Размещено на http://www.allbest.ru/

Белорусский национальный технический университет

Автотракторный факультет

Кафедра «Экономика и логистика»

Курсовая работа

По дисциплине: «Планирование на предприятии транспорта»

Тема: «Планирование производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия»

Исполнитель: (Ивасечко М. В.)

Студентка 4 курса группы 101850

Руководитель: (Якубовская Т.Л.)

Минск 2014



СОДЕРЖАНИЕ

• ВВЕДЕНИЕ
• 1. ПЛАН ПЕРЕВОЗОК И ПЛАН ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА
• 2. ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И РЕМОНТА ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ
• 3. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ
• 3.1 Планирование потребности в топливе
• 3.2 Планирование потребности в смазочных материалах
• 3.3 Планирование потребности в шинах
• 3.4 Материальное обеспечение технического обслуживания и ремонта подвижного состава
• 4. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ
• 4.1 Планирование численности работников
• 4.2 Планирование фонда заработной платы
• 4.3 Планирование производительности труда
• 5. РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ АВТОМОБИЛЬНЫХ ПЕРЕВОЗОК
• 6. РАСЧЕТ ДОХОДОВ, НАЛОГОВ, ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
• 7. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМА ПЕРЕВОЗОК, ОБЕСПЕЧИВАЮЩЕГО БЕЗУБЫТОЧНУЮ РАБОТУ ПРЕДПРИЯТИЯ
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Негативные тенденции в развитии предприятий, способствующие их кризисному состоянию, -- результат типичных ошибок в управлении: неумение увидеть перспективы, находить, воспринимать и использовать новые возможности, просчитать различные варианты дальнейшего развития.

В преодолении постоянных изменений может помочь планирование. Так, планирование сегодня представлено в виде бизнес-планов, без которых невозможно получить кредиты от инвесторов и планов краткосрочного и долгосрочного планирования.

Краткосрочное планирование производственно-финансовой деятельности предприятия является одним из основных инструментов реализации стратегических целей субъектов хозяйствования, а также неотъемлемым элементом системы рационального ведения хозяйства.

Целью данной курсовой работы является расчет показателей плана производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия на 2014 год.

Для достижения цели курсовой работы были определены методики:

1. разработки планов эксплуатации и технического обслуживания подвижного состава;

2. материально-технического снабжения;

3. плана по труду и заработной плате;

4. расчета необходимых инвестиций, себестоимости, налогов и доходов предприятия;

5. определение оптимальных соотношений между издержками на осуществление производственной деятельности, объемами выполняемых услуг и прибылью от их реализации.

1. ПЛАН ПЕРЕВОЗОК И ПЛАН ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

ремонт транспортный автомобильный перевозка

План перевозок грузов является одним из основных разделов бизнес-плана автотранспортного предприятия (АТП) и закладывает основу для разработки плана материально- технического обеспечения, плана по труду и заработной плате, производственной программе по ТО и ТР подвижного состава и финансового плана.

Предположим, что АТП заключило договор на перевозку земли на год. По условиям договора грузоотправителем является ОАО Солгорский КСМ, которое располагается на расстоянии 3 км. от г. Солигорска Минской области. Годовой объем перевозок составляет 2040000 тонн. АТП будет работать 5 дней в неделю.

После анализа специфики перевозок и изучения предложений на рынке автомобильного транспорта, для осуществления перевозок был выбран самосвал МАЗ-6501B9-8420-000 грузоподъемностью 20 т. Погрузочно-разгрузочные работы будут производиться механизированным способом экскаватором с емкостью ковша свыше 5 куб.м., норма времени простоя при погрузке и разгрузке на 1 т груза для самосвала 20т - 0,35 мин.

Исходные данные для расчета показателей эксплуатации подвижного состава сводятся в таблицу 1.1.

Таблица 1.1 Исходные данные для расчета показателей эксплуатации подвижного состава

Показатель	Значение
Наименование груза	земля
Класс груза (табл. 1, [6])	1
Годовой объём перевозок, тыс. тонн	2040
Среднее расстояние перевозки, км	11,2
Категория условий эксплуатации ([7]; [6])	V
Способ выполнения погрузочно-разгрузочных работ	механизированный
Распределение перевозок по дорогам:
В городе	0
За городом по группам дорог:	100%
I	60%
II	30%
III	10%
Средняя техническая скорость по дорогам: (табл. 14, [6])
В городе	0
За городом по группам дорог, км/ч
I	70
II	37
III	30
Пробег автомобиля с начала эксплуатации в долях от пробега до капитального ремонта	0,1
Удельный вес автомобилей, хранящихся на открытых стоянках, %	100
Дни календарные [3], дни	365
Режим работы АТП годовой [3], дни	253
Режим работы АТП недельный, дни	5
Режим работы автомобилей	Односменный

Для разработки плана эксплуатации необходимо использовать нормативно-справочные данные (таблица 1.2).

Таблица 1.2 Нормативно-справочные данные

Показатели	Значение
Грузоподъемность, т	20
Норма времени простоя под погрузкой-разгрузкой на тонну, мин (табл. 2 [6] )	0,35
Норма пробега автомобиля до капитального ремонта, тыс. км ([7])	600
Норма простоя в ТО и ТР, дни/1000км ([7])	0,75
Коэффициенты корректирования пробега до КР в зависимости:
(К1) - от условий эксплуатации ( [7] )	0,6
(К2) - от модификации ПС и организации его работы ( [7])	0,85
(К3) - от природно-климатических условий ( [7])	1,0
Коэффициент корректирования простоя в ТО и ТР в зависимости от пробега автомобиля с начала эксплуатации (К4) ( [7])	0,7



Расчет плана эксплуатации подвижного состава:

Количество рабочих дней в неделю ():

, (1.1)

где: nнед - число рабочих недель в году [3]; Дреж - режим работы, дней.

