Создание фестиваля "Великая Русь" в Изумрудной Долине

Инвестиционные средства планируется израсходовать на покупку оборудования, продуктов питания, костюмы и инвентарь. (194 тыс. руб).

Основная валюта проекта: тыс. руб. Ставка рефинансирования ЦБ РФ: 8%. Учет инфляции: 6%.

Сметная стоимость строительства складывается из следующих составляющих:

1 Аренда домиков 38 000 в месяц.

2 Детская площадка (оборудование)-110880

3. Закупка продуктов 120 000

4. Костюмы 58 000

5. Заработная плата артистов 40 000

6. Заработная плата персонала 190 000

7. Аренда автобусов 30 000

8. Экскурсии в Золотой Долине 15 000

Итого: 601 880 в том числе НДС 710 218, 40

Выручка от реализации продукции - общие денежные поступления от работы заведения. Расчет прогнозируемой выручки осуществлен в соответствии с сезонностью турпродукта:

1. межсезонье - загрузка 30% от номерного фонда, реализация 5 путевок, средняя посещаемость водолечебницы 20 человек в день по 300 рублей с человека, посещаемость ресторана 20 человек со средним чеком 550 рублей на человека, прочие доходы определены в соответствии с перечнем дополнительных услуг и составят 2000 рублей в день;

2. сезон-60% загрузка от номерного фонда, реализация 9 путевок, средняя посещаемость водолечебницы 30 человек в день по 300 рублей с человека, посещаемость ресторана 40 человек со средним чеком 550 рублей на человека, прочие доходы составят 3000 рублей в день;

3. высокий сезон 100% загрузка, реализация 14 путевок, средняя посещаемость водолечебницы 60 человек в день по 300 рублей с человека, посещаемость ресторана 60 человек со средним чеком 550 рублей на человека, прочие доходы составят 6000 рублей в день. Увеличение выручки и затрат планируется не более 50% в год.

В статье "з/п" учтена заработная плата управленческому персоналу, контролирующему процесс строительства. По итогам первого года эксплуатации получена чистая прибыль в размере 3528931 рубль.

Таблица 9 - Балансовый отчет.

В дальнейшем также предполагается увеличение числа клиентов за счет роста популярности туристического комплекса и расширения комплекса за счет новых построек для отдыхающих. Также увеличение выручки планируется за счет увеличения цен на оказываемые услуги и роста спектра услуг и их качества.

Анализ и планирование движения денежных средств составляет основу успешной деятельности, поскольку одной из основных задач как предпринимателя является поддержание текущей платежеспособности предприятия. Внимательный и аккуратный анализ планируемых поступлений и расходов поможет наиболее выгодно вкладывать временно свободные денежные средства, для их увеличения.

В результате разности суммы прибыли и амортизационных отчислений рассчитан срок окупаемости: срок окупаемости - минимальный временной интервал, за пределами которого интегральный эффект становится и в дальнейшем остается неотрицательным. В данном случае - это период в 6 лет, начиная с которого вложения и затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами его осуществления.

Определяя экономическую эффективность будущих проектов, как правило, рассчитывается ставка дисконтирования. Ставка дисконтирования - это процентная ставка, используемая для перерасчета будущих потоков доходов в единую величину текущей стоимости. Она применяется при расчете дисконтированной стоимости будущих денежных потоков. В соответствии с распространенным положением теории инвестиционного анализа предполагается, что ставка дисконтирования должна содержать темп инфляции, минимальную норму прибыли и поправку, учитывающую степень риска конкретного проекта. Ставка дисконтирования без учета риска d определяется в долях единицы как отношение ставки рефинансирования r, установленной Центральным банком РФ (ставка рефинансирования на 2013 год - 8 %), и объявленного правительством РФ на текущий год темпа инфляции i (уровень инфляции по аналитическим данным составит на 2013 год - 6 %):

1+d=(1+r/100)/(1+i/100)

1+d=(1+8/100)/(1+6/100)

d=0,33

Таблица 10 - Отчет о прибылях убытках

Поправка на риск P определяется, исходя из типовых и специфических рисков проектов, в данном случае значение поправки принимается равным 12%.

