Банковская система г. Вологды 1920-х гг.

Централизаторская политика государства в банковской сфере отразилась на изменении функций, осуществляемых Отделением Государственного банка СССР, так как снова произошёл возврат к идее «единого банка». В сферу деятельности Госбанка вновь вошли кредитование организаций, сельской кооперации. После изменения территориально-административного деления губернии и создания Северного края Вологодское отделение Госбанка СССР продолжило свою работу.

2.2 Северный Сельско-Хозяйственный банк

29 декабря 1922 года на заседании Губсоюза было принято решение о том, что на территории губернии необходимо создать сельскохозяйственный банк. Поскольку основой хозяйства губернии выступало земледелие, почин в организации сельскохозяйственного банка должен принадлежать Губсоюзу Об организации общества «Северный Сельско-Хозяйственный банк». // ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 184. Л. 4..

30 марта 1923 года ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 14. Сельско-Хозяйственный банк был внесён в список обществ (Создавался в правлении Госбанка СССР), чьё открытие было запланировано в 1923 году.

Первоочередной задачей Бюро Учредителей было объявлено привлечение крупных учреждений, организаций и предприятий, заинтересованных в восстановлении сельского хозяйства, к созданию уставного капитала Общества. При этом значительную долю средств вносило правление Госбанка.

Весь капитал общества предназначался для выдачи кредитов крестьянскому хозяйству. На места для организации местных обществ сельскохозяйственного кредита отправлялись представители Центрального Сельскохозяйственного банка. При этом говорилось, что, накопив достаточный объём капитала, местные общества смогут отделиться от центра, продолжая при этом обеспечивать потребности крестьян и частных лиц в сельскохозяйственном кредите.

12 апреля 1923 года Выписка из заседания Губплана. // ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 20. на заседании Губплана была заслушана телеграмма правления Госбанка по вопросу об организации общества сельскохозяйственного кредита. Было решено, что полученные сведения стоит принять как руководство к действию, особенно в свете единого денежного налога, который должен был быть введен в самое ближайшее время.

Организация общества с/х кредита была важной задачей, поэтому в межведомственном совещании при Вологодском губернском экономическом совете, которое состоялось 20 апреля 1923 года, приняли участие представители более чем 20 организаций, так или иначе связанных с сельским хозяйством, председательствовал П.Н. Брызгалов (глава Губэкосо) ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 184. Л.1.. Он сообщил, что Комитетом развития сельского хозяйства при ВЦИК на организацию обществ сельскохозяйственного кредита на территории Вологодской и Северо-Двинской губерний было отведено 500.000 червонцев, получить которые можно лишь после организации соответствующих обществ. В организационное Бюро общества вошли представители Госбанка, Губсоюза и ГЗУ. Председателем был назначен товарищ Курилов.

Для обоснования необходимости открытия общества с\х кредита И.В. Курилов приводит статистику, согласно которой из 600 существовавших до начала Первой мировой и Гражданских войн маслодельных артелей в 1922 году продолжили функционировать всего лишь около 200, а вывоз масла сократился с 200.000 пудов до 2.000. Инвентарь крестьянского хозяйства находился в плачевном состоянии, на покупку семян денег в хозяйствах также не было. Решение этих проблем без развитой системы сельскохозяйственного кредита было невозможно.

Также кредитные средства помогли бы земледельцам выплатить денежные налоги, которые пришли на смену продналогу ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 20..

Предполагалось, что организации внесут в капитал общества 80.000 рублей, также планировалось привлечение крестьянских паев на сумму в 70.000. 500 учредительных паев предполагалось распределить следующим образом: 100 - Губисполкому, 50 - Хлебопродукту, 25 - ГСНХ, Вологдалес, Губсельтрест, Губкомотдел, Северлес, Госторг - по 10, Коммунальный банк - 15, Уисполкомы (6 организаций) - 150, Молочно-Хозяйственный институт - 5, кооперативные организации - Губсоюз -260, лесоартель - 50, артельсоюз - 25, союзы рыбаков и охотников получили по 20, Вологжанин - 5, первичные кооперативы - 20. В качестве уставного документа был принят Нормальный устав общества сельско-хозяйственного кредита без каких-либо изменений Протоколы заседаний Губисполкома. // ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 15.. В состав учредителей, помимо Госбанка и Наркомзема, вошли также и организации, ставшие собственниками учредительных паев. За счёт привлечения местных средств было решено увеличить уставной капитал до 750.000 рублей, при этом каждый из 6300 учредительских паёв был оценен в 100 рублей, а каждый из 60.000 крестьянских паев - в 2 рубля.

2 мая 1923 года состоялся съезд учредителей общества сельскохозяйственного кредита «Северный сельско-хозяйственный банк». В состав учредителей вошли представители Госбанка СССР, Народного комиссариата земледелия, Всекобанка, Вологодского губернского исполнительного комитета, «Хлебопродукта», Вологодского губернского совета народного хозяйства, «Вологдолеса», губернского сельскохозяйственного треста, губернского коммунального отдела, Вологодского коммунального банка, конторы Госторга, городского совета, молочно-хозяйственного института, «Северсоюза», «Артельсоюза», потребительского общества «Вологжанин», «Северолеса» ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 184. Л. 40.. Было объявлено, что учредительный капитал составит 1.000.000 рублей, из которых 500.000 учредительных паёв Госбанка и Наркомзема, 100.000 рублей паев государственных кооперативных организаций, 250.000 рублей - крестьянских паев по Вологодской губернии. Ещё 250.000 рублей должны были дать область Коми и Северо-Двинская губерния.

7 июня 1923 года на заседании ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 17. расширенного пленума Вологодского Губисполкома было решено, что в целях улучшения методов ведения сельского хозяйства, расширения площади посева специальных культур и развития животноводства необходимо согласовать работу с Сельскохозяйственным банком в вопросах развития сельскохозяйственного кредита.

16 июня 1923 года ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 40. было объявлено о начале реализации паев «Северного общества сельско-хозяйственного кредита». Для реализации было отведено 50.000 крестьянских паев на общую сумму 250.000 рублей (цена одного пая - 5 червонцев).

