2.2 Анализ основных технико-экономических показателей предприятия

Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за 2007 и 2008 годы представлены в таблице 2.1.

Анализ показателей, приведенных в табл.1., показывает, что в 2009 году выручка от реализации услуг, оказываемых туристической компанией, увеличилась на 53 500,00 тыс. руб., что на 39,63% больше, чем в 2008 году (рис. 2.2).

Рис. 2.2 Основные показатели деятельности компании "Спектр Т" за 2008 - 2009 гг., тыс. р.

При этом произошло увеличение численности сотрудников компании на 5 человек, т.е. количество персонала по сравнению с 2008 годом увеличилась на 31,25%. Вместе с этим произошло увеличение производительности труда одного рабочего на 6,38%. Негативным моментом можно считать рост заработной платы в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 11,11% - таким образом, темпы роста средней заработной платы превышают темпы роста производительности труда 1-го рабочего.

При анализе показателей, характеризующих эффективность деятельности компании можно отметить, что уровни рентабельности продаж и рентабельности деятельности ниже среднего и составляли в 2008 году 5% и 5,26% соответственно. А уже в 2009 году, произошел рост затрат на 1 руб. оказываемых услуг и показатели эффективности деятельности снизились. Рентабельность продаж в 2009 году составила 4,6%, что на 0,4% меньше, а рентабельность деятельности уменьшилась на 0,44% и составила 4,28%.

Таблица 2.1 - Основные технико-экономические показатели деятельности туристической компании "Спектр Т" за 2007 - 2009 гг.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что за 2009 год в компании "Спектр Т" произошли изменения, негативным образом сказавшиеся на эффективности ее деятельности, в связи с чем возникла необходимость коренным образом пересмотреть позиции компании на рынке. Предстоит ответить на следующие вопросы:

насколько устойчиво положение компании на рынке?

может ли компания выжить, занимаясь лишь одним направлением?

насколько соответствуют цены качеству услуг компании?

кто ее главные конкуренты?

какова стратегия компании?

Для этого необходимо проанализировать показатели ее финансовой устойчивости.

Анализ объема реализации является одним из важнейших показателей деятельности фирмы, с одной стороны величина объема продаж определяет долю фирмы на рынке, а с другой стороны, темпы роста объема реализации непосредственно влияют на величину издержек, прибыли и рентабельности.

Проведем анализ объема продаж в стоимостных единицах.

Таблица 2.2 - Динамика объема продаж турфирмы ООО "Спектр-Т" в стоимостных единицах в 2008 - 2009 гг.

Наиболее продаваемыми направлениями ООО "Спектр-Т" в 2005 году были отдых в Турции, Египте, Таиланде. Менее всего пользовались спросом эксклюзивные туры в Грецию и Швейцарию.

В табл. 2.3 представлен анализ структуры объема реализации ООО "Спектр-Т" за 2008-2009 гг.

Таблица 2.3 - Структура объема реализации турфирмы ООО "Спектр-Т" за 2008-2009 гг.

Анализ структуры объема реализации в таблицах 2 и 3 показывает, что наибольшее увеличение продаж туров приходится на Турцию - 0,6%, Таиланд - 0,5% и на Швейцария - 0,4%. Отмечается сокращение в структуре объема реализации туров во Францию - на 1,3% и в Италию - 0,7%. Это объясняется не столько снижением спроса на эти направления, сколько сложностью получения шенгенской визы. Многим туристам в 2008 году было отказано в посольствах в получении шенгенской визы. В 2009 году, как и в 2008 году наибольшую долю объема реализации занимают туры в Турцию.

2.3.1 Анализ конъюнктуры рынка

В настоящее время спрос на отдых в Европейских станах растет год от года. В приведенной ниже таблице 2.4 отражена динамика посещения российскими туристами Европейских стран за последние 2 года.

Как видно из данных в таблице 2.4 больше всего российские туристы любят Финляндию (это возможно объяснить традициями, связанными с новогодними праздниками, а также растущей популярностью горнолыжного спорта) и Польшу (здесь ключевую роль играет фактор географической близости и дешевизны весьма качественного отдыха). Но как видно, поток туристов в Польшу резко сократился - это связанно с введением визового режима между Россией и Польшей. Часть стран потеряли позицию - например Чехия и Испания, другие страны, такие как Италия, Германия, Австрия и Франция стали более привлекательными для жителей РФ.

Более того, стоит отметить, что существующая тенденция усилиться и по прогнозам специалистов российские туристы будут все больше и больше посещать европейские станы.

При этом стоит отметить, что в последние годы туристы стремятся к самостоятельности и все больше и больше людей при приобретении тура обходятся исключительно перелетом, трансфером и размещением в отеле с одноразовым питанием. Остальные услуги они выбирают самостоятельно.

