Правовое регулирование банков и их деятельность (на примере ОАО "Белинвестбанк")

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Понятие банковского права и банковских правоотношений

1.1 Обоснование банковского права как отрасли права

1.2 Банковские правоотношения

1.3 Банковская деятельность и ее принципы

1.4 Система и источники банковского права

2. Правовое регулирование деятельности банков в Республике Беларусь

2.1 Субъекты и участники банковских правоотношений

2.2 Уставный фонд банка

2.3 Порядок государственной регистрации банка в Республике Беларусь

2.4 Лицензирование деятельности банков

2.5 Порядок реорганизации, ликвидации банка

3. ОАО «Белинвестбанк» и его банковская деятельность

3.1 Краткая характеристика ОАО «Белинвестбанк»

3.2 Организационная структура отделения инвестиционного кредитования ОАО «Белинвестбанк»

3.3 Управленческая стратегия ОАО «Белинвестбанк»

3.4 Действующая в ОАО «Белинвестбанк» система управления

3.5 Методы управления ОАО «Белинвестбанк»

3.6 Эффективность управления ОАО «Белинвестбанк»

3.7 Основные направления совершенствования ОАО «Белинвестбанк»

Заключение

Список использованных источников

Введение

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Целью данной дипломной работы является изучение банков во всех сферах деятельности.

В работе применен аналитический метод, а так же другие методы.

Выпускная работа имеет следующую структуру: введение, три главы, заключение, список использованных источников, приложения.

Выпускная работа содержит 95 страниц, список из 20 источников литературы.

Актуальность этой темы выпускной работы заключается в том, что в любой деятельности, в любой организации, а особенно в банках обязательно должна быть такая деятельность, которая могла бы вписываться в рамки закона, и никогда закон не мог нарушаться. Дело в том, что во многих организациях имеются различного рода нарушения законодательства и все это приводит к разным родам суровых наказаний. Вот именно поэтому я и решил выбрать тему: «Правовое регулирование банков». Но я не собираюсь показывать нарушения ОАО «Белинвестбанк» и говорить какие меры наказания должны применяться ему. Я буду тут излагать общую теорию, а так же немного расскажу о деятельности этого банка. Полностью изложить деятельность ОАО «Белинвестбанк» я не имею права в связи с тем, что я нарушу ст. 121 Банковского кодекса - банковскую тайну, а предоставлю Вам только те материалы, которые сам банк предоставляет своим клиентам.

1. Понятие банковского права и банковских правоотношений

1.1 Обоснование банковского права как отрасли права

Возникновение любой отрасли права обусловлено потребностью правового регулирования определённой группы общественных отношений, которые в свою очередь, детерминированы социально-экономическими процессами.

Взрывной характер развития денежно-кредитных отношений, начавшийся в начале 90-х годов, предопределил необходимость принятия срочных мер по управлению ими, заключению в определённые правовые рамки. Это нашло своё отражение как на макроэкономическом уровне - выработке и реализации денежно-кредитной политики, соответствующей новым реалиям, так и на уровне микроэкономики, выражающемся в управлении финансами субъектов хозяйствования (финансовом менеджменте).

Без пусть и не совсем удачного нормативного регулирования обращения денежными потоками и другими финансовыми инструментами в принципе невозможно обеспечить нормальное функционирование народного хозяйства. Действовавшие до этого законодательные и нормативные акты стали неспособны выполнять эти функции в силу того, что они создавались для регулирования отношений ушедшей или уходящей в небытие экономической системы, основанной на командно-административной системе управление ею. А во-вторых, потому, что они регулировали отношение государства, которое перестало существовать, имеется в виду бывший СССР.

Ускорение процесса становления принципиально иной кредитно-денежной системы способствовало и то обстоятельство, что образовавшиеся в результате дезинтеграции бывшего СССР суверенные государства стали самостоятельными субъектами международного права, в том числе регулирующего отношения в сфере капиталов, инвестиций, иностранных кредитов.

В сферу денежно-кредитных отношений были вовлечены тысячи, десятки тысяч новых субъектов, начиная с коммерческих банков, иных кредитных и финансовых учреждений и кончая частными предпринимателями.

Эти проблемы в свое время стоявшие перед государствами, которые принято обозначать как промышленно развитые, были ими решены в процессе плавного, эволюционного развития рыночных отношений. Новым государствам, ставшим на путь рыночных реформ, не было отпущено столько времени, надо было создавать национальные денежно-кредитные системы в ускоренном темпе. Заимствование опыта промышленно развитых стран оказалось ограниченно, т.к. человечество имело опыт перехода от капитализма к социализму, а вот как переходить от социализма к рыночной экономике и демократии, такого сценария история не знала, и естественно, не было алгоритмов, которые можно было использовать.

