Размещено на http://allbest.ru

Введение

Одним из наиболее динамично развивающихся элементов туристической инфраструктуры России в настоящий момент является гостиничный бизнес. Растущий спрос на гостиничные услуги, относительно небольшие стартовые инвестиции, значительный уровень рентабельности сделали данный бизнес весьма привлекательным для предпринимателей. Однако, по сравнению с данной отраслью экономики других стран, качественно индустрия гостеприимства в России развивается достаточно медленно. Это обусловлено отсутствием крупных инвестиций, развитой туристской инфраструктуры, низким уровнем гостиничного сервиса и дефицитом квалифицированных кадров.

Набережные Челны - второй по величине город Татарстана, крупный индустриально-промышленный центр. Основными гостями города являются бизнесмены и командированные сотрудники различных организаций. Туристическое направление размещения в гостиницах города практически не развито ввиду отсутствия в городе крупных достопримечательностей, в отличие, например, от Казани. В Набережных Челнах в последние годы открылось сразу несколько новых гостиниц: «Open City», «Свисс Хаус», «Rasstal Spa Hotel», за счет чего резко возрос уровень общего номерного фонда. Все они, а также гостиница «Татарстан», специализируются на организации делового туризма и являются прямыми конкурентами гостиницы «КАМАЗ». Однако, спад деловой активности в последнее время, связанный с экономическим кризисом, негативно отражается на наполняемости гостиниц. По оценкам экспертов, спрос на гостиничные услуги упал примерно на 30%. В оценках развития данного бизнеса в Набережных Челнах эксперты сходятся во мнении, что увеличения спроса на гостиничные услуги в ближайшие годы ждать не приходится. Можно лишь надеяться на восстановление спроса в будущем в связи с укреплением экономической ситуации в стране[23, дата обращения 20.09.2015г.]. В этих условиях для гостиницы «КАМАЗ» возрастает необходимость в поиске новых инструментов повышения конкурентоспособности.

Планирование играет важную роль для достижения успеха в любом начинании. Оно включает постановку целей и задач, определение и выбор наиболее эффективных путей и средств их достижения. Среди всех функций управления предприятием центральное место по праву принадлежит планированию. Развитие новых организационных форм и методов планирования бизнеса на российских предприятиях в настоящее время становится жизненно необходимым.

Актуальность темы данного исследования заключается в необходимости разработки бизнес - плана для привлечения инвестиций в создание комплекса делового туризма на базе гостиницы «КАМАЗ». Комплекс делового туризма - это предприятие, оказывающее широкий спектр услуг: организацию конференций, семинаров, тренингов различной тематики, бизнес - встреч, предоставление конференц-залов для проведения деловых мероприятий, оn-line конференций, предоставление размещения и питания. Создание и развитие данного комплекса позволит гостинице «КАМАЗ» повысить конкурентоспособность на рынке гостиничных услуг г. Набережные Челны, а также привлечь новую целевую аудиторию.

В данной работе будет рассмотрено: понятие, роль, механизм составления и основные части бизнес плана, а также определении основных функций бизнес-плана, его роль и предназначение в системе планирования организации. Объект исследования: гостиница «КАМАЗ».

Предмет исследования: бизнес - планирование на предприятиях сферы сервиса на примере гостиницы «КАМАЗ».

Цель исследования: разработать бизнес-план создания комплекса делового туризма на базе гостиницы «КАМАЗ».

Задачи исследования:

1. Изучить теоретические аспекты бизнес - планирования на предприятиях сферы сервиса.

2. Проанализировать деятельность предприятия и перспективы его развития как комплекса делового туризма.

3. Определить пути повышения эффективности деятельности гостиницы «КАМАЗ» с учетом создания комплекса делового туризма на ее базе.

Методами исследования являются анализ конкурентной среды по методу «конкурентного листа», стратегический SWOT-анализ проекта, а также расчетно - аналитические методы планирования. Структура данной работы представляет собой исследование основ бизнес - планирования сферы сервиса, которое включает в себя: введение, две основные главы, заключение, список использованной литературы и приложения. Теоретическую основу данного исследования составили научные труды отечественных и зарубежных ученых в области экономики туризма, нормативно-правовые материалы Российской Федерации, текущий архив гостиницы «КАМАЗ», а также материалы интернет - источников.

В первой главе описывается сущность исследуемого процесса - бизнес - планирования, дается характеристика теоретических основ, определяются подходы, инструменты и методы анализа состояния исследуемой проблемы на предприятии.

Во вторую главу входит практическая разработка и анализ бизнес - плана на материале гостиницы «КАМАЗ», являющегося в данном разделе объектом исследования. Она содержит характеристику деятельности данного предприятия в контексте исследуемой проблемы, позволяющую выявить основные позитивные и проблемные компоненты, наметить и разработать рекомендации по совершенствованию деятельности предприятия.

Выводы и предложения включают в себя краткий анализ проделанной работы, а также предложения по внедрению бизнес - плана на предприятии.

1. Теоретические основы бизнес - планирования

1.1 Роль бизнес - планирования в стратегическом планировании деятельности предприятия

Успех любого бизнеса в первую очередь зависит от того, насколько удачно выбрана сфера предпринимательства, правильно оценена рыночная конъюнктура, выбрана стратегия и разработана тактика ее реализации. При этом необходимо учитывать, что современные проекты требуют, как правило, крупных капиталовложений (инвестиций), не всегда имеющихся у предприятия.

Стратегическое планирование - это управленческая деятельность по созданию и поддержанию стратегического соответствия между целями предприятия, его потенциальными материальными и технологическими возможностями и шансами в сфере маркетинга и по достижению стратегического преимущества перед конкурентами.

