней работы автомобилей, ДР = 300 дней (с учетом выходных и праздничных дней); - суточная производительность предприятия - количество услуг, оказываемых предприятием в сутки (среднее количество поездок на одном автомобиле), = 10 машин

Полная годовая себестоимость услуг (объем выполненных работ в рублях) определяется по зависимости:

(4.5)

где - себестоимость производственная, руб.; - непредвиденные расходы, принимаются равными 5% от производственной себестоимости, руб. [13]; - налоги в составе себестоимости, руб.

Производственная себестоимость услуги в рублях определяется как совокупность текущих затрат по формуле:

(4.6)

где - - затраты на аренду помещения; - средняя заработная плата, рассчитывается на год исходя из месячных тарифных ставок работников по штатному расписанию; - затраты на отчисления в социальные фонды; - затраты на амортизацию; - затраты на рекламу, =30000 руб.; - затраты на электроэнергию; - затраты на материалы, принимаются равными величине стоимости оборотных средств, ; - затраты на накладные расходы;

1) Затраты на постройку помещения

Капитальные вложения в производственные и административные помещения определяются по формуле:

(4.7)

где S - площадь помещения, которая должна быть из расчета не менее 5 м2 на одного сотрудника по Санэпиднадзор, принято 108 сотрудников, S=540 м2, при этом площадь самого предприятия составляет 2800 м2, следовательно общая площадь принята 3000 м2; - стоимость площади, 79000 рублей в месяц, следовательно =948000 рублей в год [3].

2) Расчет заработной платы

Основная заработная плата определяется по формуле:

(4.8)

где - среднемесячная тарифная ставка, руб./мес.; - районный коэффициент, =1,25 [13]; - коэффициент премирования, =1,5 [13]; 12 - количество месяцев в году; n - количество рабочих на предприятии.

Среднемесячная заработная плата рабочего персонала:

Среднемесячная заработная плата административного персонала:

Таким образом, совокупные затраты за оплату труда составят 32 850 000 руб./год.

3) Отчисления в социальные фонды

Затраты на отчисления в социальные фонды определяются в зависимости от основной заработной платы и нормы отчислений в социальные фонды (единый социальный налог) по формуле:

(4.9)

где - ставка единого социального налога, =0,3 на август 2019 года [3]

4) Расчет амортизационных отчислений

Затраты на амортизацию определяются по равномерному методу по формуле:

(4.10)

где - норма амортизационных отчислений, (на оборудование 10-15% принято =15%) [13], = 900 000 руб.

5) Затраты на электроэнергию

Затраты на электроэнергию определяются по формуле:

 (4.11)

где - расход электроэнергии в месяц, кВт, (определяется по суммарной мощности всех установок, работающих на электроэнергии, взято усредненное значение), =3000 кВт [13]); - стоимость 1 кВт энергии, руб., =2,42 руб. [13].

6) Накладные расходы

Затраты на накладные расходы определяются в зависимости от фонда заработной платы, который состоит из основной заработной платы:

(4.12)

где - норматив накладных расходов, =0,35 или 35% [13].

Таким образом, производственная себестоимость составляет:

Непредвиденные расходы определяются по формуле [13]:

(4.13)

Налоги в составе себестоимости определяются по формуле:

 (4.14)

где - средняя совокупная ставка налогов в составе себестоимости, =0,04.

Себестоимость одной услуги определяется по формуле:

(4.15)

7) Расчет и распределение прибыли

Прибыль является обобщающим экономическим показателем, характеризующим конечные результаты текущей деятельности предприятия. Из прибыли уплачиваются налоги, производится оплата дивидендов по акциям, осуществляется постепенное возвращение паевых взносов учредителям и производятся отчисления в фонд развития (за счет которого осуществляются мероприятия по расширению и техническому перевооружению производства), а также могут производиться любые другие выплаты, не противоречащие действующему законодательству. Поэтому различают валовую и чистую прибыл.

Валовая прибыль ВП (прибыль от реализации производственной продукции, работ, услуг) определяется как разница между годовой выручкой предприятия и полной годовой себестоимости с учетом налога на добавленную стоимость. Годовая выручка предприятия, определяется по формуле:

(4.16)

где - цена (тариф) одной услуги, руб., определяется по формуле:

(4.17)

где - себестоимость одной услуги, руб./ед.; - норматив накладных расходов, =0,3; - плановые накопления, =0,25.