За оставшиеся месяцы 1923 года был продан 631 пай, за 1924 год - 7373, суммарно - 8004 пая. Частные лица приобрели 94 пая, первичные кооперативы - 4000, кооперативные союзы - 2552, прочие организации - 14 паев. «Центральный сельско-хозяйственный банк СССР» отправил учредителям «Северного общества сельско-хозяйственного кредита» анкету, из которой можно узнать, что медленные темпы привлечения крестьянских паев объясняются низкой финансовой обеспеченностью населения губернии. Правление пишет ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 41., что ожидается повышение успешности реализации паев среди крестьян вследствие того, что недавно был собран урожай, и сельское население получило «свободные» деньги. Размещение всех паев, которые были определены уставом, ожидалось к середине 1925 года. При этом отмечалось, что имеющихся льгот для держателей учредительных паев достаточно, и увеличивать их объём нет необходимости. Также не считалось необходимой мерой снижение цены пая, поскольку его можно было выкупать по частям (в рассрочку). Агитация приобретения паёв велась среди наиболее активного крестьянства на страницах местной прессы, на съездах, конференциях и обычных деревенских сходах, поскольку наиболее эффективным методом привлечения средств было «живое слово» ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 42..

Для того, чтобы облегчить крестьянам доступность покупки паев, их распространяли также и через Губсоюз, Губфинотдел, который получали вознаграждение в виде 2% цены проданных паев ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 42 (оборот).. Однако в апреле 1924 года от этой практики решено было отказаться, так как продаж через комиссионеров практически не было. Крестьяне-единоличники при этом в «Северном обществе сельско-хозяйственного кредита» не обслуживались. Отмечалось также, что наиболее охотно крестьяне вкладывают свои средства в крестьянские займы, только потом они обращались к крестьянским паям, вкладными же операциями на территории губернии практически никто не занимался. Крестьянские паи наиболее активно выкупали бедняки и середняки, привлечённым налоговыми льготами для держателей паев.

17 июня 1923 года Заседание III сессии Совета Северного Общества с/х кредита //// ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 43. на заседании 3 Сессии Совета Северного общества сельско-хозяйственного кредита был заслушан доклад «О мерах по размещению крестьянских паев общества» (докладчик - Курилов). Совет решил начать действовать по следующим направлениям Там же.:

· Каждый кредитный кооператив обязан был приобрести в Обществе с\х кредита крестьянских паев на сумму в 10% от открытого ему в обществе кредита.

· Паи начислялись кооперативам в долгосрочную ссуду сроком на два года, первый из которых был бесплатным, на оставшуюся же ко второму году ссуму накладывалось 2% годовых

· При выдаче кооперативам долгосрочных ссуд в основные капиталы 25% суммы выдавалось крестьянскими паями.

· При выдаче целевых ссуд доля крестьянских паев составляла от 5 до 15 процентов (в зависимости от срока, на которых бралась ссуда).

При этом кооператив, получивший паи, должен был равномерно распределить их между своими членами так, чтобы каждый его участник имел паев как минимум на 10% суммы открытого ему кредита Заседание III сессии Совета Северного Общества с/х кредита //// ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л.44..

7 августа 1923 года расширенный пленум Губисполкома объявил ГАВО. Ф. 228. Оп. 1. Д. 4. Л. 45., что работа по учреждению Сельскохозяйственного банка движется успешно. Органы власти (Губисполком) должны были внести половину уставного капитала банка в виде паёв, банк должен был функционировать на территории трёх регионов: Вологодской губернии, Северо-Двинской губернии и Области Коми.

Крестьянское население нуждалось в кредите в осенние месяцы, так как на этот период приходилось время уплаты единого сельскохозяйственного налога, поэтому банку было рекомендовано развивать ссудные операции под залог только что собранного урожая хлеба. Также, для улучшения доступа крестьян к кредитным продуктам Правлению Сельскохозяйственного банка было поручено как можно сильнее расширить сеть кредитных отделов и привлекать крестьянские как денежные, так и товарные паи. Также в Госбанк СССР было отправлено прошение об открытии льготного кредита в размере 50.000 червонцев.

За первые полгода работы Обществом с/х кредита было выдано кредитов на сумму в 250.000 рублей. Также отмечалось то, что благодаря реализации 50.000 крестьянских паев хозяйства начали участвовать в работе сферы сельскохозяйственного кредита Баланс Северсоюза // Кооперация Севера. - 1924. - №19-20. С. 25..

Размер чистой прибыли увеличивался с 8800 рублей в 1924 году до 52000 рублей к 1928 году.

Также следует обратиться Сельско-хозяйственный кредит в Вологодской губернии // Кооперация Севера. - 1928. - №13-14. С. 2. к основным направлениям деятельности общества с/х кредита:

Таблица 1 Деятельность общества с/х кредита
Год	1923/1924	1924/25	1925/26	До 15.05.1927
Ссуды	735800	1642207	1768191	1397174
Векселя	463954	264132	633852	415532
Продажа товаров	781343	377670	7419	-
Итого, руб.	1.981.097	2.284.009	2.409.462	1.812.706

Стоит обратить внимание на то, что «Северное общество сельско-хозяйственного кредита» значительно сократило объём операций, не свойственных для финансовых организаций, сосредоточившись на ссудах и работе с векселями.

Если рассматривать состав клиентов Общества с/х кредита, то можно обнаружить Там же, с. 3. следующее:

Таблица 2 Клиенты общества сельско-хозяйственного кредита
	Бедные	«Маломощные»	Середняки	Зажиточные
% займов	19	38	41	2
Сумма займа, рубли	23	23	23	28

Также увеличивался капитал организации, к 1927 году сумма крестьянских паев составила 271.990 рублей Там же, с. 4.. В 1926 - первой половине 1927 года различным сельским хозяйствам было выдано кредитов суммарно на 3 миллиона рублей золотом. Развивалась также «низовая» сеть отделений Общества сельско-хозяйственного кредита, достигнув 126 организаций к 1928 году Сельско-хозяйственный кредит в Вологодской губернии // Кооперация Севера. - 1928. - №13-14. С. 6.. На «низовую» сеть приходилось примерно 30% выданных кредитов Общества, в основном, они кредитовали бедняков и «маломощных». На долю колхозов приходилось около 8процентов всех кредитов, выданных Обществом (280.000 рублей), на долю совхозов - около 2%, лесозаготовительным хозяйствам - 16%, на кустарные промыслы - 11%, на коммерческие кредиты - порядка 40 процентов. Чистая прибыль общества после вычета всех издержек составляла 52.000 рублей. При стоимости крестьянского пая в 50 рублей члены некоторых Обществ (Вожегодского, Грязовецкого) получили примерно 10 рублей прибыли.

