Правовое регулирование банков и их деятельность (на примере ОАО "Белинвестбанк")

Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

При создании небанковской кредитно-финансовой организации, осуществлении и прекращении ее деятельности применяются положения, предусмотренные для банков, если иное не установлено настоящим Кодексом и иным банковским законодательством.

2.2 Уставный фонд банка

Уставный фонд банка состоит из стоимости вкладов его учредителей (участников). В уставном фонде банка определяется минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов банка.

Минимальный размер уставного фонда банка устанавливается Национальным банком.

При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств.

Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей (участников) банка.

Под собственными средствами учредителя (участника) банка следует понимать приобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащие ему на праве собственности либо в силу иного вещного права.

Для формирования и увеличения размера уставного фонда банка не могут быть использованы привлеченные денежные средства.

Вклад в уставный фонд банка не может быть внесен в виде имущества, право распоряжения которым ограничено в соответствии с законодательством Республики Беларусь или ранее заключенными договорами и для передачи которого не получено соответствующее разрешение либо иным образом не соблюден установленный законодательством Республики Беларусь или договором порядок его передачи.

Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, за исключением случаев, установленных законодательством Республики Беларусь. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен в белорусских рублях. Перерасчет иностранной валюты в официальную денежную единицу Республики Беларусь осуществляется по официальному курсу, установленному Национальным банком на дату внесения вклада в уставный фонд.

Средства государственного бюджета и государственных целевых бюджетных и внебюджетных фондов, а также объекты государственной собственности могут быть использованы для формирования уставного фонда банка только в порядке и случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

2.3 Порядок государственной регистрации банка в Республике Беларусь

Государственной регистрации в соответствии с настоящим Кодексом и иными актами законодательства Республики Беларусь подлежат:

1. вновь созданные (реорганизованные) банки;

2. изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы банков.

Деятельность банка без государственной регистрации запрещается.

Доходы, полученные банком, осуществляющим деятельность без государственной регистрации, взыскиваются в доход республиканского бюджета.

Органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк.

За государственную регистрацию банка взимается плата в размере, определяемом Национальным банком, но не более одного процента от минимального размера уставного фонда банка.

Определяемый Национальным банком размер платы за государственную регистрацию изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы банка, не должен превышать половины размера платы за государственную регистрацию банка.

Плата за государственную регистрацию поступает в доход республиканского бюджета.

До подачи документов, необходимых для государственной регистрации банка, один из учредителей банка либо уполномоченный им представитель должны согласовать с Национальным банком наименование создаваемого банка.

Прием документов для государственной регистрации банка осуществляется только в присутствии учредителей (участников) банка (физических лиц или физического лица, уполномоченного учредителями (участниками) банка, и представителей юридических лиц). При этом физические лица предъявляют паспорта, а физическое лицо, уполномоченное учредителями (участниками) банка, и представители юридического лица помимо паспортов предъявляют документы, подтверждающие их полномочия.

Для государственной регистрации банка в Национальный банк представляются:

1. заявление о государственной регистрации;

2. устав банка;

3. выписка из протокола общего собрания учредителей (решение собственника имущества) об утверждении устава банка и кандидатур на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка;

4. документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме;

5. копии учредительных документов и свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также выданное налоговым органом подтверждение об исполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед бюджетом;

6. сведения об учредителях - физических лицах: копия трудовой книжки, заверенная по последнему месту работы, копия пенсионного удостоверения, заверенная органом социального обеспечения по месту жительства, а для неработающих - справка органа службы занятости;

7. справка налогового органа на суммы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

8. документ, подтверждающий право на размещение банка по его месту нахождения (юридическому адресу), указанному в учредительных документах;

9. анкеты кандидатур на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка, заполняемые ими и содержащие сведения:

10. для руководителя исполнительного органа банка - о высшем юридическом или экономическом образовании и стаже работы не менее трех лет по руководству отделом или иным подразделением банка, подтвержденные копией диплома и выпиской из трудовой книжки;

11. для главного бухгалтера - о высшем экономическом образовании и стаже работы не менее трех лет на должности бухгалтера банка, подтвержденные копией диплома и выпиской из трудовой книжки;

12. об отсутствии у них непогашенной или неснятой судимости;

13. документы, подтверждающие внесение вкладов в уставный фонд банка, по определяемому Национальным банком перечню;

14. бизнес-план, содержащий прогноз деятельности банка (расчет планируемых доходов, расходов и прибыли) на трехлетний период;

15. документы, подтверждающие наличие технических возможностей для осуществления соответствующих банковских операций, по определяемому Национальным банком перечню;

16. платежный документ, подтверждающий внесение платы за государственную регистрацию банка.

Для государственной регистрации банка в форме акционерного общества в Национальный банк дополнительно представляются следующие документы:

1. нотариально удостоверенный учредительный договор банка;

2. список учредителей (участников) с указанием размера их вклада и размера долей в уставном фонде банка.

Национальный банк выдает учредителям (участникам) банка, представившим документы, указанные в частях первой и второй настоящей статьи, письменное подтверждение об их получении.