Валовая прибыль определяется по формуле:

(4.18)

где НДС - величина налога на добавленную стоимость, руб., которая определяется по формуле:

(4.19)

где - ставка налога на добавленную стоимость, ставка НДС составляет 20%; - годовая сумма добавленной стоимости, которая рассчитывается по зависимости:

(4.20)



Чистая прибыль предприятия образуется из валовой прибыли за вычетом налога на прибыль, определяется по формуле:

(4.21)

где - сумма налога на прибыль, руб./год, определяется по формуле:

(4.22)

где - сумма налогов в местный бюджет, руб./год; - ставка налога на прибыль, =0,2.

Сумма налогов в местный бюджет определяется по зависимости:

(4.23)

Срок окупаемости капиталовложений определяется по формуле:

(4.24)

где К - ссуда на весь период строительства объекта, К=87 000 000

5 Организация охраны труда в зоне то дилера

5.1 Анализ опасных и вредных производственных факторов

Бульдозеры, наряду с автомобильным транспортом и промышленными предприятиями, является источником загрязнения атмосферы, почвы и водного бассейна. Отрицательное воздействие на внешнюю среду проявляется в: ухудшении состояния атмосферного воздуха под влиянием отработавших газов двигателей внутреннего сгорания; загрязнения почвы, водоемов и грунтовых вод нефтепродуктами и синтетическими рабочими жидкостями, использующимися в экскаваторах, разрушении растительного слоя в местах движения и работы машин.

Работа людей с бульдозерами, сопряжена с воздействием на органы человека ряда опасных и вредных факторов. Эти факторы по воздействию на организм человека подразделяются на четыре группы: физические, химические, биологические и психологические.

Основные причины травм и источников заболеваний работников эксплуатационных предприятий относятся к группе физически опасных и вредных производственных факторов. В их число входят: движущиеся механизмы, рабочее оборудование, незащищенное кожухами и ограждениями; транспортные средства; острые крошки инструмента и рабочих органов; повышенная температура работающих двигателей; повышенная или пониженная температура воздуха рабочей зоны при проведении ТО и Р; повышенная или пониженная влажность воздуха на участках работ; повышенные уровни шума при работе двигателей и прочего оборудования; неудачное (недостаточное), избыточное или пульсирующее) освещение рабочей зоны.

К химически опасным и вредным факторам относятся: токсичные, агрессивные и раздражающие жидкости, топлива, масла, растворители, кислоты и моющие растворы. Химические факторы воздействуют на организм человека в основном через органы дыхания, кожные покровы и слизистые оболочки.

Биологические факторы, оказывающие вредное воздействие на организм человека, на транспортных предприятиях встречаются довольно редко. Однако в условиях жаркого и влажного климата активизируется жизнедеятельность микроорганизмов в нефтепродуктах, сточных водах, элементах трубопроводов.

В группу психологических факторов входят последствия физических и нервных перегрузок, стрессов, возникающих в процессе работы машинистов, операторов, ремонтников и других категорий работников транспортных предприятий.

Соответствующими правилами предусматривается, что вновь поступающие могут быть допущены к работе на предприятии только после прохождения медицинского осмотра, общего инструктажа по технике безопасности и производственной санитарии. Рабочие места должны быть оснащены защитными кожухами, ограждениями, предупредительными надписями, плакатами и инструкциями по технике безопасности и производственной санитарии.

В сфере эксплуатации бульдозеров различают следующие типы рабочих мест: кабина оператора, рабочая зона, места стоянки машин, посты в зонах диагностирования, технического обслуживания или ремонта.

Общие требования к рабочему месту: отсутствие непроизводственных движений и перемещений рабочих; обеспечение фронта работ; подготовка необходимой оснастки, оборудования и инструмента; обеспечение максимального комфорта работающих при выполнении трудовых операций. Уровень условий труда на рабочих местах можно оценить путем сравнения фактических значений показателей санитарно-гигиенических условий с установленными нормативными (таблица 5.1).

