Разработка бизнес-плана по внедрению новой услуги коммерческого банка

? кадровая политика (внутренние документы, касающиеся корпоративной культуры кредитной организации, перспективы развития корпоративной культуры кредитной организации; численность и квалификация персонала, динамика изменения этих параметров в планируемом периоде, основные квалификационные требования к руководителям среднего и низшего звена, требования к квалификации персонала; система стимулирования труда в кредитной организации).

?

3. РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНА ПО ВНЕДРЕНИЮ НОВОЙ УСЛУГИ В ООО «ХКФ БАНК»

3.1 Резюме

Настоящий проект представляет собой обоснование внедрения услуги «Ипотечное кредитование» в ООО «ХКФ Банк».

ООО «ХКФ Банк» предлагает следующие виды ипотечных программ:

1. «Стандартная ипотека».

2. «Квартира в новом доме».

3. «Квартира в строящемся доме».

4. «Ипотека плюс Материнский капитал».

5. «Военная ипотека».

За счет ипотечного кредитования планируемая прибыль составит:

? в 2012 г. - 13714,8 тыс. руб.;

? в 2013 г. - 29773,8 тыс. руб.

3.2 Конкурентная среда

Ипотека в Архангельске достаточно широко представлена филиалами и представительствами крупных банков, среди которых можно отметить Банк Москвы, Балтинвестбанк, МДМ-банк, Сбербанк России, Севергазбанк, Юниаструм, Петрокоммерц, Россельхозбанк, Собинбанк, Уралсиб, Росбанк, ВТБ 24 и др.

Ипотечные программы в Архангельске отличаются разнообразием и ориентированы на заемщиков с разным уровнем дохода. Жилье предлагается и в строящихся домах, и на вторичном рынке недвижимости.

Ставки по ипотеке в Архангельске и Архангельской области находятся в диапазоне 7,90-17,75% годовых по рублевым кредитам и 5,98-15,00% по валютным кредитам.

Самые низкие ставки по рублевым кредитам (7,90%) предлагают: Росэнергобанк и Архангельский региональный оператор по ИЖК; по валютным кредитам (5,98%) - Нордеа Банк.

Минимальный первоначальный взнос по ипотеке в Архангельске составляет 0% (Сбербанк России, Банк Советский, Балтинвестбанк, Петрокоммерц). Но у некоторых банков, в частности у банка Севергазбанк, минимальный размер первоначального взноса составляет 30%.

Различны и требования банков, выдающих ипотечные кредиты, к заемщикам. В частности Собинбанк, в своих программах ипотечного кредитования исходит из того, что возраст заемщика не должен быть менее 18 лет, в других банках, например в Банке Москвы, нижняя возрастная планка составляет 21 год. Также обстоит дело и с верхним возрастным пределом - так, согласно ипотечной программе банка Уралсиб, на кредит может рассчитывать гражданин до 70 лет, а в программе банка Петрокоммерц этот показатель снижен до 60 лет.

Срок ипотечного кредитования может достигать 50 лет (ВТБ 24).

Основные факторы конкурентоспособности ООО «ХКФ Банк»:

? текущая бизнес-модель банка позволяет оперативно реагировать на изменения конъюнктуры рынка и максимально быстро адаптироваться к текущим условиям;

? собственная скоринговая система оценки платежеспособности клиента, система риск-менеджмента и работы с просроченной задолженностью;

? оперативность принятия решений, высокий уровень обслуживания, позволяющий привлекать клиентов в условиях жесткой конкуренции;

? высокая узнаваемость бренда Home Credit в Архангельске;

? наличие международных рейтингов, позволяющее получать более высокую оценку контрагентов в отношении платежеспособности, что облегчает доступ к ресурсам;

? диверсифицированная ресурсная база, позволяющая оптимизировать цену и объем привлекаемых средств;

? постоянная поддержка со стороны сильной финансовой группы компаний - PPF Group и Home Credit.

3.3 Бизнес-планирование новой услуги «Ипотечное кредитование»

В современных условиях временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг, с каждым годом увеличивается. В этой связи значимость ипотечного кредита для населения не только не снижается, а, напротив, увеличивается с каждым годом, а иногда является единственной возможностью в приобретении квартиры, улучшении жилищных условий.