В рамках политики укрупнения банковских организаций с 1928 года начал готовиться проект объединения Вологодского и Северо-Двинского обществ с/х кредита, чтобы весь создаваемый с октября 1929 года Северный край обслуживался одной организацией. Было решено, что объединение будет произведено в конце 1929 года. Северный сельско-хозяйственный банк был реорганизован в декабре 1929 года, на его месте был создан Северный краевой сельско-хозяйственный банк.

2.3 Отделение Всекобанка Протоколы заседаний правления Всекобанка // ГАВО. Ф. 589. Оп. 1. Д. 1. Л. 5.

Ещё в 1921 году кооперативные организации Вологды заявили о потребности в обеспечении их деятельности кредитом Кооперативный кредит // Кооперация Севера. - 1921. № 1. С. 2.. Также они говорили, что без существования твёрдой и устойчивой валюты о развитии кредитных учреждений не может идти речь. Кооперативы высказывали надежду, что правительство сможет решить проблемы неустойчивой денежной единицы и облегчит функционирование кооперативных организаций Государственный банк // Кооперация Севера. - 1921. № 3. С. 6..

В 1922 году после опубликования декрета «О кредитной кооперации» представители вологодских кооперативов начали задумываться о том, что необходимо учредить соответствующий финансовый орган, который помимо кредитования кооперативов сможет заниматься широким кругом деятельности, включающим в себя торгово-посреднические и комиссионные операции Восстановление кредитной кооперации // Кооперация Севера. - 1922. № 2. С. 1.. Опять подчёркивалось, что развитие кредитной кооперации невозможно без установления твёрдой валюты. Также говорилось, что источником средств для образования кредитных кооперативов должны стать сами кооперативные организации, поскольку государство не располагает на это свободными средствами. Развитие таких организаций, как Покобанк (банк потребительской кооперации), давало надежду на то, что через некоторое время нечто подобное можно будет учредить и на территории Вологодский губернии Финансовый кризис потребкооперации и Покобанк // Кооперация Севера. - 1922. № 7-8. С. 3.. Говорилось также, что в отсутствии местных кооперативных кредитных организаций имеет смысл поддержать Покобанк, который занимался поддержкой кооперативов на всей территории РСФРС Банк потребительской кооперации // Кооперация Севера. - 1922. № 12. С. 17..

Было решено, что в настоящим момент наиболее правильно будет сформировать финансово-кредитный отдел при Губсоюзе, который займётся кредитованием через районные отделения и конторы. Допускалось кредитование потребительский обществ, маслодельных артелей, сельскохозяйственных и кредитных товариществ, при этом кредит открывался не разовый, а годовой, его условия могли быть пересмотрены с учётом успехов или неудач сельского хозяйства Кооперация Севера. - 1922. № 13-14. С. .

3 мая 1923 года состоялось заседание правления Всекобанка по вопросам организации совместной работы по открытию общества сельскохозяйственного кредита. Было решено ГАВО. Ф. 589. Оп. 1. Д. 14. Л. 4., что Всекобанк, который является центром кооперации, должен принять живое участие в восстановлении сельского хозяйства губернии. Его участие в этой деятельности должно было выразиться в приобретении учредительских и размещении крестьянских паев Обществ сельскохозяйственного кредита, содействии в развитии сотрудничества обществ с/х кредита и кооперативных организаций.

В качестве конкретных мер было указано ГАВО. Ф. 589. Оп. 1. Д. 6. Л. 5.:

· Приобретение учредительных паев обществ сельскохозяйственного кредита;

· Распространение крестьянских паев через кооперативные организации и отделения банка.

При этом в общества сельскохозяйственного кредита должны были направляться капиталы сельских потребительских и кустарно-промысловых кооперативов. При этом было подчёркнуто, что сельскохозяйственные кооперативные организации должны свободно пользоваться кредитом соответствующих обществ. Также клиентам Всекобанка было решено разослать циркуляры о необходимости участвовать в организации обществ сельскохозяйственного кредита.

Летом 1923 года Губсоюз продолжил взаимодействовать с Всекобанком, приобретя паи на сумму в 3.700 золотых рублей, осенью - на 1600 золотых рублей Приобретение паев Всекобанка // Кооперация Севера. - 1923. № 17-18. С. 141..

22 марта 1924 года было открыто Вологодское агентство Всероссийского кооперативного банка. Оно кредитовало исключительно кооперативные организации, приём вкладов производился от государственных, кооперативных, партийных, профессиональных и частных организаций, а также от частных лиц Баланс Вологодского Губернского Союза // Кооперация Севера. - 1924. № 9-10. С.59. .

С августа 1924 года Вологодское отделение Всекобанка приступило к кредитованию кооперативной сети О кредитовании кооперативов Вологодским Отделением Всекобанка // Кооперация Севера. - 1924. № 16. С. 27. на следующих условиях:

· Кредит предоставлялся только пайщикам Всекобанка;

· Наличие документов, подтверждающих кредитоспособность

· кредит открывался постоянный, но с использованием его в определённые сроки.

Закрыв старые долговые обязательства, кооператив мог получить новые средства, но при этом необходимо было повторно подтвердить свою кредитоспособность, а также показать, что ведётся реальная работа, предоставив данные о балансе, изменении числа членов, производственных операциях. Кредит открывался в форме учёта векселей по векселедательству или по предъявлению векселей. При этом решение отделения о выдаче кредита необходимо было подтвердить правлению Всекобанка Там же, с.29.. К концу 1924 года на отделение Всекобанка приходилось 24 процента всех кредитных операций, свершаемых кооперативами Финансовое положение Северсоюза по его балансам // Кооперация Севера. - 1924. № 19-20. С. 19. , половину Вологодский союз кооперации // Кооперация Севера. - 1925. № 6. С. 45. кредитов к весне 1925 года кооперативы Вологодской губернии получали в Вологодском отделении Всекобанка, в дальнейшем эта доля колебалась от 55 Вологодский союз кооперации // Кооперация Севера. - 1925. № 9. С. 45. до 75 процентов Вологодский союз кооперации // Кооперация Севера. - 1925. № 7-8. С. 67..