Продолжительность рабочей смены () определяется в соответствии со статьей 113 Трудового Кодекса Республики Беларусь и п.2 Разъяснений о порядке определения расчетной нормы рабочего времени и часовой тарифной ставки в Республике Беларусь, который гласит: “При установлении расчетной нормы рабочего времени на год либо на иной учетный период (месяц, квартал) учитывается ежедневная продолжительность работы (смены), рассчитанная исходя из установленной законодательством 40-часовой рабочей недели: - при пятидневной рабочей неделе - ежедневно по 8 часов; - при шестидневной рабочей неделе - 5 дней недели (с понедельника по пятницу) по 7 часов, в субботу - 5 часов” [4].

, (1.2)

где: tраб. нед. - продолжительность рабочей недели [2], час.

В соответствии с п. 9 Положения о рабочем времени и времени отдыха для водителей автомобилей [5], рабочее время водителя автомобиля состоит из следующих периодов:

- подготовительно-заключительного времени для выполнения работ перед выездом на линию и после возвращения с линии в организацию, а при междугородных перевозках - для выполнения работ в пункте оборота или в пути (в месте стоянки) перед началом и после окончания смены продолжительностью 20 минут;

- времени проведения предрейсового медицинского осмотра продолжительностью 5 минут;

- времени присутствия на рабочем месте водителя автомобиля, когда он не управляет автомобилем при направлении в рейс двух водителей автомобиля;

- времени стоянки в пунктах погрузки и разгрузки грузов, в местах посадки и высадки пассажиров, в местах использования специальных автомобилей;

- времени простоев не по вине водителя автомобиля;

- времени специальных перерывов, предусмотренных графиком работ (сменности) для отдыха от управления автомобилем в пути и на конечных пунктах маршрута;

- времени проведения работ по устранению возникших в течение работы на линии эксплуатационных неисправностей обслуживаемого автомобиля, не требующих разборки механизмов, а также выполнения регулировочных работ в полевых условиях при отсутствии технической помощи;

- времени охраны груза и автомобиля во время стоянки на промежуточных и конечных пунктах маршрута при осуществлении междугородных перевозок в случае, если такие обязанности предусмотрены трудовым договором, заключенным с водителем автомобиля.

Таким образом, время пребывания автомобиля в наряде () определяется следующим образом:



, (1.3)

где n - количество смен;

tп-з - подготовительно-заключительное время , час [5];

tмо - время на медицинский осмотр, час [5].

Время на погрузку-разгрузку автомобиля за ездку ():

, (1.4)

где - время простоя под погрузкой-разгрузкой одной тонны груза, мин;

К - коэффициент, учитывающий класс груза, [6];

- номинальная грузоподъемность автомобиля, т.

Средняя техническая скорость автомобиля (VT):

, (1.5)

где VTi - скорость автомобиля на i-ом участке дороги, км/ч ;

mi - доля пробега по i-ой группе дорог в общем пробеге, %.

Время движения автомобиля за ездку (tдв):

, (1.6)



где - коэффициент использования пробега; - длина груженой ездки, км.

Время ездки (tе):

, (1.7)

где - время движения автомобиля за ездку, ч.;

- время простоя в пунктах погрузки и разгрузки, ч.;

ч.

Количество ездок, осуществляемое одним автомобилем за день ():

, (1.8)

где Тн - время в наряде, ч.; tе - время ездки, ч.

Суточная производительность одного автомобиля (), т:

, (1.9)

где - коэффициент использования грузоподъемности автомобиля (для грузов 1 класса =1), [6];

Zдн - количество ездок, осуществляемое одним автомобилем за день, шт.

Cуточная производительность одного автомобиля () ткм:

, (1.10)

Среднесуточный пробег автомобиля ():

, (1.11)

Коэффициент технической готовности ():

, (1.12)

где НТО, ТР - норма простоя в ТО и ТР, дн/1000 км (прил. Р, [7]);

- коэффициент корректирования простоя в ТО и ТР в зависимости от пробега автомобиля с начала эксплуатации (табл. П5, [7]).

Коэффициент выпуска автомобилей на линию:



в=т.г.··Кп, (1.13)

где т.г. - коэффициент технической готовности автомобилей;

Дреж - режим работы АТП, дн;

Кп - коэффициент, учитывающий снижение пользования технически исправных автомобилей в рабочие дни по организационным причинам (принимаем Кп=0,95). в=0,84··0,95=0,55

Годовая производительность одного автомобиля (Uгод), т:

, (1.14)

Годовая производительность одного автомобиля (Ргод), ткм:

, (1.15)

Cреднесписочное количество автомобилей (Асс):

, (1.16)

где Qгод - заданный годовой объем перевозок, т

Автомобиле-дни в хозяйстве (дни пребывания автомобилей на АТП)



, (1.17)

Автомобиле-дни работы (АДР):

, (1.18)

Автомобиле-часы в наряде (АЧН):

(1.19)

Общий пробег парка за год (Lобщ), км:

(1.20)

Груженый пробег парка (Lгр), км:

, (1.21)

Эксплуатационная скорость (Vэкс), км/ч:

, (1.22)



, (1.23)

Выработка на среднесписочную автомобиле-тонну в тоннах и тонно-километрах соответственно:

, (1.24)

, (1.25)

Выработка на 1 автомобиле-час работы в тоннах и тонно-километрах:

, (1.26)

, (1.27)

Результаты расчета эксплуатационных показателей представлены в таблице 1.3.