В среднем за 2011 г. цены на вторичном рынке недвижимости в Архангельске прибавили 11,2% (средняя цена 1 кв.м. - 48294 руб.), в центре города увеличение составило 14,8% (средняя цена 1 кв.м. - 56567 руб.). Большая часть роста цен на квартиры пришлась на IV квартал 2011 г. В ноябре-декабре 2011 г. произошел резкий скачок цен на жилье и рост на самые продаваемые квартиры составил от 5 до 8% за IV квартал 2011 г.

Больше всего выросли цены на однокомнатные квартиры в спальных районах и на окраинах города. Минимальная цена приобретения более-менее достойной однокомнатной квартиры в черте города составила 1,3 млн. руб. А в центре Архангельска цены на однокомнатные «хрущевки, брежневки» приближаются к 2, млн. руб.

В I полугодии 2011 г. количество квартир выставляемых на продажу росло. При этом росли и цены, правда плавно. А в IV квартале количество квартир, выставляемых на продажу, резко снизилось. Так на конец года в центре Архангельска предложение составляло всего 677 вариантов (на 1 июля 2011 г. - 1209 квартир). Увеличение спроса привело к сокращению предложения на рынке жилья почти в два раза и вызвало скачок цен в IV квартале.

В связи с ограниченным количеством квартир рост цен будет продолжаться и в 2012 г. С одной стороны, уменьшение платежеспособного спроса и растущие ставки по ипотеке способны затормозить рост цен на жилье. С другой стороны, присутствующая инфляция и ограниченное предложение квартир на рынке будут поддерживать плавный рост. Также цены на рынке недвижимости Архангельска будут зависеть от ситуации в экономике области, которая последние несколько лет существовала на заемные средства и федеральные дотации. В любом случае, при отсутствии глобальных негативных ситуаций в мировой экономике и экономике России, в 2012 г. резкого снижения цен на жилье в Архангельске не ожидается.

Несмотря на рост цен на жилье, в Архангельске доля сделок с привлечением ипотеки в 2011 г. в сравнении с 2010 г. выросла. Так, анализ 100 произвольных сделок показал, что 55% квартир в 2011 г. приобреталось при помощи средств ипотечного кредитования. В 2010 г. этот показатель был на уровне 35%.

ООО «ХКФ Банк» предлагает следующие виды ипотечных программ:

1. «Стандартная ипотека».

Приобретение квартир на вторичном рынке, расположенных на территории Архангельской области.

Сумма займа - 20-70% от стоимости приобретаемого жилья.

Максимальная сумма кредита - 3500 тыс. руб.

Срок предоставления кредита - 3-30 лет.

Процентные ставки - 8,90-12,20% годовых в рублях. Фиксированная ставка на весь срок предоставления займа с возможностью уменьшения.

Обеспечением обязательства заемщика по погашению займа является залог квартиры, приобретаемой на средства займа.

2. «Квартира в новом доме».

Приобретение квартир на первичном рынке, расположенных на территории Архангельской области.

Сумма займа- 20-70% от стоимости приобретаемого жилья.

Максимальная сумма кредита - 4000 тыс. руб.

Срок предоставления кредита - 3-30 лет.

Процентные ставки - 7,90-11,00%.

Обеспечением обязательства заемщика по погашению займа является залог квартиры, приобретаемой на средства займа.

3. «Квартира в строящемся доме».

Приобретение квартиры у юридического лица во вновь возводимых многоквартирных домах.

Сумма займа - 20-70% от стоимости приобретаемого жилья, но не менее 300 тыс. руб.

Срок предоставления кредита - 3-30 лет.

Процентные ставки - 7,90-10,30%.

Обеспечение займа - залог имеющейся квартиры в собственности заемщика и (или) членов семьи заемщика.

4. «Ипотека плюс Материнский капитал».

Условия предоставления кредита позволяют увеличивать максимальную сумму кредита, на которую может рассчитывать заемщик с учетом его доходов, на сумму материнского капитала.