Дальнейший рост кредитования через отделение Всекобанка был связан с мерами по удешевлению кредита для кооперативных организаций, которые были приняты Правлением. До середины 1925 года кредит там стоил дороже, чем в Госбанке, который также через свои отделения осуществлял кредитование кооперативных организаций. Снижение цены кредита объяснялось, во-первых, тем, что этому благоприятствовала экономическая конъектура, а также тем, что с развитием кооперации снизились риски от вложения средств в них Текущие счета низовой кооперации во Всекобанке // Кооперация Севера. - 1925. № 13-14. С. 39.. Процентная ставка снижалась на 3% от первоначальной Кооперация Советская и буржуазная // Кооперация Севера. - 1925. № 13-14. С. 17.. К концу 1925 года баланс отделения составил 1.375.000 золотых рублей, что в 2,5 раза превышало таковой в конце 1924 года Всекобанк в 1924-25 хоз. году // Кооперация Севера. - 1925. № 19-20. С. 28.. Операции с разными формами кооперативов составляли 78 процентов всех операций, осуществляемых банком Там же. к концу 1925 года.

Правление Всекобанка считало Всем отделениям, конторам, агентствам Всекобанка. // ГАВО. Ф. 589. Оп. 1. Д. 17. Л. 6, что сельская кооперация не сможет без большого ущерба для себя обойтись без кредитов от центра кооперации, которым на местах представлялись отделения Всекобанка, в том числе - Вологодское. Подчёркивалось, что сельскохозяйственные банки довольно сдержано работают в области сельскохозяйственного кредита, поэтому это поле деятельности должно было стать одним из основных для провинциальных отделений Всекобанка Там же..

В отделении Всекобанка активно размещали свои паи кооперативные потребительские организации, например, Верховское общество потребителей разместило там 2/3 своих паев Баланс Верховского общества потребителей // Кооперация Севера. - 1926. №5-6. С. 52., Вельское - 800, или половину Баланс Вельского общества потребителей // Кооперация Севера. - 1926. №5-6. С. 42. всех размещённых паёв, кооперативы вели в отделении Всекобанка свои текущие счета Там же.. Паевой капитал банка за период 1926 года вырос на 15 процентов, доля паев кооперативов составила 33% Рост Всекобанка // Кооперация Севера. - 1926. №21-22. С 35. .

В феврале 1928 года для развития долгосрочного кредитования кооперативные организации обязали отчислять часть прибыли в соответствующие фонды кооперативных банков. Вологодские организации начали отчислять отделению Всекобанка 10% своих прошлогодних прибылей, эти деньги шли в фонд долгосрочного кооперативного кредитования Официальный отдел // Кооперация Севера. - 1926. №10. С. 28.. Таким образом, функции отделения Всекобанка заметно расширились, поскольку вместе с кратковременным кредитованием кооперативных организаций он приступил и к долговременному кредитованию.

В 1930 году вологодское отделение Всекобанка было ликвидировано, однако дела, относящиеся к его ликвидации, уничтожены, поэтому указать достоверные причины этого события не представляется возможным.

2.4 Вологодский коммунальный банк

27 декабря 1922 года состоялось заседание Губернского Экономического совещания (Губэксо). Было сказано, что идея создания коммунального банка «появилась везде Протоколы заседаний правления Волкомбанка // ГАВО. Ф. 1836. Оп. 1. Д. 20. », так как с проведением новой экономической политики случился всплеск потребности в кредите. При этом первая попытка открытия коммунального банка в Вологде закончилась неудачей, летом 1922 года было объявлено, что открытие отделения Всекобанка в Вологде несвоевременно. При этом обратились к опыту работы Московского коммунального банка, о котором было рассказано в первой главе. В Кредитном управлении сообщили, что минимально допустимый уставной капитал составляет от 80.000 до 100.000 золотых рублей, Горсовет при этом должен приобрести не менее 30% акций. При этом банк имел право работать с кооперативными организациями, местными властями, мог работать и с сельскими кооперативными организациями.

Председатель Биржевого комитета Ермолаев при этом отмечал, что необходимо снизить государственное участие в банковской жизни и постараться привлечь частные капиталы к учреждению Вологодского коммунального банка Протоколы заседаний правления Волкомбанка // ГАВО. Ф. 1836. Оп. 1. Д. 20. Л. 5..

Председатель Совета народного хозяйства при этом отметил Протоколы заседаний правления Волкомбанка // ГАВО. Ф. 1836. Оп. 1. Д. 20. Л. 6, что учреждение городского банка в Вологде не представляется возможным, поскольку на это нужны большие средства, который у органов власти не было. Итоговое решение об открытии должны были принять представители ГЭС, Горкоммунотдела, Губфинотдела, Госбанка, Биржевого комитета.

Представители Губэксо предложили следующий перечень источников образования городского банка:

1. 51% уставного капитала должен был принадлежать органам советской власти: Губисполкому, Горсовету, Уисполкому;

2. Минимальная сумма уставного капитала должна была составить 100.000 рублей.

3. При этом предполагалось, что вместо «живых» денег органы власти выделят будущему городскому банку хлеб по курсу 1,3 пуда=1 золотому рублю Там же, л. 12..

Планировалось также использовать банк для размещения в нём резервных средств губисплокома и прочих органов власти. Для привлечения частных лиц планировалось назначить настолько низкую цену акции банка, насколько возможно это будет и насколько на это согласится центральное правление банка Протоколы заседаний правления Волкомбанка // ГАВО. Ф. 1836. Оп. 1. Д. 20. Л. 9..

Местные власти надеялись, что Городской банк будет признан правопреемником дореволюционного Городского банка и получит закладные, которые оценивались в 10.000 золотых рублей.