Таблица 1.3 План эксплуатации подвижного состава

Показатель	Значение
Среднесписочное количество автомобилей	33,7
Ходовое количество автомобилей	18,54
Грузоподъемность автомобиля, т	20
Коэффициент использования грузоподъемности	1
Годовая выработка на среднесписочную тонну:
в тоннах	3026,71
в тонно-километрах	33899,11
Время в наряде, ч	8,02
Время на погрузку- разгрузку за ездку,ч	0,12
Коэффициент технической готовности	0,84
Коэффициент выпуска на линию	0,55
Автомобиле - дни в хозяйстве	12300,5
Автомобиле- дни в работе	6765,28
Автомобиле- часы в наряде	54257,55
Годовая выработка на автомобиле-час работы:
в тоннах	37,6
в тонно-километрах	421,1
Коэффициент использования пробега	0,5
Техническая скорость, км/ч	56,1
Эксплуатационная скорость, км/ч	43,03
Среднее расстояние перевозки, км	11,2
Среднесуточный пробег, км	345,09
Число ездок за сутки	15,38
Суточная производительность:
в тоннах	307,6
в тонно-километрах	3445,12
Общий годовой пробег автомобилей, км	2334630,48
Годовой груженый пробег автомобилей, км	1167315,24
Годовой объем перевозок, т	2040000
Годовой грузооборот, ткм	22848000

2. ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И РЕМОНТА ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ

Целью технического обслуживания подвижного состава является поддержание его в работоспособном состоянии, уменьшение интенсивности изнашивания деталей, узлов и агрегатов автомобилей, предупреждение поломок, выявление возникших неисправностей, сохранение хорошего внешнего вида транспортных средств. Ремонт необходим для устранения возникших неисправностей подвижного состава путем своевременной замены или восстановления работоспособности отдельных деталей, узлов и агрегатов. Техническое обслуживание подвижного состава по периодичности, перечню и трудоемкости выполняемых работ подразделяется на следующие виды: - ежедневное техническое обслуживание (ЕО), - первое техническое обслуживание (ТО-1), - второе техническое обслуживание (ТО-2), - сезонное обслуживание (СО). Необходимые для расчета данные приведены в таблицах 2.1 - 2.4.

Таблица 2.1 Нормативно-справочные данные

Показатель	Значение
Норма пробега до капитального ремонта, тыс.км (прил. М, [7])	600
Периодичность технического обслуживания, тыс. км (прил. Г, [7])
ТО-2	20
ТО-1	5
Нормативы трудоемкости, чел.-ч / воздействие: (прил. Г, [7])
ТО-2	12,0
ТО-1	5,0
ЕО	0,62
Норматив трудоемкости текущего ремонта, чел-ч /1000км (прил. Г, [7])	6,7

Таблица 2.2 Коэффициенты корректирования нормативов

Показатель	K1	К2	К3	К4	К5	К6
Периодичность ТО	0,6		1,0
Трудоемкость ТО		1,15	1,0	1,0	1,27
Трудоемкость ТР	1,0	1,15	1,0	1,0	1,27
Трудоемкость ЕО		1,15			1,27	1,0

=

Таблица 2.3 Исходные данные

Показатель	Значение
Среднесписочное количество автомобилей, ед.	33,7
Коэффициент выпуска на линию	0,55
Среднесуточный пробег автомобилей, км	345,09
Годовой пробег всех автомобилей, км	2334630,48
Пробег автомобилей с начала эксплуатации, в долях от пробега до КР	0,1

Для того чтобы учесть техническое состояние автомобилей на начало года при планировании технических обслуживаний и ремонтов подвижного состава, используют понятие запаса хода.

Запас хода - это разница между нормой пробега до капитального ремонта (списания) и пробегом с начала эксплуатации. Запас хода определяется по формуле:

Lз.х.= Lкр - Lс нач. экс.р (2.1)

Lз.х.=600000-60000=540000

где Lкр - пробег до КР, км;

Lс нач. экс. - пробег с начала эксплуатации, км.

Годовой пробег одного автомобиля определяется следующим образом:

(2.2)

Если запас хода превышает возможный годовой пробег, то постановка в капитальный ремонт автомобилей не планируется, т.е. NКР=0

Количество воздействий ЕО, ТО-2, ТО-1 определяется по методу суммарного годового пробега автомобилей соответственно по формулам:

, (2.3)

, (2.4)

где LТО-2 - периодичность ТО-2, тыс. км

, (2.5)

где LТО-1 - периодичность ТО-1, тыс. км Далее произведем расчет трудоемкости работ ЕО, ТО-1, ТО-2, СО.

(2.6)

где tЕО - нормативная трудоемкость ЕО, чел-ч



, (2.7)

где tТО-1 - нормативная трудоемкость ТО-1, чел-ч

, (2.8)

где tТО-2 - нормативная трудоемкость ТО-2, чел-ч

СО проводится для подготовки ТС к работе в весенне-летний или осеннее - зимний период эксплуатации. СО проводится два раза в год. Как правило, СО совмещают с ТО-2 с соответствующим увеличением его плановой трудоемкости на 20 % от трудоемкости ТО-2 [7].