Таким образом, смысл стратегического планирования состоит:

- в создании условий для сдерживания стремления руководителей только к максимизации текущей прибыли в ущерб достижению долговременных целей предприятия;

- в ориентировании руководителей в большей степени на предвидение будущих изменений макро- и микросреды предприятия, чем на реагирование на уже произошедшие изменения;

- в определении условий для установления обоснованных приоритетов распределения обычно ограниченных производственных ресурсов с целью их мобилизации для достижения поставленных конкретных целей;

- в уменьшении риска в хозяйственной деятельности и обеспечении концентрации имеющихся ресурсов на выбранных приоритетных направлениях.

Одним из ключевых элементов стратегического планирования является бизнес-план.

Бизнес-планирование позволяет менеджерам и экономистам не только обосновать необходимость разработки того или иного инновационного проекта, но и возможность его реализации в действующих рыночных условиях.

Бизнес-план представляет собой документ, содержащий обоснование действий, которые необходимо осуществить для реализации какого-либо коммерческого проекта или создания нового предприятия. Бизнес-планы являются для наших производителей новым видом внутрихозяйственного или внутриорганизационного планирования, получившим наибольшее распространение на малых и средних предприятиях.

Разработка бизнес-плана позволяет получить ответы на следующие вопросы: как начать бизнес, как эффективно организовать производство, когда будут получены первые доходы, в какие максимально быстрые сроки можно будет расплатиться с кредиторами, как уменьшить возможные риски [14, стр.105].

В рекомендациях некоторых разработчиков бизнес-планов приводятся и другие разделы, например инвестиционный план.

Бизнес-план, в отличие от внутрипроизводственного планирования, включает не весь комплекс общих целей предприятия или корпорации, а одну из важнейших задач, определяющих конкретное содержание планирования нового вида деятельности или бизнес - проекта, оценивая перспективную ситуацию как внутри предприятия, так и вне его.

Бизнес-план ориентируется главным образом на разработку новой стратегии, или тактики развития предприятия, тогда как обычное планирование может включать различные виды совместной текущей и перспективной деятельности.

Таким образом, бизнес-план представляет собой специальный инструмент управления, широко используемый практически во всех областях современной рыночной экономики независимо от масштабов и сферы деятельности предприятия, формы собственности.

1.2 Понятие бизнес-плана. Цель, задачи и особенности составления

Бизнес-план - это документ, содержащий обоснование действий, которые необходимо осуществлять для реализации какого-либо коммерческого проекта или создания нового предприятия. Составлять его рекомендуется на 3-5 лет. Для первого и второго года показатели следует давать в помесячной и поквартальной разбивке, далее - в годовом разрезе.

Бизнес-план необходим:

- для разработки концепции ведения бизнеса и генеральной стратегии развития предприятия;

- для выполнения функции планирования;

- для оценки и контроля процесса развития основной деятельности предприятия;

- для привлечения денежных средств;

- для привлечения частных инвесторов, эффективного использования инвестиций, конкурсного размещения государственных инвестиций в высокоэффективные проекты.

Бизнес-план представляет собой результат комплексного исследования различных сторон деятельности предприятия (производства, реализации продукции, послепродажного обслуживания и др.).

Цель разработки бизнес-плана - дать обоснованную, целостную, системную оценку перспектив развития предприятия , т. е. спрогнозировать и спланировать ее деятельность на ближайший период и перспективу, исходя из потребностей рынка и возможностей предприятия по их удовлетворению.

Побудительными причинами планирования предпринимателем своей деятельности можно считать следующие три:

1. Процесс бизнес - планирования, включая анализ идеи, заставляет объективно, критически и беспристрастно взглянуть на свой бизнес со всех его сторон. План - это хорошо проложенный маршрут, отражающий очередность действий и приоритеты в условиях ограниченных ресурсов и способствующий предотвращению ошибок при его реализации.

2. Бизнес-план является тем рабочим инструментом, который при надлежащем использовании может помочь оперативно контролировать и управлять предприятием.

3. Законченный бизнес-план является средством для доведения идей своего бизнеса до всех заинтересованных лиц (банковского менеджера, других финансовых инвесторов, государственных учреждений, профессиональных консультантов и др.), включая работников предприятия.^[14]

Бизнес-план помогает решить следующие основные задачи:

- определить конкретное направление деятельности предприятия, целевые рынки и место предприятия на этих рынках;

- сформулировать долговременные и краткосрочные цели предприятия, стратегии и тактики их достижения;

- выбрать номенклатуру и определить показатели товаров и услуг, которые будут предлагаться предприятием потребителям, а также, оценить издержки по их созданию и реализации;

- оценить соответствие кадров предприятия и условий мотивации их труда требованиям по достижению поставленных целей;

- определить состав маркетинговых мероприятий предприятия по изучению рынка, организации рекламы, стимулированию продаж, ценообразованию, каналам сбыта и т. п.;

- обеспечить жизнеспособность своего предприятия в условиях жесткой конкуренции;

- добиться максимизации прибыли в конкретных условиях;

- оценить материальное и финансовое положение предприятия.

Механизм разработки бизнес-плана

Бизнес-план - это документ, в котором описываются все основные аспекты предпринимательской деятельности, анализируются главные проблемы, с которыми может столкнуться предприниматель, и определяются основные способы решения этих проблем.[10, стр.152].

В зависимости от конкретного характера и условий предстоящей деятельности - объема производства, вида продукции (услуги), ее новизны и т.п. - состав и структура бизнес-плана могут существенно различаться, но содержательная сторона должна быть одной и той же.

Как правило, бизнес-план состоит из следующих разделов:

- резюме;

- описание предприятия;

- анализ рынка сбыта;

- план маркетинга;

- план производства;

- инвестиционный план;

- финансовый план;

- анализ возможных рисков.

1.2.1 Резюме

Резюме представляет собой предельно краткое изложение сути делового предложения и выступает своего рода «уведомлением о намерениях». Цель резюме - привлечь внимание тех, кому адресован бизнес - план, дав четкое предварительное представление о сути делового предложения и бизнес - плана. Как правило, резюме содержит следующие составляющие элементы:

- наименование проекта и назначение бизнес - плана;

- краткая информация о компании;

- суть проекта;

- общая сумма инвестиций в проект;

- основные финансовые результаты и оценки эффективности проекта.