В январе 1923 года была избрана комиссия для учреждения городского коммунального банка, куда вошли представители Губфинотдела, Горкоммунотдела, Биржевого комитета, Губернского экономического совета. Для того, чтобы «собрать» уставной капитал, было решено выпустить акции, реализуемые по цене 20 золотых рублей штука.

Общей целью функционирования коммунальных банков было объявлено восстановление экономической жизни страны, конкретные задачи были поставлены следующие:

· кредитование местного коммунального хозяйства

· предоставление местному населению кредита на нужды городского строительства всех видов

· обслуживание краткосрочным кредитом местных государственных, кооперативных, частных предприятий.

Основой устава банка стал Нормальный устав городских общественных банков. Вологодский Коммунальный банк был объявлен акционерным предприятием, ему было предоставлено право открывать отделения и агентства на всей территории Вологодской губернии, основной капитал банка должен был быть образован, в итоге, выпуском 1000 акций, стоимость каждой из который была 100 золотых рублей, для привлечения акционеров планировалось использовать печать, в частности - газету «Красный Север». Банк имел право выдавать ссуды на срок до 9 месяцев на нужды кооперативных организаций, до 12 месяцев - на нужды коммунального хозяйства, устав банка был утверждён 23 февраля 1923 года.

За первый полный год работы (октябрь 1923- октябрь 1924) размер ссуд, выданных на «коммунальные нужды», составил 60.000 рублей Отчёт Вологодского коммунального банка за 1923-1924 операционный год / Вологодский коммунальный банк. - Вологда: "Сев. Печатник", 1924. - С. 12...

В 1925 году объём ссуд на долговременное жилищное строительство составил 86.000 рублей Отчёт Вологодского коммунального банка за 1924-1925 операционный год / Вологодский коммунальный банк. - Вологда: "Сев. Печатник", 1925. - С. 14... Банк продолжал развиваться, открывать новые отделения, расширять объём кредитования коммунального хозяйства.

Целевые операции банка к концу 1928 года составляли Сводная ведомость оборотов Вологодского коммунального банка за 1927/28 год / Вологодский коммунальный банк. - Вологда, 1928. - С. 12..:

Таблица 3 Операции Вологодского коммунального банка

Краткосрочные ссуды	Коммунальные	30.800
	Жилищное строительство и ремонт	103142
	Всего	133942
Долгосрочные ссуды	Коммунальные	63200
	Жилищное строительство и ремонт	322499
	Всего	385700

Баланс отделения достиг 1.097.352 рублей, увеличившись в два раза за 4 года, чистая прибыль при этом составляла 18.805 рублей, по сравнению с предыдущим периодом она выросла на 3.700 рублей Сводная ведомость оборотов Вологодского коммунального банка за 1927/28 год / Вологодский коммунальный банк. - Вологда, 1928. - 16 с.

Летом 1929 года начал готовиться проект объединения Вологодского коммунального и Архангельского коммунального банков О порядке слияния Волкомбанка с Архангельским банком // ГАВО. Ф. 1836. Оп. 7. Д. 54. . Причиной этому стало то, что при планировавшейся административной реформе (ликвидация губерний, районирование и т.д.) было признано необходимым сохранить имеющуюся сеть коммунальных банков, руководить объединениями был должен «Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства» (Цекобанк). Ключевыми условиями слияния банков были обозначены бесперебойность работы «сливающихся» банков и полное обеспечение интересов кредиторов и вкладчиков коммунальных банков О порядке слияния Волкомбанка с Архангельским банком // ГАВО. Ф. 1836. Оп. 7. Д. 54. Л. 3., при этом вновь создаваемые банки признавались самостоятельными организациями, а Цекобанк получал возможность довольно ограниченного вмешательства в их работу.

На момент слияния подавляющее число акций Волкомбанка принадлежало государственным органам (71%), кооперативные организации имели 23% акций, частым лицам принадлежало 6% акций банка (1370 против 446 и 98 акций соответственно О порядке слияния Волкомбанка с Архангельским банком // ГАВО. Ф. 1836. Оп. 7. Д. 54. Л. 64.. ). Поскольку вопрос объединения банка решался одновременно с установлением новых административно-территориальных границ, объединение несколько затянулось и было закончено образованием нового Коммунального банка в конце 1929 года.

2.5 Вологодское Общество Взаимного кредита

В сентябре 1925 года состоялись первые учредительные заседания Вологодского Общества Взаимного кредита. Было избрано правление, принят Устав организации, согласно которому членами общества взаимного кредита могли быть ГАВО. Ф. 418. Оп. 1. Д. 1.:

· физические и юридические лица, занимающиеся торговлей, промыслом, промышленностью

· собственники строений, застройщики, владеющие строениями в районе деятельности общества

· лица, имеющие как минимум трёхлетний опыт работы в финансовой сфере.

Минимальный размер членского взноса составлял 25 рублей Устав Вологодского общества взаимного кредита и список частноторговцев. // ГАВО. Ф. 418. Оп. 1. Д. 26. .

Прибыль распределялась соответственно размеру пая, ответственность по долгам для членов общества взаимного кредита не могла превышать сумму вступительного взноса. Первоначальный взнос для члена общества взаимного кредита составлял 10% от суммы кредита, на который он рассчитывал, т.е. при уплате членского взноса в 25 рублей открывался кредит на 250 рублей.

Общество имело право ГАВО. Ф. 418. Оп. 1. Д. 26. Л. 4.:

· вести учёт векселей на срок не более шести месяцев;

· выдавать ссуды на срок не более шести месяцев под залог ценных, не-скоропортящихся товаров, машин и инвентаря, товаров в обороте и переработке, государственных ценных бумаг.

· открывать кредит до востребования;

· открывать краткосрочный кредит для своих членов сроком не более 10 месяцев;

· исполнять платёжные поручения членов общества;

· приобретать государственные ценные бумаги;

· принимать деньги на текущие счета.

Уставной капитал общества к моменту открытия должен был составлять 10.000 рублей, иначе общество взаимного кредита было бы признано несостоявшимся.