Таблица 2.4 - Посещение Европейских стран российскими гражданами за 2008-2009 гг. (в тыс. чел.)

Возраст потребителей составляет в среднем 30-45 лет - это активные деловые люди, стремящиеся получить новые впечатления от столкновения с другой культурой.

При оценке собственных ресурсов туристической компании при оценке корпоративного портфеля были использованы такие инструменты как PEST-анализ.

Результаты PEST - анализа тенденций, имеющих существенное значение для стратегии туристических компаний ведущих бизнес в РФ, приведен в таблице 2.5.

Результаты табл.6 показывают, что по всем категориям аспектов внешней среды (политических, экономических, социальных и технологических) можно выделить оптимистические сценарии. [31, стр.51]

Таблица 2.5 - Результаты PEST - анализа тенденций, имеющих существенное значение для стратегии бизнеса туристической компании "Спектр Т"

2.3.2 Анализ конкурентов турфирмы "Спектр Т"

Для проведения сравнительного анализа турфирмы "Спектр Т" и ее конкурентов составляется таблица (табл.2.6.), в которой идентичным показателям можно сравнить компанию с ее основными конкурентами.

Анализ проводится по 10-ти основным показателям.

При первичном анализе таблицы 2.6 можно отметить уверенное положение на рынке фирмы "Спектр Т" по сравнению с конкурентами. Но вместе с тем можно выделить показатели, негативно сказывающиеся на деятельность фирмы, - отсутствие действующей маркетинговой стратегии и не самое лучшее качество обслуживания.

Таблица 2.6 - Сравнительная характеристика конкурентов ООО "Спектр Т"

Следующим шагом является трансформация показателей, выраженных в различных единицах измерения в одну - бальную оценку. Данная трансформация осуществлена в таблице 2.7.

Таблица 2.7 - Трансформация показателей, выраженных в различных единицах измерения в бальную оценку

Далее, после получения единой бальной оценки, проводится сравнительный анализ компании и ее конкурентоспособности (табл.2.8.).

Исходя из вышеперечисленного, можно выделить основные направления, на которые следует обратить внимание при разработке мероприятий, необходимых для удержания занятых позиций на рынке услуг, а также укрепления своих позиций.

У компании Спектр Т очень широкий круг потребителей, т.к. спектр предлагаемых услуг весьма обширен и различается по качеству и цене.

В ходе проведения исследования (анализ документов поданных на получение визы) удалось в общих чертах составить портрет типичного клиента компании.

Как видно из рисунка 2.2, наибольшее количество клиентов - 40% в возрасте от 26 до 40 лет. Это преимущественно активные деловые люди.

Рис.2.2 Структура клиентов ООО "Спектр Т" (по возрасту)

При анализе данных об уровне дохода на 1-ого члена семьи стало ясно, что преимущественно выезжают отдыхать за границу лица с доходом от 600 до 1000 $ в месяц - 30% и лица с доходом свыше 1000 $ в месяц - 35%.

Рис.2.3 Структура клиентов ООО "Спектр Т".

Как видно из рисунка 2.3., самым популярным из всех предлагаемых направлений является Италия - 60% всех поездок. На 2-м месте по популярности - Таиланд - 26%. Далее следуют страны Северной Европы и Франция - 8% и 6% соответственно.

Основная масса клиентов, путешествующих с данной компанией, остается довольна качеством предлагаемого обслуживания. Таких туристов больше половины (60%). Еще 30 % остается очень довольна после поездки, плоть до звонков в офисы агентств и объявления благодарности. Компания "Спектр Т" должна приложить максимум усилий для того, чтобы таких клиентов с каждым разом становилось все большое и больше. Недовольство и замечания относительно тура появляется у 8% отдыхающих. При появлении каких либо замечаний менеджеры компании прежде всего находят истинную причину недовольства, и если в этом случае компания в силах исправить или улучшить сложившуюся ситуацию, то ситуация изменится к лучшему в самые кратчайшие сроки. Туристам, которые остались недовольны поездкой, уделяется дополнительное внимание. Усилия менеджеров в этот момент направлены на то, чтобы выяснить основную причину недовольства и устранить накопившийся негатив.

Таким образом, проанализировав полученную информацию, можно с уверенностью представить типичного клиента компании "Спектр Т".

Это мужчина или женщина в возрасте от 26 до 40 лет со среднемесячным уровнем дохода от 600 $ и выше. Предпочитает итальянское направление. При формировании тура в обязательный пакет услуг входит авиа-перелет эконом класса, трансфер, проживание в отеле и завтрак. Все остальное (экскурсии, перемещения по городам, аренда автомобилей и т.п.) отдыхающий закажет себе сам.