Таблица 5.1 - Показатели санитарно-гигиенических условий труда на рабочих местах [8]

Показатели	Условия труда
	Нормальные	Допустимые	Предельные
Уровень звукового давления, дБ	70	85	100
Амплитуда вибрационных колебаний, мм	-	0,2	1,0
Температура воздуха, єС	18	22	30
Освещенность, лк	100	50	40
Концентрация СО, мг/л	-	0,01	0,02
Концентрация СО2, при давлении 0,088-0,095 МПа	-	0,17	5
Концентрация пыли, мг/л	-	5	10
Угол наклона тела человека (вперед, назад), град	-	5	20
Масса поднимаемого груза, кг	-	5	20
Состояние остекления	Чистое без повреждений	Загрязненное без повреждений	Грязное с повреждениями

Одним из источников загрязнения окружающей среды являются отработавшие газы двигателей внутреннего сгорания машин. К числу токсичных компонентов отработавших газов относятся окись углерода (СО), углероды (СхНу), окислы серы (SO2), окислы азота (NOх), сажа и соединения свинца. Те же соединения, хотя и в меньших количествах содержатся в картерных газах и топливных испарениях. Содержания токсичных компонентов приведены в таблице 5.2 [8].

Основными путями снижения концентрации токсичных составляющих в отработавших газах являются: обеспечение исправного технического состояния машины, осуществление систематического контроля состава отработавших газов, применение специальных устройств - нейтрализаторов отработавших газов.

Таблица 5.2 - Содержание токсичных компонентов

Тип двигателя	Отработанные газы	Картерные газы	Испарение топлива
	O	CxHy	NOx	O	xHy	Ox	O	CxHy	NOx
Дизельный	8	890	98	2	2	2	-	8	-

Вибрацию по способу воздействия на организм человека подразделяют на общую вибрацию, передающуюся на тело рабочего через опорные поверхности, и локальную вибрацию, воздействующую на отдельные участки тела. Производственная вибрация вызывает многочисленные функциональные изменения в организме человека. При длительной работе в таких условиях у человека может возникнуть вибрационная болезнь.

Непосредственно на местах для защиты от шума и вибрации применяют: средства звукоизоляции (кожуха, кабины, акустические экраны); средства звукопоглощения (облицовки, объемные поглотители звука); средства виброизоляции (упругие прокладки, демпфирующие устройства и др.); глушители шума.

Для защиты рук рабочего от вибрационного воздействия инструмента рекомендуется применять специальные антивибрационные рукавицы и перчатки, вкладыши и прокладки. Для защиты ног от вибрации следует применять обувь на виброгасящей подошве и специальные наколенники, изготовленные из микропористой резины. Для защиты тела рабочего применяют нагрудники, пояса и ветрозащитные костюмы.

Большое внимание на ремонтном предприятии должно быть уделено пожарной безопасности.

На любом эксплуатационном предприятии наибольшую пожарную и взрывную опасность представляют склады топливо-смазочных материалов и пункты заправки машин.

Открытые хранилища ГСМ ограждают по периметру несгораемой стеной или земляным валом высотой 0,5 м. Для обеспечения удобства пожаротушения необходимо предусматривать два свободных проезда к хранилищу.

Закрытые хранилища ГСМ имеют дверные проемы, обеспечивающие свободный проезд средств механизаций, имеют не менее 2,1 м в ширину и 2,4 м в высоту. Двери складских помещений самозакрывающиеся с пределом огнестойкости 0,6 ч [8].

Полы в помещениях для хранения ГСМ устраивают из несгораемых материалов с уклоном для стока пролитой жидкости. Все помещения складов ГСМ, пунктов ТО и заправки машин оборудуют средствами пожаротушения: огнетушителями, ящиками с песком, асбестовыми покрывалами и водой.

Большое значение для благоприятных условий работы людей, охраны труда и здоровья рабочих имеет вентиляция производственных помещений. В большинстве производственных цехов, ремонтно-механических мастерских применяют два вида вентиляции: общеобменную механическую приточно-вытяжную и местную вытяжки.

При проектировании и реконструкции производственных помещений предусматривается не менее двух приточных и двух вытяжных вентиляционных общеобменных установок. По производительности каждая из установок обеспечивает не менее 50 % требуемого воздухообмена [8].