При открытии Вологодского Общества Взаимного кредита в него вступили 36 частных торговцев ГАВО. Ф. 418. Оп. 1. Д. 26. Л. 6., а также некоторое несколько промысловиков. В момент наибольшего развития из 280 членов общества 25% членов составляли кустарные ремесленники, 40% - частные торговцы, остальное приходилось на домовладельцев и мелкие сельские кооперативы.

Общество росло, хотя его обороты были очень скромны по сравнению с более крупными банковскими учреждениями. Баланс Вологодского общества взаимного кредита составлял 76.298 рублей к 1928 году. В нём состояли 280 членов, которым был открыт кредит суммой на 329.700 рублей.

В дальнейшей своей работе Общество столкнулось с рядом проблем, а именно:

· ограничение частной торговли непосредственно отразилось на благосостоянии и кредитоспособности большей части членов Общества

· были обнаружены многочисленные недоимки и «странные» операции, обсуждение которых можно найти в протоколах заседаний Правления Вологодского Общества Взаимного кредита;

· Законодателем были наложены существенные ограничения на операции, осуществляемые обществами взаимного кредита (подробнее от этом рассказано в первой главе), существенно ограничен круг клиентов подобных организаций.

Таким образом, деятельность Общества постепенно начала прекращаться, и решением Вологодского Окружного суда от 20 марта 1930 года оно было признано несостоятельным, иначе говоря - банкротом.

Можно ли выделить какую-то региональную специфику банковских учреждений Вологды? Во-первых, стоит отметить развитость сети сельскохозяйственного кредита и неразвитость кредита промышленного. Это объяснялось аграрным характером хозяйства губернии, наиболее распространённой формой промышленности на тот период были артельные и кустарные объединения, которые кредитовались или в сельскохозяйственных, или кооперативных банках. Структура банковских учреждений Вологды повторяла в миниатюре структуру учреждений СССР, можно наблюдать отделение Госбанка, кооперативный и коммунальный банки, сельскохозяйственный банк, общество взаимного кредита. Наиболее благоприятным периодом банковской жизни региона можно назвать 1925-1928 годы, когда активно развивались все финансовые учреждения, был преодолён разменный кризис, а государственное вмешательство в жизнь банков было минимальным. При этом нельзя выделять зависимость банковских учреждений Вологды от государства как однозначно негативный фактор, поскольку в относительной бедной губернии невозможно было бы представить развитие сети банковских учреждений «снизу», когда средства для образования уставных и операционных капиталов поступали бы только от населения. Примером образованного «снизу» банковской организации может служить Вологодское общество взаимного кредита, которое было создано частными торговцами и промышленниками. Характерно, что при изменении конъектуры (наступлении на частную торговлю и промышленность), общество оказалось несостоятельным, иначе говоря - банкротом, и было вынуждено закрыться.

3. РАЗРАБОТКА ЗАНЯТИЯ ПО ВНЕУРОЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДЛЯ ЗАСЕДАНИЯ «КЛУБА ЮНЫХ ЭКОНОМИСТОВ»

3.1 Пояснительная записка

Занятия проводятся в рамках заседаний «Клуба юных экономистов», которые проходят для обучающихся 8-9 классов общеобразовательных школ. Название курса, рассчитанного на один учебный год, - «Финансы России: от златника до рубля».

Направление внеурочной деятельности: интеллектуальное развитие.

Цель курса:

· Углубление знаний обучающихся об истории финансовой системы России.

Задачи:

· Изучить историю и деятельность финансовой системы России;

· Развивать у обучающихся интерес к финансовой сфере жизни общества;

· Воспитывать финансовую грамотность обучающихся.

Место курса «Финансы России: от златника до рубля» - два раза в месяц, 17 занятий в течение учебного года.

Планируемые результаты:

У обучающегося будут сформированы:

Личностные:

· способность применять исторические знания для осмысления общественных событий и явлений прошлого и современности;

· умение искать, анализировать, систематизировать и оценивать историческую информацию различных исторических и современных источников, раскрывая ее социальную принадлежность и познавательную ценность; способность определять и аргументировать свое отношение к ней;

Метапредметные:

· целостное представление о финансовой системе России;

· умение работать с письменными, изобразительными и вещественными историческими источниками, понимать и интерпретировать содержащуюся в них информацию;

· способность применять понятийный аппарат обществоведческого знания и приемы исторического анализа для раскрытия сущности и значения событий и явлений прошлого и современности;

· анализировать информацию различных источников по отечественной и всеобщей истории;

· раскрывать характерные, существенные черты: экономического и социального развития России и других стран;

· объяснять причины и следствия ключевых событий и процессов отечественной и всеобщей истории;

· сопоставлять развитие общероссийских финансовых институтов России и региона.

Выпускник получит возможность научиться:

* использовать элементы источниковедческого анализа при работе с историческими материалами (определение принадлежности и достоверности источника);

* сравнивать развитие общероссийских финансовых институтов России и региона, объяснять, в чем заключались общие черты и особенности;

* применять знания по истории России и своего края при составлении описаний финансовых институтов.

Форма занятий - лекции, практические занятия, семинары.

Методы: беседа, игровые методы работы, проблемный метод, кейс-метод, проектное обучение.

Фрагмент тематического планирования:

№ П/п	Тема	Формы занятий	Кол-во часов
4	Финансовая система России второй половины XIX начала XX века.	Лекция с элементами беседы	1
5	Экономика СССР периода НЭП-а.	Семинар	1
6	Банковская система г. Вологды в 20-е годы XX века	Практическое занятие с элементами лекции	1
7	Экономика СССР 1930-х - середины 50-х годов.	Лекция с элементами беседы.	1

3.2 Методическая разработка

Тема занятия: «Банковская система г. Вологды в 20-е годы XX века».

Цель: углубление знаний обучающихся об истории финансовой системы Вологды 20-х годов XX века.

Задачи:

· Сформировать представление о банковской системе Вологды 20-х годов XX века;

· Выявить особенности банковской системы региона;

· Найти и объяснить причинно-следственные связи при решении проблемных ситуаций

Оборудование занятия: фрагмент худ. фильма «Золотой телёнок (1 серия) реж. М. Швейцер (1968г.), фрагмент худ. фильма «Золотой телёнок (2 серия) реж. М. Швейцер (1968г.), распечатка схемы «Банковская система РСФСР» (приложение 2), презентация, таблица «Деятельность финансовых учреждений Вологды», распечатка «Проблемные ситуации» (приложение 3)

Форма занятия: практическое занятие с элементами лекции.

