01.01 б.г.

01.01 о.г.

01.01 б.г.

01.01 о.г.

руб.

%

Обязательства банка (итого)

Расчетные счета клиентов

4975167

5652879

2,1

2,6

677712

0,5

Корсчета банков

763351

153309

0,3

0,08

-610042

-0,23

МБК в том числе:

-от ЦБРФ

14613513

11961941

6,2

5,4

-2651572

-0,8

-от банков-резидентов

1858178

1415928

0,8

0,7

-442250

-0,1

-от банков-нерезидентов

2206254

680526

0,9

0,3

-1525728

-0,6

-просроченные

-

15778

-

0,02

15778

0,01

Депозиты

128366130

123151922

54,6

56,6

-5214208

2

Векселя

2125920

516013

0,9

0,2

-1609907

-0,7

Вклады населения

66219030

67775747

28,2

31,2

1556717

2,9

Ценные бумаги (облигации, сертификаты

13878076

6300651

6

2,9

-7577425

-3,1

Итого пассивов

235005619

217624694

100

100

-17380925

0



Вывод:В структуре обязательств банка доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются депозиты и вклады населения. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные обязательства банка. За анализируемый период произошли небольшие изменения, а именно на несколько процентов увеличились следующие статьи: расчетные счета клиентов, МБК (просроченные), депозиты и вклады населений; уменьшились: корсчета, МБК (от ЦБРФ), МБК (от банков-резидентов), МБК (от банков-нерезидентов), векселя и ценные бумаги.

2.3 Анализ активных операций банка

Активные операции - это операции по размещению ресурсов коммерческого банка для получения прибыли.

К активам баланса коммерческого банка (по публикуемой отчетности) относят:

- денежные средства;

- средства кредитных организаций в Центральном банке РФ (в том числе обязательные резервы);

- средства в кредитных организациях;

- чистые вложения в ценные бумаги (в торговые ценные бумаги; в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи);

- чистая ссудная задолженность (включающая все виды предоставленных кредитов);

- основные средства, нематериальные активы и материальные запасы;

- требования по получению процентов;

- прочие активы.

Денежные средства и средства кредитных организаций в Центральном банке РФ - это средства в кассе, на корреспондентских и резервных счетах в Центральном банке РФ и др. Кроме наличности, коммерческие банки обязаны поддерживать определенные остатки средств на корреспондентских счетах в Банке России. Их величина непосредственно зависит от коммерческого банка и является результатом его договорных отношений с Банком России. Данные активы отражают средства коммерческого банка, находящиеся на корреспондентском счете в ЦБ РФ (в том числе «Обязательные резервы»).

Обязательные резервы - это высоколиквидные активы, практически не приносящие банку доходов.

Средства в кредитных организациях необходимы для поддержания ими прямых деловых отношений с другими коммерческими банками.

Главной составляющей активов в большинстве банков является ссудная и приравненная к ней задолженность (кредиты). Эти статьи активов показываются в чистом виде, т.е. за счет вычета соответствующих резервов. Они могут быть предоставлены центральному банку, банкам-резидентам и банкам-нерезидентам. Кроме того, здесь также отражаются ссуды, выданные коммерческим банком своим клиентам: юридическим лицам - резидентам, нерезидентам, населению.

Банки осуществляют вложения в ценные бумаги (как и ссудная задолженность, операции с ценными бумагами показываются в балансе в чистом виде, т.е. за вычетом соответствующих резервов).

Ссудная и приравненная к ней задолженность, выданные межбанковские кредиты, ценные бумаги, учтенные векселя и корсчета кредитной организации в банках (резидентах и нерезидентах) относятся к работающим активам.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы отражают вложения банка в эти активы с целью осуществления банком операционной деятельности по приобретению высокотехнологичного оборудования, компьютеров, средств оргтехники и т.д.

Отдельно в балансе показаны требования по получению процентов, которые отражают сумму причитающихся банку процентов от предоставленных кредитов и составляют основную сумму доходов банка. Обычно в банке сопоставляют изменения общей величины и структуры активов, приносящих процентный доход с темпами роста полученного от их использования дохода.