Демонополизация банковского дела открыла широчайшие возможности привлечения в сферу новых субъектов. И ими не преминули воспользоваться. Как грибы после дождя, стали создаваться коммерческие банки, финансовые и страховые компании, пенсионные, инвестиционные фонды и другие структуры с целевой установкой работать не с товаром, а с деньгами, другими финансовыми инструментами.

Эти процессы имели определенные правовые последствия:

1) появление в сфере обращения кроме денег «квазиденег», векселей и других финансовых инструментов;

2) создание новых финансовых институтов, призванных обеспечивать денежное обращение. Эти институты начинают играть самостоятельную роль не только в экономике, но и в политике. С их мнением в большей или в меньшей степени приходиться считаться правительствам;

3) расширяется спектр банковских операций, в основном за счёт освоения банками новых банковских терминологий, присущих банкам промышленно развитых стран;

4) усиливается процесс движения денег через государственные границы, что стало возможно в связи со значительным увеличением субъектов, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность;

5) гигантски возрастает объем банковских операций, осуществляемых внутри страны, причем это уже не простые операции, к которым привыкли отечественные банки, а новые, обусловленные с усложнением хозяйственных связей;

6) происходит размывание границ между публичными правовыми и частноправовыми характеристиками банковской деятельности;

7) значительно усложняется понятийный аппарат, используемый в науке о денежном обращении, а так же понятий и норм, используемых в законодательстве;

8) стремясь не отстать от времени и ощущая дефицит нормотворческой деятельности со стороны государства, кредитные учреждения начинают создавать свою нормативную базу.

Реакцией правовой науки на вышеуказанные обстоятельства стала попытка оформить в национальной правовой системе такого феномена, как банковское право. Следует отметить, что в настоящее время нет единства мнений относительно выделения банковского права в самостоятельную отрасль права. Одни считают его финансово-правовым институтом в системе финансового права, другие склонны относить правоотношения, связанные с деятельностью банков, к предмету регулирования хозяйственного права. Не ставя перед собой целью детально анализировать аргументы за и против выделения банковского права в самостоятельную отрасль права, отметим следующее. В зарубежных странах этот термин прочно вошел в жизнь, и его используют не только ученые, но и законодатели. Во многих странах банковское право рассматривается в качестве системообразующего элемента национальной правовой системы. Курс банковского права читается в высших учебных заведениях, есть учебники по банковскому праву, профессора банковского права.

В отечественной правовой науке принято понимать под отраслью права совокупность норм, регулирующих группу общественных отношений. Обязательным условием также считается наличие предмета и метода правового регулирования нескольких отраслей права. Действительно, сфера отношений, в которых участвуют банки, чрезвычайно широка, и они в той или иной мере являются предметом регулирования нескольких отраслей права. Однако, как показывает опыт, далеко не все возникающие в связи с деятельностью банков отношения вписываются в прокрустово ложе других отраслей права. Они настолько специфичны, и это признают все исследователи банковских отношений, что уже сам по себе факт дает основания для выделения банковского права в самостоятельную отрасль права.

Складывающиеся в банковской сфере правоотношения не соответствуют положениям и принципам ни одной из отраслей права, в том числе и гражданского. В отношениях банк - клиент, банк - Национальный банк не приходиться говорить о юридическом равенстве сторон. В этих отношениях очень ограниченно используется принцип диспозитивности.

Во-вторых, что касается предмета и метода, то частично ответ на этот вопрос содержится в вышеприведенных рассуждениях. Вместе с тем их можно дополнить и развить. Жизнь настолько динамична, что происходящие в ней процессы и явления далеко не всегда возможно понять и оценить, исходя из устоявшихся представлений о ней. Не является исключением и сфера денежного обращения. От фундаментальной науки, какой является физика, отпочковался целый ряд самостоятельных наук как плазменная физика, молекулярная физика и т.д. Современная наука развивается по двум направлениям: дифференциации знаний и их интеграции. Это характерно и для общественных наук. Возьмем, к примеру, ту же социологию, которая многие годы вообще отрицалась советскими обществоведами. Сегодня вряд ли кто может отказать в праве на самостоятельное существование. Социология что и банковское право должно иметь такую географическую предопределенность. В настоящее время в социологической науке как самостоятельные науки существуют социология семьи, промышленная социология, социология права и т. д. Все они, имея много общего в части исследования и описания процессов, происходящих в обществе, нашли свою нишу и углубленно изучают происходящие процессы.

Диффузия происходит и в юридической науке. От гражданского права отпочковались семейное право, хозяйственное право. И для них нашлась группа отношений, нуждающихся в правовом регулировании. И никто не претендует на то, чтобы вернуть их в ложе гражданского права. И с этих позиций, как видно, есть основания говорить о том, что и банковское право имеет свой предмет. Много векторный, но все же специфический предмет.