Резюме -- это первый раздел бизнес- -плана, который следует сразу же за его оглавлением. Хотя резюме размещается в самом начале бизнес - плана, составляется же оно в самую последнюю очередь, когда вся разработка бизнес - плана уже завершена.

1.2.2 Описание предприятия

Цель этого раздела - дать общее описание компании и помочь потенциальному инвестору получить полное представление об интересующей его компании как объекте инвестирования. Этот раздел должен дать обзор основных характеристик предприятия.

1.2.3 Анализ рынка сбыта

Цель этого раздела - дать анализ положения дел в отрасли, в которой компания действует, выявить потенциал ее прибыльности, движущие силы конкуренции и ключевые факторы успеха в данной отрасли. Для этого необходимо собрать и проанализировать информацию об отрасли.

1.2.4 Маркетинговый план

Цель этого раздела состоит в том, чтобы показать выбранную стратегию маркетинга, ведущую к достижению поставленных целей, разъяснить, какие средства маркетинга и как будут задействованы. План маркетинга -- важное условие достижения успехов компании на рынке

В наиболее общем виде маркетинг представляет собой взаимосвязь двух сторон: всеобъемлющее изучение рынка и потенциальных потребителей и всестороннее продвижение услуг к потенциальному потребителю.

Основные элементы здесь следующие:

1. Схема распространения услуги: самостоятельно, через посредников и т.д.

2. Ценообразование: как определять цену услуги, каков уровень предполагаемой прибыли, в каких пределах возможно уменьшить цену, чтобы она давала возможность окупить расходы и получить достаточную прибыль.

3. Реклама: сколько средств можно выделить на это, в какой форме и какими средствами рекламировать свой бизнес.

4. Методы стимулирования потребителей: как и за счет чего привлечь новых клиентов - расширять районы сбыта, увеличивать производство, совершенствовать товар (услугу), предоставлять гарантии или дополнительные услуги клиентам и т.д.

5. Формирование и поддержание хорошего мнения: как и какими средствами можно добиться устойчивой репутации своих услуг и самого предприятия.

1.2.5 План производства

Цель данного раздела - представить разработанную стратегию производства продуктов (услуг), показать реальную возможность обеспечить производство необходимого продукта требуемого качества и в нужные сроки. План производства - содержит описание всего производственного процесса. Он готовится только теми предпринимателями, которые собираются заниматься производством какой-либо услуги.

Главная задача раздела - подтвердить расчетами, что создаваемое предприятие в состоянии реально производить необходимое количество услуг в нужные сроки и с требуемым качеством. Одновременно решается вопрос о контроле качества выпускаемой продукции.

1.2.6 Инвестиционный план

При составлении бизнес - плана, инициатор проекта должен конкретно представлять потребность в инвестициях для реализации проекта. Потребность в инвестициях определяют следующим образом:

1. В плане денежных потоков вычисляют остаток денежных средств на конец каждого расчетного периода.

2. Инвестиционными затратами полностью считают первую полученную сумму дефицита из остатков денежных средств на конец периода.

3. В дальнейшем инвестиционными затратами считают не всю сумму дефицита, а только его прирост относительно максимальной суммы дефицита предыдущих периодов.

Другой способ привлечения необходимых средств - найти партнера, желающего вложить свои деньги, тот или иной капитал (здание, оборудование и т.д.) в дело. Правда, в этом случае возникает так называемая партнерская собственность, и доход от бизнеса делится либо поровну, либо в зависимости от величины вложенного капитала, в том числе и акционерного.

1.2.7 Финансовый план

Финансовый план обобщает в стоимостном выражении возможные результаты принятых решений по предыдущим разделам бизнес - плана.

Финансовый план включает:

- расчет величины и определение источника получения средств, необходимых для организации дела;

- прогноз объемов реализации;

- баланс денежных расходов и поступлений;

- таблицу доходов и затрат;

- сводный баланс активов и пассивов предприятия;

- график достижения безубыточности.

Прогноз объема реализации даст представление о доле рынка, которая будет охвачена выпускаемой продукцией.

Баланс денежных доходов и расходов - это документ, определяющий сумму денег, вкладываемых в проект с разбивкой по времени от момента начала организации предприятия. Главной задачей баланса является проверка синхронности поступления денежных средств от реализации продукции и их расходования, т.е. определение достаточности этих средств на каждый момент времени. татарстан камаз гостиница

Таблица доходов и затрат показывает: доходы от продажи товаров, издержки от их производства, суммарную прибыль от продаж, общепроизводственные расходы (по видам), чистую прибыль.

Сводный баланс активов и пассивов предприятия составляется на начало и конец первого года существования проекта. Он служит основой для оценки специалистами коммерческих банков добротности источников финансирования и целесообразности вложения капитала.

Раздел рекомендуется заканчивать графиком безубыточности. График дает возможность определить объем производства (критическую программу), при котором предприятие начнет получать прибыль[10, стр.140].

Квалифицированное решение финансовых вопросов - одна из самых ответственных проблем для предпринимательства. От этого в значительной степени зависят прибыльность деятельности предпринимателя, успех дела.

1.2.8 Анализ возможных рисков

Цель данного раздела состоит в том, чтобы выявить возможные виды рисков, связанные с осуществлением проекта, оценить риски проекта в целом и предусмотреть меры по предотвращению или снижению возможных потерь. любое планирование развития бизнеса должно сопровождаться анализом и оценкой рисков, связанных с осуществлением проекта. Этот раздел - один из самых сложных разделов бизнес - плана. Он должен дать потенциальным инвесторам (или партнерам) информацию о рисках проекта для принятия решения о целесообразности их участия в проекте. Важно продемонстрировать реалистичный подход к проекту. Он необходим предпринимателю для самоконтроля и убеждения инвестора в надежности вложения им денежных средств.

Разработка бизнес - плана предполагает значительные затраты времени на проведение экономических и финансовых расчетов. Трудоемкость этой работы велика, а потому автоматизация хотя бы ее части на базе использования современных информационных технологий позволяет сократить общий объем работ и ускорить его выполнение.