К прочим активам относят межфилиальные расчеты, средства в расчетах [15]

Таблица 7. Виды активов коммерческого банка

Виды активов	Сумма	Удельный вес, %	Отклонение на 01.01 отчетного года от 01.01 базового
	01.01 б.г.	01.01 о.г.	01.01 б.г.	01.01 о.г.	руб.	%
1. Денежные средства	8089239	8820631	4,66	5,36	731392	0,7
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	5495114	4519525	3,17	2,74	-975589	-0,43
2.1. Обязательные резервы	1343951	1408407	0,77	0,86	64456	0,09
3. Средства в кредитных организациях	3504221	7793836	2,02	4,73	4289615	2,71
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	19395610	386147	11,18	0,23	-19009463	-10,95
5. Чистая ссудная задолженность	124832734	105454069	71,96	64,03	-19378665	-7,93
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	0	0	0	0
Виды активов	Сумма	Удельный вес, %	Отклонение на 01.01 отчетного года от 01.01 базового
	01.01 б.г.	01.01 о.г.	01.01 б.г.	01.01 о.г.	руб.	%
7. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	4191160	29449099	2,42	17,88	25257939	15,46
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3226560	2585711	1,86	1,57	-640849	-0,29
9. Требования к получению процентов	-	-	0	0	0	0
10. Прочие активы	3403776	4283514	1,96	2,6	879738	0,64
Всего активов	173482365	164700939	100	100	-8781426	0



Вывод:В структуре активов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются чистая ссудная задолженность и финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы.

2.4 Нормативы ликвидности

В данном разделе студенту необходимо сравнить основные показатели ликвидности Н2, Н3, Н4 с нормативными значениями и сделать соответствующие выводы.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:

, где Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках - резидентах Российской Федерации, во Внешэкономбанке, в банках стран, имеющих страновые оценки "0", "1", в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития, средства в кассе банка

Овм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:

 ,

где Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

,

гдеКрд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям;

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, за исключением суммы полученного банком субординированного кредита (займа, депозита) в части остаточной стоимости, включенной в расчет собственных средств (капитала) банка, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней;

- величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.[15] [17]

Табл

№п/п	Наименование показателя	Нормативное значение	На отчетную дату (01.01.2015)	На базисную дату (01.01.2014)
1	Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	?15	87,0	48,7
2	Норматив текущей ликвидности (Н3)	?50	116,5	80,7
3	Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	?120	70,1	80,2

Вывод: Норматив мгновенной ликвидности говорит о том, что увеличился риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня по сравнению с предыдущим годом. Норматив текущей ликвидности также увеличился по сравнению с базисным годом и говорит о том, что риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней увеличился. Норматив долгосрочной ликвидности говорит о том, что риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы уменьшился по сравнению с предшествующим годом.

2.5 Рейтинги банка

Рейтинги банку присваивают специализированные рейтинговые агентства.

Рейтинговое агентство - коммерческая организация, которая на основании договора может присваивать юридическим лицам и иным образованиям индивидуальные рейтинги кредитоспособности (оценка способности выполнять свои кредитные обязательства), рейтинги надежности и финансовой устойчивости (оценка способности и готовности выполнять финансовые обязательства и сохранять финансовую стабильность) и другие рейтинги, базирующиеся на финансовом и качественном анализе и представляющие собой комплексную оценку вероятности реализации риска или качественную характеристику объекта, в отношении которого производится оценка, или другим образом высказать мнение об указанных объектах.

Рейтинговые агентства бывают как российские, так и международные.

Наиболее известные международные рейтинговые агентства: Standart&Poor's, Fitch.[15]

Наиболее известные российские рейтинговые агентства: Эксперт, РБК.

4 июля 2014 года международное рейтинговое агентство Moody's подтвердило долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной и национальной валюте Банка на уровне «В1», прогноз «Негативный». Рейтинг субординированной задолженности Банка в иностранной валюте подтвержден на уровне «В2», прогноз «Негативный».