Решение о государственной регистрации банка или об отказе в его регистрации принимается Национальным банком в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для государственной регистрации банка.

Национальный банк до принятия решения о государственной регистрации банка вправе запрашивать у государственных и иных органов дополнительные сведения об учредителях регистрируемого банка, о кандидатах на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка, необходимые для решения вопроса о соблюдении законодательства Республики Беларусь при государственной регистрации.

Специальная квалификационная комиссия Национального банка до принятия решения о государственной регистрации банка проводит оценку профессиональной пригодности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка. Оценка профессиональной пригодности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка проводится также при назначении новых руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера. Порядок проведения оценки профессиональной пригодности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка устанавливается Национальным банком.

Национальный банк в случае принятия решения о государственной регистрации банка уведомляет об этом в трехдневный срок его учредителей.

Национальный банк на основании принятого решения о государственной регистрации банка производит запись в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Зарегистрированному банку выдается свидетельство о его государственной регистрации.

Национальный банк в пятнадцатидневный срок со дня внесения записи в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сообщает данные о государственной регистрации банка в налоговые органы, органы государственной статистики и иные органы, предусмотренные законодательными актами Республики Беларусь.

Государственная регистрация банка не проводится в случае не сформирования его уставного фонда.

В государственной регистрации банка может быть отказано, если один из его учредителей на дату подачи заявления о государственной регистрации банка:

1. является учредителем (участником) трех и более юридических лиц, за исключением открытых акционерных обществ и коммерческих организаций, осуществляющих преимущественно производственную деятельность;

2. имеет задолженность по заработной плате и (или) платежам в бюджет или государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, а также является учредителем юридических лиц, имеющих задолженность по заработной плате и (или) платежам в бюджет или государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;

3. является общественным объединением, преследующим политические цели;

4. является индивидуальным предпринимателем или учредителем (участником) юридического лица, в отношении которого принято решение о прекращении деятельности (ликвидации), но процесс прекращения деятельности (ликвидации) не завершен;

5. являлся индивидуальным предпринимателем, прекратившим деятельность, или учредителем (участником) ликвидированного юридического лица на основании представления уполномоченного органа, если с даты их исключения из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей прошло менее трех лет;

6. ограничен в праве на осуществление предпринимательской деятельности по решению суда.

Государственная регистрация банка не производится также в случаях несоответствия руководителей исполнительных органов или главного бухгалтера банка квалификационным и иным требованиям, предъявляемым к ним. Под несоответствием квалификационным и иным требованиям, предъявляемым к указанным лицам, понимаются:

1. отсутствие у кандидатуры, предлагаемой на должность руководителя исполнительного органа банка, высшего юридического или экономического образования и стажа работы не менее трех лет по руководству отделом или иным подразделением банка;

2. отсутствие у кандидатуры, предлагаемой на должность главного бухгалтера банка, высшего экономического образования и стажа работы не менее трех лет в должности бухгалтера банка;

3. наличие непогашенной или неснятой судимости;

4. привлечение в качестве подозреваемого или обвиняемого по уголовному делу на день принятия решения о государственной регистрации банка;

5. совершение в течение года административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

6. наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе нанимателя в случае совершения ими виновных действий, являющихся основаниями для утраты доверия к ним со стороны нанимателя;

7. недостаточность квалификации, установленная специальной квалификационной комиссией Национального банка.

В государственной регистрации банка может быть отказано при выявлении в представленных для государственной регистрации документах недостоверной информации, а равно в случае нарушения порядка создания банка, установленного законодательством Республики Беларусь.

Отказ в государственной регистрации банка по мотивам нецелесообразности его создания не допускается.

Отказ в государственной регистрации банка либо непринятие Национальным банком в установленный срок решения о его государственной регистрации могут быть обжалованы в хозяйственный суд.

Национальный банк при принятии решения об отказе в государственной регистрации банка уведомляет об этом в письменной форме в пятидневный срок его учредителей с указанием причин отказа.

В случае внесения изменений и дополнений в учредительные документы банка в тридцатидневный срок со дня принятия соответствующего решения банк обязан представить вносимые изменения и дополнения в Национальный банк.

Изменения и дополнения, касающиеся создания либо закрытия филиалов (отделений) банка, регистрируются в порядке, установленном статьей 86 настоящего Кодекса.

Для государственной регистрации изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы банка, в Национальный банк представляются:

1. заявление;

2. выписка из протокола общего собрания учредителей (участников) банка (решение собственника имущества) о внесении изменений и дополнений в его учредительные документы;

3. изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы банка и оформленные в виде приложения к ним;

4. учредительные документы банка в новой редакции;

5. документ, подтверждающий право на размещение банка по его месту нахождения (юридическому адресу), указанному в учредительных документах;

6. платежный документ, подтверждающий внесение платы за государственную регистрацию изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы банка.