Таким образом, в результате проделанной работы составлен план действий по достижению поставленных целей. Разработка бизнес-плана дает возможность трезво оценить свое предприятие, выявить его слабые и сильные стороны, разработать стратегию дальнейшего развития.

2. Бизнес - план создания комплекса делового туризма на базе гостиницы «КАМАЗ»

2.1 Краткая характеристика гостиницы «КАМАЗ»

Гостиница «КАМАЗ» принадлежит обществу с ограниченной ответственностью «КАМАЗжилбыт». Общество с ограниченной ответственностью «КАМАЗжилбыт» является дочерним предприятием ОАО «КАМАЗ». ООО «КАМАЗжилбыт» находится по адресу: 423810, Российская Федерация, Республика Татарстан, г. Набережные Челны, ул. ак. Рубаненко, д.6.

Руководство осуществляется генеральным директором ООО «КАМАЗжилбыт» Шамиловой О.В.

Основные виды деятельности ООО «КАМАЗжилбыт»:

- оказание организациям и населению гостиничных услуг в гостинице «КАМАЗ»;

- оказание организациям и населению санаторно-курортных и медицинских услуг в клинике-санатории «Набережные Челны»;

- оказание услуг по отдыху и оздоровлению в загородных детских лагерях оздоровительного комплекса «Саулык»;

- предоставление в аренду коммерческой недвижимости: офисных, производственных помещений, а также автотранспорта;

- оказание услуг по проживанию в общежитиях.

В 1969 году в городе Набережные Челны было начато строительство комплекса автомобильных заводов (сейчас ОАО «КАМАЗ»). Одновременно с заводом стал возводиться город, один из двух крупнейших новых советских городов. На всесоюзную стройку завода и города в Набережные Челны съехались рабочие и специалисты со всего Советского союза. Для комфортного размещения гостей, прибывших на строительство нового города в 1978 году, была открыта гостиница «КАМАЗ».

Гостиница «КАМАЗ» находится по адресу: г. Набережные Челны, улица Ак. Рубаненко,12(1/16). Сфера бизнеса: гостиничный бизнес, бизнес-туризм. ИНН 1650057990, Банк «Сбербанк», расчетный счет 898813123000000005.

Гостиница расположена в центральной новой части города, вблизи основных коммерческих и торгово-развлекательных центров.

По уровню, ассортименту и стоимости услуг гостиница «КАМАЗ» среднего уровня, ориентирована на широкий круг потребителя, имеет 100 номеров различной категории. Гостиница стремится использовать современные технологии обслуживания, снижая эксплуатационные расходы и придерживаясь среднего уровня цен.

Здание девятиэтажное, однокорпусное, имеет два блока: блок «А» и блок «Б». Вход в кафе из гостиницы. Имеется небольшая охраняемая автостоянка.

Номерной фонд гостиницы составляют стандартные одноместные и двухместные номера. Улучшенные номера оснащены кондиционерами. Во всех номерах имеется кабельное телевидение, интернет по технологии Wi-Fi без ограничений.

Служба приема оснащена зоной для отдыха и ожидания. Зона ожидания оборудована диваном, журнальным столиком и телевизором. В службе приема имеется сейф для хранения ценностей гостя.

Предоставляются следующие услуги:

- тренажерный зал;

- завтрак «шведский стол»;

- бесплатная парковка;

- заказ такси и побудка;

- услуги прачечной и гладильной;

- копировальные и печатные услуги;

- регистрация иностранных граждан в ОУФМС.

Организационная структура гостиницы «КАМАЗ» линейного типа.

Генеральному директору ООО «КАМАЗжилбыт» подчиняются:

- управляющий гостиницы;

- административная служба;

- инженерно-техническая служба.

Служба общественного питания обеспечивает обслуживание гостей в кафе гостиницы. В нее входят кухня, кафе и бар гостиницы.

Функция организации питания в гостинице «КАМАЗ» принадлежит сторонней организации (ИП). Кафе гостиницы «КАМАЗ» расположено в центральном фойе корпуса 1/16 справа от стойки приема гостей.

Кафе состоит из 2-х залов, вместимостью 50 чел. и бара. Есть [либо заказать по меню.

2.2 Анализ деятельности гостиницы «КАМАЗ»

Анализ текущего архива ООО «КАМАЗжилбыт» и гостиницы «КАМАЗ» за 2012-2014г.г. свидетельствует о достаточно устойчивом финансовом положении предприятия. Так, прибыль от реализации номерного фонда составила в 2014 году 5253 тыс. руб. Размеры предприятия за 3 исследуемые года они не изменились, это свидетельствует о стабильности его деятельности.

Имеющиеся ресурсы используются эффективно, в 2014 году произошло увеличение прибыли, что свидетельствует о положительных тенденциях в использовании ресурсов. Гостиница работает прибыльно, чистая прибыль за 3 года возросла на 235,7 тысячи рублей за счет снижения затрат на производство продукции.

Деловую активность предприятия можно считать достаточно хорошей, наблюдается положительная тенденция: растет продолжительность погашения кредиторской задолженности, повышается оборачиваемость запасов, вследствие этого в 2014 году снизилась продолжительность финансового цикла.

Однако за исследуемые годы платежеспособность ухудшилась; ликвидность баланса снизилась. В связи с увеличением прибыли в 2014 году произошел рост величины прибыли в расчете на 1 рубль следующих показателей: рентабельности основной деятельности, рентабельности совокупного и основного капитала.

Выяснилось, что наибольший удельный вес в общей сумме всех активов занимают внеоборотные активы, на долю которых в среднем приходится 55%. Они возросли в 2014 году по сравнению с 2012 годом на 85 тыс. рублей. Это связано с увеличением стоимости основных средств и с появлением долгосрочных финансовых вложений на 1,1 тыс. рублей.