(2.9)

Трудоемкость работ по ТР находится по формуле:

, (2.10)

где tТР - нормативная трудоемкость ТР, чел-ч./1000 км

Суммарная годовая трудоемкость работ по ТО и ТР:

(2.11)

Трудоемкость вспомогательных работ принимается в размере не более 30 % от общей трудоемкости работ по ТО и ремонту [7]:

(2.12)

Общая трудоемкость работ по ТО и ТР (включая вспомогательные работы):

(2.13)

Удельная трудоемкость ТО и ТР на 1000 км пробега и удельная трудоемкость всех работ в зоне ТО и ТР на 1000 км пробега определяется соответственно по формулам:

(2.14)

(2.15)

Трудоемкость работ во вредных условиях для приблизительных расчетов можно принимать в размере до 20% от суммарной трудоемкости работ ТО и ТР.

(2.16)

Таблица 2.4 План технического обслуживания и ремонта подвижного состава

Показатели	Значение
Количество технических воздействий:
- ЕО	6765,28
- ТО-1	778,21
- ТО-2	194,55
Трудоемкость работ, чел-ч.:
- ЕО	6126,03
- ТО-1	5682,9
- ТО-2	3409,68
- ТР	22845,18
-СО	1363,87
Суммарная трудоемкость работ по ТО и ТР автомобилей, чел-ч.	39427,66
Трудоемкость вспомогательных работ, чел.ч.	11828,3
Общая трудоемкость работ в зоне ТО и ТР, чел.ч.	51255,96
Удельная трудоемкость работ на 1000 км пробега, чел-ч/1000 км	16,89
Удельная трудоемкость всех работ в зоне ТО и ТР на 1000 км пробега, чел-ч/1000 км	21,95
Трудоемкость работ во вредных условиях, чел- ч	7885,53

3. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ

Исходными данными для разработки плана материально-технического снабжения (МТС) являются:

- предполагаемый объем перевозок и грузооборот;

- показатели плана эксплуатации подвижного состава (среднесписочное количество автомобилей, общий годовой пробег всех автомобилей, грузоподъемность автомобиля или полуприцепа (прицепа));

- объемы работ по техническому обслуживанию, ремонту и капитальному строительству.

3.1 Планирование потребности в топливе

В настоящее время нормирование расхода топлива осуществляется в соответствии с линейными нормами расхода топлива, которые разрабатываются для каждой марки автомобиля и утверждаются приказами Минтранса Республики Беларусь.

Для грузовых автомобилей и автопоездов (кроме автомобилей-самосвалов), работа которых учитывается в тонно-километрах, нормы расхода автомобильного бензина, дизельного топлива и сжиженного газа слагаются из:

- нормы на 100 км пробега (без учета транспортной работы);

- нормы на каждые 100 ткм произведенной транспортной работы в количестве: бензина- 2 л; дизельного топлива - 1,3 л; сжиженного газа - 2,5 л.

Линейные нормы расхода топлива устанавливаются для каждой марки эксплуатируемых автомобилей и соответствуют расходу топлива в городах с населением до 300 тыс. человек в летнее время без учета всяких увеличений и снижений. Учет дорожно-транспортных, климатических и других эксплуатационных факторов производится с помощью поправочных коэффициентов, приведенных в процентах к линейной норме расхода топлива.

Нормы расхода топлива рекомендуется повышать при следующих условиях:

- эксплуатация автомобилей, автотракторной техники, машин, механизмов и оборудования при отрицательных температурах окружающей среды в зимнее время - до 10% (зимнее время установлено продолжительностью не более 5-ти месяцев с 1 ноября по 31 марта при установившейся отрицательной среднесуточной температуре в течение первых пяти дней. Зимнее время устанавливается приказом руководителя предприятия);

- эксплуатация автомобилей в областных центрах и городах с населением от 300 тысяч до 1 млн человек - до 5%;

- эксплуатация автомобилей в городах с населением свыше 1 млн чел - до 10%;

- эксплуатация, требующая частых технологических остановок - до 10%;

- перевозка крупногабаритных, взрывоопасных и т.п. грузов, требующих пониженных скоростей движения автомобилей (до 20 км/час) - до 10%;

- при пробеге первой тысячи километров автомобилями (двигателями), вышедшими из капитального ремонта и новыми - до 10%;

- почасовая работа грузовых автомобилей (кроме самосвалов) или их постоянная работа в качестве технологического транспорта, или в качестве грузовых таксомоторов, а также в качестве грузопассажирских автомобилей - до 10%;

- движение на свежеотсыпанном дорожном полотне при строительстве дорог - до 10%;

- эксплуатация в карьерах, на полигонах твердых отходов - до 20%;

- испытания транспортных средств с установленным трафаретом "Испытания" - до 10%;

- эксплуатация транспортных средств в тяжелых дорожных условиях в период сезонной распутицы и обильных снежных заносов на срок не более одного месяца в году - до 35% (устанавливается приказом руководителя предприятия);

- учебная езда на улицах города и в населенных пунктах - до 20%;

- учебная езда на автодроме - 1 машино-час работы по отработке упражнений приравнивается к 20 км пробега (без корректирования величины линейной нормы);

- эксплуатация бортовых автомобилей (прицепов) с тентами, автомобилей-фургонов, автомобилей-рефрижераторов, автомобилей-контейнеровозов, а также седельных тягачей с полуприцепами-фургонами, полуприцепами-контейнеровозами, полуприцепами-рефрижераторами без обтекателя (спойлера) на кабине автомобиля - 3 - 6%;

- эксплуатация автомобилей с включенными кондиционерами - до 10%;

- эксплуатация автомобилей, оборудованных багажником, звуковой или световой сигнализацией, установленными на крыше - до 5%;

- эксплуатация автомобилей, оборудованных автоматической коробкой передач - до 6%;

- эксплуатация дорожно-строительной техники и автомобилей на строительных объектах по реконструкции зданий и сооружений в стесненных условиях - до 10%.