Ставка дисконтирования, учитывающая риски проекта D определяется по формуле

D=d*100%+P

D=0,33*100%+12%=44%

Таблица - Расчет срока окупаемости.

Чтобы рационально оценить инвестиционный проект используется следующие основные показатели, основывающиеся на потоках денежных поступлений и его участников: чистый доход, чистый дисконтированный доход, срок окупаемости.

Чистый доход - это накопленный эффект (сальдо денежного потока) за расчетный период.

Чистый доход ЧД, достигнутый за период окупаемости (6 лет), составил 13397409 тыс. руб.

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход (ЧДД) - накопленный дисконтированный эффект за расчетный период.

ЧДД зависит от нормы дисконта и рассчитывается по формуле:

ЧДД = ЧД*D, ЧДД=13397409* 0,44 = 5894859,96 тыс.руб.

ЧД и ЧДД характеризуют превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта соответственно без учета и с учетом неравноценности их разновременности.

Их разность называют дисконтом проекта:

ЧД - ЧДД = 7502549,04 тыс.руб.

Показатель рентабельности является основным при расчете эффективности проекта.

Рентабельность продаж определяется отношением прибыли к выручке. Рентабельность продаж за 6-ой год эксплуатации составит:

33000/849918*100% = 4%

Рентабельность продаж за 7-ой год эксплуатации составит: 23 %. При дальнейшей ежегодном распределении прибыли между учредителями данный уровень рентабельности продаж сохранится.

Прогнозная рентабельность продукции составит 30%.

Таблица - Себестоимость и полные производственные затраты для первого года эксплуатации

Генеральный директор является первым лицом комплекса и осуществляет решение двух главных задач:

- во-первых, он должен так управлять комплексом, чтобы полностью удовлетворять все пожелания гостя и тем самым привлечь его повторно посетить гостиницу;

- во-вторых, он должен выполнить свои обязанности перед владельцами комплекса, обеспечив его прибыльность.

Важными задачами генерального директора также являются разработка системы поощрений и взысканий для персонала и контроль за её соблюдением.

Администратор ресторана отвечает за обеспечение обслуживания гостей предприятия в ресторане, баре, фито-баре, решает вопросы по организации и обслуживанию банкетов, презентаций, корпоративов.

Бухгалтер ведёт бухгалтерский учёт имущества, обязательств и хозяйственных операций, осуществляет приём и контроль первичной документации, контролирует деятельность бухгалтера-экономиста и бухгалтера-кассира.

Начальник службы охраны следит за обеспечением охранной деятельности на территории всего тематического комплекса, находится в курсе всех передвижений транспортных средств по территории, следит за обеспечением безопасности во всех помещениях комплекса.

Начальник гаража отвечает за организацию своевременной подачи транспортных средств, за их техническую исправность.

Заведующий прачечной организует оптимальную работу машинистов по стирке белья и рабочих по ручной стирке, а также составляет акты по порче белья, которая была выявлена во время стирки.

Менеджер организовывает работу службы приёма и размещения, как хорошо отлаженного механизма, а также создаёт атмосферу гостеприимства и уюта для посетителей тематического комплекса.

Заведующий хозяйством отвечает за непосредственные закупки расходных материалов, их хранение, выдачу и учёт, также в его подчинении находится служба клининга помещений комплекса.

Каждый сотрудник должен не только знать свои непосредственные обязанности и функции, но и хорошо понимать, каким именно образом его работа соотносится с той, которую выполняют другие сотрудники или подразделения, и каким образом их общая деятельность влияет на эффективность работы комплекса. Для директора исключительно важно постоянно сопоставлять упомянутую выше схему с гаммой тех услуг, которые предоставляет комплекс - это позволит сделать вывод о том, нет ли на отдельных участках избытка рабочей силы и наоборот.

Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов, зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности тематического комплекса.

Индивидуальные заработки работников будут определяться их личным трудовым вкладом, качеством труда и профессионализмом.