Первоначальный взнос - 10% от стоимости жилья.

Максимальная сумма кредита - 3500 тыс. руб. без учета средств материнского капитала.

Срок предоставления кредита - до 30 лет.

Процентные ставки - 8,90-12,20%.

Обеспечение по займу - приобретаемая квартира.

5. «Военная ипотека».

Первоначальный взнос - 10 % от стоимости жилья.

Максимальная сумма кредита - 2200 тыс. руб.

Процентные ставки на 2012 г. составляют: первичный рынок жилья - 9,75-10,75%; вторичный рынок жилья - 10,25-11,25%.

Обеспечение по кредиту - приобретаемая квартира.

ООО «ХКФ Банк» планирует предоставление ипотечных кредитов:

? 2012 г. - 60000 тыс. руб.;

? 2013 г. - 50000 тыс. руб.

Прирост привлеченных ресурсов составит:

? 2012 г. - 129,30% - 95099,2 тыс. руб. (41474,3 * 129,3 / 100);

? 2013 г. - 33,92% - 127352,3 тыс. руб. (95099,2 * 33,92 / 100).

При этом в бизнес-плане заложен рост показателя «Вклады физических лиц»:

? 2012 г. - 68,90% - 19933,1 тыс. руб. (11801,7 * 68,90 / 100);

? 2013 г. - 10,80% - 22085,9 тыс. руб. )19931,1 * 10,80 / 100).

Планируемые процентные доходы:

? 2012 г. - 9662,0 тыс. руб.;

? 2013 г. - 23549,1 тыс. руб.

Планируемые операционные расходы:

? 2012 г. - 1000 тыс. руб.

? 2013 г. - 1000 тыс. руб.

В таблице 3.1 представлен расчетный баланс ООО «ХКФ Банк» на 2012-2013 гг.

Таблица 3.1 Расчетный баланс на 2012-2013 гг., тыс. руб.

№ п/п	Наименование статьи	На 01.01.2012	На 01.01.2013	На 01.01.2014
1	Денежные средства	1339,9	1339,9	1339,9
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	2002,3	2002,3	2002,3
2.1	Обязательные резервы	107,6	107,6	107,6
3	Средства в кредитных организациях	2811,6	2811,6	2811,6
4	Чистая ссудная задолженность	59216,3	119216,3	169216,3
5	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	21914,0	21914,0	21914,0
5.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	23,4	23,4	23,4
6	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4775,4	4775,4	4775,4
7	Прочие активы	7694,9	7694,9	7694,9
8	Всего активов	99754,4	159754,4	209777,8
9	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	12287,5	12287,5	12287,5
№ п/п	Наименование статьи	На 01.01.2012	На 01.01.2013	На 01.01.2014
10	Средства кредитных организаций	323,9	323,9	323,9
11	Средства клиентов (некредитных организаций)	41474,3	95099,2	127352,3
12.1	Вклады физических лиц	11801,7	19933,1	22085,9
13	Выпущенные долговые обязательства	17688,2	17688,2	17688,2
14	Прочие обязательства	2212,1	2212,1	2212,1
15	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	424,3	424,3	424,3
16	Всего обязательств	74410,3	128035,2	160288,3
17	Средства акционеров (участников)	4173,0	4173,0	4173,0
18	Эмиссионный доход	226,2	226,2	226,2
19	Резервный фонд	23,2	23,2	23,2
20	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	388,6	388,6	388,6
21	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	10629,2	10629,2	10629,2
22	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	9904,0	13714,8	29773,8
23	Всего источников собственных средств	25344,3	31719,2	49489,5
24	Всего пассивов	99754,5	159754,4	209777,8

В таблице 3.2 представлен план доходов, расходов и прибыли на 2012-2013 гг.

Таблица 3.2 План доходов, расходов и прибыли, тыс. руб.