Для государственной регистрации изменения размера уставного фонда банк помимо документов, указанных в части третьей настоящей статьи, дополнительно представляет в Национальный банк:

1. список учредителей (участников) банка с указанием сведений о суммах внесенных ими средств, общей суммы, а также размера долей в уставном фонде банка;

2. справку налогового органа на суммы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Банк представляет также копию документа, подтверждающего регистрацию предыдущего выпуска ценных бумаг (акций) в республиканском органе государственного управления рынком ценных бумаг.

При государственной регистрации вносимых в учредительные документы банка изменений, касающихся места нахождения (юридического адреса) или наименования банка, Национальный банк принимает решение о замене банку с новым местом нахождения (юридическим адресом) или наименованием лицензии на осуществление банковских операций и вносит соответствующую запись в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Решение о государственной регистрации изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы банка, принимается Национальным банком в двухмесячный срок.

Информация об изменении места нахождения (юридического адреса) или наименования банка публикуется в официальных республиканских средствах массовой информации в порядке, установленном Национальным банком.

Национальный банк в случае принятия решения об отказе в государственной регистрации изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы банка, уведомляет об этом банк в письменной форме в пятидневный срок с указанием причин отказа.

Отказ в государственной регистрации изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы банка, либо непринятие Национальным банком в установленный срок решения об их регистрации могут быть обжалованы в хозяйственный суд.

2.4 Лицензирование деятельности банков

Лицензии на осуществление банковских операций выдаются Национальным банком в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Банк приобретает право на осуществление банковских операций со дня получения лицензии, выданной Национальным банком.

Лицензии, выданные Национальным банком, учитываются в реестре лицензий на осуществление банковских операций. При отзыве, приостановлении, а также восстановлении действия лицензии на осуществление банковских операций в указанном реестре делается соответствующая запись.

Реестр лицензий на осуществление банковских операций подлежит опубликованию Национальным банком в официальном издании Национального банка не реже одного раза в год. Изменения и дополнения, вносимые в указанный реестр, публикуются Национальным банком в тридцатидневный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии, выданной Национальным банком, указываются банковские операции, на осуществление которых данный банк имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

За выдачу лицензии на осуществление банковских операций взимается плата в размере, определяемом Национальным банком. Плата за выдачу лицензии на осуществление банковских операций поступает в доход республиканского бюджета.

Национальный банк выдает следующие лицензии на осуществление банковских операций: общую, внутреннюю, генеральную, разовую, лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Общая лицензия дает банку право осуществлять указанные в ней банковские операции в белорусских рублях. Общая лицензия выдается банку во время его государственной регистрации.

Внутренняя лицензия дает банку право осуществлять указанные в ней банковские операции в иностранной валюте на территории Республики Беларусь. Внутренняя лицензия выдается по заявлению банка во время или после его государственной регистрации.

Генеральная лицензия дает банку право осуществлять указанные в ней банковские операции в иностранной валюте как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами. Генеральная лицензия выдается по заявлению банка не ранее одного года после его государственной регистрации. Данная лицензия может быть выдана банку с иностранными инвестициями и дочернему банку иностранного банка ранее указанного срока в порядке, установленном Национальным банком.

Разовая лицензия дает банку право осуществить отдельную банковскую операцию в иностранной валюте. Разовая лицензия выдается по заявлению банка в случае необходимости одноразового осуществления им отдельной банковской операции.

Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц дает банку право на осуществление следующих операций в белорусских рублях и иностранной валюте:

1. привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

2. открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

3. осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц.

Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц может быть выдана по заявлению банка не ранее двух лет с даты его государственной регистрации.

Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями дает банку право осуществлять указанные в ней операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Данная лицензия выдается по заявлению банка не ранее трех лет с даты его государственной регистрации.

Общая лицензия на осуществление банковских операций выдается банку на основании документов, представляемых для государственной регистрации банка.

Условия и порядок получения других видов лицензий на осуществление банковских операций определяются Национальным банком.

Отказ в выдаче общей лицензии на осуществление банковских операций допускается по основаниям, предусмотренным статьей 82 и частью седьмой статьи 90 настоящего Кодекса для отказа в государственной регистрации банка.

Основания для отказа в выдаче других видов лицензий на осуществление банковских операций определяются Национальным банком.

Национальный банк вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1. установления недостоверности сведений, на основании которых она выдана;

2. неосуществления банковских операций, указанных в лицензии, в течение одного года со дня ее выдачи;

3. установления фактов недостоверности отчетных данных, приведших к нарушению интересов вкладчиков и кредиторов банка;

4. осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не указанных в лицензии, выданной Национальным банком;

5. невыполнения требований банковского законодательства, если в течение одного года к банку неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные настоящим Кодексом;

6. неудовлетворительного финансового положения банка, неисполнения им своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами;

7. наличия иных оснований для признания банка экономически несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

8. реорганизации банка, если это предусмотрено законодательством Республики Беларусь;

9. принятия решения о ликвидации банка.

В случаях, предусмотренных абзацами четвертым, шестым и седьмым части первой настоящей статьи, Национальный банк вправе приостановить действие лицензии на осуществление банковских операций и установить банку срок для устранения соответствующих нарушений. В случае если в указанный срок нарушения не были устранены, Национальный банк вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций.