Есть ортодоксальные приверженцы того, что без совокупности всех трех условий нельзя говорить о возможности выделения правового института в самостоятельную отрасль права. Банковское право не имеет однозначно обозначенного метода правового регулирования, так как в нем применяются как метод государственно-властных предписаний, так и гражданско-правовой метод. Финансовое право, как известно, использует первый метод. Но в нем с течением времени под воздействием происходящих в финансовой сфере изменений все чаще начинает применяться гражданско-правовой метод, т.е. наблюдается симбиоз методов.

В сфере банковских отношений присутствуют как публично-правовые, так и частноправовые отношения. Причем, как это отмечают некоторые ученые, частноправовые отношения в той или иной мере несут на себе отпечаток публично-правовых отношений. Например, открытие и ведение счетов (частноправовая конструкция) обусловлено государственной установленной нормой, обязывающей обе стороны - банки и предприятия - открывать счета.

Можно без преувеличения сказать, что, все операции, совершаемые в денежной сфере, несут на себе отпечаток государственного регулирования Возможно, для такого однозначного заключения пока нет достаточных оснований, однако набирающие темпы преобразования внутрисистемных нормативных актов в законодательные акты тому убедительное подтверждение. Например, лизинг в Белоруссии первоначально регулировался положением Национального банка. В настоящее время Совет Министров утвердил Положение о лизинговой деятельности. Тем самым произошла не, только смена органа, утвердившего нормативный акт, регулирующий сложное экономико-правовое явление, но и сам лизинг вышел за пределы чисто банковской сферы применения.

Все, что касается обеспечения нормального функционирования банковской системы (экономические нормативы, надзор), - есть публично-правовая сторона банковских отношений, банковские же операции относятся к сфере регулирования частноправовыми нормами банковского права.

Указанным обстоятельством обусловлен и метод правового регулирования, который, применительно к банковскому праву, можно определить как симбиоз императивного и диспозитивного регулирования. Однако, по нашему мнению, существует приоритет государственно-властных предписаний (императив), в силу того, что сфера денежного обращения и других финансовых инструментов есть феномен, напрямую связанный с функционированием государства.

Таким образом, банковское право можно определить как совокупность правовых норм, регулирующих как публично-правовые, так и частноправовые отношения, одним из участников которых является банк или иное учреждение, осуществляющее банковские операции.

В определениях других отраслей права, как правило, содержится указание на субъектов. И в приведенном определении оно присутствует. Эту позицию можно объяснить тем, что указание на определенность отношений, регулируемых нормами банковского права, дать невозможно в силу многочисленности этих отношений (расчетные, кредитные, валютные, кассовые, депозитные и т.д.).

Аргументом в пользу включения в определение банковского права субъекта этого права может служить норма закона, запрещающая употребление слова банк в названии юридических лиц, если они не прошли государственной регистрации и не имеют лицензии на осуществление банковской деятельности.

Таким образом, в качестве объекта банковское право имеет банковскую деятельность, в процессе осуществления которой возникают определенные отношения публично - и частноправового характера. Банковскую деятельность следует понимать как деятельность, связанную с обращением денег и финансовых инструментов. В этом уточнении есть необходимость, потому что банки как субъекты хозяйствования могут осуществлять и другие виды деятельности, но им запрещено заниматься торговлей материальными ценностями.

Банковская деятельность определяется совокупностью экономических и правовых характеристик. Исходной выступает деятельность по обслуживанию денежного оборота в наличной и безналичной форме. Гражданское и банковское законодательство устанавливает правила обращения денег в той или иной форме. Деньги, как известно, выполняют ряд функций, в сфере банковского права находятся отношения, связанные с выполнением деньгами всех функций, за исключением функции меры стоимости.

Единственным законным органом, осуществляющим эмиссию денег, является Национальный банк. Применительно к наличным деньгам их правовой статус не вызывает ни у кого сомнения. Несколько сложнее обстоит дело с безналичными деньгами. Юридическая природа безналичных денег, поскольку они объективизируются в виде записей по счетам, может вызывать сомнения в части правомерности отнесения их к деньгам вообще. Однако тот факт, что безналичные деньги могут быть переведены в наличные деньги, свидетельствует об их равноценности. Существующие ограничения на эту операцию обусловлены необходимостью обеспечения контроля за движением денежной массы и содержащимися в законодательстве указаниями, что расчеты в народном хозяйстве осуществляются главным образом посредством безналичных денег.

Существует общее правило: во всех странах безналичному денежному обороту отдается предпочтение и принимаются различные ограничения для обращения наличных денег. Как с наличными, так и с безналичными деньгами субъекты хозяйствования могут осуществлять практически одни и те же сделки.