Нормы расхода топлива рекомендуется снижать при эксплуатации автомобилей на загородных маршрутах с усовершенствованным покрытием, находящимся в удовлетворительном состоянии - до 15%. При необходимости применения одновременно нескольких надбавок нормируемый расход топлива устанавливается с учетом суммы или разности этих надбавок.



Таблица 3.1 Линейные нормы расхода топлива и смазочных материалов и их цены на 01.04.2014 г. (http://catalog.onliner.by)

Наименование	Линейная норма расхода [8]	Стоимость, руб.
Дизельное топливо, л	42,8	9600
Моторное масло, л	3,2	84100
Трансмиссионное масло, л	0,4	135000
Пластичные смазки, кг	0,3	55000
Специальные масла, л	0,1	50000
Керосин, л	0,005	10500
Обтирочные материалы, кг	24	9400

Потребность в топливе для автомобилей-самосвалов определяется по следующей формуле (Б):

, (3.1)

где а - линейная норма расхода топлива на 100 км пробега;

z - количество ездок (кол-во ездок за день*АДР);

с - норма расхода топлива на ездку с грузом (при грузоподъемности от 10 до 20 т - не более 0,5 л. дизельного топлива) [8].

Б =

При определении потребности в топливе учитываются надбавки:

- за работу в зимнее время

, (3.2)

где Пзим - среднегодовой процент увеличения нормы расхода топлива в зимнее время [8];

Мзим - количество зимних месяцев;

Нзим - процент надбавки;

Мзим - количество месяцев в году.

На внутригаражные разъезды и технические надобности (технические осмотры, регулировочные работы, приработка деталей двигателей и автомобилей после ремонта и т.п.) нормативный расход топлива не должен превышать 0,5% ежемесячно от общего его количества, потребляемого автотранспортным предприятием при условии отсутствия реальной экономии [8].

Бвн.г. = Нвн.г.·Б, (3.3)

Бвн.г. = 0,5%*1051246,85=5256,23

Общая потребность предприятия в топливе с учетом всех надбавок и уменьшений:

, (3.4)

Потребность в топливе, кг:

Побщ.,кг.=Побщ·, (3.5)

где - среднее значение плотности горючего (диз=0,825 кг/дм3).

Побщ.,кг.=1100340,07·0,825=907780,55

В стоимостном выражении общая потребность в топливе:



Зт= Побщ·Цт , (3.6)

где Цт - цена 1 литра дизельного топлива, руб.

Зт= 1100340,07·9600=10 563 264 672

3.2 Планирование потребности в смазочных материалах

Потребность в смазочных материалах рассчитывается исходя из потребности в топливе и норм расхода моторных масел, трансмиссионных масел, специальной и пластичной смазки, приведенных в таблице 3.1

Расход моторного масла (Мм):

, (3.7)

где Нм.м. - норма расхода моторного масла на 100 л топлива, л.

Затраты в стоимостном выражении на моторное масло (Зм):

Зм=МмЦм , (3.8)

где Цм - цена 1 л. моторного масла, руб.

Зм=35210,8884100=2 961 235 008

Расход трансмиссионного масла (Мтр):

, (3.9)



где Нтр - норма расхода трансмиссионного масла на 100 л топлива, л.

Затраты на трансмиссионное масло:

Зтр=Мтр· Цтр , (3.10)

где Цтр - цена 1 л трансмиссионного масла, руб.

Зтр=4401,36· 135000=594 183 600

Расход пластичной смазки (Мпс):

, (3.11)

где Нпс - норма расхода пластичной смазки на 100 л топлива, кг.

Затраты на пластичную смазку:

Зпс=Мсм · Цсм , (3.12)

где Цсм - цена 1 кг пластичной смазки, руб. Зпс=3301,02 · 55000=181 556 100 Расход специального масла (Мспец.м.):

, (3.13)

где Нспец.м. - норма расхода специального масла на 100 л топлива, л.

Затраты на специальное масло:



Зспец.м.= Мспец.м · Цспец.м, (3.14)

где Цспец.м. - цена 1 л специального масла, руб.

Зспец.м.= 1100,34 · 50000=55 017 000

Расход керосина:

Мкер= Побщ.,кг · 0,005 , (3.15)

Мкер= 907780,55 · 0,005=4538,9

Затраты на керосин:

Зкер.= Мк · Цк, (3.16)

где Цк. - цена 1 л керосина, руб.

Зкер.= 4538,9 · 10500=47 658 450

Расход обтирочных материалов:

Ом=Асс · Ном, (3.17)

где Ном - норма расхода обтирочных материалов, кг.

Ом=33,7 · 24=808,8

Затраты на обтирочный материал:

Зом.= Ом Цом, (3.18)

где Цом. - цена 1 кг обтирочного материала, руб.

Зом.= 808,8 9400=7 602 720



3.3 Планирование потребности в шинах

Потребность в автомобильных шинах определяют в комплектах на одно колесо (камера, ободная лента, покрышка).

При расчете потребности предприятия в шинах необходимо исходить из общей величины пробега автомобилей и норм пробега шин.

