Разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики ОАО "МДМ Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

ВВЕДЕНИЕ

Современный этап развития банковской системы России характеризуется заметным ростом потребности в развитии такого сегмента банковских услуг, как депозитные операции. В условиях повышения благосостояния населения и стабилизации экономической ситуации в стране возрастает потребность граждан в долгосрочном вложении денежных средств в банковские депозиты под проценты. Удовлетворить эту потребность позволяет система депозитных операций банков. На сегодняшний день большинство российских банков имеет в своем арсенале разнообразный спектр депозитных услуг.

Растущая популярность этого банковского продукта, как среди населения, так и среди банков обуславливает усиление конкуренции на рынке вкладов. Исследование зарубежного опыта позволяет отечественным банкам адаптировать и внедрять программы привлечения денежных средств населения, хорошо зарекомендовавшие себя в международной практике, а, значит, способствует росту конкурентоспособности банков, что обуславливает актуальность темы дипломной работы.

Объект дипломной работы -- Операционный Офис «На Мира» Красноярского филиала Открытого Акционерного Общества «МДМ Банк».

В качестве предмета дипломной работы рассматриваются депозитные операции в коммерческом банке.

Целью дипломной работы является разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики ОАО «МДМ Банк»

Для достижения указанной цели в дипломной работе были поставлены и решались следующие задачи:

-- изучить нормативно-правовую базу осуществления депозитных операций банка;

-- исследовать зарубежный опыт в области привлечения денежных средств в депозиты;

-- проанализировать развитие рынка депозитных услуг в Красноярске и ОО «На Мира» КрФ ОАО «МДМ Банк»;

В качестве теоретической и методической базы использовались материалы учебных изданий, периодической печати, регламенты Сбербанка России, законодательные акты и ресурсы сети Интернет. Информационной базой исследования являются данные, опубликованные в статсборниках Федеральной службы государственной статистики РФ, Красноярскстата, Центрального банка РФ, данных официальной отчетности Сберегательного банка РФ, данные внутренней отчетности КрФ ОАО «МДМ Банк».

Дипломная работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованных источников и приложения.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы цель и задачи работы.

Первый раздел дипломной работы посвящен исследованию организационно-правовых основ депозитных операций банка в РФ и за рубежом.

Во втором разделе проанализирована конкурентоспособность депозитных продуктов ОАО «МДМ Банк», а также дана оценка роли депозитных операций в деятельности ОО «На Мира» КрФ ОАО «МДМ Банк».

Третий раздел дипломной работы посвящен анализу депозитных банковских продуктов на рынке Красноярска и за рубежом, на основании которого предложен к внедрению новый депозитный продукт и произведена оценка эффективности его внедрения в ОО «На Мира» КрФ ОАО «МДМ Банк».

В заключении сформулированы основные выводы, сделанные на основе проведённого в дипломной работе исследования.

Практическая значимость работы заключается в том, что предложенные рекомендации по совершенствованию депозитных услуг могут быть внедрены в коммерческом банке.

ГЛАВА 1. Теоретические основы проведения депозитных операций коммерческого банка

1.1 Виды и характеристики депозитных операций коммерческого банка

Депозит (вклад) - денежная сумма в валюте РФ или в инвалюте или драгоценные металлы в стандартизированной форме, размещенные физическим или юридическим лицом в кредитной форме [20. С.136].

Депозитные операции являются основными операциями в мировой банковской практике. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческих банков как посредника приобретения ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов. Депозитные операции организуются на следующих принципах: депозитные операции должны содействовать помещению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; должна проводиться гибкая депозитная политика с целью поддержания оперативной ликвидности баланса банка, т. е. необходимо обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам; в процессе организации депозитных операций следует обеспечивать разнообразие субъектов депозитных операций и сочетания разных форм депозитов; следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов [1. С. 97].

Субъектами депозитных операций могут выступать:

1) государственные предприятия и организации;

2) государственные учреждения;

3) акционерные общества;

4) кооперативы;

5) смешанные предприятия с участием иностранного капитала;

6) партийные и общественные организации и фонды;

7) финансовые и страховые органы;

8) инвестиционные и трастовые компании и фонды;

9) отдельные физические лица и объединения этих лиц;

10) банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты. Депозит (от лат. Depositum - вещь, отданная на хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка [3. С.64].