2.4.1 Анализ организационной деятельности

В настоящее время компания "Спектр Т" занимает лидирующую позицию среди российских туроператоров по реализации туров итальянского направления. Об этом свидетельствуют рейтинги, опубликованные в Российской туристкой газете. По ее данным, компания занимает бесспорное 1-ое место по стоимости тура, наименьшему количеству отказов, наименьшему количеству претензий и широкому спектру предложений.

Также, как уже упоминалось ранее, по итогам исследований, проводимых журналом "Вояж и отдых", компании "Спектр Т" присвоен высокий рейтинг надежности.

Основная масса туров в Италию реализуется в летний период (до 65% всех предложений по Италии) - сезон начинается в конце апреля и продолжается до конца сентября. Наибольшее количество туров продается в майские праздники, в стабильно высокие продажи в июле и августе.

Зимой туры также реализуются, но это уже совершенно иные программы и турпакеты.

Каждый год в Италию приезжает сотни тысяч туристов. По данным итальянской стороны, в 2008 году в Италии зарегистрировано около 395 тыс. прибытий российских туристов, а число ночевок увеличилось с 1,33 млн. до 1,75 млн. Доля России в общем въездном потоке в Италию сейчас составляет 4,6%. При этом, согласно российской статистике, в 2008 году с общими целями в страну выехали 201 тыс. граждан РФ, из них с целью туризма 119 тыс. По данным ENIT, 43% туристов из России едут в Италию на морские курорты. К наиболее посещаемым россиянами областям относятся Эмилия-Романья, Тоскана, Венето, Лацио, Ломбардия и Кампания. Не смотря на "пляжно - средиземноморское" положение и развитую инфраструктуру отдыха на море, россияне видят Италию и как направление экскурсионно-познавательного туризма. Самыми популярными турами в компании всегда были "Классическая Италия", "Римские каникулы" и т.п. Отправляясь отдыхать на морской курорт, клиент предпочитает разнообразить досуг экскурсиями.

Объемы реализации туров в летний период по итальянскому направлению вырастают в год в среднем на 10-15%, в зимний на 3-5%.

По целям поездки компания "Спектр Т" на 100% реализует только туристические туры, т.е. все выезжающие - это туристы. По другим целям поездки, как то - обучение, деловые поездки т.п. компания не работает.

В настоящее время компания "Спектр Т" предпринимает все более и более конкретные шаги для того, чтобы период наиболее активных продаж туров в Италию не ограничивался исключительно летним периодом. И именно поэтому в настоящее время заключаются договора с гостиницами на популярных горнолыжных курортах Италии. Ведь популярность горнолыжного спорта растет с каждым днем, так почему бы не использовать эту возможность и не предложить российскому туристу одни из самых престижных горнолыжных курортов не только в Италии, но и в мире.

Затраты на рекламу компании "Спектр Т" представлены в таблице 2.8.

Таблица 2.8 - Затраты на рекламу ООО "Спектр Т" за 2008 - 2009 гг.

Реклама, размещаемая в еженедельном журнале "Туризм и отдых", является совместной рекламой, и ее основной функцией является реклама и продвижение работающих с предприятием агентств. Она представляет собой модуль с предлагаемыми компанией ценами и перечнем агентств, участвующих в конкретном выпуске. Модуль по Италии размещается в журнале на протяжении всего высокого сезона.

Реклама в журнале "Турбизнес" является рекламой, направленной на целевую аудиторию. Журнал предназначен не для широкой публики, он интересен агентствам и другим предприятиям, работающим в туристической сфере. Компания "Спектр Т" старается выпускать рекламу в данном журнале в тематических выпусках (касательно направлений, по которым работает), соответственно, модули по итальянскому направлению появляются весной и летом.

Участие в выставках MITT - один из самых дорогих и эффективных видов рекламы для туроператорской компании. Это профессиональная выставка, проводимая в Москве ежегодно и считающаяся самой крупной и престижной среди прочих туристических выставок, проводимых в России. Т.к. выставка проводится весной - основное, представляемое на ней направление, - Италия.

Участие в workshop-ах - это работа с регионами. Проведение так называемых рабочих встреч с представителями региональных агентств в различных городах России. По сути - общение, заключение договоров, обмен визитками и раздача ценовых и цветных предложений. В качестве привлечения новых партнеров - очень эффективный вид рекламы. Обычно время проведения - весна и осень. Специалисты компании проводят мастер-классы именно по итальянскому направлению.