Сообщение об отзыве, приостановлении, а также восстановлении действия лицензии на осуществление банковских операций подлежит опубликованию Национальным банком в официальных республиканских средствах массовой информации в семидневный срок со дня принятия соответствующего решения.

В случае отзыва лицензии обязательства, связанные с осуществлением лицензируемого вида деятельности, подлежат прекращению с возмещением банком вкладчикам и кредиторам понесенных в результате этого убытков.

В случае отзыва лицензии на осуществление всех видов банковских операций банк подлежит реорганизации или ликвидации в соответствии с требованиями настоящего Кодекса и иных актов законодательства Республики Беларусь.

С момента отзыва лицензии на осуществление банковских операций:

1. срок исполнения обязательств банка считается наступившим;

2. обязательства банка в иностранной валюте учитываются в белорусских рублях по официальному курсу Национального банка, действовавшему на дату отзыва лицензии на осуществление банковских операций;

3. прекращается начисление процентов, а также неустоек (штрафов, пени) и иных экономических санкций по обязательствам банка;

4. приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании судебных решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, вступивших в законную силу до момента отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций;

5. запрещаются до момента создания ликвидационной комиссии или назначения судом конкурсного управляющего заключение сделок банком и исполнение обязательств по сделкам банка (за исключением сделок, связанных с текущими и эксплуатационными платежами банка, а также выплаты выходных пособий и оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору (контракту), в пределах сметы расходов, согласуемой с Национальным банком).

Банк вправе обратиться в Национальный банк за повторным получением лицензии на осуществление банковских операций в порядке, определяемом Национальным банком.

Отказ в выдаче Национальным банком лицензии на осуществление банковских операций, а также приостановление действия указанной лицензии или ее отзыв могут быть обжалованы банком в хозяйственный суд.

2.5 Порядок реорганизации, ликвидации банка

Реорганизация банка путем его разделения или выделения банков (банка) допускается при условии, если уставный фонд банков (банка), созданных в результате реорганизации, остается в пределах минимального уставного фонда, установленного Национальным банком.

Слияние банка может осуществляться только с банком (банками). В случае принятия банками решения о слиянии необходимо получить разрешение Национального банка на их слияние. Порядок получения разрешения устанавливается Национальным банком.

Банк может быть реорганизован путем присоединения только к другому банку. Присоединиться к банку могут только банк либо небанковская кредитно-финансовая организация.

Реорганизация банка путем его разделения или выделения банков (банка), влекущая уменьшение уставных фондов, созданных в результате реорганизации юридических лиц, по сравнению с уставным фондом реорганизуемого банка, производится с уведомлением кредиторов реорганизуемого банка. Кредитор реорганизуемого банка вправе потребовать прекращения или досрочного исполнения обязательства, должником по которому является этот банк, и возмещения убытков.

При реорганизации банков путем слияния, присоединения или преобразования к вновь созданному банку переходят в порядке, установленном Национальным банком, все лицензии, которые имели реорганизованные банки.

В случае отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций, указанных в части первой статьи 8 настоящего Кодекса, при сохранении лицензии на осуществление других банковских операций допускается преобразование банка в небанковскую кредитно-финансовую организацию в порядке, установленном Национальным банком.

В случае отзыва лицензии на осуществление всех банковских операций и при условии полного выполнения банком своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами банк может быть преобразован в иную коммерческую организацию.

В случае реорганизации банка его права и обязанности переходят к вновь созданному банку (банкам) и иным юридическим лицам в порядке, установленном гражданским законодательством.

Прекращение деятельности банка осуществляется путем его ликвидации в соответствии с законодательством Республики Беларусь и с учетом требований, установленных настоящим Кодексом.

Банк может быть ликвидирован по решению его учредителей (участников), хозяйственного суда и Национального банка в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь. При ликвидации банка по инициативе его учредителей (участников) в Национальный банк представляются заявление, а также решение учредителей (участников) банка о его ликвидации. Решение о ликвидации банка может быть принято только после того, как банк исполнит все имеющиеся обязательства перед вкладчиками и кредиторами банка.

Ликвидация банка по инициативе его учредителей (участников) производится с письменного согласия Национального банка. Порядок получения согласия устанавливается Национальным банком.

В случае отказа в даче согласия на ликвидацию банка Национальный банк обязан аргументировать свое решение и представить общему собранию учредителей (участников) банка план действий по устранению причин, вызвавших принятие решения о ликвидации.

Орган, принявший решение о ликвидации банка, в десятидневный срок после получения согласия Национального банка создает ликвидационную комиссию, назначает ее председателя, а также устанавливает в соответствии с законодательством Республики Беларусь порядок и сроки ликвидации банка.

Национальный банк вносит в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведения о том, что банк находится в процессе ликвидации.

Ликвидационная комиссия в течение тридцатидневного срока со дня принятия решения о ликвидации банка производит оценку его финансового состояния и в случае недостаточности имущества банка для погашения требований кредиторов и (или) задолженности по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды подает в хозяйственный суд исковое заявление о банкротстве банка. Процедура банкротства банка осуществляется хозяйственным судом в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь.

