Создание управляющей промысловой компании для организации эффективных промысловых экспедиций за рыбой и другими продуктами моря

Определение залога коммерческого успеха деятельности компании. Изучение цели учреждаемого предприятия – эффективного коммерческого использования материально-технической базы, кадровых ресурсов российского тралового флота и маркетинговых разработок.

Рубрика Маркетинг, реклама и торговля
Вид бизнес-план
Язык русский
Дата добавления 27.09.2016
Размер файла 103,9 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

капитан-директор должен обладать опытом промысловых экспедиций в Северной и Центральной Атлантике по добыче и реализации в инопортах рыбы;

старший мастер добычи должен иметь опыт эксплуатации современных орудий лова при добыче морепродуктов;

технолог должен иметь опыт работы с современным перерабатывающим оборудованием.

Оплата труда рыбаков осуществляется на сдельной основе. Обычным уровнем оплаты труда экипажу является выплата 12-15% дохода от реализации продукции. Принято также оплачивать расходы по компенсации отпуска и выходных дней после окончания рейса. Премиальные выплаты судовой администрации достигают 10% общей суммы выплат экипажу.

6. Финансовый план

6.1 Схема финансирования

Анализ структуры общих издержек компании показывает существенную долю расходов на аренду траулеров, зарплату персоналу, дизельное топливо. Однако высокие значения коэффициентов инвестиционной привлекательности проекта позволили инициаторам сделать выбор в пользу только финансового участия партнера (инвестора).

Акционер

Дата

Сумма

Акционер1(Инвестор)

01.03.1999г.

5 000,0

Акционер 2

01.03.1999г.

2 500,0

Акционер 3

01.03.1999г.

2 500,0

Кредит

Дата

Сумма кредита

Срок (мес.)

% кредита

Кредитор1 (Инвестор)

01.03.1999г.

1 490 000,0

6,0

13

6.2 Финансовые результаты проекта

При расчете финансовых результатов проекта:

основной расчетной валютой избран доллар США;

ставка дисконтирования принята в размере 13% годовых;

налогообложение прибыли учитывалось по ставке 5%.

Ниже приводятся таблицы "Отчета о прибылях и убытках", а также "Дисконтированного потока платежей" и "Баланса и финансовых показателей компании на период до 2001 года". В таблицах актуализированы позиции с ненулевыми значениями.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Страница 40

Бизнес-план "Эффективный промысел морепродуктов" Управляющая промысловая компания

Прибыли-Убытки ($US)

Строка

мар.99

апр.99

май.99

июн.99

июл.99

авг.99

сен.99

окт.99

ноя.99

Валовый объем продаж

1 251 750

1 251 750

2 002 800

1 251 750

508 032

816 750

1 578 798

762 048

Чистый объем продаж

1 251 750

1 251 750

2 002 800

1 251 750

508 032

816 750

1 578 798

762 048

Материалы и комплектующие

154 768

154 768

247 629

154 768

24 201

26 004

62 305,00

36 301,00

Суммарные прямые издержки

154 768

154 768

247 629

154 768

24 201

26 004

62 305,00

36 301,00

Валовая прибыль

1 096 982

1 096 982

1 755 171

1 096 982

483 831

790 746

1 516 493

725 747

Общие издержки по вылову хека

485 940

319 270

317 530

524 595

27 500

10 000

10 000

10 000

10 000

Общие издержки по вылову лангуста

240 360

64 000

98 800

Общие издержки по вылову креветки

7 000

355 425

192 930

191 600

185 070

Зарплата персонала (промысел хека)

480 000

Суммарные постоянные издержки

485 940

319 270

317 530

524 595

514 500

605 785

266 930

300 400

195 070

Амортизация

8 667

8 667

8 667

8 667

Проценты по кредитам

16 142

16 142

16 142

16 142

16 142

Суммарные непроизводственные издержки

16 142

16 142

16 142

16 142

16 142

8 667

8 667

8 667

8 667

Убытки предыдущих периодов

502 082

130 620

Прибыль до выплаты налога

-502 082

259 488

763 310

1 214 434

566 340

-130 620

384 529

1 207 427

522 010

Налогооблагаемая прибыль

-502 082

259 488

763 310

1 214 434

566 340

-130 620

384 529

1 207 427

522 010

Налог на прибыль

12 974

38 166

60 722

28 317

19 226

60 371

26 101

Чистая прибыль

-502 082

246 514

725 145

1 153 712

538 023

-130 620

365 303

1 147 056

495 909

Дисконтированный Кэш-фло ($ US)