В структуре источников финансовых ресурсов большую долю занимают собственные финансовые средства - в среднем - 76,9 %. Среди них наиболее значительные размеры имеет добавочный капитал - 70,6 %.

Стоимость источников собственных средств в динамике за 3 года меняется незначительно. На долю заемных средств в 2014 году приходится 23,5 %, а в 2012 году - 23,5%. Таким образом, на предприятии наблюдается некоторый рост привлеченных ресурсов.

Гостиница «КАМАЗ» финансируется, главным образом, за счет собственных средств.

Исследуемое предприятие, несмотря на сравнительно благополучное финансовое состояние, нуждается в ряде мероприятий по улучшению финансового состояния.

Так, в 2014 году текущие финансовые потребности составили 161 тыс. рублей. Такой дефицит денежных средств предполагается покрыть за счет сокращения дебиторской задолженности путем предоставления скидки к цене выпускаемой продукции на 1,5 %.

Сокращение сроков расчетов до 15 дней в этом случае сократит текущие финансовые потребности на 78,8 тыс. рублей. 82,2 тыс. рублей могут быть покрыты за счет краткосрочного кредита, так как эффект финансового рычага является положительной величиной.[19,стр.15-55].

Кроме этого, предприятию для построения эффективной системы финансового состояния предприятия необходимо разработать рациональную финансовую политику.

Основными задачами ее разработки является: максимизация прибыли, оптимизация структуры капитала предприятия, обеспечение инвестиционной привлекательности путем разработки бизнес - плана по реконструкции гостиницы.

Основные направления финансовой и инвестиционной политики предприятия следующие: анализ финансово-экономического состояния предприятия; разработка бизнес - плана по созданию на базе гостиницы комплекса делового туризма; выработка кредитной политики.

Анализ организации обслуживания гостиницы «КАМАЗ» был бы неполным без анализа конкурентной среды предприятия. Набережные Челны - второй по величине город Татарстана, крупный индустриально-промышленный центр.

Основными гостями города являются бизнесмены и командированные сотрудники различных организаций. Туристическое направление размещения в гостиницах города практически не развито ввиду отсутствия в городе крупных достопримечательностей, в отличие, например, от Казани.

В Набережных Челнах рынок гостиничных услуг представлен очень широко. В автограде работают несколько гостиниц трехзвездочного уровня (гостиница «Татарстан», гостиница «Open City», гостиница «Свисс Хаус» и др.), одна гостиница пятизвездочного уровня (гостиница Rasstal Spa Hotel) и множество мелких гостиничных структур разного уровня и класса. Кроме того, существует большой сегмент гостиниц квартирного типа.

В настоящее время в г. Набережные Челны потенциальными конкурентами являются гостиницы, обладающие собственными конференц - залами: гостиница «Татарстан», отель «Open city», spa-отель «Расстал».

Факторами, определяющими конкурентный потенциал гостиницы «КАМАЗ», являются: удобное месторасположение; привлекательность цены, значительный размер номерного фонда, близость к центру города. Ценовая политика, а также большее количество номеров, по сравнению с другими гостиницами, позволяют сделать выбор в пользу гостиницы «КАМАЗ», так как возможность разместить одновременно большие группы гостей по относительно низкой цене имеют значительную ценность для организации обслуживания предприятий-партнеров ОАО «КАМАЗ».

Однако стоит отметить, что в области предоставления дополнительных услуг гостиница «КАМАЗ» значительно проигрывает предприятиям-конкурентам. Большой перечень дополнительных услуг гостиницы указывает на высокий уровень сервиса и профессионализм сотрудников гостиницы. Одних лишь комфортных условий проживания потребителям гостиничных услуг недостаточно.

Очевидно, что гостиница «КАМАЗ», имея постоянных клиентов от организаций-партнеров ОАО «КАМАЗ», упускает возможность расширить сегмент целевой аудитории, предоставляя услуги по организации мероприятий делового назначения: различных тренингов, семинаров, конференций и т.д.

Деловой туризм предполагает поездку, в которой турист совмещает работу с отдыхом. Провести конференцию, выставку, презентацию или тренинг для повышения квалификации сотрудников компании можно и вне стен родного офиса.

Более того, международный опыт показывает, что «выездные» мероприятия имеют, как правило, более неформальную и живую атмосферу, надолго «встряхивают» коллектив и самым благотворным образом влияют на дальнейшую работу компании. Деловой туризм, который в западных странах уже давно стал неотъемлемым элементом корпоративной культуры, сейчас стремительно набирает обороты и в России.

Актуальность данного проекта состоит в том, что на базе гостиницы «КАМАЗ» проектируется создание целого комплекса для оказания специфического вида услуг - бизнес - туризма в г. Набережные Челны.

Основная бизнес - идея: создание туристского комплекса, ориентированного на потребности людей, желающих одновременно и отдыхать и решать задачи делового характера.

Стратегическая цель проекта: удовлетворение потребностей своих клиентов за счет предоставления высококачественных услуг, постоянное улучшение качества услуг, экономия денежных средств клиентов за счет предложения услуг по ценам ниже рыночных.

2.3 Разработка бизнес - плана создания комплекса делового туризма на базе гостиницы «КАМАЗ»

2.3.1 Резюме

Гостиница «КАМАЗ» будет реализовывать ряд услуг: проживание, питание, проведение различного рода бизнес - мероприятий. Так же возможна организация экскурсионных программ по желанию клиента.

При формировании комплекса будет использовано только современное оборудование, что поможет оказывать услуги на более высоком уровне.

Деятельность предприятия планируется по следующим направлениям: организация конференций, семинаров, тренингов различной тематики, организация бизнес - встреч, предоставление оборудованных конференц-залов для проведения деловых мероприятий, проведение оn-line конференций, предоставление размещения и питания.

Здание гостиницы будет отремонтировано и оснащено современным необходимым оборудованием. Будут построены:

- два конференц-зала вместимостью 100 и 200 человек, оборудованые современной оргтехникой (экран, мультимедийный проектор, ПК, звукоусиление, сканер, принтер, Wi-Fi Интернет);

- четыре комнаты переговоров площадью 20,5 м², вместимостью до 15 человек с круглыми столами для обсуждения и всей необходимой оргтехникой.