В качестве базы будет использоваться тарифная система оплаты труда, которая будет формироваться следующим образом: должностные оклады руководителям, специалистам и служащим устанавливаются генеральным директором предприятия на основе штатного расписания в соответствии с должностью и квалификацией работника.

Заработная плата будет выплачиваться в сроки: 5 числа каждого месяца.

Персонал - один из важнейших факторов производства, поэтому и управление персоналом играет важнейшую роль в достижении организацией желаемой цели.

Перед тем как начать процесс набора, четко будут определены будущие обязанности работника. В противном случае есть риск нанять работника, личные и профессиональные качества которого не совсем или совсем не соответствуют требуемым.

Руководитель детально изучит, какие функции работнику придется исполнять, какое образование нужно для этого иметь, какие навыки. Важным также является и психологические характеристики потенциального работника.

Набор представляет собой создание определенного резерва на планируемые должности, как из внешних, так и из внутренних источников. Так как тематический комплекс только будет открываться, то использоваться будут исключительно внешние источники для приема на работу. Внешние источники - это кадровые агентства, центры занятости, также объявления в СМИ, в которых мы разместим информацию о своих потребностях в специалистах.

В дальнейшем может так же использоваться внутренний источник: люди, уже работающие на определенных должностях, но имеющие большие способности, чем могут проявить в данный момент. Продвижение по службе сильно мотивирует работника, и организации не приходится обучать нового специалиста многим нюансам работы в организации. Риск при внутренней кадровой политике может заключаться лишь в том, что в организацию не поступают новые люди со свежими взглядами и идеями и это может привести к застою.

Основной проблемой в организации при наборе кандидатов является несоответствие будущей работы ожиданиям кандидата.

Но нами будут приложены все усилия, чтобы как можно ближе ознакомить будущего сотрудника с его будущей работой, как с ее положительными сторонами, так и с отрицательными.

При отборе кадров руководство будет выбирать из созданного в ходе набора резерва кандидатов, которые наиболее подходят для работы в гостиничном комплексе. Будут использоваться такие методы отбора как собеседование, тестирование и испытания.

Работник, приходящий в организацию может иметь уже накопленный опыт, систему взглядов и свое видение работы в данной организации. Начиная трудовую деятельность на новом месте, работник постепенно адаптируется в организации. При приеме на работу руководитель должен будет информировать кандидата о принятых нормах поведения, как профессионального, так и неформального. Далее в ходе общения и сотрудничества с коллективом работник будет видеть отношение к работе коллег, неформальные связи и влияния.

Только по истечению кокого-либо промежутка времени, он постепенно перенимет систему норм и обычаев, начнет понимать, чего ждет от него организация и какова его роль здесь.

Подготовка кадров представляет собой обучение работников навыкам, необходимым для более эффективной работы, повышения производительности труда для достижения целей организации. Значение обучения персонала общепризнанно.

В нашем тематическом комплексе обучение будет проводиться не только при поступлении человека в организацию, но и при переводе на новую должность, при поручении работнику новых видов работ.

Чем большую квалификацию имеет персонал организации вообще, тем выше общая производительность труда.

Когда работник уже приступит к работе, адаптируется в коллективе, получит надлежащую профессиональную подготовку, нужно будет время от времени оценивать эффективность его труда.

Лучше всего это делать индивидуально с каждым работником путем проведения собеседований. Сначала работнику будет сообщаться, чего именно ждет от него организация, как именно нужно вести себя работнику, какие нормативы он должен выполнять, какие навыки приобрести. Лучше всего как можно конкретнее определить поведение работника в организации.

Оценка трудовой деятельности служит для мотивационных целей: в процессе оценки выявляются работники, которые особенно хорошо справляются со своими обязанностями.

Даже если таких работников невозможно перевести на более привлекательную должность (у них нет такого потенциала или по другой причине), они все равно заслуживают вознаграждение.

Такое вознаграждение придаст работнику уверенность в себе, стимулирует самоуважение, подтолкнет к еще более эффективному труду, другими словами сильно мотивирует к положительному поведению.

Приложение

"Изумрудная Долина"

"Историческая реконструкция"

"Рыцарский турнир"

Размещено на Allbest.ru