Строка

мар.99

апр.99

май.99

июн.99

июл.99

авг.99

сен.99

окт.99

Поступление от продаж

1 251 750

1 251 750

2 002 800

1 251 750

508 032

816 750

1 578 798

Затраты на материалы и комплектующие

159 927

157 864

244 534

149 609

24 201

28 081

61 438

Суммарные прямые издержки

159 927

157 864

244 534

149 609

24 201

28 081

61 438

Общие издержки

485 940

319 270

317 530

524 595

34 500

605 785

266 930

300 400

Затраты на персонал

480 000

Суммарные постоянные издержки

485 940

319 270

317 530

524 595

514 500

605 785

266 930

300 400

Кэш-фло от операционной деятельности

-485 940

772 553

776 356

1 233 671

587 641

-121 954

521 739

1 216 960

Затраты на приобретение активов

580 000

234 057

77 057

77 057

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-580 000

-234 057

-77 057

-77 057

Займы

1 490 000

Выплаты в погашение займов

1 490 000

Выплаты процентов по займам

16 142

16 142

16 142

16 142

16 142

Кэш-фло от финансовой деятельности

1 483 858

-16 142

-16 142

-16 142

-16 142

-1 490 000

Баланс наличности на начало периода

417 918

1 174 329

1 934 544

3 152 073

3 723 572

1 877 561

2 322 244

Баланс наличности на конец периода

417 918,00

1 174 329

1 934 544

3 152 073

3 723 572

1 877 561

2 322 244

3 462 147

Баланс ( $ US)

Строка

мар.99

апр.99

май.99

июн.99

июл.99

авг.99

Денежные средства

417 918

1 174 329

1 934 544

3 152 073

3 723 572

1 877 561

Незавершенное производство

5 159

8 254

5 159

Суммарные текущие активы

417 918

1 179 488

1 942 798

3 157 232

3 723 572

1 877 561

Основные средства

580 000

580 000

Накопленная амортизация

8 667

Остаточная стоимость основных средств

580 000

571 333

Оборудование

580 000

571 333

Другие активы

580 000

Инвестиции в основные фонды

580 000

580 000

580 000

234 057

Суммарный актив

580 000

1 759 488

2 522 798

3 737 232

4 303 572

2 682 951

Отстроченные налоговые платежи

12 974

51 140

111 862

140 179

140 179

Краткосрочные займы

1 490 000

1 490 000

1 490 000

1 490 000

1490000

Суммарные краткосрочные обязательства

1 490 000

1 502 974

1 541 140

1 601 862

1 630 179

140 179

Обыкновенные акции

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

Нераспределенная прибыль

-502 082

246 514

971 658

2 125 371

2 663 394

2 532 773

Суммарный собственный капитал

-492 082

256 514

981 658

2 135 371

2 673 394

2 542 773

Суммарный пассив

997 918

1 759 488

2 522 798

3 737 232

4 303 572

2 682 951

Финансовые показатели

Строка

мар.99

апр.99

май.99

июн.99

июл.99

авг.99

сен.99

окт.99г.

Коэффициент текущей ликвидности (CR) %

28

78,48

126

197

228

1339

1458

1576

Коэффициент срочной ликвидности (QR) %

28

78,13

125,

197

228

1339

1456

1575

Чистый оборотный капитал (NWC), тыс.$ US

-1077

-323

402

1 555

2 093

1 737

2 165

3 244

Коэфф,оборачиваем. запасов (ST)

360

225

576

150

618

Коэфф.оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

-46,43

37,40

15,44

7,18

3,51

4,53

5,84

Коэфф.оборачиваем. основных средств (FAT)

25,90

25,90

41,44

25,90

7,57

11,22

20,11

Коэфф.оборачиваем. активов (TAT)