21 октября 2014 года международное рейтинговое агентство Moody's подтвердило долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной и национальной валюте Банка на уровне «В1», но изменило прогноз с «Негативного» на «Под наблюдением с возможностью понижения».

21 ноября 2014 года международное рейтинговое агентство Moody's снизило долгосрочный рейтинг депозитов МТС Банка в иностранной и национальной валюте с уровня «B1» до уровня «B2», прогноз изменен с «Под наблюдением с возможностью понижения» на «Негативный». Также снижен рейтинг субординированной задолженности Банка в иностранной валюте с уровня «В2» до уровня «B3», прогноз «Негативный». Понижение рейтинга связано со снижением рейтинга АФК «Система» с «Ba2» до «B1».

13 марта 2014 года Международное рейтинговое агентство FitchRatings изменило прогноз по долгосрочному рейтингу дефолта эмитента («РДЭ») ОАО «МТС-Банк» со «Стабильного» на «Позитивный». Пересмотр прогноза отражает изменение прогноза по рейтингу Акционерной финансовой корпорации «Система» («АФК «Система», «BB-»/прогноз «Позитивный»), контролирующего акционера МТС Банка. Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента подтвержден на уровне «B».

18 сентября 2014 года Международное рейтинговое агентство FitchRatings подтвердило долгосрочные рейтинги дефолта эмитента Банка на уровне «B+», но изменило прогноз с «Позитивного» на «Под наблюдением с возможностью понижения».

19 марта 2015 года Международное рейтинговое агентство FitchRatings подтвердило Банку долгосрочный рейтинг дефолта эмитента на уровне «В+». Рейтинг выведен из списка RatingWatchNegative(на пересмотре с возможностью снижения), прогноз «Стабильный». Решение принято агентством после подтверждения аналогичного рейтинга АФК «Система», основного акционера МТС Банка. Fitchтакже подтвердило другие рейтинги банка: краткосрочный рейтингдефолта эмитента, национальный долгосрочный рейтинг (прогноз «Стабильный»), рейтинг устойчивости и рейтинг поддержки. [16]

B+ :Невысокий уровень кредитоспособности. Вероятность своевременного выполнения банком текущих финансовых обязательств оценивается как невысокая. Вероятность финансовых затруднений в случае возникновения обязательств, требующих значительных единовременных выплат, оценивается как очень высокая. Негативный прогноз. Высока вероятность снижения рейтинга в среднесрочной перспективе.

«BB» - : Удовлетворительный уровень надежности и / или долгосрочной кредитоспособности.Способность отвечать по обязательствам в долгосрочном периоде достаточна. Умеренный уровень кредитного риска по обязательствам.

«В1» :Долговые обязательства с рейтингом B рассматриваются как спекулятивные иподвержены высокому кредитному риску, обязательство находится в верхней части своей общей рейтинговой категории.

«В2»-, в свою очередь, опирается на базовую оценку кредитоспособности банка на аналогичном уровне. Такая позиция банка отражает приверженность организации к кредитным рискам. [18]

Вывод: В 2014 году по рейтингам видно, что измениния прогнозов были с «Негативного» на «Под наблюдением с возможностью понижения» и наоборот, затем в 2015 году видим изменения долгосрочный рейтинг дефолта эмитента на уровне «В+», а это значит невысокий уровень кредитоспособности.Рейтинг выведен из списка RatingWatchNegative(на пересмотре с возможностью снижения), прогноз «Стабильный».

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

В 2014 году произошли существенные события, изменившие структуру офисной сети Банка. Она в целом стала более приспособленной к потребностям развивающегося бизнеса Банка в регионах, прежде всего -- для офисного и дистанционного обслуживания массовых потоков клиентов из числа физических лиц, которым предлагаются самые современные розничные продукты и услуги.

При этом сохраняются и развиваются возможности качественного обслуживания корпоративных клиентов, предприятий малого и среднего бизнеса. Общее количество точек продаж Банка к концу года составило 132, в том числе 9 филиалов, 59 операционных офисов, 64 дополнительных офиса.