Банк считается ликвидированным с момента внесения соответствующей записи в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Сообщение об аннулировании записи о государственной регистрации банка подлежит опубликованию Национальным банком в официальном издании Национального банка в тридцатидневный срок со дня внесения соответствующей записи в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Банк обязан прекратить свою деятельность с момента принятия решения о его ликвидации и в двухмесячный срок выйти из состава учредителей (участников) других юридических лиц.

Лица, заключившие с ликвидируемым банком договор банковского счета, в течение тридцатидневного срока со дня принятия решения о ликвидации банка обязаны расторгнуть в одностороннем порядке этот договор.

При ликвидации банка, за исключением случаев признания его экономически несостоятельным (банкротом), требования его вкладчиков и кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:

в первую очередь возвращаются вклады физических лиц и начисленные по ним проценты, а также удовлетворяются требования по возмещению вреда, причиненного их жизни или здоровью;

во вторую очередь погашаются задолженности по взысканию алиментов, по заработной плате работникам банка, а также выплате выходных пособий;

в третью очередь погашается задолженность по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;

в четвертую очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;

в пятую очередь возвращаются вклады юридических лиц и начисленные по ним проценты;

в шестую очередь удовлетворяются требования Национального банка по кредитам, предоставленным банку в порядке рефинансирования;

в седьмую очередь удовлетворяются в соответствии с законодательством Республики Беларусь требования остальных кредиторов.

Требования вкладчиков и кредиторов каждой следующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований вкладчиков и кредиторов предыдущей очереди.

3. ОАО «Белинвестбанк» и его банковская деятельность

3.1 Краткая характеристика ОАО «Белинвестбанк»

Открытое акционерное общество "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" создано 03 сентября 2001 г. в результате реорганизации путем слияния ОАО "Белбизнесбанк" и ОАО "Белорусский банк развития" и является правопреемником их прав и обязанностей.

ОАО "Белинвестбанк" действует на основании Устава и, в соответствии с законодательством, является уполномоченным банком по обслуживанию государственных программ, аккумулирующим инвестиционные ресурсы государства, проводящим его инвестиционную политику и обслуживающим кредитные линии иностранных инвесторов.

Основными целями деятельности ОАО «Белинвестбанк» являются:

1. финансирование народного хозяйства Республики Беларусь, программ развития инфраструктуры, реструктуризации и приватизации государственных предприятий;

2. финансирование инвестиционных проектов малых и средних предприятий, прошедших государственную экспертизу и конкурсный отбор;

3. кредитование мероприятий, содействующих развитию малого и среднего предпринимательства,

4. кредитование создания новых и модернизации действующих производств, ориентированных на экспорт и импортозамещение;

5. финансирование отраслевых социально значимых программ, в т.ч. развития перерабатывающей промышленности, жилищного строительства, производства строительных материалов, создания современной системы телекоммуникаций, производства транспортных средств;

6. участие в финансировании региональных программ экономического развития.

Итак, основой кредитно-инвестиционной деятельности банка является приоритет вложения кредитных ресурсов в наиболее эффективные для экономики инвестиционные проекты, ориентированные на экспорт, импортозамещение, внедрение новых и высоких технологий, повышение уровня конкурентоспособности выпускаемой продукции (услуг).

ОАО "Белинвестбанк" - универсальный банк, ориентированный на обслуживание физических и юридических лиц различных форм собственности и направлений деятельности, осуществляет все виды банковских операций и оказывает услуги в соответствии с Законодательством Республики Беларусь.

На осуществление операций, подлежащих лицензированию «Белинвестбанк» имеет следующие лицензии:

а) Национального Банка Республики Беларусь:

Генеральная лицензия на осуществление операций в иностранной валюте на территории Республики Беларусь и за её пределами, выдана 01 апреля 2002 года;

Общая лицензия на осуществление операций в белорусских рублях, выдана 01 апреля 2002 года;

Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц, выдана 03 сентября 2001 года;

б) Государственного комитета по ценным бумагам Республики Беларусь:

Лицензия на право проведения деятельности депозитария на рынке ценных бумаг Республики Беларусь, выдана 14 сентября 2001 года, действительна до 16 марта 2004 года;

Лицензия на право проведения посреднической, коммерческой и консультационной деятельности на рынке ценных бумаг Республики Беларусь, выдана 14 сентября 2001 года, продолжена 29 июля 2002 года, действительна до 29 июля 2007 года;

Лицензия на проведение доверительной (трастовой) деятельности на рынке ценных бумаг Республики Беларусь, выдана 14 сентября 2001 года, действительна до 22 июня 2006 года.

Банк имеет обширные корреспондентские связи с крупнейшими зарубежными банками, осуществляет все формы международных расчетов, принятых в мировой практике и обеспечивает расчетное обслуживание внешнеторговых операций клиентов по всей территории СНГ, Европы и США. Основными партнёрами ОАО "Белинвестбанк" в странах ближнего зарубежья являются "Альфа-Банк" (Россия), Сбербанк России, АППБ "Аваль" и КБ "Приватбанк" (Украина), в дальнем зарубежье - DEUTSCHE BANK AG и COMMERZBANK (Германия), а также HSBC Bank USA и BANKERS TRUST CO (США).