8,54

5,95

6,43

3,49

2,27

3,06

4,30

Суммарные обязат. к активам (TD/TA) , %

149

85,42

61,09

42,86

37,88

5,22

4,98

4,99

Суммарные обязат. к собствен. капиталу (ТD/EQ),%

-303

586

157

75,02

60,98

5,51

5,25

5,25

Коэфф. покрытия процентов (TIE), раз

-30

17,08

48,29

76,24

36,09

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %

87,64

87,64

87,64

87,64

95,24

96,82

96,05

Коэфф. рентабельности операционной прибыли (OPM),%

20,73

60,98

60,64

45,24

-25,71

47,08

76,48

Коэфф. рентабельности чистой прибыли ( NPM),%

19,69

57,93

57,60

42,98

-25,71

44,73

72,65

Рентабельность оборотных активов (RCA) , %

-1442

251

448

439

173

-83,48

189

397

Рентабельность внеоборотных активов (RFA) , %

-1039

510

1500

2387

1113

-194,62

502

1460

Рентабельность инвестиций (ROI),%

-604

168

345

370

150,02

-58,42

137

312

Рентабельность собственного капитала(ROE), %

1224

1153

887

648

242

-61,64

144

329

Размещено на http://www.allbest.ru/

Страница 44

Бизнес-план "Эффективный промысел морепродуктов" Управляющая промысловая компания

Распределение прибыли и доходы участников проекта

Для снижения рисков инвестора предполагается разнесение суммы инвестиций на две части:

5000$ как взнос доли уставного фонда компании (50%);

1490000$ как ссуда компании на финансирование первой экспедиции с ссудным процентом, равным расчетной ставке дисконтирования - 13% годовых.

Доходы участников проекта складываются из роста стоимости (капитализации) компании.

Планируется производить отчисления в размере 10% от прибыли для формирования резервного фонда.

Рост капитализации компании составит

3.1999

12.1999

12.2000

Сумма активов на акцию,.USD

100,0

5 330

11 012

Рост стоимости, раз

1,0

53

110

Таким образом, каждый вложенный доллар с учетом возврата кредита к концу второго года работы будет стоить более 110 долларов.

7. Анализ рисков и чувствительности

Оценка рисков промысла

Риски

Влияние на ожидаемую прибыль

Вес

Вероятность

Итог

% вес

Шторм

Уменьшение сроков чистого промысла

1

0,1

0,1

10,8%

Пролов

Уменьшение дохода

1

0,3

0,3

32,3%

Поломки судна

Увеличение текущих расходов

1

0,3

0,3

32,3%

Хищения

Уменьшение валовой прибыли

0,1

0,3

0,03

3,2%

Повреждение оборудования

Увеличение текущих расходов

1

0,1

0,1

10,8%

Текущий недостаток денежных средств

Увеличение текущих расходов

1

0,1

0,1

10,8%

Итого

0,93

100%

Мероприятия по снижению рисков

Риски

Способ снижения

% понижения

Итог

% вес

Шторм

Учет в графике промысла

80

0,02

7,5%

Пролов

Смена района, вида или орудий промысла

50

0,15

56,4%

Поломки судна

Условия аренды

90

0,03

11,3%

Хищения

Условия материального вознаграждения

80

0,006

2,3%

Повреждение оборудования

Создание ремкомплектов

50

0,05

18,8%

Текущий недостаток денежных средств

Создание резерва денежных средств

90

0,01

3,8%

Итого

0,266

100%

Перечисленные в таблице рисковые события являются зависимыми и между ними существует корреляция, вследствие чего общий риск промысла не может просто суммироваться.

Максимальный размер риска составляют риски пролова (отсутствие необходимого минимального объема вылова), повреждения оборудования и риск поломки судна, причем при поломке судна (потери хода или плавучести) остальные риски можно не учитывать, поэтому корреляция между максимальными рисками принята равной единице и из суммирования исключается риск поломки.

Суммарный риск промысла равен 23,6%.

Расчет максимальных потерь инвестора.

Гипотетический случай максимальных потерь инвестора возникает в ситуации максимальных затрат кредитных ресурсов и прекращения основной производственной деятельности по добыче морепродуктов. Это может произойти в марте 1999 года при выходе оснащенных траулеров в район первого промысла в случае стихийного бедствия, военных действий и прочих непредвиденных обстоятельств, приведших к потере траулеров. При этом коэффициент срочной ликвидности компании составит 28,05, что означает возможность компании покрыть только 28,05% всех требований. Однако с учетом страховки судна и оборудования судовладелец обязан выплатить компании предоплаченные арендные платежи в сумме до $400 000, а страховщик выплатит до $400 000 за оборудование, поэтому максимальные потери компании могут составить оценочно до $500000, которые можно будет покрыть полностью. Оставшиеся у компании средства (до $1000000) пойдут на уплату долга кредитору. Таким образом, максимальные потери инвестора составят не выше 33% вложенных в компанию средств.