В сферу банковского права включена также деятельность, связанная непосредственно с функционированием банковской системы, налаживанием взаимоотношений между входящими в нее субъектами. К ним относятся не только банки, Национальный банк, небанковские финансовые организации, но и общественные образования (союзы, ассоциации), а также банковские холдинги.

Понятие банковская деятельность в принципе идентично понятию банковская операция. В кодексе содержится перечень банковских операций, однако его нельзя считать исчерпывающим, так как динамичное развитие банковского дела вызывает к жизни новые операции, на которые закон не указывает. Каждая новая банковская операция получает правовой статус после получения лицензии на осуществление данной операции.

Понятие «банковская операция» нуждается в конкретизации с точки зрения ее отграничения от категории, используемой в гражданском праве, имеется в виду сделка. Сделка всегда имеет конкретный характер и конкретные стороны: покупатель - продавец, залогодатель - залогодержатель и т.д. Банковская операция направлена на неопределенный перечень участников, в интересах которых осуществляется банковская операция. Если по поводу сделки возникают отношения, регулируемые частноправовыми юридическими конструкциями, то в связи с банковской операцией возникает синтез публично-правового и частноправового аспектов. Например, открытие и ведение счетов не есть отношения между банком и клиентом, основанные на полном свободном волеизъявлении, так как есть публично-правовая норма, обязывающая первых и вторых вступить в отношения банковского счета. Свобода в данном случае выражается в открытии счета в любом по желанию клиента банке. Это право закреплено законодательно. Однако есть случаи, когда по указаниям государственных органов определенные предприятия должны находиться на обслуживании в банках, указанных в решениях государственных органов. В данном случае коллизия между двумя нормами налицо. Однако, насколько нам известно, высшие судебные инстанции не реагируют на этот факт.

Сделка всегда охватывает конкретные временные рамки, в пределах которых стороны обязаны выполнить взаимные обязательства. Банковские операции - это длящиеся действия, и каждая из них, хотя и осуществляется на основании заключенного между клиентом и банком договора, однако в дальнейшем не всегда оформляется специальными договорами.

Однако все, что делают банки, не может быть квалифицировано как банковская деятельность. Как юридические лица они обременены целым рядом обязанностей, которые к банковской деятельности не относятся. Банковская деятельность характеризуется следующими признаками: носит длящийся характер; участники - юридически неравные стороны; в отношениях банк - клиент присутствует определенный элемент доверия; банковские операции регулируются как национальным, так и международным законодательством.

Банковская деятельность для юридического лица, которому дозволено иметь в своем наименовании слово «банк», является исключительной. Закон запрещает банкам заниматься иными видами деятельности. Чтобы очистить сферу денежного обращения от разного рода жуликов и непрофессионалов, в уголовном законодательстве появилась норма, предусматривающая ответственность за незаконную банковскую деятельность. К незаконной относится также деятельность банков без наличия разрешения (лицензии) Национального банка. Однако в данном случае следует ответственность, предусмотренная не уголовным кодексом, а нормативными правовыми актами Национального банка.

Банки - это предпринимательские структуры, и целью их деятельности является извлечение прибыли. Синтезировав философский, экономический и правовой аспекты, можно вывести следующее определение банковской деятельности. Банковская деятельность представляет собой совокупность осуществляемых кредитными учреждениями длящихся операций, объектом которых являются деньги, иные финансовые инструменты, с целью обеспечения нормального функционирования государства, юридических и физических лиц и получения прибыли.

В процессе осуществления банковской деятельности возникает широкий спектр отношений, которые нуждаются в правовом регулировании. Выше отмечалось, что другие, отрасли права не могут этого сделать. Значит, это должно сделать банковское право. Все отношения, возникающие в процессе обращения денег, ценных бумаг и валютных ценностей и участия в них банков, можно разделить на следующие виды по субъектному составу:

· отношения между государством и Национальным банком;

· отношения между Национальным банком и коммерческими банками;

· отношения между Национальным банком и правительством;

· отношения между Национальным банком и Министерством финансов;

· отношения между коммерческими банками;

· отношения между банками и их клиентами - юридическими и физическими лицами;

· отношения между белорусскими банками и иностранными банками;

· отношения между Национальным банком и международными финансовыми организациями.

По функциональному признаку такие отношения складываются по поводу:

· осуществления расчетов, в том числе международных;

· привлечения в кредитные учреждения денежных средств, в том числе иностранной валюты;

· управления кредитной системой государства;

· перевода безналичных денег в наличные и наоборот;

· управления денежными средствами юридических и физических лиц;

· привлечения внешних источников для использования в национальной денежной системе.