По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы: срочные депозиты; депозиты до востребования; сберегательные вклады населения.

В свою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока: депозиты со сроком до 3 месяцев; депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев; депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев; депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев; депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов.

Сберегательные вклады, в зависимости от особенностей их хранения, подразделяются на срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные, условные, на предъявителя, на текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карты [6. С.114].

Каждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки.
Депозиты до востребования наиболее ликвидные. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета до востребования следующие: деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений; разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке наличные деньги; по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам [24. С.62].

Основными недостатками депозитов до востребования являются: а) для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету; б) для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности [5. С.48].

Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним владельцам уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.

Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи [17. С.93].

Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их является подверженность этих вкладов самым различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка [29. С. 38].

Следует отметить, что в странах с развитыми рыночными отношениями в последнее время четкие границы между отдельными видами депозитов размываются: появляются счета, сочетающие в себе качества счетов до востребования и срочных депозитов. Так, в США одной из новых форм счетов стали "now"-счета - депозитные счета, по которым выплачивается рыночная ставка процентов; в то же время на них можно выписывать расчетные тратты, аналогичные чекам, т.е. использовать эти счета для платежей. Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода. Счета открываются только частным лицам и бесприбыльным организациям. От владельца не требуется хранение минимального остатка [28. С.277].

Контокоррент - это единственный счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На контокорренте отражаются, с одной стороны, ссуды банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой - средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возврата ссуд и прочее. Таким образом, это активно- пассивный счет, представляющий собой соединение расчетного и ссудного счетов. Кредитовое сальдо означает, что клиент располагает собственными средствами, дебетовое - что в оборот вовлечены заемные средства, и владелец счета является должником банка по кредиту. По кредитовому сальдо банк начисляет проценты в пользу клиента, а по дебетовому взыскивает проценты в свою пользу как за предоставленную ссуду. Причем проценты в пользу банка начисляются по более высокой ставке, чем в пользу владельца счета. Данные счета открываются надежным клиентам, первоклассным заемщикам, как знак особого доверия. Владелец счета при превышении расходов над поступлением средств имеет возможность без специального оформления в каждом отдельном случае получать кредит в определенно договоренной банком сумме [28. С.280].

Исследуя сущность банковского депозита, З. С. Каценеленбаум отмечал особенность депозита, заключающуюся в его двойственной природе: «Депозиты являются для вкладчика потенциальными деньгами». Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: с одной стороны - в роли денег, с другой - в роли капитала, приносящего доход, преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит доход, а недостаток перед капиталом в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем, что приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который получает банк за помещаемый им в различные предприятия капитал. Эта разница в процентах составляет около 1/4 части тех процентов, которые взимаются по активным операциям [33. С.526].

Исходя из вышесказанного, следует, что депозит выгоден не только вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он может разместить на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Разница в процентах по депозитам, и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банка за проведенную работу по привлечению денежных средств и размещению ссудного капитала [22. С.15].

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем: депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем; депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами; особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам; должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений; организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов; банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов [26. С.310].

1.2 Нормативно-правовая база осуществления депозитных операций банка

Деятельность банковской системы и отдельных финансово-кредитных организаций строго регламентируется федеральным законодательством. Все операции банков подчинены требованиям Гражданского Кодекса Российской Федерации и Федеральных законов, определяющих понятие банка и банковской деятельности [34. С. 49].

Помимо этого, порядок осуществления банковских операций и формирования отчетности совершается в строгом соответствии с указаниями и положениями Центрального Банка Российской Федерации, призванного осуществлять функцию контроля за деятельностью коммерческих банков.

Рассмотрим основные правовые положения, касающиеся непосредственно осуществления депозитных операций в финансово-кредитных организациях.

Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 определяет договор банковского вклада, право на привлечение денежных средств во вклады, виды вкладов, обеспечение возврата вклада [ст. 834 - 840].

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором [ст. 426].