Анализ чувствительности проекта (PI-$US).

Таблица отражает зависимость индекса прибыльности от процентного изменения показателей сбыта и издержек. Нулевое значение соответствует исходным данным проекта, отрицательные значения - уменьшение показателя, положительные - увеличение.

-30%

-20%

-10%

0%

10%

20%

Объем сбыта

3,99

5,69

7,39

9,09

10,78

12,48

Цена сбыта

3,53

5,38

7,24

9,09

10,94

12,79

Прямые издержки

9,55

9,39

9,24

9,09

8,94

8,78

Общие издержки

9,17

9,14

9,11

9,09

9,06

9,04

Определение точки безубыточности проекта.

Минимальные объемы продаж готовой продукции в 1999 году, тонны

Продукт

03.99

04.99

05.99

06.99

07.99

08.99

09.99

10.99

11.99

12.99

Хек н/р

0,0

170,62

169,74

275,07

269,94

0,0

-

-

-

-

Хек потр.

0,0

251,87

250,57

406,06

398,48

0,0

-

-

-

-

Рыбмука

0,0

26,32

26,18

42,43

41,64

0,0

-

-

-

-

Лангуст

-

-

-

-

-

0,0

25,61

14,86

0,0

55,49

Полиприон

-

-

-

-

-

0,0

26,61

15,44

0,0

57,64

Креветка

70/90

-

-

-

-

-

21,33

0,0

5,18

7,07

18,77

Креветка

90/120

-

-

-

-

-

32,13

0,0

7,80

10,65

28,28

Креветка

120+

-

-

-

-

-

223,7

0,0

54,32

74,19

196,9

Выводы

Проведенный финансово-экономический анализ показал, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью.

Сравнительный анализ промысловых зон и существующих объемов реального вылова позволяет сделать вывод о наличии методологии в поиске и расчете эффективных промыслов.

Анализ чувствительности показывает устойчивость проекта к возможным изменениям внутренних показателей (изменению объемов сбыта и цены продукции). Заложенная в расчет высокая ставка дисконтирования (13% годовых в долларах США) подтверждает, что проект устойчив к экономической ситуации в целом.

Предварительные оценки демонстрируют возрастание привлекательности инвестирования представленного проекта по мере диверсификации видов промысла и формирования комплексной промысловой производственной программы.

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

  • Состав комплекса маркетинговых коммуникаций в сфере туризма, особенности их использования. Анализ деятельности туристической компании ООО "Райский остров". Уровень маркетинговых коммуникаций, применяемых в компании. Рекомендации по их совершенствованию.

    курсовая работа [54,8 K], добавлен 06.01.2013

  • Оценка эффективности маркетинговых коммуникаций. Особенности маркетингового продвижения на рынке рекламных услуг. Анализ внутренней и внешней среды компании "Реклама онлайн". Выбор наиболее эффективных инструментов маркетинговых коммуникаций для компании.

    дипломная работа [183,9 K], добавлен 14.06.2014

  • Характеристика и задачи медиаплана. Основы маркетинговых исследований: информация о конкурентах, целевая аудитория реклама, цели. Составление эффективного медиаплана компании "Московские окна", обеспечивающего максимальный эффект при минимальных затратах.

    лабораторная работа [67,3 K], добавлен 13.06.2012

  • Краткая история развития компании "Lipton", секреты ее успеха. Изучение ассортимента чая "Lipton". Анализ основных конкурентов исследуемой компании. Оценка эффективности рекламы на телевидении. SWOT-анализ маркетинговой деятельности компании "Lipton".

    презентация [4,7 M], добавлен 09.04.2017

  • Исследование причин успеха мирового лидера в сфере телекоммуникаций. Каким образом компании Nokia удается удерживать лидирующие места на мировом рынке. История компании. Сравнение доли рынка компании Nokia с другими компаниями. Стратегия ведения бизнеса.

    реферат [68,5 K], добавлен 23.03.2010

  • Цели, виды, принципы коммерческой деятельности. Понятие коммерческой тайны. Источники формирования товарных ресурсов. Виды договоров, используемых в коммерческой деятельности. Группы факторов коммерческого успеха. Особенности оптовой и розничной торговли.