Приемные устройства для забора свежего воздуха размещают над кровлей зданий в местах, где концентрация вредных веществ не превышает 30 % ПДК, установленных для рабочей зоны [8].

Допустимо размещение приемных устройств на одном уровне с вытяжными при условии, если расстояние между ними не менее 20 м. В остальных случаях приемное устройство устанавливают таким образом, чтобы выброс загрязненного воздуха был на 2-6 м выше верхней поверхности проема для забора свежего воздуха [8]. Производительность вентиляционных установок определяют в зависимости от интенсивности поступления вредных примесей в воздух производственных помещений.

С точки зрения рассматриваемой в дипломном проекте дистанционной диагностики, к опасным и вредным видам работ можно отнести работу диспетчера-диагноста, постоянно следящего за изменением технического состояния машин.

5.2 Расчет искусственного освещения

Производительность, утомляемость, качество и безопасность труда человека в значительной степени зависят от уровня освещенности рабочего места.

В выпускной квалификационной работе рассчитано и запроектировано искусственное освещение на зоне ТО, осуществляющего установку СМТС. Зона была принята площадью 731,4 м2

Исходные данные к расчету:

- длина помещения, м: l = 60,0 м;

- ширина помещения, м: b = 12,2 м;

- высота потолков, м: h = 6 м;

- параметры среды: нормальные;

- поверхность нормирования освещенности: пол.

Для помещения устанавливается система общего освещения [8]. В качестве источника света приняты газоразрядные лампы. Кабинет не взрывоопасен. В помещении с нормальной средой для ГЛВД требуемая степень защиты IP-20 (пыле- и влагонепроницаемые светильники). Принят класс светильника по светораспределению - класс П - прямого света. Выбран тип кривой силы света (КСС) Г [8].

Из [8] для источника света ГЛВД, степени защиты IP-20, кривой силы света Г и класса светораспределения П принят светильник типа РСП08 с источником света типа ДРЛ мощностью 125-250 Вт. Общий КПД - 70 %.

Таблица 5.3 - Показатели светильника

Тип светильника	Источник света	Конструктивно-эксплуатационные параметры	Светотехнические хаактеристики
			Кривая силы света	КПД, %	Кривая светораспределения
	Тип	Мощность, Вт	Схема	Степень защиты		Общий	В нижнюю полусферу
РСП08	ДРЛ	125-250	IA	IP20	Г-1	70	70	П

Для расчета использован метод светового потока.

Определён индекс помещения i:

(5.1)

где l - длина помещения, м; b - ширина помещения, м; hр - высота рабочей поверхности (hр = h - 0,5 = 5,5 м).

Определён коэффициент использования светового потока [8]:

= cп , (5.2)

где c - КПД светильника (c = 0,7); п - КПД помещения.

КПД помещения п зависит от соответствующих значений коэффициентов отражения потолка пот , стен ст и рабочей поверхности р. Значения коэффициентов определяют по. Для рабочей зоны они равны:

пот = 0,7 - побеленный потолок;

ст = 0,5 - светлые стены с окнами без штор;

р = 0,2 - поверхность освещения светло-зеленая.

Согласно этим значениям величина п = 0,49. Тогда

= 0,7 0,49= 0,34.

Определено потребное количество светильников Nсв:

Nсв = mn, (5.3)

где m - количество светильников по длине помещения; n - количество светильников по ширине помещения.

M =l / Lсв ; (5.4)

n = b / Lсв , (5.5)

где Lсв - расстояние между светильниками , м.

Расстояние между светильниками Lсв определено по формуле

Lсв = hр , (5.6)

где - рекомендуемое значение Lсв / hр , которое равно = 0,8…1,2.

Lсв = 1,2 5,5 = 6,6 м.

Количество светильников по длине m и по ширине помещения n:

m = 60 /6,6 = 9,1;

n = 12,2 / 6,6 = 1,85.

Принято m = 10 шт.; n = 2 шт.

N = 10 2 = 20 шт.