К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

Правила настоящей главы, относящиеся к банкам, применяются также к другим кредитным организациям, принимающим в соответствии с законом вклады (депозиты) от юридических лиц.

Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков [cт. 835].

Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.

Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором [cт. 837].

Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов, а в предусмотренных законом случаях и иными способами.

Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.

При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса, и возмещения причиненных убытков [cт. 840].

Согласно Федеральному закону № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 г. (ред. от 11.07.2011) с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 29.09.2011), банковские вклады физических лиц - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику [8. С. 128].

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.

Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан.

Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках определяется федеральным законом.

Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177 - ФЗ от 23 декабря 2003 г. (ред. от 11.07.2011 г.)(с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 29.09.2011) был принят с целью обеспечения финансовой надежности кредитных организаций; защиты прав, интересов вкладчиков кредитных организаций; стимулирование привлечений сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

Настоящий Федеральный закон регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере.

В соответствии с целями настоящего Федерального закона устанавливаются особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определения существенных условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов [18. С.418].

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

Участниками системы страхования вкладов являются:

вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями;

банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями;

агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком;

Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

В соответствии с настоящим Федеральным законом подлежат страхованию вклады в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 настоящего Федерального закона, за исключением денежных средств, указанных в части 2 настоящей статьи.

В соответствии с настоящим Федеральным законом не подлежат страхованию денежные средства:

- размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

- размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

- переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

- размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Страхование вкладов осуществляется в силу настоящего Федерального закона и не требует заключения договора страхования.

Одним из важнейших законов, регламентирующих деятельность банка, является Федеральный закон Российской Федерации № 115 - ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07 августа 2001 г. (ред. от 27.06.2011). Настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В соответствии с международными договорами Российской Федерации действие настоящего Федерального закона распространяется на физических и юридических лиц, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом вне пределов Российской Федерации.

Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия: доходы, полученные преступным путем, легализация (отмывание) доходов, финансирование терроризма, уполномоченный орган, обязательный контроль, внутренний контроль.

Согласно этому законодательному акту, деятельность кредитных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, должна способствовать выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Таким образом, следуя требованиям закона, банковская деятельность в первую очередь должна соответствовать требованиям Гражданского Кодекса РФ, обеспечивать надежность функционирования системы, гарантировать защиту интересов своих вкладчиков, обладать прозрачностью операций, способствовать выявлению нелегальных капиталов и противодействовать финансированию терроризма [16. С.147].

1.3 Развитие вкладных (депозитных) операций в РФ

Начало второго тысячелетия ознаменовалось ростом и укреплением банковского сектора российской экономики. На рынок выходят новые игроки, уже существующие расширяют свое присутствие, занимают новые ниши рынка, укрепляют свои преимущества [17. c.68].

В целом мы можем наблюдать положительный климат развития данного сектора экономики. Данный вывод подтверждается следующими показателями, представленными на рисунке 1.1.

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рис. 1.1 Макроэкономические показатели банковского сектора РФ, (сот.млрд.руб)

Приведенные данные иллюстрируют динамичный рост активов кредитных организаций, которые за три года увеличились практически в три раза и достигли 14045,6 млрд. руб. В процентном соотношении к ВВП их доля также увеличилась и сейчас составляет 52,2 %, что характеризует банковскую отрасль как одну из самых рентабельных и активно развивающихся в экономике страны [13. С.163].

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рис. 1.2 Макроэкономические показатели развития банковского сектора, (сот.млрд.руб)

Период 2007 - 2010 гг. отмечен уверенным и активным приростом собственных средств финансово-кредитных организаций, которые за три года увеличились в два раза и на конец 2010 года составляли 1692,7 млрд. руб. в процентном отношении к ВВП доля собственных средств банков не изменилась, а по сравнению с активами их доля заметно упала и сейчас составляет около 12 %.

Данные факты свидетельствуют об опережающем экономическом росте банковской отрасли по сравнению с остальной экономикой страны. Данные показатели также указывают на активизацию пассивных операций банков [10. С.1-3].

В этой связи немаловажно проанализировать структуру пассивов кредитных организаций, которая изображена на рисунке 1.3.