Формы работы: индивидуальная, групповая.

Виды деятельности: беседа по вопросам, обсуждение фрагмента кинофильма, заполнение кластера, проблемный вопрос, заполнение таблицы, сопоставительный анализ, решение проблемных ситуаций.

УУД: Личностные: выработка учебной мотивации, понимание значения материалов урока для собственного развития.

Регулятивные: планировать деятельность в учебной ситуации, действия контроля, определять цель, проблему деятельности, умение проверять итог работы по эталону.

Познавательные: умение устанавливать причинно-следственные связи, представлять информацию в форме схемы, анализировать и обобщать, определять понятия, анализировать, строить логически обоснованные рассуждения.

Коммуникативные: умение излагать своё мнение, аргументируя его и подтверждая фактами, умение отвечать на вопросы, корректировать своё мнение, умение выражать свои мысли в соответствии с задачами и условиями коммуникации, корректировать своё мнение, владение монологической и диалогической формами речи

Ход занятия
Этап занятия	Деятельность учителя	Деятельность обучающегося	Примечания
1. Организационный момент	1. Приветствие.
2. Актуализация знаний обучающихся.	1. Показ фрагмента худ. фильма «Золотой телёнок (1 серия) реж. М. Швейцер (1968г.) 2. Обсуждение фрагмента: -а) Какое литературное произведение лежит в основе фрагмента кинофильма? -б) Какой период Отечественной истории нашёл отражение в нём? -в) Функции какого финансового учреждения были возложены на исполком?	1.Просмотр кинофрагмента 2.Ответ на вопросы учителя: а) «Золотой телёнок» И. Ильфа и Е. Петрова; б) НЭП; в) банк.	Минуты фильма с 7 по 9.
3. Целеполагание	1. Слово учителя: -Давайте заполним кластер «Банковское древо РСФСР», используйте в схеме названия учреждений, о которых мы говорили на прошлом занятии. 2. Проблемный вопрос: -Предположите, отделения каких банков можно было увидеть в Вологде эпохи НЭПа? 3. Объявление темы занятия: «Банковская система г. Вологды в 20-е годы XX века»	1. Заполняют кластер, используя термины «Госбанк», «Сберкассы», «Специализированные банки», «Местные финансовые организации». 2. Отвечают на проблемный вопрос	3.1Слайд 1. «Банковская система РСФСР» 3.3 Слайд 2 «Цель и задачи занятия»
4. Получение новых знаний	1. Слово учителя - «После окончания периода военного коммунизма наступает расцвет банковской деятельности на территории нашей страны. Не обошёл стороной он и территорию нашего региона, наиболее развитым городом которого была Вологда. На её территории функционировало отделение Госбанка, общество взаимного кредита, сельскохозяйственный банк, отделение Всекобанка, несколько сберегательных касс». 2. Работа с аббревиатурой: -Что обозначает слово «Всекобанк»? 3. Заполнение в группах сводной таблицы «Деятельность финансовых учреждений Вологды» (Приложение 2). -Познакомьтесь с предложенной таблицей. Какой информацией вы должны заполнить её графы? 4. Выступление групп. 5. Проверка по эталону (слайд 24). 6. Сопоставление банковской системы РСФСР/СССР и Вологды. -Сравните кластер «Банковская система РСФСР» и таблицу «Деятельность финансовых учреждений Вологды». -Как специфика экономического развития региона влияла на развитие вологодской банковской системы?	1.Слушают учителя. 2. Работа с аббревиатурой.3.Заполняют таблицу «Деятельность финансовых учреждений Вологды» в тетради. 4. Выступление групп. 5. Проверка по эталоны. 6. Сопоставление данных кластера и таблицы	Слайды 3-8 Слайд с эталоном
5. Применение знаний и умений. Ролевая игра.	1. Решение проблемных ситуаций. Слово учителя. -Перенесёмся в Вологду эпохи НЭПа. Каждый из Вас представляет какую-то организацию или физическое лицо. Вам необходимо совершить финансовую операцию, выбрав при этом наиболее подходящее банковское учреждение. -Итак, получите название организации, которую представляете, и решите проблемную ситуацию (Приложение 3). 2. Обобщение. -Как выбирали банковское учреждение организации и объединения? С чем чаще всего имели дело простые жители Вологды?	1.Решают проблемные ситуации. 2. Отвечают на обобщающие вопросы.
6. Подведение итогов занятия	1.Просмотр фрагмент худ. фильма «Золотой телёнок (2 серия) режиссёр М. Швейцер (1968г.). 2. Обобщающий вопрос. -Используя полученные о банковской системе, дайте обоснованный совет Остапу Бендеру о том, куда вложить полученные деньги, чтоб не лишиться их.	1. Смотрят фрагмент. 2. Отвечают на вопрос.	Минуты фильма 1:19:00-1:21:00

3.3 Самоанализ занятия по внеурочной деятельности «Банковская система г. Вологды в 20-е годы XX века»

Разработка занятия составлена по программе внеурочной деятельности для заседания «Клуба юных экономистов», которая разработана для обучающихся 8-9 классов общеобразовательных школ. Название курса, рассчитанного на один учебный год, - «Финансы России: от златника до рубля». Направление внеурочной деятельности: интеллектуальное развитие.

Практическое занятие с элементами лекции позволяет совмещать индивидуальную и групповую работу, активно включать обучающихся в совместную творческую и интеллектуальную деятельность, использованные методы и приёмы работы дали возможность систематизировать ранее полученные знания и на их основе приобрести новые. Смена форм и приёмов деятельности поддерживает активность обучающихся и их интерес к изучаемому материалу.

Форма проведения мероприятия выбрана с учётом возрастных и индивидуально-психологических особенностей обучающихся.

Цели и задачи занятия соответствуют общим целям и задачам курса. Материал, использованный в ходе занятия, способствует формированию личностных, коммуникативных, регулятивных, познавательных УУД. Структура занятия выдержана с учётом формы проведения практического занятия с элементами лекции, выделены следующие этапы занятия: организационный момент, актуализация знаний обучающихся, целеполагание, получение новых знаний, применение знаний и умений, ролевая игра, подведение итогов занятия.