С превращением МТС Банка в кредитную организацию федерального масштаба будут возрастать объемы и качество финансовых услуг, предоставляемых предприятиям и населению российских регионов. Банк тем самым и далее будет активно участвовать в реализации проектов и планов социально-экономического развития в субъектах Российской Федерации, содействовать увеличению доходной части местных бюджетов собственными платежами, а также налогами, получаемыми от доходов местного бизнеса, растущего при поддержке Банка.

Стратегия дальнейшего развития ИТ-направления Банка нацелена на создание эффективной ИТ-инфраструктуры с низкой стоимостью транзакций, обеспечивающей регламентированный уровень надежности, доступности и отказоустойчивости ИТ-систем в соответствии с планируемыми объемами бизнеса и требованиями к качеству обслуживания клиентов. [16]

Работа строится на гибкойИТ-платформе для оперативного создания и вывода новых конкурентных банковских продуктов на рынок. Банк ориентируется на использование лучших бизнес-практик, основанных на передовом мировом опыте внедрения ИТ-систем.

Банка на сегодняшний день связана с рядом серьезных недостатков, без преодоления которых нельзя говорить о реализации его потенциала развития. К ним относятся:

· низкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы, что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми навыками и системами продаж и обслуживания;

· низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка;

· исключительно низкий уровень производительности труда. Поэтому показателю Банк сильно проигрывает не только банкам развитых стран, но и банкам развивающихся рынков. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда; децентрализация операций и функций поддержки. В результате многие из систем и процессов Банка плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности;

· недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками. Большинство из них сегодня являются распределенными, недостаточно формализованными и плохо масштабируемыми. Также в ряде случаев баланс между контролем рисков и доходностью слишком сильно смещен в сторону недопущения рисков. В результате Банк несет высокие расходы на осуществление контроля, которые не дают ожидаемой отдачи, и недополучает доходы.

На фоне среднесрочного потенциала развития рынка, складывающихся в последнее время кризисных явлений на финансовых рынках и текущей ситуации внутри Банка перед Банком встает ряд принципиальных вызовов и угроз. К ним относятся:

· макроэкономическая ситуация, в первую очередь разворачивающийся финансовый кризис, недостаток ликвидности в экономике и риск увеличения кредитных рисков по мере замедления темпов экономического роста;

· усиление конкуренции на российском финансовом рынке. Это связано как с приходом на рынок иностранных банков, которые в итоге принесут с собой новые и более совершенные методы работы, так и с процессами консолидации рынка, которые неизбежно ускорятся в результате финансового кризиса;

· долгосрочная тенденция на сокращение рентабельности операций на российском рынке, связанная со структурной нехваткой пассивов в банковском секторе и конкурентной динамикой на рынках отдельных банковских продуктов (например, кредитования крупных юридических лиц, автокредитования и кредитов в точках продаж в рознице);

· риск опережающего роста затрат по отношению к доходам Банка, вызванный низкой производительностью труда, низкой масштабируемостью систем Банка на фоне прогнозного увеличения объемов бизнеса и вероятного опережающего роста стоимости рабочей силы, являющейся основной статьей его непроцентных расходов.

Успешная реализация коммерческих задач Банка невозможна без серьезной модернизации системы управления рисками. Наиболее существенные изменения планируются в области управления кредитными рисками юридических и физических лиц. При этом развитие систем управления процентными рисками и риском ликвидности, операционными и рыночными рисками также является важной задачей.

Совершенствование систем управления рисками нацелено на существенное повышение привлекательности кредитных продуктов для всех категорий клиентов за счет упрощения процедур, сокращения времени принятия решений и повышения их предсказуемости, снижения требований по залогам и прочему обеспечению (в первую очередь в рознице), большей дифференциации ставок и условий в зависимости от уровня риска клиента (в первую очередь в корпоративном бизнесе).

При этом важнейшей задачей стратегии Банка в области управления рисками является создание условий для более агрессивной коммерческой политики за счет повышения прозрачности принимаемых решений в области кредитных рисков и повышения роли и полномочий функции управления рисками как партнера и «конструктивного противовеса» бизнес-подразделениям Банка. Перед Банком также остро стоит задача предотвращения внутреннего и внешнего мошенничества и коррупции при получении кредитов.