По критерию целеполагания можно выделить отношения, касающиеся:

· обеспечения внутренней и внешней стабильности национальной денежной единицы;

· нормального функционирования экономики и банковской системы;

· возможного для данного времени обеспечения потребностей экономики в кредитных ресурсах;

· предоставления предприятиям и гражданам возможности не только сохранить, но и приумножить свои денежные средства, а также обратить их в иностранную валюту;

· заработка доходов и прибыли непосредственно банками.

1.2 Банковские правоотношения

Банковские правоотношения представляют собой сложную юридическую конструкцию. Вступая в них, субъекты твердо подчинены интересам государственной денежной политики. Как и в других правоотношениях, в банковских правоотношениях присутствуют субъекты и объекты, характеристики которых были даны в предыдущем параграфе. Поэтому классификация видов банковских правоотношений соответствует классификации норм банковского права, изложенных ранее.

Основаниями возникновения, изменения и прекращения банковских правоотношений являются законы, административные акты, договоры. Субъектный состав участников банковских правоотношений, исходя из принятой иерархии, представлен органами государственной власти, осуществляющими государственное регулирование банковской системы и банковской деятельности в государстве, кредитными учреждениями, клиентами - юридическими и физическими лицами.

Нередко понятия «субъект» и «участник» правоотношений употребляются как синонимы. Банковский кодекс различает эти понятия. Согласно ст. 6 кодекса, субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

Участниками банковских правоотношений могут быть государственные органы, органы местного управления и самоуправления, физические и юридические лица.

Среди перечисленных субъектов клиенты менее всего способны влиять на характер банковских правоотношений. Однако именно они являются главным звеном в системе банковских правоотношений. Не зря существует такая поговорка "Банк богат своими клиентами".

Складывающиеся в банковской сфере правоотношения не соответствуют принципам гражданского права, в частности, равенства сторон, диспозитивности.

Конкретно правоотношения между клиентами и банками находятся в лоне частноправового регулирования. Впрочем, когда правительство становится клиентом Национального банка, возникающие между ними отношения сложно отнести или только к публично-правовым, или частноправовым. В отношения они вступают, преследуя конкретные интересы: правительство получить дешевые кредиты для финансирования бюджетного дефицита, Национальный банк получить прибыль в виде процентов по кредиту. И хотя Национальный банк предоставляет Министерству финансов кредит под "смешные" проценты - 6,5%, это не меняет существа дела. Но в данном случае вступать в такие отношения их обязывает закон о бюджете. А два других закона о Национальном банке и о бюджетной системе предоставляют право той и другой стороне вступать в такие отношения. То есть в данном случае мы встречаемся, с симбиозом публично-правового и частноправового методов.

Исходя из положений общей теории права, участники банковских отношений обладают субъективными правами и обязанностями. Субъективные права клиентов и банков имеют двойственную юридическую природу, так как они возникают и реализуются в условиях свободного волеизъявления и юридического равенства. И в то же время их права и обязанности устанавливаются законами или иными нормативно-правовыми актами.

Субъективные права клиентов выражаются в праве давать распоряжения банкам на списание сумм с их счетов и перечисление их на счета своих контрагентов. Они могут в случае невыполнения банком договорных условий обратиться в суд с требованием обязать банк выполнить соответствующие обязанности.

Субъективные права и обязанности банков корреспондируются с правами и обязанностями клиентов. Однако субъективные права и обязанности банков еще имеют общественное содержание, так как банки, вступая в отношения с конкретными клиентами, обязаны исходить из необходимости нормального функционирования банковской системы в целом, т.е. обеспечении ее платежеспособности и ликвидности, что формирует тот или иной уровень доверия к банковской системе. Клиент, "прогоревший" во взаимоотношениях с одним банком, вырабатывает в себе установку на отрицательное отношение к банковской системе в целом. Отсутствие такого доверия имеет серьезные последствия, выводит деньги из сферы официального, контролируемого денежного обращения, омертвляет их как потенциальный инвестиционный капитал и, что хуже всего, вовлекает их в сферу серого и черного бизнеса, криминализирует их.

Субъективные права и обязанности банков выходят за пределы частноправового регулирования, так как они, будучи субъектами банковской системы, должны реализовывать и свои публичные права и обязанности, выражающиеся в представлении отчетности главному банку страны, выполнении указаний государственных органов, в частности налоговых инспекций, о бесспорном списании средств со счетов клиентов, приостановлении операций по счетам, информировании об открытии и закрытии счетов, а также наложении ареста на счета, представление информации о движении средств по счетам клиентов.

