,

где PV - стоимость вклада в самом первом периоде; FV - стоимость вклада в самом последнем периоде.

В данном случае FV=150000, PV= -30000; Тип=1, ic=10%/12; n=2*12=24. Необходимо рассчитать Р.

Введите данные согласно рис. 7.7.

В ячейки С5 и С7 самостоятельно введите соответствующие формулы.

В ячейку Е10 введите формулу

= -(C2+C8*(1+C7)^C5)*C7/((1+C7)^C5-1)/(1+C7*C9)

Рис. 7.7

Способ 2. В ячейку F10 самостоятельно введите формулу, воспользовавшись функцией ПЛТ().

Задача 7. В аренду сдается здание, стоимостью 600 тыс. руб. Арендная плата выплачивается в течение 5 лет. Платежи осуществляются в конце каждого квартала. Требуемая норма прибыли 16%. Рассчитать величину каждого платежа, если арендодатель желает, чтобы к концу срока аренды современная стоимость аннуитета была равна стоимости здания.

Чтобы воспользоваться рабочим листом, полученным при решении задачи 6, скопируйте его и получившийся лист назовите Задача 7.

Внесите необходимые изменения в рабочий лист Задача 7 (для этого достаточно изменить исходные данные в ячейках С2:С9). В результате каждый платеж должен быть равен -20149,05 руб.

Задача 8. Инвестор предполагает накопить на счете в банке 900 тыс. руб. Планируется, что платежи в размере не более 100 тыс. руб. осуществляются в начале каждого года при годовой процентной ставке 15%. Рассчитать общее число платежей и величину каждого платежа.

Создайте лист Задача 8, скопировав лист Задача 6 или Задача 7.

Внесите необходимые изменения в рабочий лист согласно рис. 7.8 (для этого достаточно изменить исходные данные в ячейках С2:С9).

Рис. 7.8

Способ 1. Формула для определения числа платежей имеет вид

Формула получена при условии, что PV=0. Введите в ячейку Е3 соответствующую формулу. Предварительный размер платежа Р возьмите из ячейки С10.

Способ 2. Воспользуемся функцией КПЕР(). В ячейку F3 введите формулу

=КПЕР(C7;C10;C8;-C2;C9)

Получившееся дробное значение числа платежей округлите в большую сторону в ячейке С5 с помощью функции =ОКРУГЛВВЕРХ(F3;0). Обратите внимание, что рассчитанные в ячейках Е10 и F10 размеры платежей удовлетворяют ограничению в 100000 руб.

Задача 9. Предприятие предполагает взять кредит в размере 1500 тыс. руб. Банк предложил следующую схему платежей: ежеквартальные платежи в размере 250 тыс. руб.; платежи в конце квартала; кредит предоставляется на 2 года. Определить какую годовую норму прибыли использовал банк при расчете платежей.

Способ 1. Введите данные согласно рис. 7.9.

Рис.7.9

В строку 4 формулы введите самостоятельно (см. задачу 5, рис. 7.6).

В ячейку В7 формулу введите самостоятельно.

Для нахождения нормы прибыли воспользуемся средством Подбор параметра (команда меню СервисПодбор параметра). В диалоговом окне Подбор параметра задайте данные согласно рис. 7.10.

Рис. 7.10

В результате в ячейке В1 будет получена норма прибыли за квартал. Чтобы получить в ячейке В6 годовую номинальную норму прибыли нужно норму прибыли за квартал (ячейка В1) умножить на 4.

Способ 2. Введите в ячейку С6 формулу =4*ВСД(B3:J3)

Функция вычисляет внутреннюю доходность для ряда платежей, осуществляемых через равные промежутки времени.

Синтаксис функции ВСД(Платежи;Прогноз)

Платежи - диапазон ячеек, содержащих последовательность платежей.

Прогноз - это величина, о которой предполагается, что она близка к результату ВСД.

Задача 10. Покупатель взял в кредит 20 тыс. руб. на 12 месяцев под 25% годовых. Кредит погашается в течение года равными уплатами в конце каждого месяца. Рассчитать величину каждой уплаты, а также суммы, идущие на погашение основного долга и платежи за пользование кредитом.