Как видно из диаграммы, с каждым годом в структуре пассивов увеличивается объем средств, заимствованных из других коммерческих организаций. По сравнению с 2008 годом их доля в структуре пассивов увеличилась на 3 %.

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рис. 1.3 Структура пассивов банковского сектора, (%)

Доля прибыли и собственных фондов в 2009 году имела тенденцию к сокращению и на начало 2009 года сократилась на 1,57 % в сравнении с тем же периодом 2008 года. К концу 2010 года доля прибыли и собственных фондов поднялась до уровня 2008 года. Выпуск долговых обязательств как способа укрепления пассивов не пользуется особой популярностью у отечественных банков, это подтверждается ежегодным сокращением выпуска. Средства частных и корпоративных клиентов занимают львиную долю в структуре пассивов банка, обеспечивая ликвидность и стабильность организации, однако по сравнению с 2008 годом объем привлеченных средств не увеличился, а в сравнении с 2009 годом даже сократился на 1 %. Нужно отметить, что в денежном выражении привлеченные средства росли отчасти в результате инфляции и роста заработной платы, а в структуре пассивов их доля постепенно сокращается, уступая место межбанковским кредитам и прибыли от активных операций.

Пассивы банка являются основным видом денежных ресурсов любой кредитной организации, а привлеченные денежные средства - фундаментом данных ресурсов [37. С.175].

По мнению «Эксперт РА» рост рынка розничных депозитов тормозится не только за счет развития альтернативных инструментов инвестирования, но и из-за отсутствия должного интереса к этому продукту со стороны самих банков.

Дело в том, что сегодня любые срочные депозиты, по сути, являются депозитами до востребования. Отсутствие закона о безотзывных вкладах предполагает право вкладчика в любой момент изъять свои средства из банка, получив процент как по вкладу до востребования. Это обстоятельство не позволяет банкам воспринимать розничные депозиты как полноценный и надежный источник привлечения денежных средств. Последние 2 - 3 года наблюдается постепенное снижение ставок по срочным вкладам. Принятие соответствующего закона привело бы к повышению ставок по розничным срочным депозитам, что придало бы импульс дальнейшему развитию рынка.

Пока же наиболее перспективны депозиты до востребования и, в первую очередь, дебетовые (в том числе зарплатные) карты. В значительной степени рост числа зарплатных карт в обороте стимулируется активной деятельностью налоговых органов по выявлению серых зарплат, в связи с которой все большее число предприятий переходит на оплату труда работников посредством банковских карт [27. С.96].

Не будет большим преувеличением сказать, что кризис ликвидности буквально вдохнул новую жизнь в рынок вкладов. Банки стали повышать ставки, разрабатывать новые продукты, вкладывать средства в рекламу новых депозитов. По данным ЦБ, объем вкладов частных лиц на 1 октября 2008 года достиг 4,62 трлн. руб., что примерно на 17 % больше, чем в начале года. При этом объем крупных вкладов (свыше 100 000 рублей) вырос еще больше - на 19 %[15. С.183].

Все большую популярность завоевывают вклады на длительные сроки хранения. Нужно отметить, что длительные депозиты наиболее выгодны для банка, поэтому самые привлекательные условия и процентные ставки выставляются по депозитам на 1 - 2 года.

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рис. 1.4 Структура вкладов банковской системы РФ, (млрд.руб)

В 2010 году у потребителей имелся достаточный выбор депозитных продуктов. Некоторые банки предлагали так называемые летние вклады. Заработать на них можно было на 1 - 2 % больше, чем на обычных предложениях. Другое дело, что дополнительные условия таких предложений сильно сужают круг потенциальных вкладчиков. Например, банк «Московский капитал» на летние месяцы накинул 0,5 % по своему трехлетнему рублевому вкладу. А банк «КИТ Финанс» решил сыграть на патриотических чувствах россиян. Он пообещал первым 10 тысячам новых вкладчиков, принесшим не меньше чем по 50 тысяч рублей, добавить на счет по 1 тысяче рублей независимо от срока вклада. Правда, для этого 12 сентября сборная России должна была выиграть у англичан в отборочном туре чемпионата Европы.