    шпаргалка [62,6 K], добавлен 05.03.2012

  • История создания компании "Amazon.com" - крупнейшего книжного магазина, который организует продажи через сеть Интернет. Создание бренда компании, организация обслуживания. Принципы работы и структура маркетинга. Основные факторы успеха "Amazon.com".

    реферат [30,1 K], добавлен 30.11.2010

  • Виды рекламной деятельности. Определение бюджета рекламной компании. Подготовка эффективного рекламного текста. Краткая характеристика туристического агентства "Волга Тур". Предложения по устранению недостатков в рекламной деятельности компании.

    курсовая работа [34,6 K], добавлен 09.11.2010

  • Особенности материально-технического снабжения в условиях северного завоза. Задачи и функции логистики. Особенности логистизации управления закупками материально-технических ресурсов для обеспечения деятельности АК"АЛРОСА" (ОАО) и ее перспективы.

    дипломная работа [1,0 M], добавлен 27.09.2013

  • Общая характеристика рынка напольных покрытий. Определение степени ориентации компании "ПолИмпЭкс"на рынок и выявление ключевых изменений в маркетинговой стратегии компании. Проектные предложения для более эффективного функционирования данной компании.

    курсовая работа [110,1 K], добавлен 09.04.2011

  • Организация маркетинговой деятельности коммерческого предприятия: его характеристика, организационная структура, методы эффективного управления персоналом. Разработка товарной политики исследуемого предприятия, планирование закупочной деятельности.

    дипломная работа [162,6 K], добавлен 25.09.2013

  • Факторы, влияющие на выбор банка. Проблема имиджа в западных странах. Имидж коммерческого банка как основа конкурентной борьбы. Моделирование позитивного корпоративного имиджа. Модернизация маркетинговой деятельности организации на базе концепции 5Е.

    курсовая работа [71,1 K], добавлен 24.03.2011

  • Изучение деятельности компании по стимулированию потребителя к совершению покупки. Выбор рекламной стратегии, которая наиболее точно бы соответствовала успешному продвижению планшета "New ipad" компании Аpple. Организация сбора и обработка информации.

    курсовая работа [562,6 K], добавлен 04.12.2013

  • Понятие маркетингового плана, его цели и задачи. Изучение плана маркетинга предприятия на примере ООО "Антарес": миссия компании, анализ маркетинговых возможностей, определение целей, принятие стратегических решений, определение бюджета на маркетинг.

    курсовая работа [1,4 M], добавлен 30.12.2010

  • Цели, задачи и методы маркетинговых исследование потребителей. Изучение направлений деятельности, организационной структуры управления и конкурентного положения ООО "Компании "Мехатроника". Маркетинговое исследование сегментов целевого рынка фирмы.

    курсовая работа [397,5 K], добавлен 18.11.2011

  • Цели, задачи, основные понятия маркетинговых исследований, их классификация и типы, анализ опыта организации, принципы и закономерности проведения. Реклама как основной инструмент продвижения на рынке товаров, оценка ее использования на предприятии.

    курсовая работа [58,2 K], добавлен 06.01.2014

  • Краткая характеристика деятельности компании "Boeing". Организационная структура компании. Кооперация и сотрудничество с другими компаниями. Научно-исследовательская деятельность компании, ее финансовое положение. Доходы компании за три последних года.

    реферат [33,8 K], добавлен 21.05.2010

  • Сфера деятельности, миссия, цели и ценности компании. Анализ основных факторов маркетинговой макросреды. Характеристика потребителей, конкурентов и партнеров компании. Особенности формирования и основные составляющие комплекса маркетинга компании.

    курсовая работа [691,8 K], добавлен 27.06.2019

  • Анализ маркетинговой деятельности компаний в сети Интернет. Базовые понятия интегрированных маркетинговых коммуникаций. Мониторинг посещаемости сайта. Реализация сайта как маркетинговой составляющей. Цели и задачи сайта компании ОАО "Вимм-Билль-Данн".

    курсовая работа [480,9 K], добавлен 27.02.2015

  • Изучение современных методов, методик и инструментария для использования маркетингового подхода к изучению рынка коммерческого транспорта и разработка маркетинговой стратегии продвижения его на рынке в регионе. Определение целевого сегмента компании.

    дипломная работа [7,1 M], добавлен 18.05.2021

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.