Решение этих задач в свою очередь потребует внедрения шести существенных изменений в системах и процессах, связанных с кредитным риском:

1. Построение систем формализованной оценки кредитного риска. Для каждого клиента (как физического, так и юридического лица) Банк должен иметь возможность корректно и в явном виде оценить ожидаемый уровень кредитного риска (т.е. ожидаемые потери), который в свою очередь складывается из оценки риска клиента (вероятность дефолта) и риска транзакции (потери в случае дефолта). Используемые при этом методики и инструменты будут отличаться для различных продуктов и категорий клиентов, и развиваться со временем, по мере того как Банк будет успешно накапливать информацию о своих клиентах и совершенствовать инструменты ее анализа.

2. Увязка ценообразования и коммерческих приоритетов в области кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и транзакции. Численная оценка ожидаемых потерь должна стать минимальной «ценой риска», включаемой в стоимость кредитных ресурсов для клиента. Она также позволит увязать понимание риска с коммерческими приоритетами Банка.

3. Усиление роли функции управления рисками в процессе подготовки и принятия кредитного решения. Наиболее принципиальными изменениями являются разделение независимой оценки кредитного риска и клиентской работы (принцип «четырех глаз») и «право вето» подразделения, отвечающего за риски, на принятие кредитного риска, преодоление которого требует выхода на следующий уровень принятия решения. В ряде случаев следствием такого разделения может стать географическая консолидация функции рисков, что повышает ее независимость и в ряде случаев улучшает управляемость и качество анализа (за счет концентрации информации о большом количестве кредитных заявок).

4. Оптимизация кредитной процедуры и построение электронного документооборота для всех кредитных заявок. Эти факторы являются необходимыми не только для эффективного функционирования кредитного процесса внутри Банка, но и для обеспечения прозрачности кредитных решений и эффективного взаимодействия между функцией управления рисками и клиентскими подразделениями Банка. Одним из элементов изменения кредитного процесса является разделение функций клиентской работы, кредитного анализа и оформления и сопровождения кредитных договоров.

5. Построение выделенной и консолидированной службы мониторинга качества кредитного портфеля и работы с просроченной задолженностью. Основной задачей в данной области является максимально раннее выявление потенциально проблемной задолженности и профессиональная работа с ней на тех стадиях, когда мероприятия по ее реструктуризации и взысканию могут быть наиболее эффективными.

6. Формализация кредитной стратегии Банка и создание эффективных механизмов мониторинга и управления параметрами кредитного риска Банка на уровне портфеля.

Изменения в системе управления процентным риском и риском ликвидности будут происходить в комплексе с общим развитием систем управления активами и пассивами Банка. Основными направлениями развития в этой области является выстраивание консолидированной на уровне Банка в целом системы управления пассивами и активами, в основе которой лежат экономически обоснованное трансфертное ценообразование, учет и распределение экономического капитала, и активное моделирование и управление соответствующими категориями риска.

Основной задачей в области операционных рисков станет ликвидация пробелов с одновременным устранением избыточных механизмов контроля. В основе этой работы будет лежать более полная инвентаризация возможных операционных рисков, оценка их возможных экономических последствий, анализ экономической эффективности систем предотвращения и контроля, а также повышение ответственности всех «линейных» подразделений за управление операционными рисками в своей области при методической поддержке, координации и контроле со стороны соответствующего подразделения в функции управления рисками.

Наконец, в области рыночных рисков Банку предстоит качественно модернизировать существующие системы и процессы, для того чтобы резко повысить оперативность и глубину контроля за рыночной позицией Банка. Эта деятельность является особенно актуальной с учетом возросшей волатильности финансовых рынков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

маркетинг кредитный банк

Коммерческие банки - единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики.

В условиях бурного развития рынка финансовых услуг, наблюдающегося в мировой экономике на протяжении последних десятилетий, особое значение приобретает проблема идентичности оценки эффективности деятельности, кредитных организаций в транснациональном масштабе.