Начальник управления анализа рынка и поддержки продаж Русь-банка Марина Баранова считает, что банкам эти акции даются нелегко. Использование сезонных вкладов несет помимо положительного эффекта в виде дополнительного клиентского потока ряд отрицательных моментов. По ее словам, во-первых, сезонное предложение увеличивает для банка стоимость привлеченных средств: процентные ставки по сезонным вкладам на 0,5 - 2 % выше, чем по стандартным депозитам. Во-вторых, в случае, если сезонные вклады предлагаются на те же сроки, что и вклады из стандартной линейки, происходит дублирование продуктового предложения. И в итоге на время действия сезонного предложения стандартные вклады практически перестают работать, так как их доходность меньше и, следовательно, для клиента они менее привлекательны. В-третьих, банки, предлагающие такого рода вклады, некоторым образом несут имиджевые риски, так как данная мера может рассматриваться как привлечение пассивов любой ценой [30. С. 148].

Несмотря на всплеск активности российских банков, вынужденных бороться любыми способами за свою ликвидность, большинство банков нашей страны используют универсальный подход к своим клиентам: всем им чаще всего предлагаются одни и те же услуги, ассортимент которых зависит исключительно от способностей банка расширяться и от квалификации персонала. Вместе с тем, рынок финансовых услуг постепенно становится зрелым. Сюда все активнее проникают западные банки, а местные клиенты предъявляют более высокие требования к качеству и количеству банковских продуктов. В этих условиях прежняя универсальность (то есть способность делать все, но одинаково плохо) становится скорее недостатком, нежели достоинством. Отечественным банкам необходимо фокусировать деятельность на определенных сегментах рынка, а одним из способов выделения таких сегментов становится классификация клиентов и их дифференцированное обслуживание [14. С. 251].

Кроме того, угроза экспансии иностранных банков, о которой так много говорили представители банковского сообщества, начала принимать реальные очертания. Как свидетельствуют данные обзора Центра макроэкономических исследований (ЦМЭИ) компании «БДО Юникон», в прошлом году резко выросла доля кредитных организаций со 100-процентным иностранным участием. По мнению экспертов, это может свидетельствовать о том, что зарубежные банки готовятся к серьезному освоению российского рынка [21. С.482].

На 1 января 2006 года в России насчитывался 131 банк с иностранным участием в капитале, из них 33 организации являются 100-процентными зарубежными «дочками». За предыдущие два года количество последних выросло на 6 единиц, а доля активов в банковской системе на 0,7 % -- до 5,8 %. «Этот факт может косвенно свидетельствовать о том, что иностранные банки консолидируются, -- считает аналитик ИК «Проспект» Игорь Лавущенко. И хотя прямые филиалы зарубежных кредитных организаций у нас запрещены, в качестве своего рода аналогов могут выступать 100-процентные иностранные «дочки». Увеличение их доли на фоне повышения инвестиционного рейтинга России можно рассматривать как создание инфраструктуры для обслуживания капиталов, которые неизбежно хлынут в страну [22. С. 364].

Как полагают аналитики, сейчас активно создаются предпосылки для перехода к более жесткой конкуренции «иностранцев» c отечественными кредитными организациями. У российских банков осталось совсем немного времени для того, чтобы определиться со стратегиями и нишами, в которых они могли бы достойно соперничать с иностранцами. Уже к концу года зарубежные кредитные организации начнут активно выходить на российский рынок. Экспансия «иностранцев» невозможна без развитой инфраструктуры, поэтому к концу года увеличится спрос на банки с развитой филиальной сетью. Естественно, что поглотить рынок целиком «иностранцы» не смогут, но особенно жесткая конкуренция развернется на розничном рынке [12. С. 179].

Впрочем, эта тенденция уже явно прослеживается. Так, в результате летнего кризиса 2004 года банки с иностранным участием расширили свое присутствие на рынке вкладов населения. За III квартал 2004 года банки с иностранным капиталом увеличили свою долю в общем объеме депозитов населения на 0,2 % до 2,4 %. В то время как с 2002 года до середины 2004 года этот показатель, напротив, снижался. Несмотря на то, что иностранные «дочки», как правило, предлагают ставки по депозитам в 1,5 -- 2 раза ниже среднерыночных, они привлекают вкладчиков надежностью, гарантированной международным брендом [7. С.295].