Цель бизнес-плана:

1. Обоснование экономической и социальной целесообразности создания комплекса.

2. Привлечение инвестиций для открытия комплекса.

Задачи:

1. Поиск инвесторов.

2. Обустройство территории комплекса, покупка необходимого оборудования

Основные характеристики проекта

Уставный капитал: 1 500 000 руб. Финансирование проекта (в %):

- собственные средства (уставный капитал) - 30 %

- заемные средства - 70 %.

Условия кредитования: кредит коммерческого банка сроком на 2 года, процентная ставка 15%.

Сметная стоимость проекта: 2 080 000 руб.

Срок окупаемости проекта: 8,6 месяцев

Плановая выручка за год: 17 751 600 руб.

Порог рентабельности: 11 226 928 руб.

Уровень рентабельности вложенного капитала: 139 %.

Плановый объем продаж: 1800 бизнес - туров в год.

Критический объем реализации: 670 бизнес - туров в год.

Критическая цена реализации: 8 502,5 руб.

Доход от проекта: 696 926,6 руб.

Индекс рентабельности проекта: 1.39.

Запас финансовой прочности:

- в рублях: 6 524 672 руб.

- в % к выручке от реализации: 63,2 %;

- по ценам: 13,8 %.

Бюджетный эффект: 15,2 %, (2 326 293 руб.) по отношению к общим затратам.

Социальный эффект: 22,5% , (3 443 526,8 руб.) по отношению к общим затратам.

Коммерческий эффект: 2 447 036,6 руб. (составит 15,9% от общих затрат).

Экологический эффект: 49 000 руб. (0,02% от общих затрат).

Чистый приведённый доход: 1 612 281,9 руб.

Рынок продвижения услуг: г. Набережные Челны, республика Татарстан и регионы России.

2.3.2 Маркетинговый план

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли.

Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа предприятия.

Главными конкурентными преимуществами данного проекта являются: использование нового высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых услуг; введение системы накопительных скидок и индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.

Исходя из целей и стратегии маркетинга, а также с учетом сезонного характера спроса, установление цен будет осуществляться методом «издержки плюс прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. С целью расширения рынка сбыта и стимулирования спроса на услуги, на начальном этапе функционирования предприятия планируется установление минимальных надбавок в цене (в пределах 5% к полной себестоимости).

Цены будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли.

Главным элементом ценовой политики предприятия должно стать ведение персонального компьютерного учета всех клиентов с целью предоставления накопительных скидок с цены.

Это позволит привлечь и сохранять постоянных клиентов и стабилизировать объем спроса.

Для достижения поставленных целей планируется развернуть широкомасштабную рекламную компанию с целью ознакомления потребителей с продукцией и ценами на нее.

Расходы на маркетинг планируется финансировать за счет себестоимости и за счет фонда развития производства (5% от ежегодных отчислений).

Маркетинговый план можно разбить на три взаимосвязанные структурные части:

- анализ конкурентной среды;

- формирование партнерской стратегии компании;

- формирование программы маркетинга.

При проведении анализа конкурентной среды был использован метод, позволяющий дать качественную оценку создаваемого предприятия и определить его конкурентные преимущества в рамках конкретных показателей.

2.3.2.1Анализ конкурентоспособности по методу «конкурентного листа»

Исходя из результатов анализа по методу «конкурентного листа» (таблица 2.3.1.), можно сделать следующие выводы:

1. Гостиница «КАМАЗ» предлагает высокое качество обслуживания по доступным ценам.

2. Основными конкурентными преимуществами комплекса являются качество предоставляемых услуг и высокий уровень сервиса.

3. Основной стратегией развития будет являться расширение спектра предоставляемых услуг, на базе изучения мирового опыта и активной инновационной деятельности.

Таблица 2.3.1 Анализ конкурентоспособности по методу «конкурентного листа»

Показатели (в баллах от 1 до 5)	«КАМАЗ»	«Татарстан»	Spa-отель «Расстал»	Отель «Open city»
Издержки производства	4	4	4	4
Цена	5	4	4	4
Качество	5	4	4	5
Инновации	3	4	4	5
Сервис	5	4	5	5
Рекламная деятельность	3	3	4	4
Имидж	3	4	4	5

2.3.2.2 SWOT-анализ

Сильные стороны проекта:

- привлечение в Набережные Челны новых туристов, а также возможность привлечения новых инвесторов;

- высокое качество оказания услуг;

- удовлетворение широкого спектра потребностей клиентов;

- развитие делового туризма на рынках города и республики;

- возможность предоставления услуг вне зависимости от сезона;

Слабые стороны:

- большие материальные затраты (на ремонт гостиницы, оснащение зданий все необходимым оборудованием, оплату работы квалифицированных сотрудников)

Возможности:

- развитие не только внутреннего, но и въездного туризма;

- увеличение клиентской базы;

- расширение спектра предлагаемых услуг;

- усиление деловой активности и дальнейшее увеличение числа туристов

Угрозы:

- несоответствие спроса и предложения;

- появление новых конкурентов, обострение конкурентной борьбы.

Таблица 2.3.2-Матрица SWOT-анализа

	O - возможности	T - угрозы
S - сильные стороны	I. Стратегия взаимодействия предприятия с рынками производственных факторов	II. Стратегия снижения трансакционных издержек
W - слабые стороны	III. Стратегия снижения производственных издержек	IV. Стратегия стимулирования персонала предприятия

2.3.2.3 Стратегия взаимодействия предприятия с поставщиками

Наша компания работает исключительно с проверенными поставщиками услуг.

Техническое оснащение нашего предприятия в связи со спецификой деятельности всегда должно быть безупречным, поэтому мы выбираем только те компании, которые давно зарекомендовали себя на рынке как надежные поставщики.