Реклама и размещение информации о компании в универсальной системе бронирования в сети Интернет на настоящее время не целесообразно. По статистике более 60% населения в мире бронируют туры через турагентства, в то время как в России этот процент еще выше. Система действительно легка и удобна в обращении, но туристы в настоящее время предпочитают обзванивать агентства, а туроператоры пользуются собственными отлаженными системами бронирования. И именно по этой причине в 2008 году было принято решение в ближайшие 2 года не рассматривать аналогичные предложения. В настоящее время на сайте размещена информация по самым разнообразным направлениям.

Разработка и поддержка Интернет сайта - один из наиболее прогрессивных и эффективных шагов среди различных рекламных мероприятий компании "Спектр Т". Сайт открыл доступ к информации о компании, ее предложениях, расположении - ко всему, что необходимо для нормальной работы агентства, и для чего раньше было необходимо позвонить в офис. На данный момент сайт компании (www.danko.ru) функционирует и постоянно обновляется. Более того, в настоящее время ведется разработка новых разделов, которые в значительной степени упростят работу сотрудничающих с компанией агентств.

На основании всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы.

Итак, в настоящее время туроператор "Спектр Т" - динамично развивающаяся компания с большим опытом работы и профессиональным коллективом.

Можно выделить несколько основных ключевых моментов, на которые следует обратить внимание при организации каких-либо изменений в деятельности компании.

Существующая структура управления усложняет производственный процесс, и в случае ее реорганизации произойдет высвобождение трудовых ресурсов, четкое распределение полномочий и сферы ответственности. Это отразится на деятельности компании (после завершения внедрения) самым положительным образом. По данному вопросу необходимо принять ряд мер, в том числе разработка новой организационной структуры, составление четких и более продуманных должностных инструкций, четкое разграничение полномочий. При этом потребуется четкое описание всех протекающих бизнес-процессов, выявление ошибок и их устранение. Следует отметить, что в настоящее время существует необходимость произвести систематизацию всех процессов, происходящих в компании. При существующем положении дел без четкой структуры и строгого разграничения обязанностей отследить допущенную кем-либо из сотрудников ошибку фактически невозможно.

При разработке нового туристского пакета услуг следует представлять себе, на какого покупателя он ориентирован. Необходимо принять во внимание сложившийся образ покупателя при проведенном анализе потребителей предприятия. Для удержания и укрепления занимаемых позиций и для дальнейшего развития компании необходимо разработать общую стратегию компании, а также маркетинговую стратегию. Отсутствие стратегического плана действия, в том числе в маркетинговой сфере может привести компанию в тупиковую ситуацию, и не давать развиваться дальше, в то время как ее наличие открывает новые перспективы развития. К сожалению, компания не ставит перед собой цель - привлечение стороннего специалиста по оптимизации бизнес-процессов на предприятии, это может привести ко многим ошибкам при разработке новой структуры и стратегии поведения компании на рынке, а собственного опыта создания стратегических планов нет.

Большим упущением в деятельности компании можно считать отсутствие целенаправленного отслеживания и сбора информации о конкурентах компании. Такое положение дел приводит к тому, что компания не сразу реагирует на изменившиеся предложения конкурентов, которые могут предлагать туры по более низкой стоимости, или более интересные предложения. Для решения этой проблемы необходимо создать четкую базу данных по конкурентам предприятия, и поручить службе маркетинга с регулярностью до нескольких раз в день отслеживать предложения конкурентов, для того, чтобы наиболее быстрым образом реагировать на меняющуюся ситуацию. И пока это не будет реализовано на практике, компания будет терять клиентов, в том числе и по итальянскому направлению. Формирование службы маркетинга как таковой - шаг к решению существующей проблемы. В качестве меры по укреплению целостности организации стоит обратить внимание на присутствующую в компании текучесть кадров. Необходимо найти способ и стабилизировать ситуацию.

В настоящее время остро встал вопрос о создании узнаваемого имиджа компании. К сожалению, занимая лидирующие позиции на итальянском направлении, компания не так узнаваема, как этого хотелось бы руководителям. В настоящее время на туристическом рынке появляется все больше и больше компаний, торговые марки которых на слуху. К таким можно отнести Натали-Турс, Куда.ru, Пегас-Туристик и многие другие. Среди одной из приоритетных целей компании является разработка имиджевой рекламы, которая способствовала бы узнаваемости компании на рынке.

Также компания стремиться увеличить свою долю на региональном рынке и привлекать все новые и новые региональные компании, предлагая им систему скидок и различные поощрения. Но к сожалению, прилагаемых усилий оказывается недостаточно, именно поэтому компания активно участвует в региональных рекламных встречах с потенциальными потребителями. Более того, стоит обратить внимание на существующие в регионах газеты и журналы, ориентированные на туристические компании. В этих изданиях необходимо размещать информацию о компании и ее предложениях. Это однозначно будет способствовать увеличению привлекаемых к сотрудничеству агентств.

Выводы