Потребность в шинах определяется по формуле:

, (3.19)

где nш - количество комплектов шин, смонтированных на автомобиле без учета запасного колеса;

lн.ш. - эксплуатационная норма пробега автомобильных шин, км

Таблица 3.2 Информация о шинах

Обозначение шин	12.00R20
Рисунок протектора	Универсальный
Эксплуатационная норма пробега, тыс. км	132000
Стоимость одного комплекта шин, руб	10000000

Затраты на автомобильные шины:

Зш=Аш · Цш , (3.20)

где Цш - стоимость одного комплекта шин, руб.

Зш=177 · 10000000=1 770 000 000



3.4 Материальное обеспечение технического обслуживания и ремонта подвижного состава

Для целей внутрихозяйственного планирования можно использовать дифференцированные укрупненные нормы затрат на ТО и ТР подвижного состава Укрупненные нормы затрат (УНЗ) на ТО и ТР в статье “материальные затраты” учитывают затраты на запасные части, узлы, агрегаты и эксплуатационные материалы. УНЗ установлены на 1000 км пробега и дифференцированы с учетом пробега автомобилей с начала эксплуатации.

Плановая сумма материальных затрат:

, (3.21)

где МЗ - норма материальных затрат на 1000 км пробега

Таблица 3.3

Марка (модель) автомобильных транспортных средств	Статьи затрат	Диапазоны пробегов с начала эксплуатации, тыс. км
		0-100	101-300	301-500	501-700	701-900	Свыше 900
МАЗ трехосный самосвал	МЗ	98221	167738	221338	258726	268131	-

Пробег с начала эксплуатации - 60 000

планируемый годовой пробег - 88 636,67

пробег с начала эксплуатации на конец планируемого года - 148 636,67

ИЦ - индекс цен производителей промышленной продукции производственно-технического назначения, рассчитанный нарастающим итогом к декабрю 2014 года (на 01.01.2014 г);

L - планируемый пробег, км;

Кт - корректирующий коэффициент к нормам в зависимости от типа ПС [6].

Все затраты по материально-техническому обеспечению приведены в таблице 3.3.

Таблица 3.4 План материально-технического обеспечения предприятия

Показатели	Потребность	Затраты, руб
Топливо, л.	1100340,07	10 563 264 672
Моторное масло, л.	35210,88	2 961 235 008
Трансмиссионное масло, л	4401,36	594 183 000
Пластичные смазки, л	3301,02	181 556 100
Специальное масло, л	1100,34	55 017 000
Керосин	4538,9	47 658 450
Обтирочные материалы	808,8	7 602 720
Шины	177	1 770 000 000
Материальные затраты		1 526 644 587,45
Итого:		7 154 460 130

При расчете потребности АТП в материальных ресурсах должны быть определены размеры запасов их отдельных видов. Различают текущий и страховой запас.

Текущий запас создается для снабжения производства в период между двумя очередными партиями поставок. Его величина зависит от периодичности поставок, т.е. интервала поставок в днях и среднесуточного расхода материалов.

Сумма текущего и страхового запаса составляет производственный запас. Производственный запас и средства, вложенные в незавершенное производство, составляют производственные оборотные фонды предприятия.

Средства, функционирующие в сфере обращения, которая включает готовую продукцию и денежные средства, необходимые для закупки, составляют фонды обращения.

Норматив оборотных средств:

, (3.22)

где Нзап- норма запаса оборотных средств по соответствующей статье, дн; Згод - годовые затраты по соответствующей статье.

Таблица 3.5 Нормируемые оборотные средства

Наименование нормируемого оборотного средства	Затраты, руб	Норма запаса, дн [10]	Норматив оборотных средств , руб.
Топливо	10 563 264 672	9,6	281 687 057,92
Смазочные материалы	3 847 252 278	30	320 604 356,5
Шины	1 770 000 000	40	196 666 666,67
Материалы и зап. части	1 526 644 587,45	80	339 254 352,77
Итого	7 154 460 130		1 138 212 433,86

Эффективность использования оборотных средств характеризуется количеством оборотов (Nоб) средств и продолжительностью одного оборота

, (3.23)

где Д - доходы от выполнения перевозок.

NOO=38 614 788 139,2 /1 138 212 433,86=34

, (3.24)

VOO=365/34=10,7 дней

4. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

Разработка плана по труду и заработной плате состоит из следующих этапов:

- планирование численности работников;

- планирование фонда заработной платы;

- планирование производительности труда.

4.1 Планирование численности работников

Определение численности производится дифференцированно по основным категориям персонала: водители, рабочие по ремонту и техническому обслуживанию подвижного состава, вспомогательные рабочие, руководители, специалисты, служащие, младший обслуживающий персонал.

Исходными данными для определения численности разных категорий работающих являются запланированный объем работ по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, типовые структуры и нормативы численности специалистов и служащих, темпы роста производительности труда, а также фонд рабочего времени одного работника.

Основой для определения потребности в персонале является плановый годовой фонд рабочего времени в часах, который рассчитывается по следующей формуле:

Фв = (Дк - (Дв + Дп +До - Дв.о + Дго + Дбол)) · tсм - (Дпп - Д/пп) · t'

где Дк - количество календарных дней в году (Дк = 365, [3]);

Дв - количество выходных дней в году (Дв = 103, [3]);

Дп - количество праздничных в году дней, не совпадающих с выходными (Дп = 9, [3]);

До - количество дней трудового отпуска в году

В курсовом проекте принимаем дополнительный отпуск за продолжительный стаж работы Ддоп= 4 дня. Т.о. трудовой отпуск составляет

До= Досн + Ддоп;

Дв.о - количество дней отпуска, совпадающих с выходными;

Дго - количество дней, использованных на выполнение государственных обязанностей в году;

Дбол - количество дней невыходов по болезни в году;

tсм - время смены, ч.;

Дпп - количество предпраздничных рабочих дней;

Д/пп - количество предпраздничных рабочих дней, совпадающих с отпуском;

t/ - время, на которое сокращен рабочий день перед праздничными и выходными днями, ч.