Говоря о банковских правоотношениях с позиций реализации банками их субъективных прав и обязанностей, нельзя не отметить важность меры дозволенного банкам поведения. Этот вопрос крайне мало изучен наукой о банковском праве. И не столько с точки зрения нормирования поведения коммерческих банков, сколько относительно Национального банка. Практика изобилует множеством примеров, когда Национальный банк принимал решения, усложняющие или просто делающие невозможными некоторые банковские операции. Стремясь поправить положение дел в кредитно-денежной системе, предотвратить обвальный курс белорусского рубля, что особенно проявилось в начале 1998 г., Национальный банк ввел существенные ограничения на использование белорусской валюты в расчетах между нерезидентами. Эти меры привели к вытеснению белорусских денег из международных расчетов, и вся денежная масса обрушилась на внутренний рынок, что стимулировало, притухшие было инфляционные процессы. С разрушительной силой запретов на совершение банковских операций республика сталкивалась неоднократно. Клиенты и банки вынуждены изобретать самые различные многоходовые схемы осуществления расчетов и конвертации, от чего страдают и без того довольно зыбкие позитивные возможности банковского права. Субъекты банковского права должны быть застрахованы от непредвиденных и неоправданных решений, наносящих вред банковской системе. В противном случае банковское право, которое и в сфере приме нения частноправовых методов регулирования все-таки выражает волю государства, может утратить свою регулирующую функцию. Из сказанного следует вывод: нормативные акты, регулирующие банковские правоотношения, должны быть направлены на обеспечение интересов общества, банковской системы, конкретного банка и клиентов. Определенные пласты банковских правоотношений имеют конфиденциальный характер. Это касается как отношений банк - клиент, так и отношений Национальный банк - коммерческий банк. Конфиденциальность информации и банковская тайна - непременные атрибуты цивилизованной банковской системы. Но столь же обязательными условиями являются прозрачность и подконтрольность банковской деятельности. В процессе банковской деятельности образуется самая различная информация. И она, в отличие от информации, связанной с финансовой деятельностью государства, имеет более ограниченные возможности для всеобщего пользования. Однако гласность в банковской деятельности, несомненно, должна присутствовать. Законодательство обязывает доводить до всеобщего сведения Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь, балансы и отчеты о прибыли и убытках, экономические нормативы.

Таким образом, банковские правоотношения - это урегулированные нормами публичного и частного права специфические общественные отношения, складывающиеся внутри банковской системы, а также между банками и их клиентами по поводу обращения денег и иных финансовых инструментов.

1.3 Банковская деятельность и ее принципы

Банковская деятельность - совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.

Банковские операции могут быть активными, пассивными или посредническими.

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К банковским операциям относятся:

1. Привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;

4. открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

5. осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

6. валютно-обменные операции;

7. купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

8. привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);

9. выдача банковских гарантий;

10. доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

11. инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

12. выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

13. выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

14. финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

15. предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

16. перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а так же доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций).

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

Особенности регулирования банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями устанавливаются специальным законодательством.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации помимо указанных в части первой настоящей статьи 14. банковские операции в соответствии с законодательством Республики Беларусь вправе осуществлять:

1. поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;

2. доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

3. операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

4. лизинговую деятельность;

5. консультационные и информационные услуги;

6. выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;

7. иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять страховую деятельность в качестве страховщиков.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять отдельные виды деятельности, перечень которых определяется законодательством Республики Беларусь, только на основании специального разрешения (лицензии).

Основными принципами банковской деятельности являются:

1. обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями лицензии на осуществление банковских операций;

2. независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

3. разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

4. обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

5. обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

6. обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

7. обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

1.4 Система и источники банковского права

Банковское право имеет свою систему, под которой понимается группировка и расположение норм в такой последовательности, которая делает банковское право стройной и логически завершенной системой правовых норм. Пока преждевременно давать окончательную и четкую группировку норм, так как процесс нормотворчества в банковской сфере Республики Беларусь продолжается и достаточно плодовито. Из всех институтов, регулирующих финансовые отношения, институт банковского права уступает только налоговому праву.

Система норм, как показывает опыт развития других отраслей права, приводит к разграничению отрасли права на Общую и Особенную части. В известной нам литературе по банковскому праву пока вопрос, таким образом, не ставился. Но логика вещь упрямая. В Банковском кодексе Республики Беларусь четко выделены Общая и Особенная части. Это позволяет сделать вывод о том, что отечественное банковское право состоялось и по всем признакам соответствует самостоятельной отрасли права.

Общая часть содержит указания на общие принципы построения банковской системы, содержит определения основополагающих категорий, права и обязанности субъектов и участников банковских правоотношений. В Общей части содержатся определения, указания на цели, функции и задачи Национального банка Республики Беларусь. В Общей части кодекса содержатся статьи, раскрывающие содержание банковских операций. К Общей части также относятся вопросы, связанные с порядком создания банков и небанковских кредитно-финансовых организаций; принципы взаимоотношений между Национальным банком и правительством, Национальным банком и банками, банками и клиентами.