В настоящее время корреспондентская сеть ОАО "Белинвестбанк" представлена 58 счетами НОСТРО и 48 счетами ЛОРО.

Итоги деятельности ОАО «Белинвестбанк» отражаются в ежемесячном и годовом балансе, отчете о прибылях и убытках, а также в годовой отчетности. ОАО «Белинвестбанк» публикует годовой отчет, а также отчет о прибылях и убытках по форме и в сроки, установленные Национальным Банком Республики Беларусь, после подтверждения достоверности представленных в них данных аудиторской организацией.

Согласно данных бухгалтерского баланса на 01.01.2002г. и 01.01.2003г., а также основных показателей деятельности ОАО «Белинвестбанк» на 01.01.2004г. можно утверждать о том, что ОАО «Белинвестбанк» постоянно укрепляет свои позиции на финансовом рынке Республики Беларусь и сохраняет тенденции к динамичному развитию. Динамику собственного капитала и размера уставного фонда ОАО «Белинвестбанк» отразим на рис.3.1.



Рис. 3.1. Динамика собственного капитала и размера уставного фонда ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк» в 2002-2004 гг.

Как видно из данного рисунка, увеличение размера собственного капитала за 2002-2004 гг. осуществлялось более быстрыми темпами, чем уставного фонда. Также произошло изменение в структуре капитала в сторону уменьшения доли уставного фонда в общей сумме собственного капитала.

Следует отметить, что на 01.10.2003 года ОАО "Белинвестбанк" входит в первую пятерку среди белорусских банков по величине собственного капитала и по размеру уставного фонда.

ОАО «Белинвестбанк» имеет обширную географию, представляющую собой представительства, отделения и филиалы во многих городах Республики Беларусь, не являющихся юридическими лицами и имеющих статус обособленного структурного подразделения банка, деятельность которых направлена на развитие и расширение банковских услуг, ускорение финансово-расчетных операций, защиту интересов самого банка и его клиентов (рис.3.2.).



Рис.3.2. География ОАО «Белинвестбанк».

Отделение инвестиционного кредитования в г. Гомеле (рис.3.3.) также не является юридическим лицом и имеет статус обособленного структурного подразделения. Действует данное отделение на основании Устава ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк», Типового положения о филиале ОАО «Белинвестбанк», Банковского Кодекса и других законодательных актов, касающихся его деятельности.

Рис.3.3. Отделение инвестиционного кредитования ОАО "Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк» в Гомеле.

Отделение инвестиционного кредитования в г. Гомеле имеет печать, штампы и бланки со своим наименованием и эмблемой ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк». Имущество отделения учитывается на его отдельном балансе и в сводном балансе ОАО «Белинвестбанк».

Правовой основой отношений Отделения с клиентами являются договоры, определяющие взаимные обязательства и ответственность сторон, условия привлечения средств, выдачи и погашения кредитов, размеры процентных ставок и платы за предоставляемые услуги.

Операции, осуществляемые Отделением инвестиционного кредитования в г. Гомеле представлены на рис.3.4.

Рис. 3.4. Операции, осуществляемые отделением инвестиционного кредитования в г. Гомеле ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк».

Отделение гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов, сохранность средств и других ценностей, принятых от клиентов на их счета и во вклады, а также денежных средств и ценностей, находящихся в его операционной кассе.

Отделение осуществляет активные операции в пределах собственных и привлеченных средств, находящихся на его корреспондентском субсчете, и которые формируются за счет:

1. средств, выделенных ОАО «Белинвестбанк»;

2. средств предприятий, организаций, предпринимателей, находящихся на счетах, открытых для них в Отделении, а также средств, привлеченных в виде срочных вкладов (депозитов);

3. вкладов граждан, принимаемых на определенный срок и до востребования;

4. нераспределенной в течение года прибыли;

5. других средств в установленном законодательством порядке.

Управление текущей деятельностью Отделения осуществляет управляющий Отделением, действующий на основании доверенности ОАО «Белинвестбанк». В своей деятельности филиал подчиняется Председателю Правления банка.

3.2 Организационная структура отделения инвестиционного кредитования ОАО «Белинвестбанк»

банковский право лицензирование управление

Под организационной структурой подразумевается совокупность звеньев, расположенных в строгой соподчиненности и обеспечивающих взаимосвязь между управляющей и управляемой системами. Эту совокупность составляют отделы и управления банка. Иными словами, организационная структура банка определяет место отдельных работников и целых коллективов при сложившемся разделении труда. Это каркас, на котором строятся их отношения.

Органом управления ОАО «Белинвестбанк» являются Общее Собрание Акционеров, Совет банка, Правление банка, возглавляемое Председателем Правления.