Фв = (365 - (103 + 9 +24 - (24/7) + 0 + 7)) · 8,4 - (9 - 1) ·1 = 1 869,6

Численность водителей определяется по формуле:

,

где Тл- продолжительность работы на линии, ч;

Тп-з, мо -продолжительность подготовительно-заключительного времени и медицинского осмотра, ч;

Фг -годовой фонд рабочего времени водителя.

Продолжительность работы на линии равна автомобиле-часам работы подвижного состава на линии:

Участие водителей в ТО на данном АТП не предусматривается.

Продолжительность подготовительно-заключительного времени определяется по формуле:

Тл= АЧН

,

Численность ремонтных рабочих, работающих в нормальных условиях, определим методом прямого счёта по следующей формуле:

,

где - суммарная годовая трудоёмкость работ ТО и ТР в нормальных условиях, чел-ч;

Фрр - годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, работающего в нормальных условиях, ч (Фрр= Фв).

Численность ремонтных рабочих, работающих во вредных условиях, определим методом прямого счёта по формуле:

,

где - годовая трудоёмкость работ ТО и ТР во вредных условиях, чел-ч;

Ф'рр - годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, работающего в вредных условиях, ч.

Ф'рр = (365 - (103 + 9 +24 + 4 - (24/7) + 0 + 7)) · 8,4 - (9 - 1) ·1 = 1 794,4

При определении годового фонда рабочего времени ремонтных рабочих, работающих во вредных условиях, учитываем дополнительный отпуск (Ддоп=4 дня) за работу во вредных условиях [12].

Кроме указанных групп рабочих необходимо предусмотреть рабочих для выполнения вспомогательных работ. В состав вспомогательных работ входят: обслуживание и ремонт оборудования и инструмента; транспортные и погрузочно-разгрузочные работы, связанные с обслуживанием и ремонтом подвижного состава; перегон автомобилей внутри автотранспортных предприятий; хранение, прием и выдача материальных ценностей; уборка производственных и служебно-бытовых помещений. Численность вспомогательных рабочих определяется на основе нормативной трудоемкости вспомогательных ремонтных работ.

Численность вспомогательных рабочих:

,

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется штатным расписанием, утвержденным руководителем предприятия в соответствии с типовыми структурами управления и нормативами численности (методика расчета приведена в нормативах численности руководителей, специалистов и служащих на автомобильном транспорте).

Нормативы численности разрабатывают на основе метода укрупненного нормирования; расчленения технологического процесса управления на типовые процедуры и закрепления их выполнения за исполнителями; использования теории массового обслуживания для работников, осуществляющих ситуационное управление технологическими процессами.

Суть метода укрупненного нормирования состоит в том, что общую численность аппарата управления и отдельных его подразделений (служб) определяют в зависимости от объективных факторов или признаков, характеризующих данное предприятие (или группу однородных производств), по формуле вида:

,

где: Н - нормативная численность специалистов и служащих определенной функции управления,

х1 - среднесписочное количество автомобилей;

х2 - коэффициент выпуска автомобилей на линию;

хз - среднесписочная численность работающих, чел;

х4 - режим работы автомобилей, ч; -

х5 - численность рабочих по ремонту автомобилей, чел;

а - e - показатели степени перечисленных значений факторов;

К - постоянный коэффициент, выражающий связь норматива с численными значениями факторов [11].

Перечень функций управления, на которые разработаны нормативы численности, а также наименования должностей специалистов и служащих по этим функциям приведены в таблице 4.1.



Таблица 4.1 Наименования должностей руководителей, специалистов и служащих, норматив численности по функциям управления

Функция управления	Наименование факторов	Численные значения факторов	Норматив численности [11]	Норматив численности с учетом коэф. для грузовых АТП (к=0,85)	Принятое кол-во
Общее руководство	Количество автомобилей	33	2,5	2,13	3
	Средн. численность работников	65
Технико-экономическое планирование	Количество автомобилей	33	1,1	0,94	1
	Средн. численность работников	65
Организация труда и заработной платы	Средн. численность работников	65	1,0	0,85	1
Комплектование и подготовка кадров	Средн. численность работников	65	0,8	0,68	1
Материально-техническое снабжение	Количество автомобилей	33	0,3	0,26	1
	Режим работы автомобилей	8
Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	Средн. численность работников	65	2,8	2,38	3
Техническая служба	Количество автомобилей	33	4,0	3,4	4
	Численность ремонтных рабочих	25
Делопроизводство и хозяйственное обслуживание	Количество автомобилей	33	0,9	0,77	1
Отдел перевозок и маркетинга (эксплуатационная служба)	Количество автомобилей	33	5,9	5,02	6
	К-т выпуска автомобилей на линию	0,55
	Режим работы автомобилей	8
МОП	Уборщица				1
Итого					22

4.2 Планирование фонда заработной платы

Тарифная система оплаты труда состоит из:

- тарифных ставок, которые устанавливают размер оплаты труда в единицу времени;

- тарифной сетки, которая обеспечивает уровень оплаты труда и дифференциацию зарплаты в зависимости от категорий. Она состоит из тарифных разрядов и соответствующих им тарифных коэффициентов;

-тарифно-квалификационного справочника, содержащего перечень квалификационных характеристик в зависимости от профессии и полученного разряда.