Из вышесказанного можно заключить, что в банках, не имеющих четко сформулированной стратегии функционирования, развитие идет эволюционным путем, тогда как в организациях, управляемых в соответствии со стратегическим планом, развитие происходит революционно.

Российским банкам следует предпринимать широкомасштабные шаги по развитию стратегии на долгосрочную перспективу, сосредотачивая усилия на тех рынках, которые сулят наиболее масштабное и прибыльное присутствие.

Дифференциация должна занимать ведущее место в маркетинговых стратегиях банка, а дополнительные услуги в будущем должны обеспечивать реальные финансовые выгоды и удобства [9. С. 113].

Цель отечественных банков должна состоять в том, чтобы выгодно дифференцировать себя на фоне других более качественными продуктами, широким использованием инноваций и прежде всего -- высочайшими стандартами обслуживания.

Развитие банковского сектора экономики РФ происходит динамичными темпами. Ежегодный прирост показателей внушает уверенность в устойчивости данной отрасли. Однако в погоне за прибылью, банки стремятся любым способом увеличить свои активы, забывая, что именно прочные пассивы являются фундаментом банковского бизнеса. Доля депозитов в структуре пассивов стабильно сокращается, уступая место заимствованиям из других, чаще зарубежных, кредитных организаций. Рынок депозитов считается банальным и ему не уделяют должного внимания, в то время как недавний кризис ликвидности еще раз доказал важность создания ресурсной базы именно за счет привлечения денежных средств частных клиентов [19. С. 93].

ГЛАВА 2. анализ конкурентоспособности депозитных продуктов оао «МДМ банк»

2.1 Общая характеристика ОАО «МДМ Банк»

8 мая 2009 года внеочередное общее собрание акционеров проголосовало за объединение ОАО «МДМ-Банк» и ОАО «УРСА Банк». Акционерами принято решение реорганизовать Открытое акционерное общество «УРСА Банк» в форме присоединения к нему Открытого акционерного общества «МДМ-Банк» и Закрытого акционерного общества «Банковский холдинг МДМ». За это решение было отдано 99,64 % голосов. 8 августа 2009 года произошло официальное объединение ОАО «УРСА Банк» и ОАО «МДМ-Банк».

После объединения было принято решение об увеличении уставного капитала ОАО «УРСА Банк» путем размещения обыкновенных акций, привилегированных акций восьмого типа посредством конвертации в них обыкновенных акций и привилегированных акций присоединяемого ОАО «МДМ-Банк» и обыкновенных акций присоединяемого ЗАО «Банковский холдинг МДМ».

Ключевым дальнейшим шагом по завершению объединения стала государственная регистрация реорганизации в Банке России. Объединенный банк получил название «МДМ Банк» и был зарегистрирован в Новосибирске на основе существующего юридического лица УРСА Банка и генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 323.

ОАО «УРСА Банк» основано в июне 1990 года, Генеральная банковская лицензия ЦБ РФ № 323 от 22 декабря 2006 года. Один из крупнейших региональных банков России. Банк имел 260 подразделений банка в 124 городах Сибири, Урала, Поволжья и Дальнего Востока. ОАО «УРСА Банк» имел представительства в г. Алматы (Казахстан), г. Праге (Чехия), г. Лондоне (Великобритания), г. Пекине (Китай).

ОАО «УРСА Банк» были присвоены рейтинги: B + (позитивный) агентством Fitch, Ba3 (позитивный ) агентством Moody's, BBВ- (стабильный) агентством «Рус-Рейтинг». Клиентская база ОАО «УРСА Банк» начитывала 1,3 млн розничных клиентов и около 16 500 корпоративных клиентов.

ОАО «МДМ-Банк» было основано в декабре 1993 г ., Генеральная банковская лицензия ЦБ РФ № 2361 от 31 марта 2008 г. ОАО «МДМ Банк» являлся одним из наиболее динамично развивающихся банков России и входил в число крупнейших в стране по размеру собственного капитала и объему активов.