№ п/п	Наименование статей	2011 г.	2012 г.	2013 г.
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	30 217,8	39879,8	63428,9
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	631,4	631,4	631,4
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	28 034,6	39248,4	62797,5
1.3	От вложений в ценные бумаги	1 551,8	1551,8	1551,8
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	8 658,8	11658,8	13658,8
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	2 653,7	5653,7	7653,7
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	4 107,8	4107,8	4107,8
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	1 897,8	1897,8	1897,8
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	21 559,0	28221,0	49770,1
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-9 710,2	-10927,4	-13692,5
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-887,4	-887,4	887,4
№ п/п	Наименование статей	2011 г.	2012 г.	2013 г.
5	Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери	11 848,8	17293,6	36077,6
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	478,2	478,2	478,2
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	338,4	338,4	338,4
8	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	7 883,2	7883,2	7883,2
9	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-3 522,2	-3522,2	-3522,2
10	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	50,8	50,8	50,8
11	Комиссионные доходы	2 094,3	2094,3	2094,3
12	Комиссионные расходы	378,5	378,5	378,5
13	Изменение резерва по прочим потерям	-158,0	-158,0	-158,0
14	Прочие операционные доходы	5 123,0	5123,0	5123,0
15	Чистые доходы (расходы)	23758,0	29202,8	47986,8
16	Операционные расходы	12 163,0	13163,0	13163,0
17	Прибыль до налогообложения	11595,0	16039,8	34823,8
18	Начисленные (уплаченные) налоги	1 691,0	2325,0	5050,0
19	Прибыль (убыток) за отчетный период	9904,0	13714,8	29773,8

Таким образом, за счет ипотечного кредитования планируемая прибыль в 2012 г. составит 13714,8 тыс. руб., что на 3810,8 тыс. руб. (13714,8 - 9904,0) или 38,48% больше, чем за 2011 г.

В 2013 г. прибыль в сравнении с 2011 г. увеличится на 19869,8 тыс. руб. (29773,8 - 9904,0) или 200,62% и составит 29773,8 тыс. руб..

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Бизнес-планирование - это разработка бизнес-плана коммерческого банка, процесс, определяющий и обоснующий локальные и общие перспективы развития банка, сферу, масштабы и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Бизнес-планирование призвано обосновать и определить конкретные пути решения стратегических задач. Бизнес-план коммерческого банка должен быть фактически документом, обоснующим выбор из нескольких стратегических альтернатив, содержащим финансовую модель банка в виде прогноза потоков денежных средств, увязывающих притоки и оттоки денег в банке.

Бизнес-план представляет собой документ, который используется как средство управления и позволяет установить текущие задачи на соответствующий период, установить приоритеты и определить методы организации работы.

Потребность в бизнес-планирование, в современных условиях обусловлена:

1. Конкурентной и динамической природой банковской деятельности.

2. Постоянно меняющимися условиями среды бизнеса.

3. Желанием акционеров выплаты больших дивидендов и увеличения рыночной цены акций. Бизнес-планирование позволяет банку оптимизировать прибыль и увеличить ценность для держателей акций.

4. Необходимостью стратегии, которая обеспечит банку возможность поддерживать или увеличить свою долю на рынке с целью обеспечения долгосрочной рентабельности. Стратегическое планирование позволяет банку создать свое собственное будущее и сконцентрироваться на своих специальных областях и обслуживаемых рынках. Бизнес-планирование также обеспечивает адекватность капитала, чтобы выполнить международные требования о взвешенности по риску капитала, что обеспечит поддержание уверенности клиента в кредитоспособности банка.

Бизнес-план является документом многоцелевого значения:

? служит средством самоорганизации и формирует стратегию и тактику деятельности;

? отражает рыночные, организационные, финансовые стратегии, используется для ознакомления партнеров с деятельностью банка;

? позволяет определить потенциал кредитной организации, поставить новые цели и задачи, выбрать наиболее рациональные управленческие решения, согласовать действия подразделений, выявить слабые и сильные стороны банка.

Бизнес-планирование, в процессе которого вырабатывается банковская политика, начинается с появления основополагающей цели и продвигается вплоть до ее воплощения в планы конкретных мероприятий и количественные показатели.