Уплата в погашение кредита =Платежи в погашение основного долга + Проценты на оставшуюся сумму долга.

Введите данные согласно рис. 7.11.

В ячейку С4 введите формулу самостоятельно.

В ячейку В7 введите формулу =-ОСПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

В ячейку С7 введите формулу =-ПРПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

В ячейку D7 введите формулу =-ПЛТ($C$4;$C$3;$C$1)

В ячейку Е7 введите формулу =-ОБЩДОХОД($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0)

В ячейку F7 введите формулу =-ОБЩПЛАТ($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0)

В ячейку G7 введите формулу самостоятельно.

Скопируйте эти формулы в соответствующие ячейки.

Рис. 7.11

Задача 11. Покупатель взял в кредит 20 тыс. руб. на 12 месяцев под 25% годовых. Кредит погашается в течение года уплатами в конце каждого месяца. Рассчитать величину каждой уплаты, а также суммы, идущие на погашение основного долга и платежи за пользование кредитом, если основной долг погашается равными платежами.

Введите данные согласно рис. 7.12. Все необходимые формулы введите самостоятельно.

Рис. 7.12

. Для расчета выплат процентов в данной схеме погашения кредита (столбец С) может использоваться функция ПРОЦПЛАТ(). Например, в ячейку С7 можно задать функцию

=ПРОЦПЛАТ($C$4;A7-1;$C$3;$C$1)

Задача 12. Решить задачу 11 при условии, что кредит был взят 10 декабря 2003 года. Платежи в банк должны поступать с периодичностью один месяц. Если дата платежа приходится на праздничный или выходной день, то дата платежа переносится на первый рабочий день, следующий за нерабочим днем. Долг погашается равными платежами.

Ожидаемый результат работы представлен на рис. 7.13.

Рис. 7.13

Чтобы найти дату предстоящего платежа воспользуемся функцией ДАТАМЕС(). Эта функция возвращает в числовом формате дату, отстоящую на заданное количество месяцев вперед или назад от заданной даты (Нач_дата). Функция ДАТАМЕС() используется для вычисления даты платежа, приходящейся на тот же день месяца, что и дата получения кредита.

Синтаксис функции ДАТАМЕС(Нач_дата;Число_месяцев)

Нач_дата - это начальная дата.

Число_месяцев - это количество месяцев до или после даты Нач_дата.

Например, если в ячейку В7 ввести формулу =ДАТАМЕС($C$4;A7), то в результате получим дату 10.01.04. Однако этот день приходится на нерабочий день - субботу.

Чтобы определить ближайший рабочий день, используют функцию РАБДЕНЬ().

Подробности об использовании функции РАБДЕНЬ() приведены в описании лабораторной работы №5.

Таким образом, чтобы найти ближайший рабочий день для даты 10.01.04 можно было бы ввести в ячейку В7 формулу

=РАБДЕНЬ(ДАТАМЕС($C$4;A7);0;$G$7:$G$14)

Однако в итоге все равно получаем ту же дату 10.01.04. Это связано с тем, что значение параметра Количество_дней не должно быть равным нулю. Чтобы «обмануть» функцию РАБДЕНЬ() необходимо немного изменить формулу в ячейке В7, отняв от Нач_дата один день и задав параметр Количество_дней равным 1.

=РАБДЕНЬ(ДАТАМЕС($C$4;A7)-1;1;$G$7:$G$14)

Скопируйте полученную формулу в соответствующие ячейки.

Для вычисления суммы выплачиваемых процентов обычно используют формулу

Тогда в ячейку D7 необходимо ввести формулу =C1*$C$2/365*(B7-C4), а в ячейку D8 введите формулу =($C$1-СУММ(C$7:C7))*$C$2/365*(B8-B7)

Последнюю формулу необходимо скопировать в ячейки D9:D18.

Лабораторная работа №8 Финансовые функции Microsoft Excel-2

Цель. Изучить некоторые финансовые функции Microsoft Excel, связанные с анализом рынка ценных бумаг.

Задание

1. Рассчитать величины амортизационных отчислений и остаточной стоимости основных фондов (задачи 1-4).