Очень важно - формировать базы данных потенциальных партнеров, в нашем случае - крупных организаций и компаний. Необходимо постоянно отслеживать рынок и сферу бизнеса.

2.3.2.4Формирование программы маркетинга

Программа маркетинга предполагает обоснование и разработку тактических маркетинговых инструментов. Инструментарий маркетинга включает четыре вида политики:

- продуктовая политика;

- ценовая политика;

- сбытовая политика;

- рекламная политика

2.3.2.5 Продуктовая политика

Особенностью наших услуг является дифференцированный подход к каждому клиенту. Наши услуги способны удовлетворить деловые цели и рекреационные потребности клиентов. Все здания и помещения оборудованы должным образом для приема и размещения клиентов. Это является значительным преимуществом перед конкурентами.

Для сохранения положения услуги на рынке необходимо следить за изменениями спроса и грамотно варьировать предложение, вести политику скидок и бонусов, а также обновлять сведения о предлагаемых услугах в СМИ и Интернете, что позволит стимулировать спрос. В момент снижения спроса необходимо внести изменения в программу, расширить спектр предлагаемых услуг или заменить наименее популярные услуги - новыми.

2.3.2.6 Ценовая политика

Наша компания ориентируется в первую очередь на результат, удовлетворение клиентов и на приобретение постоянной клиентской базы.

Проведение конференции «под ключ» обойдется в 7 500 тыс. руб., а аренда помещения в 3 400 тыс. руб. Аренда комнаты переговоров 800 руб.

В целом цена размещения является персонифицированной, т.к. мы предлагаем различные цены для различных категорий людей, в зависимости от выбранной программы и длительности пребывания, а также у нас существуют скидки для корпоративных клиентов.

Скидки:

1. Скидка размером в 3% установлена при заказе конференции свыше 30 человек.

2. Скидка размером 5% установлена:

- при заказе конференции свыше 50 человек;

- постоянным клиентам (второе и последующие участия в наших программах)

3. Скидка 10% установлена:

- корпоративным клиентам.

Данная система скидок направлена на стимулирование спроса, привлечение большего количества клиентов.

2.3.2.7 Сбытовая политика

Сбыт - ключевое звено маркетинга и всей деятельности предприятия по созданию, производству и доведению услуги до потребителя, основной задачей которого является возврат вложенных в производство средств и получение прибыли. Основная цель сбытовой политики комлекса делового туризма «КАМАЗ» - обеспечение доступности для потребителей услуг делового туризма. Для ее достижения необходимо:

- выявить потребность целевого сегмента рынка и рассчитать его емкость;

- определить эффективные каналы распределения;

- сформировать эффективную систему сбыта;

- выбрать методы продвижения услуг по различным группам рынков.

Услуги нашего комплекса можно будет заказать в гостинице «КАМАЗ», а также возможно бронирование и покупка тура через веб-сайт компании. В этом случае оплата производится безналичным расчетом и деньги поступают на банковский счет организации. Договор с клиентом заключается непосредственно в офисе комплекса делового туризма «КАМАЗ».

2.3.2.8 Рекламная политика

Одним из важнейших средств маркетинговой коммуникации и продвижения товара на рынке является реклама.

На этапе создания продукта происходит детальная разработка будущей рекламной политики и осуществление первых рекламных акций, несущих информацию о готовящемся выходе на рынок новой услуги. Так же наша компания уделит внимание выставкам (стенды и буклеты, визитки и календари), для привлечения не столько самих потребителей, сколько партнеров (своего рода профессиональная реклама)

Целесообразно проводить интенсивную рекламу, требующую высоких затрат, чтобы проинформировать потенциальных клиентов о выходе услуги на рынок и сформировать первоначальный спрос. На этом этапе наша компания интенсивно будет проводить наружную рекламу, радио - рекламу и рекламу в сети Интернет.

Далее для поддержания необходимого уровня спроса следует проводить мероприятия «напоминающей рекламы», которая должна уверить постоянного покупателя в правильности сделанного им выбора. Для этого предприятие разрабатывает анкеты.

- анкета по формированию новых ожиданий (для тех, кто уже воспользовался услугами предприятия);

- прогнозная, по изучению потребительского спроса.

На данном этапе формируется потребительский интерес, что возможно в будущем поможет предприятию получить постоянных клиентов. Здесь же проводится политика телефонного звонка и рассылки новостей и поздравлений по электронной почте индивидуально каждому клиенту

Кроме того, активно будет использоваться сувенирная продукция, которая так же будет, не только приятна клиенту, но и заставит его обратить внимание именно на наше предприятие.

2.3.3 Инвестиционный план

2.3.3.1 Капитальные вложения

Общая величина капитальных вложений, необходимых для осуществления проекта составляет 2 080 000 руб. Из них 1 580 000 руб. составляют затраты на обустройство комплекса, покупку необходимого оборудования и строительно-монтажные работы.

Капитальные вложения осуществляются в первом интервале планирования.

Инвестиционные затраты проекта складываются из капитальных вложений, направленных на создание нового предприятия, а также средств, необходимых для формирования чистого оборотного капитала проекта.

2.3.3.2 Оборотный капитал

Помимо инвестиций в постоянные активы организации необходимо создать запас оборотных средств, обеспечивающий бесперебойную работу проекта.

Потребность в оборотном капитале определена с учетом планируемых периодов оборота основных составляющих текущих активов и текущих пассивов. В частности:

- условием оплаты за предоставленные услуги является оплата по факту;

- условием поставки сырья и материалов для всего комплекса услуг является оплата по факту;

- частота выплат заработной платы составляет 1 раз в месяц.

2.3.3.3 Источники финансирования

Для начала важно определить источники средств для реконструкции и модернизации предприятия, которые включают в себя:

- собственные средства - 30%

- заемные средства - 70%

Вложение собственных средств в проект предусматривается по направлениям:

- формирование необходимой величины дополнительного оборотного капитала, требуемого для начала производственно-хозяйственной деятельности комплекса в сумме 1 550 000 руб.;

- оплата разовых комиссий по кредиту и финансирование текущих затрат в период строительства. Данные расходы составляют около 250 000 руб.