Высшим органом управления банка является Собрание Акционеров банка. К его исключительной компетенции относится:

1. внесение изменений и дополнений в Устав ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк»;

2. изменение уставного фонда банка;

3. ежегодное избрание и отзыв выборных органов банка;

4. определение количественного состава Правления банка;

5. назначение на должность и освобождение от должности Председателя Правления банка, Заместителей Председателя Правления, главного бухгалтера, членов Правления по представлению Председателя Правления банка;

6. создание, реорганизация и ликвидация предприятий с правами юридического лица;

7. принятие решения о прекращении деятельности банка, его реорганизации.

Собрание Акционеров признается правомочным, если на нем присутствуют акционеры, обладающие в совокупности не менее 70 процентами голосов. Очередные Собрания Акционеров созываются Советом банка не реже 1 раза в год, не позднее, чем через три месяца после окончания финансового года банка (31 декабря).

Собрания Акционеров ведет Председатель Совета Банка.

Совет банка осуществляет руководство деятельностью банка в период между Собраниями Акционеров банка. Он подотчетен Собранию Акционеров банка и организует выполнение его решений. Количественный и представительный состав Совета банка определяется Собранием Акционеров и избирается сроком на 1 год.

К компетенции Совета ОАО «Белинвестбанк» относится:

1. утверждение организационной структуры банка;

2. осуществление контроля за деятельностью Правления банка;

3. утверждение текущих планов банка;

4. рассмотрение полугодовых и годовых отчетов, представляемых Правлением банка, и принятие по ним решений;

5. рассмотрение вопросов проведения внеочередных ревизий финансово-хозяйственной деятельности банка и вынесение решений по предложениям Ревизионной комиссии;

6. формирование повестки дня Собрания Акционеров банка;

7. определение прав Правления банка по выдаче кредитов, гарантий и поручительств, отчуждению имущества банка.

Совет банка решает вопросы на своих заседаниях. Заседания проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в три месяца. Совет банка является правомочным, если на его заседании стопроцентное присутствие членов Совета.

Исполнительным органом, осуществляющим текущее руководство ОАО «Белинвестбанк», является Правление банка, возглавляемое Председателем Правления банка. Оно подотчетно Собранию Акционеров банка, Совету банка, несет ответственность за организацию и выполнение принятых ими решений, а также собственных решений.

Правление банка состоит из Председателя Правления, его заместителей и членов Правления. К его компетенции относится:

1. предварительное рассмотрение вопросов, подлежащих обсуждению на Собрании Акционеров и в Совете банка;

2. разработка текущих планов банка;

3. определение уровня процентных ставок по операциям банка;

4. утверждение положений о фондах банка, других внутренних нормативных документов;

5. страхование имущества банка;

6. решение вопросов благотворительной деятельности банка;

7. организация аудиторских проверок финансово-хозяйственной деятельности банка и его структурных подразделений, принятие решений по итогам аудиторских заключений;

8. создание, реорганизация и ликвидация филиалов и представительств банка, утверждение положений о них;

9. иные вопросы, переданные Собранием Акционеров и Советом банка в компетенцию Правления банка.

Правление банка решает вопросы на своих заседаниях, которые созываются Председателем Правления банка и проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Заседание является правомочным, если на нем присутствуют не менее 2/3 его членов. Его ведет Председатель Правления банка, который также осуществляет руководство текущей деятельностью банка, а именно:

1. обеспечивает рассылку сформированной советом банка повестки дня Собрания Акционеров банка, извещений о месте и времени проведения Собрания;

2. организует выполнение решений Собрания Акционеров, Совета и Правления банка;

3. без доверенности представляет интересы Банка в отношениях с государственными органами, предприятиями, организациями и гражданами;

4. заключает договоры в пределах своей компетенции, определенной Советом банка, выдает доверенности, открывает счета, утверждает штаты исполнительного аппарата банка, принимает на работу и увольняет работников, принимает к ним меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

5. распоряжается имуществом и средствами банка в пределах своей компетенции, определенной Советом банка;

6. издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми подчиненными ему работниками;

7. решает другие вопросы, связанные с хозяйственной деятельностью банка, не отнесенные законодательством или Уставом ОАО «Белинвестбанк» к компетенции иных органов управления.

Председатель Правления имеет заместителей и распределяет обязанности между ними.

Контроль деятельности ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк» осуществляют Ревизионная комиссия и внутренняя аудиторская служба.

Ревизионная комиссия следит за соблюдением банком законодательства, проверяет законность и целесообразность банковских операций, контролирует соблюдение прав акционеров, проверяет состояние кассы и сохранность имущества банка, представляет Собранию Акционеров заключение по годовому балансу банка.

Текущий внутри банковский контроль осуществляется внутренней аудиторской службой, которая создается на правах структурного подразделения банка и действует на основании Положения о ней, утверждаемого Советом банка.

Также в организационной структуре ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк» предусмотрены и другие структурные подразделения.

Отделение инвестиционного кредитования в г. Гомеле является структурным подразделением ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк», что определено в Типовом Положении о филиале. Исходя из того, что это обособленное подразделение, оно имеет свою организационную структуру рис.3.5, которая определяется исходя из приказа «О распределении обязанностей между управляющим филиалом и заместителями управляющего».