Работа на занятии позволит обучающимся закрепить знания о финансовой системе СССР периода НЭПа, узнать о региональной специфике развития банковской системы Вологды 20-х годов, ролевая игра даст возможность обучающимся решить несколько проблемных ситуаций, связанных с экономической деятельностью. Фрагменты видеофильма не только задают эмоциональный тон занятию, но и помогают ощутить атмосферу эпохи.

Считаю, что выбор формы, методов, структуры занятия делает его интересным и полезным для обучающихся, оно вписывается в структуру курса, соответствует его целям и задачам.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе работы были изучены банковские учреждения Вологды 1920-х годов, разработан проект занятия для «Клуба юных экономистов» по внеурочной деятельности соответствующей темы, проведён анализ методической разработки.

На банковских учреждениях неизбежно отражаются любые перемены, происходящие в жизни общества. Точно так же на работе финансовых учреждений отразились все перемены, произошедшие с РСФСР/СССР в 20-е годы XX века.

Политика военного коммунизма, отказ от неё, переход к НЭПу, его свёртывание, проведение коллективизации и индустриализации сказались на банковских учреждениях страны.

С годами менялась структура финансовой системы, цели функционирования банков, масштабы и направления их работы.

Банковская система Вологды сформировалась не случайно, на этот процесс влияли несколько факторов.

Первым из них можно назвать слабое развитие промышленности на территории губернии, из-за чего филиалы крупных специализированных банков не открывались, функционировали учреждения, основными клиентами которых были сельское хозяйство и кооперативы (как производственные, так и потребительские).

По масштабам деятельности первое место однозначно занимает «Северное общество сельско-хозяйственного кредита», которое постоянно росло и расширялось, создавало свою «низовую» сеть учреждений, наиболее «мелким» из исследованных учреждений можно назвать Вологодское общество взаимного кредита, которое, в отличие от всех остальных изученных организаций, работало только с частными лицами.

Банковские организации города взаимодействовали между собой, имели общих кредиторов и акционеров, примечательно, что учредительные паи трёх из пяти вологодских банков внесли местные органы власти, от который во-многом и исходила инициатива развития финансовых органов.

Финансовое положение вологодских банков сильно зависело от того, какого экономического курса придерживается центральная власть.

В начале 20-х годов XX века в Вологде после закрытия Народного банка РСФСР вообще не осталось кредитных организаций, и только после перехода к НЭПу и стабилизации валюты они начали постепенно открываться.

При этом, как только началось наступление на частную торговлю и частное производство, так сразу закрылось Вологодское общество взаимного кредита, основным клиентом которого были частные торговцы и кустарные производители. К началу 1930-х из 5 изученных банковских учреждений свою работу продолжили только 3.

Интересную эволюцию прошло отделение Госбанка РСФСР/СССР. Изначально оно выполняло кредитные функции обычного банка, совмещая их с финансовым обеспечением органов власти. Госбанк кредитовал кооперативы, сельское хозяйство, некоторых частных торговцев.

Постепенно его функции как кредитора стали сужаться, и отделение Госбанка стало участвовать в кредитной деятельности весьма опосредовано: Отделение выступало пайщиком при открытии местных банков, однако само ссуды уже не выдавало.

Ближе к концу исследуемого периода функции Госбанка постепенно свелись к финансовому обслуживанию советских органов власти, однако к началу 1930-х годов произошёл возврат к концепции объединения банковских учреждений, и функции Отделения начали повторять его задачи начала исследуемого периода.

Изучение банковской системы г. Вологды 1920-х годов можно продолжать, так как в работе не были затронуты сберегательные кассы, о деятельности которых сохранилось достаточное количество разных видов источников, кроме того, можно попытаться найти в фондах местных органов власти документы, касающиеся деятельности отделений Госбанка.

Имеющиеся годовые отчёты позволяют провести детальное сравнение деятельности всех вологодских банков, что тоже можно назвать интересным предметом для работы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Опубликованные источники

1. Баланс Вельского общества потребителей // Кооперация Севера. - 1926. №5-6. - С. 40-48.

2. Баланс Верховского общества потребителей // Кооперация Севера. - 1926. №5-6. - С. 52.

3. Баланс Вологодского Губернского Союза // Кооперация Севера. - 1924. № 9-10. - С. 58-60.

4. Банк Потребительской Кооперации // Кооперация Севера. - 1922. № 12. - С. 17-19.

5. Вологодский союз кооперации // Кооперация Севера. - 1925. № 6. - С. 44-49.

6. Вологодский союз кооперации // Кооперация Севера. - 1925. № 7-8. - С. 65-72.

7. Вологодский союз кооперации // Кооперация Севера. - 1925. № 9. - С. 44-49.

8. Восстановление кредитной кооперации // Кооперация Севера. - 1922. № 2. - С. 1-2.

9. Всекобанк в 1924-25 хоз. году // Кооперация Севера. - 1925. № 19-20. - С. 29-34.

10. Государственный банк // Кооперация Севера. - 1921. № 3. - С. 10-13.

11. Кооперативный кредит // Кооперация Севера. - 1921. № 1. - С. 7-9.

12. Кооперация советская и буржуазная // Кооперация Севера. - 1925. № 13-14. - С. 14-17.

13. О кредитовании кооперативов Вологодским Отделением Всекобанка // Кооперация Севера. - 1924. № 16. - С. 27-29.

14. О принципах построения кредитной системы [Электронный ресурс]: Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 15.06.1927 // consultant.ru: сайт. Режим доступа: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=ESU&n=25710#08457774333935109

15. Об упразднении Народного банка [Электронный ресурс]: Декрет СНК РСФСР от 19.01.1920 // consultant.ru: сайт. Режим доступа: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=ESU&n=32829#0057004178416143025.

16. Об утверждении нормально устава коммунальных банков [Электронный ресурс]: Постановление Экономического Совета СССР от 29 ноября 1925 года // libussr.ru: сайт. Режим доступа: http://www.libussr.ru/doc_ussr/ussr_2752.htm

...