ОАО «МДМ-Банк» - современный универсальный кредитно-финансовый институт, для всех категорий клиентов с широким спектром услуг. Он имел следующие кредитные рейтинги: Standard & Poor's (BB-, на пересмотре с негативным прогнозом), Fitch Ratings (BB-, негативный прогноз; AA-rus) и Moody's Investor Service (Ba1 NP/D+, негативный прогноз) и является единственной российской финансовой организацией, имеющей публичный рейтинг корпоративного управления Standard & Poor's (CGS-6+).

В 2007 г. и в 2006 г. ОАО «МДМ-Банк» занял первое место по результатам исследования информационной прозрачности российских банков Standard & Poor's.

В результате объединения «розничного» УРСА Банк и «корпоративного» МДМ-Банка получился сильный финансовый институт.

11 марта 2010 года в пресс-центре ИАА «Интерфакс» в Москве состоялась презентация бренда объединенного банка - «МДМ Банк» (MDM Bank) разработанная крупнейшим рекламным агентством BBDO. 3 февраля 2009 года МДМ Банк официально объявил о старте ребрендинга, представив широкой аудитории новый логотип, а также новые фирменные цвета - оранжевый и бордо. Сразу после вывода логотипа началась разработка образцов новой документации и новых вывесок.

По развитию региональной сети объединенный банк становится пятым в стране, и территория, на которой располагаются его офисы, составляет 54% территории России. Более 300 офисов ОАО «МДМ Банк» работают в 150 городах страны.

С юридической точки зрения, ОАО «МДМ Банк» является полным правопреемником ОАО «УРСА Банк». Сейчас ОАО «УРСА Банк» переименован в ОАО «МДМ Банк». При этом условия по вкладам и кредитам клиентов обоих банков сохраняются.

Девиз Бренда - «Мой деловой мир», аббревиатура девиза образует название банка - «МДМ Банк». Миссия банка - быть уважаемым и успешным универсальным финансовым институтом, который завоевывает лидирующие позиции на рынке, следуя мировым стандартам оказания банковских услуг и принципам корпоративной этики. Позиционирование банка - самый динамичный сетевой банк России, строящий прочные отношения с предпринимателями, которые стремятся вывести бизнес на новый уровень и частными клиентами, которые желают повысить качество жизни. Ценности банка: компетентность; информационная открытость; клиентоориентированность; честность и конфиденциальность; социальная ответственность. Концепция: МДМ банк стремится обеспечить стабильно высокий доход на капитал акционеров, целенаправленно решая следующие задачи: предоставление всем корпоративным и розничным клиентам банка услуг высочайшего качества при максимальной эффективности процессов; предложение таких продуктов и услуг, которые отвечают потребностям клиентов на каждом этапе их развития, способствуя росту их бизнеса и благосостояния; повышение значимости бренда на национальном уровне путем развития услуг для малых и средних предприятий и расширения региональной инфраструктуры; создание оптимальных возможностей для карьерного роста сотрудников и поддержание высоких стандартов корпоративного управления.

Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций №323. Головной офис ОАО «МДМ Банк» располагается в Новосибирске. В Новосибирске, Екатеринбурге и Москве также работают территориальные Сибирский, Уральский и Европейский банки, в функционал которых включено оперативное управление бизнес-процессами, в том числе принятие решений по кредитованию предприятий, и управление региональной сетью.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка РФ, а также Уставом банка.

Банк является участником системы страхования вкладов.

Банк имеет право осуществлять следующие банковские операции:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

10) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

11) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

12) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

13) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

14) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

15) лизинговые операции;

16) оказание консультационных и информационных услуг.

Банк является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс и преследует извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности.

В соответствии с лицензией банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Уставный капитал банка сформирован в сумме 1 153 128 840 рублей и разделен на 969 010 100 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая, 150 000 привилегированных акций с определенным размером дивиденда номинальной стоимостью 1 рубль каждая, 90 000 000 привилегированных акций второго типа номинальной стоимостью 1 рубль каждая, 90 000 000 привилегированных акций третьего типа номинальной стоимостью 1 рубль каждая, 1 415 280 привилегированных акций четвертого типа номинальной стоимостью 1 рубль каждая, 1210 привилегированных акций пятого типа номинальной стоимостью 1 рубль каждая, 21 450 привилегированных акций шестого типа номинальной стоимостью 1 рубль каждая, 2 530 800 привилегированных акций седьмого типа номинальной стоимостью 1 рубль каждая.