2. Рассчитать параметры аннуитетов (задачи 5-8).

3. Рассчитать схемы погашения кредитов (задачи 9-12).

Основные сведения

В данной работе демонстрируются возможности финансовых функций MS Excel, используемых при работе на рынке ценных бумаг.

Технология работы

Задача 1. Банк предлагает заемщику потребительский кредит на условиях 20% годовых, платежи ежемесячные. Рассчитать эффективную процентную ставку по кредиту.

Последнюю формулу необходимо скопировать в ячейки D9:D18.

Лабораторная работа №9 Решение оптимизационных задач средствами Microsoft Excel

Цель. Изучить средства Microsoft Excel, связанные с решением оптимизационных задач.

Задание

1. Найти точку безубыточности для данного вида продукции (задачи 1-2).

2. Рассчитать показатели эффективности инвестиционных проектов и выбрать наиболее эффективный из них (задача 3).

3. Решить задачу оптимизации производственной программы предприятия (задача 4).

4. Решить задачу о назначении (задача 5).

5. Решить транспортную задачу (задача 6).

6. Найти оптимальный портфель ценных бумаг (задачи 7 и 8).

Основные сведения

В данной работе демонстрируются возможности финансовых функций MS Excel, используемых при работе на рынке ценных бумаг. ях полезным может оказаться такое средство MS Excel как Подбор параметра и/или Поиск решения.

Технология работы

Задача 1. Банк предлагает заемщику потребительский кредит на условиях 20% годовых, платежи ежемесячные. Рассчитать эффективную процентную ставку по кредиту.

Лабораторная работа №10 Прогнозирование средствами Microsoft Excel

Цель. Изучить средства Microsoft Excel, позволяющие строить прогнозы различных экономических показателей.

Задание

1. Построить прогноз методом скользящего среднего (задача 1).

2. Построить прогноз методом экспоненциального сглаживания (задача 2).

3. Построить прогноз методом аналитического выравнивания (задача 3).

4. Рассчитать показатели эффективности инвестиционных проектов и выбрать наиболее эффективный из них (задача 3).

5. Решить задачу оптимизации производственной программы предприятия (задача 4).

6. Решить задачу о назначении (задача 5).

7. Решить транспортную задачу (задача 6).

8. Найти оптимальный портфель ценных бумаг (задачи 7 и 8).

Основные сведения

В данной работе демонстрируются возможности финансовых функций MS Excel, используемых при работе на рынке ценных бумаг. ях полезным может оказаться такое средство MS Excel как Подбор параметра и/или Поиск решения.

Технология работы

Задача 1. Банк предлагает заемщику потребительский кредит на условиях 20% годовых, платежи ежемесячные. Рассчитать эффективную процентную ставку по кредиту.

Список литературы

1. Бажин И.И. Информационные системы менеджмента. - М.: ГУ-ВШЭ, 2000.

2. Богданов В.В. Управление проектами в Microsoft Project 2003. - СПб.: Питер, 2004.

3. Ильина О.И. Информационные технологии бухгалтерского учета. - СПб.: Питер, 2001.

4. Информатика для юристов и экономистов. Учебник/Под ред. В.А. Симоновича. - СПб.: Питер, 2000.

5. Карлберг К. Бизнес-анализ с использованием Excel. - К.:Диалектика, 1997.

6. Маклаков С.В. BPwin и ERwin. CASE-средства разработки информационных систем.-М.:Диалог-МИФИ, 2000.

7. Экономическая информатика. Учебник/Под ред. В.В. Евдокимова. - СПб.: Питер, 1997.

8. Экономическая информатика. Учебник/Под ред. П.В. Конюховского, Д.Н. Колесова. - СПб.: Питер, 2000.

Приложение

В новых версиях программы Microsoft Excel (Excel 2003, Excel XP и Excel 2007) произошли изменения имен некоторых финансовых функций. В таблице приведены старые (Excel 97 и Excel 2000) и новые имена (Excel 2003, Excel XP и Excel 2007) некоторых функций.

Имена других функций, по-видимому, изменений не претерпели.

Размещено на Allbest.ru