Вместе с тем практика бизнес-планирования показывает что, план не должен быть твердым и жестким, поскольку внешняя среда банка развивается по рыночным законам и в соответствии с ними динамична и гибка. Результаты деятельности не могут принести успеха, если банк будет строго придерживаться только выполнения плана без учета требований внешней среды (потребностей и спроса клиентов, действий конкурентов, различных общественных организаций, поведения прессы и т.д.). В бизнес-план, как правило, оперативно вносятся изменения в зависимости от конъюнктуры на финансовом рынке, он может претерпевать изменения в зависимости от рыночных ситуаций.

Независимо от масштабов деятельности кредитной организации грамотно организованное бизнес-планирование может принести существенную пользу, особенно в условиях усиливающейся банковской конкуренции и стремлении банков повысить эффективность своих операций.

Бизнес-планирование требует четкой постановки задач и установления приоритетов, обеспечивает единство общей цели внутри организации и способствует строгой координации усилий по избранным направлениям. Значительно уменьшая риск принятия неверных решений, бизнес-планирование повышает готовность банка к внезапным изменениям рыночной ситуации. Не только план как документ, но и сам процесс бизнес-планирования побуждает руководство заглянуть в будущее, распознать проблемы и найти способы их решения.

Таким образом, бизнес-планирование является одним из наиболее важных методов управления банком. Правильно организованный процесс планирования позволит банку добиться последовательного и стабильного роста, реализовать возможности и избежать опасности, лежащие на этом пути.

В современном мире значение банков вышло за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки - фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.

В отношениях с клиентами ООО «ХКФ Банк» ориентируется на долгосрочное взаимовыгодное сотрудничество, основанное на честности, взаимопонимании и строгом выполнении взятых на себя обязательств обеих сторон при безусловном сохранении конфиденциальности всей доверенной Банку информации. Банк выстраивает систему оказания финансовых услуг таким образом, чтобы клиентам были максимально удобны как непосредственно финансовые продукты, так и сам процесс управления финансовыми потоками, в свою очередь клиенты - заемщики также обязаны добросовестно выполнять все условия подписанного с банком договора.

Основным направлением деятельности ООО «КХФ Банк» является предоставление розничных банковских услуг физическим лицам. В линейку кредитных продуктов входят потребительские кредиты, кредиты наличными, кредитные карты и автокредиты. Также Банк расширяет спектр финансовых услуг, уделяя большое внимание таким продуктам как депозиты физических лиц и зарплатные карты.

Приоритетными направлениями деятельности Банка является предоставление полного спектра финансовых продуктов и банковских услуг для широкого круга клиентов в сфере банковской розницы.

С целью повышения доступности и качества своих финансовых продуктов и услуг ООО «ХКФ Банк»: увеличивает сеть партнеров, в числе которых - крупнейшие в Архангельской области платежные системы и новые торговые точки; активно использует и расширяет агентскую сеть.

Все это стало возможным благодаря неуклонному проведению в жизнь основных фундаментальных принципов, положенных в основу коммерческой деятельности Банка: эффективное использование имеющихся финансовых ресурсов, технологий и опыта, заключающееся в тщательном отслеживании и анализе всего спектра финансового рынка; непрерывное совершенствование банковских технологий и быстрая разработка пользующихся спросом новых финансовых инструментов, что позволяет надежно сохранять старых и постоянно привлекать новых клиентов, и совершенствовать качество сервиса; взвешенный и консервативный подход ко всему спектру финансовых операций и исключение из своей деятельности неоправданно рискованных вложений.

Банк также постоянно расширяет спектр предоставляемых услуг клиентам, активно работает с банками-корреспондентами. В планах Банка: активное развитие потребительского кредитования в сотрудничестве с партнерами, представляющими малый и средний бизнес в сегменте непродовольственных товаров и услуг, активное продвижение зарплатных проектов, привлечение депозитов физических и юридических лиц, а также увеличение активности на финансовых рынках за счет диверсификации источников и инструментов фондирования.

В отчете рассмотрена разработка бизнес-плана ООО «ХКФ Банка» по внедрению новой услуги - «Ипотечное кредитование». Банк планирует предложение следующих видов ипотечных программ: «Стандартная ипотека», «Квартира в новом доме», «Ипотека плюс Материнский капитал», «Военная ипотека».