Общее количество акционеров (участников) кредитной организации - эмитента по состоянию на 2009 составляет - 4984. Акционеры ОАО «МДМ-банк» и ОАО «УРСА Банк» в декабре 2008 г. договорились объединить свои доли с целью создания ведущего частного универсального банковского холдинга РФ. Это слияние сделало объединенный банк одним из ведущих финансовых учреждений России. Среди двадцати крупнейших банков РФ у ОАО «МДМ Банк» лучший показатель капитализации. Главные держатели акций ОАО «МДМ Банк» - член совета директоров Сергей Попов (около 54%) и глава банка Игорь Ким (10,5%). Компании, имевшие долю в капитале ОАО «МДМ-Банк», получили определенный процент и в акционерном капитале объединенного банка: 6,7% акций ОАО «МДМ Банк» принадлежит компании Olivant и 3,6% - Международной финансовой корпорации. Кроме того, владельцами акций ОАО «МДМ Банк», в частности, являются Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) (5,2%), Тroika Capital Partners (2,3%),немецкое инвестиционное агентство DEG (1,9%) и др.

Это объединение стало уникальным не только по масштабу, но и по форме: ни у одного из владельцев объединяемых банков не будет единоличного контроля над ОАО «МДМ Банк». Основные владельцы - Сергей Попов и Игорь Ким - будут иметь в компании одинаковое количество голосов и контролировать ОАО «МДМ Банк» через совместную компанию MDM Holding SE, которой принадлежит более половины акций ОАО «МДМ Банк». Благоприятные перспективы развития объединенного банка были отмечены международными рейтинговыми агентствами, повысившими рейтинг финансовой силы ОАО «МДМ Банк».

Органами управления банка являются:

- общее собрание акционеров банка;

- совет директоров банка;

- коллегиальный исполнительный орган - правление банка;

- единоличный исполнительный орган - генеральный директор банка.

Руководство текущей деятельностью банка осуществляется единоличным исполнительным органом - генеральным директором банка и коллегиальным исполнительным органом - правлением банка. Генеральный директор банка по должности является председателем правления банка.

Исполнительные органы банка подотчетны совету директоров банка и общему собранию акционеров.

По представлению генерального директора банка совет директоров банка определяет количественный состав правления и назначает членов правления. Срок полномочий членов правления составляет два года.

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью банка годовым общим собранием акционеров банка избирается ревизионная комиссия банка до следующего годового Общего собрания акционеров. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутрибанковского контроля, законность совершаемых Банком операций (сплошной или выборочной проверкой).

Приведенный ниже анализ деятельности банка основан главным образом на данных финансовой отчетности ОАО «МДМ Банк» за три полных отчетных года (2008, 2009, 2010), которая составлена в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и прошла аудиторскую проверку, что позволяет корректно оценить изменения и сопоставить данные по годам. Также при анализе использовались данные ОО «На Мира», деятельность которого на рынке банковских услуг осуществляется с 2006 года. В виду этого и обострившейся конкуренции на рынке большая часть информации о деятельности филиала является коммерческой тайной, поэтому по большей части анализ будет проводиться по результатам деятельности всего банка.

Значимое изменение в развития ОАО «МДМ Банк» наглядно можно отразить в динамике базовых показателей собственных и привлеченных ресурсов банка. При этом кредитные ресурсы банка формируются за счет: собственных средств; средств юридических и физических лиц, находящихся на счетах, в том числе привлеченных в виде депозитов, нераспределенной прибыли в течение отчетного года и других привлеченных средств.

По состоянию на 2010 год структура капитала ОАО «МДМ Банк» представлена на рисунке 2.1.

Рис. 2.1 Объем и структура капитала ОАО «МДМ Банк» на 01 января 2010 года (млн. руб.)

В большей степени увеличившиеся объемы пассивных операций банка связаны с претворением в жизнь новой стратегии банка на универсализацию и развитие розничных операций. Основные показатели деятельности ОАО «МДМ Банк» представлены в таблице 2.1.

...