Тарифные ставки работников могут устанавливаться нанимателем:

- на основе Единой тарифной сетки работников Республики Беларусь;

- на основе тарифной сетки, определенной тарифным (местным) соглашением либо разработанной и утвержденной в организации;

- без применения ЕТС [13].

При планировании фонда заработной платы рассчитывается годовой фонд заработной платы, который состоит из основного и дополнительного фондов. Фонд основной заработной платы содержит все виды выплат за отработанное время или выполненную работу, выплаты стимулирующего или компенсирующего характера. К фонду дополнительной заработной платы относятся все виды выплат за неотработанное время, предусмотренные законодательством.

Фонд дополнительный заработной платы определяется по следующей формуле:



ФЗПдоп = ФЗПосн · Пдоп / 100, руб.

где ФЗПосн - основной фонд заработной платы, руб.;

Пдоп - процент дополнительного фонда заработной платы.

Процент фонда дополнительной заработной платы определяется:

, %,

где Драб - количество отработанных дней;

Дотп - количество дней отпуска;

Дг.о - количество дней на выполнение гособязанностей.

Фонд заработной платы водителей

Для целей планирования заработная плата водителей определяется исходя из тарифной ставки первого разряда, действующей на предприятии, тарифного коэффициента водителей в зависимости от грузоподъемности автомобиля, габаритной длины автобуса, рабочего объема двигателя легкового автомобиля, с учетом премии за производственные результаты работы и специальных видов премий (за экономию материальных ресурсов и автомобильного топлива, увеличение пробега автомобильных шин и других), доплат и надбавок к заработной плате водителя (за интенсивность труда, за работу в вечернее и ночное время, с особыми условиями труда, на полностью амортизированном подвижном составе, за руководство бригадой (звеном), за классность, за стаж работы, за выполнение особо важной работы и других), на оплату очередных отпусков, компенсация за неиспользованный отпуск и другое.

Месячная тарифная ставка водителя определяется путем последовательного умножения тарифной ставки первого разряда, действующей на предприятии, на кратный размер тарифной ставки первого разряда, установленный водителю в зависимости от грузоподъемности и назначения автомобиля.

Смес = Смес 1р · Кт,

где Смес 1р - месячная тарифная ставка первого разряда;

Кт - кратный размер тарифной ставки первого разряда, установленный работнику по его профессии (должности).

При сдельной форме оплаты труда заработная плата водителей за выполненную работу определяется по следующей формуле:

ЗПв = ЗПт + ЗПткм,,

где ЗПт - заработная плата за перевезенные тонны;

ЗПткм - заработная плата за выполненные тонно-километры.

В свою очередь зарплата за перевезенные тонны определяется так:

ЗПт = Qгод · Ст, руб.,

где Ст - сдельная расценка за тонну перевезенного груза.

Сдельная расценка за тонну перевезенного груза определяется следующим образом:

Ст = Счас · Нвр пр / , руб.,

где Счас - часовая тарифная ставка водителя, руб.;

Нвр.пр - норма времени на простой под погрузкой-разгрузкой 1 т груза, ч

; - коэффициент использования грузоподъемности автомобиля.



Счас = Смес 1р / Ф мес · Кт, руб.,

где Фмес - месячный фонд рабочего времени.

Зарплата водителей за выполненные тонно-километры:

ЗПткм = Сткм · Р, руб.,

где Сткм - сдельная расценка за 1 выполненный тонно-километр, руб.

Сдельная расценка за выполненные тонно-километры определяется по следующей формуле:

Сткм = Счас · Нвр.ткм / , руб.,

где Нвр.ткм - норма времени на выполнение 1 ткм, ч.

Расчётным способом норма времени на выполнение 1 ткм определяется по следующей формуле:

Надбавка за продолжительность непрерывной работы (вознаграждения за выслугу лет, стаж работы) в следующих размерах:

- от 1 до 5 лет - 5 %;

- от 5 до 10 лет - 10%;

- от 10 до 15 лет - 15%;

свыше 15 лет - 20% должностного оклада руководителя, исчисленного с учетом предусмотренных увеличений.

Размер надбавок определяется по следующей формуле:



Нст = Смес · Nмес · (N1 · 0,05+N2·0,1+N3 · 0,15+ N4· 0,20),

где N1 , N2, N3, N4 - количество работников со стажем от 1 до 5 лет, от 5 до 10, от 10 до 15, свыше 15 лет соответственно.

Надбавки за классность, доплаты за бригадирство, премии за производственные результаты, доплаты за профессиональное мастерство рассчитываются в соответствии с Постановлением Министерства труда РБ №6 от 21.01.2000 г «О мерах по совершенствованию условий оплаты труда работников организаций, финансируемых из бюджета» с изменениями и дополнениями Постановления Министерства труда и соц. защиты РБ от 15.10.2010 г №146.

Надбавки за классность

Водителям грузовых и легковых автомобилей, автобусов выплачиваются следующие ежемесячные надбавки за классность: водителям 2-го класса в размере 10 процентов и водителям 1-го класса - 25 процентов установленной тарифной ставки за отработанное время в качестве водителя. Размер надбавок определяются по следующей формуле:

Нкл = Сч · Фмес · Nмес · (N1 · 0,25 + N2 · 0,1), руб.

где Фмес - среднемесячная норма времени;

Nмес - количество месяцев работы (Nмес=11 мес);

N1 - количество водителей первого класса, чел;

N2 - количество водителей второго класса, чел.

...