За счет внедрения услуги «Ипотечное кредитование» планируемая прибыль на 2012 г. составит 13714,8 тыс. руб., на 2013 г. - 29773,8 тыс. руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации: офиц. текст. - М.: Юрист, 1997. - 31 с.

2. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: [Федеральный закон: принят Верховным Советом РСФСР 2 декабря 1990 г.] // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. - 1990. - № 27. - Ст. 357.

3. Российская Федерация. Законы. Об обществах с ограниченной ответственностью: [Федеральный закон: принят Государственной Думой 14 января 1998 г.] // Российская газета. - 1998. - № 30. - С. 5-6.

4. Российская Федерация. Законы. О центральном банке Российской Федерации (Банке России): [Федеральный закон: принят Государственной Думой 27 июня 2002 г.] // Российская газета. - 2002. - № 127. - С. 8-9.

5. Российская Федерация. Центральный банк РФ. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: [Положение Центрального банка РФ: подписано 10 февраля 2003 г. № 215-П] // Вестник Банка России. - 2003. - № 15. - С. 56-61.

6. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: [Положение Центрального банка РФ: подписано 16 декабря 2003 г. № 242-П] // Вестник Банка России. - 2004. - № 7. - С. 32-39.

7. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Об обязательных нормативах банков: [Указ Центрального банка РФ: подписан 16 января 2004 г. № 1378-У] // Вестник Банка России. - 2004. - № 11. - С. 44-64.

8. Российская Федерация. Центральный банк РФ. О бизнес-планах кредитных организаций: [Указ Центрального банка РФ: подписан 5 июля 2002 г. № 1176-У] // Вестник Банка России. - 2002. - № 39. - С. 36-57.

9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - Изд. 5-е, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 592 с.

10. Банковское дело: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 9-е, стереот. - М.: КНОРУС, 2011. - 768 с.

11. Банковское дело. Экспресс-курс / под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 5-е, стереот. - М.: КНОРУС, 2012. - 352 с.

12. Банковское дело: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - Изд. 4-е, перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2011. - 688 с.

13. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., стереот. - М.: КНОРУС, 2009. - 384 с.

14. Банковские риски: учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцовой. - М.: КНОРУС, 2010. - 232 с.

15. Банковский менеджмент: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2011 . - 320 с.

16. Банковский менеджмент: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: КноРус, 2010. - 560 с.

17. Баринов В.А. Бизнес-планирование: учебное пособие / В.А. Баринов. - 3-е изд. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 256 с.

18. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник / Л.Г. Батракова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Логос, 2007. - 368 с.

19. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2012. - 432 с.

20. Бизнес-планирование: учебное пособие / Под ред. В.З. Черняк. - 2-е изд., стер. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.- 592 с.

21. Горемыкин В.А. Бизнес-планирование. Методика разработки. 25 реальных образцов / В.А. Горемыкин. - М.: Ось-89, 2011. - 592 с.

22. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - 10-е изд., стереот. - М.: КНОРУС, 2012. - 560 с.

23. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.П. Жарковская. - 2-е изд., стереот. - М.: Омега-Л, 2011. - 325 с.

24. Кируца Г.А. Организация деятельности коммерческого банка: курс лекций. - Архангельск: АГТУ, 2008. - 122 с.

25. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски / Т.М. Костерина. - М.: МФПА, 2009. - 104 с.

26. Куницына Н.Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке / Н.Н. Куницына, А.В. Малеева, Л.И. Ушвицкий. - М.: Магистр, 2009. - 384 с.

27. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике. - М.: КноРус, 2011. - 360 с.

28. Лаврушин О.И. Основы банковского дела: учеб. пособие. - Изд. 3-е, перераб. и доп. - М.: КноРус, 2011. - 360 с.

29. Лаврушин О.И., Афанасьев О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело. Современная система кредитования. - Изд. 6-е, стереот. - М.: КноРус, 2011. - 264 с.

30. Липсиц И.В. Ценообразование и маркетинг в коммерческом банке / И.В. Липсиц. - М.: Экономистъ. - 2009. - 124 с.

31. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учеб. пособие / Р.Г. Ольхова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2011. - 304 с.

32. Петров К.Н. Как разработать бизнес-план. Практическое пособие с примерами и шаблонами / К.Н. Петров. 3-е изд., перераб. и доп. - ООО «И.Д. Вильям», 2011. - 384 с.

33. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка / М.А. Поморина. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 384 с.

34. Сборник бизнес-планов. С рекомендациями и комментариями: учебно-методическое пособие / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. - 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. - 336 с.

35. Смулов А.М. Проблемная задолженность: понятие, основные признаки и меры повышения эффективности возврата проблемных кредитов / А.М. Смулов, О.А. Нурзат // Финансы и кредит. - № 35. - 2009. - С. 2-12.

36. Смулов А.М. Проблемы кредитной политик и пути их решения / А.М. Смулов // Банковское дело. - 2009. - № 2. - С. 18-22.

37. Тавасиев А.М. Банковское кредитование: Учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 656 с.

38. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 664 с.

39. Ушаков И.И. Бизнес-план / И.И. Ушаков. - СПб.: Питер, 2009. - 224 с.

40. Шеремет А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности / А.Д. Шеремет. - ИНФРА-М, 2009. - 416 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Бухгалтерский баланс ООО «ХКФ Банк» на 01.01.2012 г., тыс. руб.

№ п/п	Наименование статьи	На 01.01.2011 г.	На 01.01.2010 г.
1	Денежные средства	1339,9	573,3
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	2002,3	2872,9
2.1	Обязательные резервы	107,6	52,6
3	Средства в кредитных организациях	2811,6	369,7
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0,0	1389,1
5	Чистая ссудная задолженность	59216,3	73759,4
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	21914,0	23,4
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	23,4	23,4
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0,0	0,0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4775,4	4870,7
9	Прочие активы	7694,9	10690,0
10	Всего активов	99754,5	94548,5
11	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	12287,5	15475,0
12	Средства кредитных организаций	323,9	7222,1
13	Средства клиентов (некредитных организаций)	41474,3	41753,3
13.1	Вклады физических лиц	11801,7	5948,7
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости	0,0	0,0
15	Выпущенные долговые обязательства	17688,2	13000,0
16	Прочие обязательства	2212,1	1751,5
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	424,3	295,1
18	Всего обязательств	74410,3	79496,9
19	Средства акционеров (участников)	4173,0	4173,0
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0,0	0,0
21	Эмиссионный доход	226,2	226,2
22	Резервный фонд	23,2	23,2
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	388,6	0,0
24	Переоценка основных средств	0,0	0,0
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	10629,2	11827,7
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	9904,0	-1198,5
27	Всего источников собственных средств	25344,3	15051,6
28	Всего пассивов	99754,5	94548,5

Отчет о прибылях и убытках ООО «ХКФ Банк», тыс. руб.

№ п/п	Наименование статей	2011 г.	2010 г.
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	30 217,8	19 326,0
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	631,4	382,3
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	28 034,6	18 930,9
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	1 551,8	13,0
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	8 658,8	5 077,6
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	2 653,7	880,4
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	4 107,8	2 939,6
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	1 897,8	1 257,8
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	21 559,0	14 248,6
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-9 710,2	- 3 185,0
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-887,4	-43,0
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	11 848,8	11 063,5
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	478,2	1 238,2
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	338,4	0
8	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	7 883,2	-1 249,1
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-3 522,2	-6 419,5
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	50,8	556,9
12	Комиссионные доходы	2 094,3	10 399,9
13	Комиссионные расходы	378,5	825,4
14	Изменение резерва по прочим потерям	-158,0	-345,0
15	Прочие операционные доходы	5 123,0	4 798,0
16	Чистые доходы (расходы)	23758,0	19 227,0
17	Операционные расходы	12 163,0	18 043,0
18	Прибыль до налогообложения	11595,0	1 184,0
19	Начисленные (уплаченные) налоги	1 691,0	2 382,0
20	Прибыль (убыток) за отчетный период	9904,0	-1 199,0

Размещено на Allbest.ru

...