Сюда же относятся и указания на те формы и инструменты, которые может использовать главный банк страны для воздействия на банки с целью обеспечения стабильности банковской системы республики. Здесь, в первую очередь, надо иметь в виду экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком для банков.

Завершается Общая часть установлением ответственности субъектов и участников банковских правоотношений. В силу особенностей этих правоотношений можно говорить об ответственности Национального банка, банков и клиентов банков. Что касается ответственности банков и мер, которые могут к ним применяться Национальным банком за нарушения банковского законодательства, то этот вопрос достаточно детально регламентирован. Но, по нашему мнению, в законодательстве остается пробел в части ответственности Национального банка. Об этом говорилось ранее.

Как уже было установлено, правила поведения участников банковских правоотношений находятся в сфере регулирования публично-правовыми и частноправовыми нормами. Это обстоятельство накладывает отпечаток на источники банковского права, перечень которых достаточно широк, а потому нуждается в классификации. Денежно-кредитная система государства имеет конституционную основу. Раздел VII Конституции Республики Беларусь содержит определение банковской системы и указания на основные функции Национального банка. Раздел IV определяет порядок назначения Председателя и членов Правления Национального банка. Однако Конституцию как источник банковского права следует понимать шире. В частности, для регулирования банковских отношений имеют значение конституционные принципы единства финансовой и денежно-кредитной политики, предпринимательской деятельности, конкуренции, равного положения всех форм собственности, права на собственность, защиту, информацию.

Конституция является актом высшей юридической силы, и ее нормы распространяются как на физических, так и на юридических лиц, в том числе на банки и их клиентов. Таким образом, в качестве первоисточника банковского права следует иметь в виду. Основной закон Республики Беларусь.

Та область банковских отношений, которые находятся в сфере регулирования частноправовыми нормами, позволяет выделить в качестве второго по своей значимости источника банковского права Гражданский кодекс, который по сути составляет основную базу правового оформления предпринимательской деятельности, устанавливая основные правила игры для цивилизованного рынка. Гражданское законодательство Республики Беларусь развивается в условиях становления новых экономических и социальных отношений. Принятый в конце 1998 г. Гражданский кодекс содержит широкую гамму норм, регулирующих гражданский оборот.

В нем есть статьи, имеющие непосредственное отношение к банковской деятельности. Это, в частности, главы: Заем и кредит, финансирование под уступку денежного требования; Банковский вклад; Банковский счет; Расчеты. Гражданский кодекс устанавливает также общие нормы и основания ответственности в хозяйственном, а следовательно, в банковском обороте, общие правила о сделках и договорах, их формах, условиях и порядке заключения.

В качестве общих законов как источников банковского права можно рассматривать законы об акционерных обществах, о предпринимательстве, о ценных бумагах. Перечисленные и некоторые другие общие законы следует применять при регулировании банковских отношений в тех случаях, когда в специальных законах нет указаний о порядке регулирования тех или иных отношений, а также, если в этих законах содержатся отсылочные нормы, например, в такой часто встречающейся конструкции в соответствии с законодательством Республики Беларусь. К ним можно также возвращаться в тех случаях, если специальное регулирование не является четким или является противоречивым. К сожалению, в практике достаточно часто встречается коллизия норм общих и специальных законов.

К специальным банковским законам относится прежде всего Банковский кодекс, до его принятия были: Закон «О Национальном банке» и Закон «О банках и банковской деятельности».

Для Беларуси важное место среди источников банковского права занимают декреты и указы Президента Республики Беларусь. Они охватывают широкий круг вопросов, касающихся денежно-кредитной политики государства, правового статуса Национального банка, его взаимоотношений с исполнительной властью, координации взаимоотношений с Российской Федерацией по поводу перехода с 1995 г. на российский рубль, ответственности банков, и некоторые другие вопросы, прямо или косвенно завязанные на Национальном банке и банках.

Самый значительный массив источников банковского права представляют нормативные акты, издаваемые Национальным банком. Закон наделил главный банк страны правом издавать такие акты, обязательные для выполнения банками, а в части расчетов, кассовых и валютных операций - обязательные для выполнения государственными органами; предприятиями и гражданами.

Под нормативным правовым актом Национального банка понимается официальный документ, принятый в определенной законодательством форме, устанавливающий, дополняющий, изменяющий или отменяющий правовые нормы, то есть общеобязательные предписания постоянного или временного характера, рассчитанные на неопределенный круг лиц и неоднократное применение.

К правовым актам Национального банка, затрагивающим интересы предприятий и граждан, предъявляются специальные требования: они должны быть зарегистрированы в Минюсте и опубликованы в «Банковском вестнике».

Нормативные акты Национального банка могут быть в зависимости от того, на кого они направлены, внутрисистемными и внешними (выходящими за пределы банковской системы). Можно также выделить нормативные акты, направленные на регулирование отношений с центральными банками других государств и международными кредитно-финансовыми институтами.