Рис.3.5. Организационная структура Отделения инвестиционного кредитования ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк»

Управление текущей деятельностью Отделения осуществляет Управляющий отделением, действующий на основании доверенности банка. Управляющий, его заместители и главный бухгалтер назначаются на должности приказом Председателя Правления банка после утверждения их кандидатур Правлением банка.

Управляющий Отделения: а) осуществляет общее руководство отделением, выполняет функции, предусмотренные Положением об отделении, генеральной доверенностью и локальными нормативными актами банка; б) несет персональную ответственность за деятельность всех подразделений филиала отделения; выполнение уставных требований, решений общего Собрания акционеров и Правления банка; соблюдение законодательства Республики Беларусь; правильную организацию бухгалтерского учета в банке; соответствие принимаемых органами управления и должностными лицами банка решений действующему законодательству; укомплектование Отделения квалифицированными кадрами и своевременную их переподготовку; автоматизацию процессов банковской деятельности.

3.3 Управленческая стратегия ОАО «Белинвестбанк»

Стратегия - это долгосрочное, качественно определенное направление развития организации, касающееся сферы, средств и формы ее деятельности, системы взаимоотношений внутри организации, а также позиции организации в окружающей среде, приводящее организацию к ее целям.

В банке, как и в любой организации, существует стратегическое планирование, т.е. руководством выделяется определенный набор решений и действий, которые ведут к разработке конкретных стратегий, предназначенных для достижения банком своих целей.

Стратегию и тактику деятельности ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк» на период 2003-2005 годы определяет «Комплексная программа развития ОАО «Белинвестбанк» на 2003-2005 годы», которая содержит основные мероприятия, направленные на достижение целей и решение задач развития банка и подготовлена во исполнение Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2003г. №9-1.

Программа разработана в целях укрепления надежности и устойчивости банка, наращивания собственного капитала, обеспечения динамичного роста сбалансированной и устойчивой ресурсной базы, увеличения спектра банковских услуг, снижения всех видов рисков и повышения качества управления ими, повышения доходности. Основа для разработки Программы представлена на рис.3.6.

Рис. 3.6. Основа для разработки Комплексной программы развития ОАО «Белинвестбанк» на 2003-2005 гг.

Следует отметить, что достижение поставленных Программой целей прямо пропорционально зависит от эффективности и результатов деятельности всех структурных подразделений и филиалов ОАО «Белинвестбанк», в том числе и Отделения инвестиционного кредитования в г. Гомеле.

Порядок разработки управленческой стратегии ОАО «Белинвестбанк» на 2003-2005 годы представлен на рис. 3.7.

Основными приоритетами развития и объектами реформирования ОАО «Белинвестбанк» являются:

1. обеспечение безопасного и ликвидного функционирования банка;

2. надежность и конкурентоспособность;

3. доведение качества и спектра банковских услуг до международных стандартов.



Рис. 3.7. Порядок разработки программы развития ОАО «Белинвестбанк»

Основные направления развития ОАО «Белинвестбанк», содержащиеся в Комплексной программе представлены на рис.3.3. В общих чертах они представляют собой:

1. укрепление финансового потенциала и устойчивости банка;

2. наращивание собственного капитала банка;

3. проведение сбалансированной политики управления рисками и прибылью;

4. расширение инвестиционной поддержки государственных программ и кредитование реального сектора экономики;

5. улучшение структуры кредитного портфеля, снижение доли проблемных кредитов;

6. защита интересов вкладчиков, обеспечение сохранности их вкладов путем размещения привлекаемых банком средств в наименее рискованные вложения;

7. повышение возможностей по развитию внешнеэкономической деятельности клиентов банка, дальнейшее развитие и углубление сотрудничества с ведущими зарубежными банками;

8. укрепление позиций на рынке банковских услуг путем повышения качества и снижения себестоимости предоставляемых услуг, освоения и внедрения новых банковских технологий и финансовых инструментов;

9. укрепление материально-технической базы банка для обеспечения надежности проведения банковских операций, внедрения новых банковских технологий, продуктов и услуг;

10. совершенствование управления банком, обеспечивающее оптимизацию филиальной сети;

11. последовательное приближение показателей деятельности банка к международным стандартам ведения банковского дела.

Рис.3.8. Основные направления развития ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк»

3.4 Действующая в ОАО «Белинвестбанк» система управления

Система управления - это элемент организационной структуры банка, в которую входят системы финансирования, планирования, контроля за осуществляемыми операциями, учета и т.п.

Необходимость формирования эффективной системы управления обусловлена рядом факторов, представленных на рис. 3.9.

Рис. 3.9. Факторы, влияющие на систему управления

Организация системы управления построена на следующих принципах:

1. оптимального сочетания централизации и децентрализации в управлении;

2. научной обоснованности;

3. плановости;

4. сочетание прав, обязанностей и ответственности;

5. иерархичности и обратной связи;

6. мотивации;

7. направленности на долгосрочные цели.

Принципы управления представляют собой основополагающие идеи, закономерности и правила поведения руководителей по осуществлению управленческих функций.

...