Указанная схема финансирования проекта полностью покрывает инвестиционные затраты при его реализации, составляющие около 4 430 000руб., обеспечивая положительное сальдо денежных потоков в течение всего горизонта планирования (таблица 2.4.1.).

Таблица 2.4.1. - Источники средств

Наименование источников	Средства на начало реализации проекта
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА Нераспределенная прибыль (фонд накопления) Неиспользованная амортизация основных средств Результат от продажи основных средств Собственные средства, всего	1 200 000 230 000 500 000 1 930 000
ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА Кредиты банков (по всем видам кредитов) Заемные и привлеченные средства, всего	2 100 000 2 100 000
7. Итого (сумма показателей пунктов 4, 6)	4 430 000

На финансирование капитальных вложений планируется привлечение долгосрочного кредита в размере 2 000 000 руб. на срок 2 года.

Сумма кредита определена на основании величины первоначальных инвестиционных затрат в постоянные активы.

Привлечение кредита осуществляется общей суммой в первом интервале планирования. Условия предоставления кредита: погашение кредита - равными ежемесячными платежами в течение 2 лет, начиная с самого начала пуска проекта в эксплуатацию. Кредит берется в банке «Первомайский».

Процентная ставка - 12% годовых с полугодовым периодом начисления и выплаты процентов. Оплата страховки - разовый единовременный платеж в размере 1% от суммы кредита.

2.3.4 Производственный план

2.3.4.1 Общие сведения о предприятии

График работы конференц - центра с понедельника по пятницу с 09.00 до 18.00 без перерыва на обед. А также возможно проведение различных мероприятий в неурочное время (после окончания рабочего дня) по заказу клиентов и предварительной договоренности. Гостиница при комплексе работает круглосуточно.

В случае работы с местным населением мы не предоставляем услуги средств размещения. Размещение иногородних участников образовательных программ осуществляется в гостинице, расположенной на территории комплекса, вместимостью до 100 человек.

Питание осуществляется в главном здании комплекса в расположенном на первом этаже кафе. Стоимость комплексного питания включена в стоимость проведения мероприятия и зависит от его продолжительности.

В комплексе предоставляются следующие услуги:

- организация конференций, семинаров, тренингов различной тематики;

- организация бизнес - встреч;

- предоставление оборудованных конференц - залов;

- предоставление в аренду технического оснащения (ПК, видеопроекторы, принтеры, сканеры, настенные экраны);

- проведение оn-line конференций;

- работа с корпоративными клиентами;

- предоставление услуг размещения и питания.

2.3.5 Расчет затрат на функционирование

Полный перечень технологического оборудования с указанием его стоимости содержится в «Приложении 1».

Общая стоимость мебели и оборудования, необходимого для полноценного функционирования предприятия равна 719900 руб.

Амортизационные отчисления за год рассчитываются по формуле:

Амортизация = Стоимость: Срок использования

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10000 руб. Таким образом, амортизация будет начисляться:

Таблица 2.5.1.-Единые нормы амортизационных отчислений основных фондов, % к балансовой стоимости

Основные фонды	Норма амортизационных отчислений
Компьютерная и другая техника	20,0
Мебель	10,0

Таблица 2.5.2.-Амортизационные отчисления

Наименование	Стоимость, руб.	Срок использования, лет	Амортизация в год, руб.
Мебель	372 400	10	37 240
Компьютеры и иная оргтехника	347 890	5	69 578
Итого			106 818

Таблица 2.5.3.-Технические работы для оснащения предприятия

№	Наименование	Стоимость, руб.
1	Архитектурно-планировочные работы	234 000
2	Инженерные работы	23 000
3	Электротехнические работы	7 000
4	Сантехнические работы	10 000
	Итого	280 000 (руб.)

Таблица 2.5.4.-Административные затраты.

Наименование	Стоимость в месяц	Стоимость в год
Подключение телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь)	3 000 руб.	36 000 руб.
Интернет	4 000 руб.	48 000 руб.
Канцелярские товары	6 800 руб.	81 600 руб.
Расходы на электроэнергию	9 495, 6 руб.	113947,2 руб.
Расходы на отопление	3 652,8 руб.	43 833,6 руб.
Расходы на рекламу	3 816 руб.	45 800 руб.
Заработная плата управленческого персонала	296 567 руб.	3 588 804 руб.
Прочие коммерческие расходы (оплата охранного предприятия, услуг уборщицы)	12 000руб.	144000 руб.
ИТОГО:	334 362,6 руб.	4 042 359,2 руб.

Таблица 2.5.5.-Расходы на рекламу

Средства рекламы	Место размещения	Вид	Бюджет
Газеты	"Вечерние Челны"	1 блок (41х31 мм) на последней полосе	500 руб. * 12 недель =6 000 р.
Печатная реклама	Визитки		1500 р. (1000шт.)
	Буклеты		2000 р. (1000шт)
Наружная реклама	Вывеска	светодиодная	4 000 р.
Реклама в Интернет	Туристические сайты	баннерная реклама	2 300 р.
Радио	«Авторадио"	Рекламный блок	4 недели = 12 000 руб.
Реклама на телевидении	«ТНТ - Челны»	Рекламный ролик	18000руб.
ИТОГО:			45 800 руб.

2.3.6 Финансовый план

2.3.6.1 Расчетные финансово-экономические показатели

К расчетным показателям относятся макроэкономические параметры, закладываемые в основу расчетов экономической эффективности проекта:

Ставка рефинансирования (учетная ставка ЦБ) = 11 %

Курс валюты и динамика (прогноз) его изменения = ($ = 63руб., евро = 70 руб.)

Уровень инфляции и темпы изменения инфляции = (6,45 % в 2013 году, 11, 36% в 2014 году, 10,39 % в 2015 году)

2.3.6.2 Коэффициенты ликвидности

...