Понятие эффективности деятельности коммерческого банка многоаспектно, и в качестве критериев эффективности банка можно рассматривать как сами финансовые результаты его деятельности, так и результативность, а также всю совокупность показателей финансового состояния достигнутых банком с учетом их ценностной или целевой значимости, как для самого банка, так и для социально-экономической среды его деятельности. Поэтому эффективность деятельности коммерческого банка это не только результаты его деятельности, но и система управления, построенная на формировании научно обоснованной стратегии деятельности банка и контроле за ее реализацией.

На основе анализа и оценки эффективности деятельности ПАО «МТС БАНК», который показал, что в целом деятельность банка можно считать эффективной, можно сделать следующие выводы:

1. В структуре пассивов доминирующею статьёй на протяжении всего анализируемого периода являются привлеченные ресурсы Банка, которые необходимо будет вернуть вкладчикам, а в незначительной доли находятся собственные ресурсы, принадлежащие банку.

2. По сравнению с 2014 годом, в 2015 году удельный вес собственных средств изменился следующим образом, резервов увеличилось на 0,7 %; прибыль увеличилась на 15,9%; уставный капитал увеличился на 4,4%; и только фонды уменьшились на 21%, следовательно, банк вкладывает свои средства на развитие банка.

3. В структуре обязательств банка доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются депозиты и вклады населения. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные обязательства банка. За анализируемый период произошли небольшие изменения, а именно на несколько процентов увеличились следующие статьи: расчетные счета клиентов, МБК (просроченные), депозиты и вклады населений; уменьшились: корсчета, МБК (от ЦБРФ), МБК (от банков-резидентов), МБК (от банков-нерезидентов), векселя и ценные бумаги.

4. В структуре активов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются чистая ссудная задолженность и финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы.

5. Норматив мгновенной ликвидности говорит о том, что увеличился риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня по сравнению с предыдущим годом. Норматив текущей ликвидности также увеличился по сравнению с базисным годом и говорит о том, что риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней увеличился. Норматив долгосрочной ликвидности говорит о том, что риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы уменьшился по сравнению с предшествующим годом.

6. В 2014 году по рейтингам видно, что измениния прогнозов были с «Негативного» на «Под наблюдением с возможностью понижения» и наоборот, затем в 2015 году видим изменения долгосрочный рейтинг дефолта эмитента на уровне «В+», а это значит невысокий уровень кредитоспособности.Рейтинг выведен из списка RatingWatchNegative (на пересмотре с возможностью снижения), прогноз «Стабильный».

7. Эффективность банковской деятельности можно считать эффективной, но ряд изменений необходимо принять, для дальнейших преобразований.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Николаева Т.П. Банковский маркетинг / Николаева Т.П. - Москва / Методическое пособие / 2009 г.

2. Банковское дело в России том 4 / Банковский маркетинг/ Издательство АОЗТ "ВЕЧЕ", 1994

3. Банковское дело. - М.: Книга по Требованию, 2008

4. Большой экономический словарь. - М.: Институт новой экономики, 2010

5. Д.Н. Владиславлев. Энциклопедия банковского маркетинга и менеджмента. - М.: Ось-89, 2011

6. Куршакова Н Б. Теория И Практика Банковского Маркетинга: Учебное Пособие. - М.: , 2005

7. Д.Н. Владиславлев. Как организовать клиентскую службу банка. - М.: Ось-89, 2009.

8. В.А. Галанов. Основы банковского дела. - М.: Форум, 2009

9. Л.М. Михайлов, Г.Вебер, Ф.Вебер. Деловой немецкий язык. Бизнес. Маркетинг. Менеджмент. Учебное пособие для вузов. - СПб.: Астрель, АСТ, 2006

10. Д.Н. Владиславлев. Энциклопедия банковского маркетинга и менеджмента. - М.: Ось-89, 2011

11. Н.П. Радковская. Маркетинг в коммерческих банках. - М.: Знание, ИВЭСЭП, 2004

12. Под редакцией Б.М. Смитиенко. Мировая экономика. - М.: Юрайт, 2011.

Размещено на Allbest.ru

...