Определён требуемый световой поток Ф, лм

(5.7)

где Ен - нормативная минимальная освещенность рабочей поверхности, лк ( Ен = 100 лк); Z = ЕФ / Еmin (При точечном расположении светильников Z = 1,15); Кз - коэффициент запаса (Кз = 1,8); S - площадь помещения , м2 [8].

Отклонения светового потока не превышают допустимых отклонений (-10 %…+20 %).

Заключение

В результате разработке выполненной выпускной квалификационной работы разработаны и определены параметры фирмы-дилера, который будет работать совместно с челябинским заводом ООО «ЧелТракСнаб».

В фирме-дилера находится парк машин численностью 195 штук. Фирма-дилер имеет штат рабочих численностью 228 человек, который выполняют объем работ в год равный 432310 чел-ч. В мастерской, которая находится в Новосибирской области работают 108 человек, на выезде работают 24 бригады по 5 человек на каждую мобильную мастерскую, т.е. 120 человек.

При расчете экономических показателей проекта было вычислено, что срок окупаемости капиталовложений строящегося предприятия будет составлять 9 лет, при наличии первоначального капитала в размере 1 003 000 рублей и ссуды в банке на весь период строительства объекта в размере 87 000 000 рублей.

Также после строительства будет произведен ремонт помещений и участков на предприятии, закуплено необходимое оборудование и техника.

Список используемых источников

1. Основы маркетинга /Ф. Котлер и др.; Пер. с англ. - 2-е европ. изд. - М.: Вильямс, 2001.

2. Голубин Е.В. Дистрибуция. Формирование и оптимизация каналов сбыта. - М.: Вершина, 2006.

3. Ефимов В.В. Описание и улучшение бизнес-процессов: учебное пособие. - Ульяновск: УлГТУ, 2005.

4. Горчелс Л., Мариен Э., Уэст Ч. Управление каналами дистрибуции. - М.: Издательский Дом Гребенникова, 2005.

5. Пустынникова Ю. Искусство управления каналами сбыта//Управление компанией. - 2003. - № 9.

6. Матюхина Л. К. Завод дорожно-строительных машин им. Д. Колющенко -- статья в электронной версии энциклопедии «Челябинск» (Челябинск: Энциклопедия / Сост.: В. С. Боже, В. А. Черноземцев. -- Изд. испр. и доп. -- Челябинск: Каменный пояс, 2001. -- 1112 с.; ил. ISBN 5-88771-026-8)

7. Волгин В. Автодилер. Торговля техникой: Практическое пособие , 2010.

8. Охрана труда и БЖД // Оhrana-bgd.narod: Офиц. сайт. Режим доступа: http://ohrana-bgd.narod.ru (дата обращения 31.05.2019).

9. Восточная техника// vost-tech.ru: Офиц. сайт. Режим доступа: https://www.vost-tech.ru (дата обращения 18.05.2019).

10. Рейтинг крупнейших компаний//.ru: Офиц. сайт. Режим доступа: https://www. expert.ru (дата обращения 18.05.2019).

11. Каргин В.А., Манаков А.Л., Тюнюкова Т.К., Юркова Е.О. Техническая эксплуатация транспортно-технологических машин и комплексов. - Сибирский государственный университет путей сообщения, 2014

12. Ш. М. Мерданов, В. В. Шефер, В. В. Конев. Проектирование предприятий по эксплуатации и ремонту машин. - М.: Тюмень ТюмГНГУ, 2009.

13. Е.В. Самойлова, О.А. Шаламова, Е.О. Юркова, Г.Г. Ядрошникова. Организационно-экономическое обоснование создания малого предприятия по техническому сервису транспортных и технологических машин - Новосибирск: Изд-во СГУПСа, 2019. - 47 с.

14. М.М. Мишин, П.Н. Кузнецов. Проектирование предприятий технического сервиса: Учебное пособие - Мичуринск: Изд-во МичГАУ, 2008. - 213 с.

15. Н.П. Мануковым, Ф.М. Золотаевым, П.Г. Макарьевым. Оборудование для ремонта и технического обслуживания: Справочник - М., изд-во «Колос», 1995. - 431 с.

16. СТО СГУПС 1.01.УТТК.01-2017. Система управления качеством. Выпускная квалификационная работа. Курсовые работы и проекты. Требования к оформлению.

Размещено на Allbest.ru

...