Нормативные правовые акты Национального банка принимаются в форме постановлений Правления и Совета директоров. Такие постановления могут быть оформлены в виде: постановления о толковании ранее принятого нормативно-правового акта; нового постановления; постановления о внесении изменений, дополнений, о признании утратившими силу действующих нормативно-правовых актов. Постановления могут иметь собственное содержание, а также приниматься по поводу утверждения правил, инструкций, регламентов, положений.

Специалисты выделяют среди источников банковского права особую группу правовых актов под общим названием "локальные акты". К ним относятся уставы, положения о банках, лицензии, внутри банковские правила расчетного и кассового обслуживания клиентов, различные договоры, в том числе кредитные. К этой категории относятся также положения о структурных подразделениях банка, должностные инструкции. Как правило, эти акты издаются на основе типовых инструкций, разрабатываемых главным банком страны и другими государственными органами.

Присутствующая в них специфика не должна затрагивать законных интересов и прав граждан, содержащихся в законодательстве и иных нормативных актах, имеющих большую юридическую силу. Однако, если эти условия выдержаны, но потенциального клиента банка они не устраивают, это не является основанием для изменения локального нормативного акта банком.

К локальным можно отнести нормативные акты, регулирующие отношения между Национальным банком и его главными территориальными управлениями по вопросам, касающимся исключительно внутрисистемных отношений. Сюда же следует включить нормативные акты, издаваемые головным банком и направленные филиалам и представительствам.

Банковская деятельность - явление интернациональное. Банки осуществляют международные расчеты, валютные операции, международный кредит, оказывают предприятиям, фирмам и физическим лицам самые разнообразные услуги, связанные с переводом денег, управлением финансовыми активами. Отсюда необходимость следовать в этой деятельности определенным международным стандартам.

Все международные правовые акты в банковской сфере можно сгруппировать в правила совершения отдельных банковских операций. (Особенностью этих актов является то, что их действие распространяется на всех участников тех или иных операций автоматически, без специальных ссылок на них.) Ко второй группе относятся двух- и многосторонние конвенции, которые действуют на территории подписавших их стран. К этой группе относятся и международные стандарты в области банковского бухгалтерского учета и отчетности, в том числе единый стандарт баланса банка, отчета о доходах, расходах и прибыли банка.

Третью группу составляют так называемые банковские правила и традиции. Специфика этого источника банковского права в отечественной специальной литературе изучена крайне слабо. Однако, как показывает международный опыт, никто не посягает на изменение правового статуса этой специфической группы источников.

Известно, что законодатель стремится включить все нормы, регулирующие банковские отношения, в законы и другие нормативные акты. Следовательно "живучесть" банковских правил и традиций имеет под собой определенные основания. В данном случае противоречие между экономической целесообразностью и правовыми ограничениями, что встречается, не так уж редко, разрешается посредством обычаев делового банковского оборота. Необходимо отметить, что банковские правила и традиции, хотя и имеют международное содержание, тем не менее, нуждаются в адаптации к национальным особенностям, они должны вызреть внутри национальной банковской системы. В противном случае правила, облегчающие оказание клиентам отдельных услуг, могут перерасти в свою противоположность. Если становится правилом «выколачивать» несвоевременно возвращенные суммы кредитов с помощью имеющих сомнительную репутацию охранных фирм, то такой «обычай» дискредитирует банковские правила, как они понимаются в цивилизованном мире.

Совсем другое дело, когда банковский служащий подскажет клиенту, находящемуся на обслуживании в данном банке, как лучше, с большей выгодой использовать находящиеся на его счете денежные средства. К банковским традициям относятся и требования к внешнему виду банкиров, маркам автомобилей, на которых должно ездить руководство банков.

Расширение и углубление проникновения банков в гражданский и денежный оборот породили судебную практику рассмотрения споров с участием банков. Все это предопределило возникновение среди источников банковского права решений, постановлений, обзоров и писем Высшего Хозяйственного Суда.

Подсчитано, что в настоящее время 17 государственных органов наделены правом, издавать нормативные акты, регламентирующие в тех или иных вопросах банковскую деятельность.

2. Правовое регулирование деятельности банков в Республике Беларусь

2.1 Субъекты и участники банковских правоотношений

Субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

Участниками банковских правоотношений могут быть государственные органы, органы местного управления и самоуправления, физические и юридические лица.

Национальный банк является центральным банком Республики Беларусь. Национальный банк регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов. Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег и выполняет иные функции, предусмотренные настоящим Кодексом.

Банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

1. привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 настоящего Кодекса.

Небанковская кредитно-финансовая организация - юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 настоящего Кодекса, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

1. привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

2. размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3. открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц.

...